2020 年第三季度报告
公司代码：600962 公司简称：国投中鲁
国投中鲁果汁股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李俊喜、主管会计工作负责人全宇红及会计机构负责人（会计主管人员）张俊祯
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,903,969,373.04 2,353,203,095.84 -19.09
归属于上市公司 837,335,258.84 842,792,052.54 -0.65
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 471,767,351.49 177,985,325.33 165.06
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 796,120,497.50 662,104,928.25 20.24
归属于上市公司 2,023,341.72 7,341,634.48 -72.44
股东的净利润
归属于上市公司 -1,772,598.49 2,341,534.44 -175.70
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 0.24 0.87 减少 0.63 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.0077 0.0280 -72.50
（元/股）
稀释每股收益 0.0077 0.0280 -72.50
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -46,258.60 -1,711,080.54
计入当期损益的政府 1,456,309.24 5,019,041.31 主要为北京市商务局高
补助，但与公司正常经 质量发展补贴、出口信用
营业务密切相关，符合 支持资金及工信局技改
国家政策规定、按照一 补贴
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
除上述各项之外的其 8,984.13 -60,611.58
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损 5,678.39
益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -14,250.60 538,905.13
（税后）
所得税影响额 -20.00 4,007.50
合计 1,404,764.17 3,795,940.21
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 17,997
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
国家开发投资 0 0 国有法人
116,855,469 44.57 无
集团有限公司
乳山市经济开 8,190,000 8,190,000 国有法人
8,190,000 3.12 冻结
发投资公司
李沁 1,439,800 0.55 0 无 0 境内自然人
曾文燕 1,003,600 0.38 0 无 0 境内自然人
王亚平 907,000 0.35 0 无 0 境内自然人
胥弘睿 900,000 0.34 0 无 0 境内自然人
施长军 849,400 0.32 0 无 0 境内自然人
郁雪芬 840,613 0.32 0 无 0 境内自然人
吴忠华 800,000 0.31 0 无 0 境内自然人
金鑫 709,200 0.27 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
国家开发投资集团有限公司 116,855,469 人民币普通股 116,855,469
李沁 1,439,800 人民币普通股 1,439,800
曾文燕 1,003,600 人民币普通股 1,003,600
王亚平 907,000 人民币普通股 907,000
胥弘睿 900,000 人民币普通股 900,000
施长军 849,400 人民币普通股 849,400
郁雪芬 840,613 人民币普通股 840,613
吴忠华 800,000 人民币普通股 800,000
金鑫 709,200 人民币普通股 709,200
何全波 687,045 人民币普通股 687,045
上述股东关联关系或一致行动 未知上述股东与前十名股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市
的说明 公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持 不适用
股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目：
单位：元 币种：人民币
增减幅
项目 期末余额 年初余额 增减金额 变动原因
度
主要系销售货款
应收账款 238,910,377.66 533,504,452.31 -294,594,074.65 -55%
收回所致
主要系公司非榨
预付账款 96,548,428.03 8,737,067.43 87,811,360.60 1005% 季期间停工费用
增加所致
主要系应收代加
工款及中鲁美洲
其他应收款 58,175,678.44 29,407,932.03 28,767,746.41 98% 有限公司应收海
关担保金增加所
致
主要系增值税留
其他流动资
26,245,810.91 69,745,225.27 -43,499,414.36 -62% 抵进项税额减少
产
所致
主要系增加 NFC 多
在建工程 9,623,715.65 7,114,952.98 2,508,762.67 35% 品种生产线及罐
群项目所致
主要系云南国投
生产性生物 中鲁支付的种植
2,870,485.76 1,490,577.86 1,379,907.90 93%
资产 试验园相关费用
所致
主要系云南国投
长期待摊费 中鲁支付的种植
6,410,309.05 4,475,437.41 1,934,871.64 43%
用 试验园相关原材
料所致
主要系偿还银行
短期借款 686,809,361.31 1,050,109,964.26 -363,300,602.95 -35%
借款所致
主要系支付到期
应付账款 63,121,052.87 111,287,280.46 -48,166,227.59 -43%
应付款项所致
主要系依据新收
入准则的规定，将
预收账款 2,065,911.83 -2,065,911.83 -100%
与销售商品预收
的合同款项调整
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至合同负债所致
主要系依据新收
入准则的规定，将
合同负债 593,578.90 593,578.90 100% 与销售商品预收
的合同款项调整
至合同负债所致
一年内到期 主要系一年内到
的非流动负 153,075.83 6,624,906.90 -6,471,831.07 -98% 期的长期借款减
债 少所致
主要系外币报表
其他综合收
4,014,691.41 11,494,826.83 -7,480,135.42 -65% 折算差额减少所
益
致
主要系归属于上
未分配利润 8,281,918.53 6,258,576.81 2,023,341.72 32% 市公司股东的净
利润增加所致
利润表项目：
单位：元 币种：人民币
增减幅
项目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 增减金额 变动原因
度
主要系本期利息
支出同比增加、汇
财务费用 30,972,170.88 14,935,532.17 16,036,638.71 107%
