株洲冶炼集团股份有限公司
         董事会审计委员会履职情况及 2021 年度
                  审计工作审查报告


    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式

准则第 2 号——年度报告的内容与格式》（2021 年修订）、上海

证券交易所《关于做好上市公司 2021 年年度报告披露工作的通

知》的要求和《公司董事会专门委员会实施细则》，公司董事会

审计委员会对 2021 年公司审计工作进行了全面的审查，现对董

事会审计委员会的履职情况和 2021 年度审计工作审查情况报告

如下：

一、 董事会审计委员会基本情况

    公司第七届董事会审计委员会由樊行健先生、谢思敏先生、

田生文先生、郭文忠先生、侯晓鸿先生五位董事组成，主任委员

由会计专业独立董事樊行健先生担任。本报告期内董事会审计委

员会人员发生变化：2021 年 9 月，公司原独立董事董胡晓东女

士、虞晓锋先生因任职期满，申请辞去独立董事职务，同时辞去

董事会审计委员职务，增补谢思敏先生、田生文先生为公司第七

届董事会审计委员。所有成员具有能够独立胜任审计委员会工作

职责的专业知识和商业经验，符合上海证券交易所及《公司章程》

等制度的相关要求。审计委员会独立于公司的日常经营管理事务，

履行监督公司外部审计的职责。

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二、 董事会审计委员会 2021 年度履职情况

（一）     董事会审计委员会会议召开情况

    报告期内，根据中国证监会、上海证券交易所的有关规定及

公司董事会专门委员会实施细则，公司董事会审计委员会本着勤

勉尽责的原则，认真履行职责，对公司 2021 年内的各项定期报

告均做了大量的调查和审核工作。

定期报告的内容         披露日期         审计委员会履职情况
                                       审计委员会于 2021 年 1 月
2020 年                                -2020 年 3 月间进行了多次
                   2021 年 3 月 17 日
年度报告                               沟通，并召开了关于 2020
                                       年年度报告的沟通会。
                                       审计委员对一季度报告进
2021 年
                   2021 年 4 月 30 日 行了细致审核，就相关问
第一季度报告
                                       题进行了征询。
                                       审计委员对半年度报告进
2021 年
                   2020 年 8 月 17 日 行了细致审核，就相关问
半年度报告
                                       题进行了征询。
                                       审计委员对三季度报告进
2021 年
                   2021 年 10 月 28 日 行了细致审核，就相关问
第三季度报告
                                       题进行了征询。
（二）     年内出具的其它审核意见

         事项        出具时间            出具的审核意见
聘用会计师事务                    董事会审计委员会关于续聘
所 及 内 部 控 制 审 2021 年 2 月 会计师事务所的书面审查意
计机构                            见
                                  董事会审计委员会关于年审
公司 2020 年
                     2021 年 2 月 注册会计师进场前公司出具
年度报告的审计
                                  的财务会计报表的审议意见。




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         事项       出具时间           出具的审核意见
                             董事会审计委员会关于年审
公司 2020 年                 注册会计师出具初步审计意
               2021 年 3 月
年度报告的审计               见后的公司财务会计报表的
                             审议意见。
                             审计委员会对关于调整日常
调增日常关联交
               2021 年 9 月 关联交易预计的书面审核意
易预计
                             见
                             审计委员会对关于新增关联
新增关联交易   2021 年 11 月
                             交易的书面审核意见
（三）    监督和评估外部审计机构

    报告期内，审计委员会依据《公司法》《公司章程》规定，对

公司外部审计机构的独立性和专业性进行了评估，认为外部审计

机构具有从事证券相关业务的资格，审计遵循了独立、客观、公

正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任和义务。

（四）    指导和评估公司内部控制工作

    报告期内，公司董事会审计委员会对公司内部控制评价报告

和年审会计师出具的内部控制审计报告进行了审阅，认为以上报

告符合公司实际情况，公司内部控制不存在重大缺陷，在所有重

大方面保持了有效的内部控制。

（五）    对关联交易事项的审核

    报告期内，我们严格按照监管规则，认真审核了公司各项关

联交易议案，并发表了专业意见，认为公司关联交易事项均遵循

了公平、公正、自愿、诚信的原则，符合相关法律法规的规定，

审议程序合法、有效，交易定价公允合理,不存在损害公司及其

他中小股东利益的情形。

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（六）     协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机

构的沟通

    报告期内，公司董事会审计委员会在充分听取各方意见的基

础上，积极协调公司管理层与外部审计机构的沟通、协调公司内

部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合，提

高了相关审计工作的效率。

三、 公司董事会审计委员会对 2020 年年度报告的审查情况

（一）     审计过程

    2021 年初，董事会审计委员会经过与天职国际会计师事务

所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）及公司财务部门

沟通，协商确定了年报审计的时间安排，并形成《2020 年度财务

报表审计沟通函》。同时，公司收到了天职国际发来的《2020 年

年报审计策略书》。

    2021 年 1 月 19 日，董事会审计委员会对公司编制的未经审

计的 2020 年度会计报表进行了认真的审阅，并形成了关于年审

注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见。

    2021 年 2 月 28 日，董事会审计委员会对天职国际年审注册

会计师出具初步审计意见后的年度报告进行了第二次审阅，并出

具了初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见。

    2021 年 3 月 13 日，董事会审计委员会召开会议，审议了公

司 2020 年年度报告和 2020 年度审计工作总结报告,并同意将其

提交公司董事会审议。

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（二）   审计沟通

    经与天职国际就审计过程中遇到的有关问题进行沟通，董事

会审计委员会同意天职国际提交的《株洲冶炼集团股份有限公司

2020 年年报审计策略书》。

（三）   审计总结

    董事会审计委员会总结了天职国际在公司 2020 年度审计服

务工作情况，并认为：天职国际在公司 2020 年年度报告审计工

作中，较好的完成了公司委托的各项工作；出具的审计报告客观、

公正，符合公司的实际情况，公允反应了公司 2020 年度的财务

状况及经营成果。

四、 总体评价

     报告期内，我们依据 《上海证券交易所上市公司董事会审

计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等

相关规定，勤勉尽责、恪尽职守，运用自身会计及财务管理相关

专业经验，监督公司外部审计，指导内部控制工作，维护审计的

独立性，加强公司财务报告信息的真实性和可靠性，较好地履行

了各项职责。




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    （此页无正文，为《株洲冶炼集团股份有限公司董事会审计
委员会履职情况及 2021 年度审计工作审查报告》的签字页）
   董事会审计委员会：




樊行健：                         郭文忠：




谢思敏：                         侯晓鸿：




田生文：




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