株洲冶炼集团股份有限公司
 关于在五矿集团财务有限责任公司办理存
         贷款业务的风险评估报告

    按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—
—交易与关联交易》的要求，株洲冶炼集团股份有限公司（以
下简称“本公司”） 通过查验五矿集团财务有限责任公司（以
下简称“财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》等证件资
料，并审阅了财务公司 2019 年 12 月 31 日、 2020 年 12
月 31 日、 2021 年 6 月 30 日资产负债表和 2019 年度、
2020 年度、2021 年 6 月份利润表、现金流量表和所有者权
益变动表，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了
评估，现将有关风险评估情况报告如下：
    一、财务公司基本情况
    财务公司是中国五矿集团有限公司（以下简称“中国五
矿”）下属金融机构，于 1992 年经中国人民银行批准设立，
2001 年改制为有限责任公司，是由中国五矿集团公司（现变
更为中国五矿股份有限公司）、五矿投资发展有限责任公司
（现更名为五矿资本控股有限公司） 两方共同出资，接受
中国银行保险监督管理委员会监管的非银行金融机构。财务
公司的注册资本为人民币 350,000 万元（含 1,500 万美
元）。
    注 册 地 址 ： 北 京 市 海 淀 区 三 里 河 路 5 号
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A247-A267(单)A226-A236(双)C106
    法定代表人：张树强
    金融许可证机构编码：L0001H111000001
    统一社会信用代码：91110000101710917K
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证
及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收
付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成
员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承
兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、
清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款
及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承
销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券
投资。
    二、财务公司风险管理的基本情况
    （一）控制环境
    财务公司已按照《公司法》的规定设立了股东会、董事
会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风
险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设风险管理委员
会，由非财务公司高管的董事组成，是财务公司组织和实施
公司全面风险管理的权威性机构，辅助董事会进行重大风险
管理方面的调研和决策。财务公司治理结构健全，管理运作
规范，建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清
晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。
财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡
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的原则设置了组织结构。
    （二）风险的识别与评估
    财务公司编制完成了《内部控制管理制度》，并成立了
风险管理委员会，负责组织开展各项风险管理工作。风险管
理委员会的主要职责有：审查财务公司风险控制情况、各项
风险指标的控制情况，负责对财务公司风险控制制度的执行
情况进行监督；监督财务公司资金结算、信贷、投融资等方
面的重大风险控制；对已出现的风险制定化解措施并组织实
施；对财务公司风险状况进行评估，并向董事会提出完善公
司风险管理和内部控制的建议。财务公司建立了完善的授权
管理制度，各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告
关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、
岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。
    （三）控制活动
    1、结算业务控制情况
    在结算及资金管理方面，财务公司根据各监管法规，制
定了《人民币结算办法》、《人民币日常结算资金头寸管理办
法》、《进口结算业务管理办法》、《出口结算业务管理办法》
等结算管理与业务制度，每项业务制度均有详细的操作流程，
明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务活动、关键输
入输出、主要业务规则，有效控制了业务风险。
    一方面，财务公司主要依靠资金结算系统进行系统控制，
资金结算系统支持客户对业务的多级授权审批，防范客户操
作风险。成员单位在财务公司开设结算账户，通过登入财务
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公司资金结算系统网上提交指令及提交书面指令实现资金
结算。
    另一方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实
信用的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按照银
保监会和中国人民银行相关规定执行，充分保障成员单位资
金的安全，维护各当事人的合法权益。
    2、信贷管理
    在信贷业务管理方面，财务公司严格执行授信管理，根
据成员单位的融资余额及融资需求，结合财务公司资金状况，
确定客户授信额度计划，并严格在授信额度内办理信贷业务，
严控风险，使业务的开展既有计划性又有均衡性。同时信贷
部对每项信贷业务，贷款、贴现等均制定了详细的管理办法
及操作流程，创新业务贯彻了“制度先行，后开展业务”的
管理原则。
    财务公司信贷业务切实执行三查制度规范开展，三查制
度分别是贷前调查、贷时审查和贷后检查。信贷业务经逐级
审批后方可办理放款。
    3、信息系统控制
    财务公司作为集团内成员单位与企业法人既是集团内
部信息系统的使用者，同时为集团内部成员单位提供信息系
统服务。2017 年，财务公司在信息系统建设方面，实施了中
国五矿资金管理与结算系统建设，取代原有的五矿资金集中
结算系统，并于 2017 年 9 月底正式上线，并逐年强化系统
功能建设，配套建设了独立的财务公司机房和异地灾备机房，
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信息化水平得到了较大提高。
    机房部署了高性能防火墙，实施内外网隔离，并采用国
内先进技术以确保网络安全；使用中国金融认证中心颁发的
CFCA 数字证书进行用户身份认证，并使用各项技术措施以确
保系统应用安全；采用备份策略以确保系统数据安全。财务
公司已获得与工、农、中、建、交、招等十六家银行核心业
务系统的对接允可，并采取多项措施确保数据传输过程中的
安全与高效。
    4、稽核监督
    纪检审计部负责财务公司内部稽核业务，针对内部控制
执行情况业务和财务活动的合法合规性、安全性、准确性、
效益性进行监督检查，发现内部控制薄弱环节、管理不完善
之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意
见和建议。
    （四）风险管理总体评价
    财务公司的各项业务均能严格按照制度和流程开展，无
重大操作风险发生；各项监管指标均符合监管机构的要求；
业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
    截至 2021 年 12 月 31 日，财务公司资产规模 268.15 亿
元，资产负债率 80.24%，2021 年 1-12 月实现营业收入 6.55
亿元，利润总额 4.27 亿元。财务公司经营稳定，各项业务
发展较快。
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    （二）管理情况
    自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格
按照《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》、《企业集
团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及《公
司章程》规范经营行为，加强内部管理。根据对财务公司风
险管理的了解和评价，截至 2021 年 12 月 31 日止未发现与
财务报表相关资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系
存在重大缺陷。
    （三）监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2021
年 12 月 31 日止，财务公司的各项监管指标均符合规定要求。
    （四）本公司存贷款情况
    1、截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司向财务公司借入
资金余额为零。本公司在 2019 年度、2020 年度、2021 年度
未向财务公司借入资金，未发生相应的借款利息支出。
    2、截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司及所属子公司存
放于财务公司的款项金额合计为 8569.81 万元，存款利息与
银行同期存款利率基本一致。本公司在财务公司的存款安全
性和流动性良好，未发生财务公司因现金头寸不足而延迟付
款的情况。
    四、风险评估意见
    基于以上分析与判断，本公司认为：
    （一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业
执照》；
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    （二）未发现财务公司存在违反中国银行保险监督管理
委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，
财务公司的资产负债比例符合该办法的要求规定；
    （三）财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司
管理办法》之规定经营，财务公司的风险管理不存在重大缺
陷。本公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务
目前风险可控。




                             株洲冶炼集团股份有限公司
                                   董   事   会
                                 2022 年 1 月 28 日




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