兑收益同比减少
所致
资产减值损
主要系本期计提
失（损失以
-1,862,081.29 -60,134.67 -1,801,946.62 -2997% 固定资产减值损
“-”号填
失同比增加所致
列）
信用减值损
主要系本期计提
失（损失以
-2,815,730.98 1,757,205.97 -4,572,936.95 -260% 应收账款坏账准
“-”号填
备同比增加所致
列）
资产处置收
主要系本期资产
益（损失以
-1,720,843.22 -37,181.39 -1,683,661.83 -4528% 处置损失同比增
“－”号填
加所致
列）
主要系本期缴纳
所得税费用 36,858.87 4,715,823.57 -4,678,964.70 -99% 企业所得税同比
减少所致
归属于母公 主要系本期毛利
2,023,341.72 7,341,634.48 -5,318,292.76 -72%
司股东的净 率同比下降所致
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利润
主要系本期控股
少数股东损
3,924,942.59 672,384.08 3,252,558.51 484% 子公司净利润同
益
比增加所致
现金流量表项目：
单位：元 币种：人民币
增减幅
项目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 增减金额 变动原因
度
销售商品、 主要系本期销售
提供劳务收 1,124,170,056.37 696,399,467.16 427,770,589.21 61% 收到的货款同比
到的现金 增加所致
收到其他与 主要系本期收到
经营活动有 15,144,146.38 10,738,958.12 4,405,188.26 41% 政府补助同比增
关的现金 加所致
购买商品、 主要系本期购买
接受劳务支 513,059,811.47 381,930,637.45 131,129,174.02 34% 商品支付的款项
付的现金 同比增加所致
支付的各项 主要系本期支付
税费 26,149,431.85 46,042,280.94 -19,892,849.09 -43% 增值税同比减少
所致
主要系本期支付
支付其他与
销售费用相关支
经营活动有 160,406,060.26 121,820,669.76 38,585,390.50 32%
出及海关担保费
关的现金
同比增加所致
处置固定资
产、无形资 主要系本期处置
产和其他长 132,667.87 801,958.95 -669,291.08 -83% 锅炉收到的现金
期资产收回 同比减少所致
的现金净额
购建固定资
主要系本期支付
产、无形资
NFC 多品种生产线
产和其他长 47,775,761.15 29,529,774.64 18,245,986.51 62%
及罐群项目支出
期资产支付
同比增加所致
的现金
取得子公司
主要系上期支付
及其他营业
3,360,597.83 -3,360,597.83 -100% 收购波兰 APPOL 集
单位支付的
团剩余价款所致
现金净额
主要系本期收到
取得借款收
710,162,583.53 375,336,373.29 334,826,210.24 89% 短期借款同比增
到的现金
加所致
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收到其他与 主要系上期收到
筹资活动有 609,743.76 -609,743.76 -100% 与贷款相关的货
关的现金 币远期收益所致
主要系本期偿还
偿还债务支
1,116,216,764.62 478,827,585.11 637,389,179.51 133% 银行借款同比增
付的现金
加所致
分配股利、 主要系本期支付
利润或偿付 银行借款利息及
35,692,844.96 25,756,301.31 9,936,543.65 39%
利息支付的 少数股东股利同
现金 比增加所致
支付其他与 主要系本期支付
筹资活动有 1,006,427.65 1,006,427.65 100% 贷款手续费及融
关的现金 资租赁费所致
汇率变动对
现金及现金 主要系本期人民
-1,898,021.39 -1,001,061.43 -896,959.96 -90%
等价物的影 币汇率变动所致
响
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 国投中鲁果汁股份有限公司
法定代表人 李俊喜
日期 2020 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 90,868,302.82 111,395,519.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 238,910,377.66 533,504,452.31
应收款项融资
预付款项 96,548,428.03 8,737,067.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 58,175,678.44 29,407,932.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 537,679,850.86 714,413,002.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,245,810.91 69,745,225.27
流动资产合计 1,048,428,448.72 1,467,203,198.83
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,524,848.44 2,772,317.39
其他权益工具投资 91,318.22 95,215.27
其他非流动金融资产
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投资性房地产
固定资产 662,734,898.87 693,500,884.61
在建工程 9,623,715.65 7,114,952.98
生产性生物资产 2,870,485.76 1,490,577.86
油气资产
使用权资产
无形资产 92,281,139.04 94,192,624.66
开发支出
商誉 70,499,627.66 73,167,252.81
长期待摊费用 6,410,309.05 4,475,437.41
递延所得税资产 2,171,279.63 2,241,601.52
其他非流动资产 6,333,302.00 6,949,032.50
非流动资产合计 855,540,924.32 885,999,897.01
资产总计 1,903,969,373.04 2,353,203,095.84
流动负债：
短期借款 686,809,361.31 1,050,109,964.26
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 63,121,052.87 111,287,280.46
预收款项 2,065,911.83
合同负债 593,578.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 17,451,998.98 18,127,825.49
应交税费 6,011,430.29 7,510,753.68
其他应付款 19,627,789.30 20,317,248.74
其中：应付利息 1,188,810.30 1,397,065.41
应付股利 4,386,615.00 4,386,615.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 153,075.83 6,624,906.90
其他流动负债
流动负债合计 793,768,287.48 1,216,043,891.36
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 116,276,775.73 126,040,602.54
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,327,601.02 1,354,923.26
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,007,004.10 1,011,504.10
递延所得税负债 18,880,742.93 19,575,159.01
其他非流动负债
非流动负债合计 137,492,123.78 147,982,188.91
负债合计 931,260,411.26 1,364,026,080.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,210,000.00 262,210,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 526,310,188.71 526,310,188.71
减：库存股
其他综合收益 4,014,691.41 11,494,826.83
专项储备
盈余公积 36,518,460.19 36,518,460.19
一般风险准备
未分配利润 8,281,918.53 6,258,576.81
归属于母公司所有者权益（或股东权 837,335,258.84 842,792,052.54
益）合计
少数股东权益 135,373,702.94 146,384,963.03
所有者权益（或股东权益）合计 972,708,961.78 989,177,015.57
负债和所有者权益（或股东权益） 1,903,969,373.04 2,353,203,095.84
总计
法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 41,902,171.62 78,653,520.24
交易性金融资产
衍生金融资产
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2020 年第三季度报告
应收票据
应收账款 242,225,452.25 522,318,815.98
应收款项融资
预付款项 8,682,577.83 3,166,409.23
其他应收款 407,854,493.61 368,595,407.45
其中：应收利息
应收股利
存货 142,968,960.82 222,337,684.47
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,793,257.81 58,599,357.26
流动资产合计 859,426,913.94 1,253,671,194.63
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 566,371,637.59 566,619,106.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 29,920,433.51 30,952,205.48
在建工程 2,717,085.74
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,320,939.40 14,633,585.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 993,219.99 993,219.99
其他非流动资产
非流动资产合计 614,323,316.23 613,198,117.45
资产总计 1,473,750,230.17 1,866,869,312.08
流动负债：
短期借款 600,500,000.00 885,930,957.66
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 8,372,601.29 26,986,189.50
预收款项 169,949.43
合同负债 320,846.52
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2020 年第三季度报告
应付职工薪酬 3,076,445.66 5,005,240.63
应交税费 110,322.34 180,241.55
其他应付款 166,152,320.48 206,638,075.54
其中：应付利息 1,188,810.30 1,397,065.41
应付股利 4,386,615.00 4,386,615.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 828,532,536.29 1,224,910,654.31
非流动负债：
长期借款 76,897,867.50 79,815,793.75
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 600,000.00 600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 396,475.77 396,475.77
递延所得税负债 7,504,794.45 7,504,794.45
其他非流动负债
非流动负债合计 85,399,137.72 88,317,063.97
负债合计 913,931,674.01 1,313,227,718.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,210,000.00 262,210,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 519,419,315.25 519,419,315.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 36,518,460.19 36,518,460.19
未分配利润 -258,329,219.28 -264,506,181.64
所有者权益（或股东权益）合计 559,818,556.16 553,641,593.80
负债和所有者权益（或股东权益） 1,473,750,230.17 1,866,869,312.08
总计
法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯
合并利润表
2020 年 1—9 月
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2020 年第三季度报告
编制单位：国投中鲁果汁股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 217,637,054.95 261,332,285.60 796,120,497.50 662,104,928.25
其中：营业收入 217,637,054.95 261,332,285.60 796,120,497.50 662,104,928.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 219,228,899.03 258,831,990.02 788,463,100.68 656,401,470.40
其中：营业成本 164,963,577.09 209,306,500.73 632,654,958.35 495,976,685.69
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,233,539.06 2,025,936.05 6,617,326.77 8,016,367.21
销售费用 15,495,633.27 18,903,079.52 53,252,000.25 61,533,282.84
管理费用 21,912,171.96 28,239,973.25 59,415,934.32 70,557,446.10
研发费用 1,667,924.36 1,996,325.79 5,550,710.11 5,382,156.39
财务费用 12,956,053.29 -1,639,825.32 30,972,170.88 14,935,532.17
其中：利息费用 7,238,024.18 6,284,171.33 25,720,865.03 21,113,802.80
利息收 137,617.68 113,132.84 1,149,828.92 397,256.61
入
加：其他收益 1,027,248.69 963,681.25 1,152,880.74 1,525,836.21
投资收益（损失 -66,534.53 60,508.88 -247,468.95 -198,992.77
以“－”号填列）
其中：对联营企 -66,534.53 60,508.88 -247,468.95 -198,992.77
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
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2020 年第三季度报告
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 1,024,173.96 1,388,234.07 -2,815,730.98 1,757,205.97
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 -1,862,081.29 -60,134.67
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 -46,258.60 -227,915.02 -1,720,843.22 -37,181.39
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 346,785.44 4,684,804.76 2,164,153.12 8,690,191.20
“－”号填列）
加：营业外收入 596,294.08 2,054,336.02 4,437,842.56 4,678,638.77
减：营业外支出 158,249.40 224,191.74 616,852.50 638,987.84
四、利润总额（亏损总 784,830.12 6,514,949.04 5,985,143.18 12,729,842.13
额以“－”号填列）
减：所得税费用 -560,652.70 2,140,131.93 36,858.87 4,715,823.57
五、净利润（净亏损以 1,345,482.82 4,374,817.11 5,948,284.31 8,014,018.56
“－”号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利 1,345,482.82 4,374,817.11 5,948,284.31 8,014,018.56
润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司 -1,498,849.81 4,067,899.82 2,023,341.72 7,341,634.48
股东的净利润（净亏损
以“-”号填列）
2.少数股东损益 2,844,332.63 306,917.29 3,924,942.59 672,384.08
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税 -2,399,893.57 -516,345.17 -7,480,135.42 -3,656,496.56
后净额
（一）归属母公司所 -2,399,893.57 -516,345.17 -7,480,135.42 -3,656,496.56
有者的其他综合收益
的税后净额
1.不能重分类进
损益的其他综合收益
（1）重新计量设
定受益计划变动额
（2）权益法下不
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2020 年第三季度报告
能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工
具投资公允价值变动
（4）企业自身信
用风险公允价值变动
2.将重分类进损 -2,399,893.57 -516,345.17 -7,480,135.42 -3,656,496.56
益的其他综合收益
（1）权益法下可
转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投
资公允价值变动
（3）金融资产重
分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投
资信用减值准备
（5）现金流量套
期储备
（6）外币财务报 -2,399,893.57 -516,345.17 -7,480,135.42 -3,656,496.56
表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股
东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -1,054,410.75 3,858,471.94 -1,531,851.11 4,357,522.00
（一）归属于母公司 -3,898,743.38 3,551,554.65 -5,456,793.70 3,685,137.92
所有者的综合收益总
额
（二）归属于少数股 2,844,332.63 306,917.29 3,924,942.59 672,384.08
东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0057 0.0155 0.0077 0.0280
(元/股)
（二）稀释每股收益 -0.0057 0.0155 0.0077 0.0280
(元/股)
定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：国投中鲁果汁股份有限公司
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2020 年第三季度报告
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 120,808,070.36 180,330,645.43 516,756,995.15 320,938,566.99
减：营业成本 114,759,888.79 201,005,062.85 477,495,962.89 337,201,737.34
税金及附加 223,924.84 123,261.68 653,556.67 513,169.67
销售费用 5,301,818.91 2,083,307.32 17,150,448.56 5,174,134.37
管理费用 5,062,690.22 9,101,811.55 15,355,394.46 21,414,582.13
研发费用 2,664,431.20 1,936,325.79 6,527,662.38 5,086,307.34
财务费用 14,578,781.01 -2,884,272.09 27,935,655.13 7,672,454.43
其中：利息费用 5,520,347.16 4,953,075.80 22,007,494.01 17,319,033.92
利息收 113,403.19 103,587.15 2,875,840.28 2,138,338.54
入
加：其他收益 25,748.69 5,577.48 25,786.66 116,732.44
投资收益（损失 -66,534.53 60,508.88 33,506,907.46 11,404,315.22
以“－”号填列）
其中：对联营企 -66,534.53 60,508.88 -247,468.95 -198,992.77
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失 392,540.63 1,606,993.32 -751,937.41 9,999,587.23
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
（损失以“－”号填列）
资产处置收益 9,433.96
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 -21,431,709.82 -29,361,771.99 4,419,071.77 -34,593,749.44
“－”号填列）
加：营业外收入 158,595.47 961,933.00 1,964,805.59 962,933.00
减：营业外支出 815.50 206,915.00 4,961.45
三、利润总额（亏损总 -21,273,929.85 -28,399,838.99 6,176,962.36 -33,635,777.89
额以“－”号填列）
减：所得税费用 14,523.68 14,523.68
四、净利润（净亏损以 -21,273,929.85 -28,414,362.67 6,176,962.36 -33,650,301.57
“－”号填列）
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2020 年第三季度报告
（一）持续经营净利 -21,273,929.85 -28,414,362.67 6,176,962.36 -33,650,301.57
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资
信用减值准备
5.现金流量套期
储备
6.外币财务报表
折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -21,273,929.85 -28,414,362.67 6,176,962.36 -33,650,301.57
七、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯
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2020 年第三季度报告
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：国投中鲁果汁股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,124,170,056.37 696,399,467.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 98,430,818.61 93,321,095.96
收到其他与经营活动有关的现金 15,144,146.38 10,738,958.12
经营活动现金流入小计 1,237,745,021.36 800,459,521.24
购买商品、接受劳务支付的现金 513,059,811.47 381,930,637.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 66,362,366.29 72,680,607.76
支付的各项税费 26,149,431.85 46,042,280.94
支付其他与经营活动有关的现金 160,406,060.26 121,820,669.76
经营活动现金流出小计 765,977,669.87 622,474,195.91
经营活动产生的现金流量净额 471,767,351.49 177,985,325.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 132,667.87 801,958.95
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 132,667.87 801,958.95
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2020 年第三季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资 47,775,761.15 29,529,774.64
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 3,360,597.83
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,775,761.15 32,890,372.47
投资活动产生的现金流量净额 -47,643,093.28 -32,088,413.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 710,162,583.53 375,336,373.29
收到其他与筹资活动有关的现金 609,743.76
筹资活动现金流入小计 710,162,583.53 375,946,117.05
偿还债务支付的现金 1,116,216,764.62 478,827,585.11
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,692,844.96 25,756,301.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、 13,672,902.68 5,941,016.06
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,006,427.65
筹资活动现金流出小计 1,152,916,037.23 504,583,886.42
筹资活动产生的现金流量净额 -442,753,453.70 -128,637,769.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,898,021.39 -1,001,061.43
五、现金及现金等价物净增加额 -20,527,216.88 16,258,081.01
加：期初现金及现金等价物余额 111,395,519.70 53,682,982.25
六、期末现金及现金等价物余额 90,868,302.82 69,941,063.26
法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：国投中鲁果汁股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 778,599,297.97 389,153,316.65
收到的税费返还 87,932,858.38 80,500,516.88
收到其他与经营活动有关的现金 185,093,890.98 168,374,774.23
经营活动现金流入小计 1,051,626,047.33 638,028,607.76
购买商品、接受劳务支付的现金 533,722,211.08 390,760,551.98
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2020 年第三季度报告
支付给职工及为职工支付的现金 15,760,343.07 17,003,137.21
支付的各项税费 625,526.62 623,579.01
支付其他与经营活动有关的现金 119,881,574.63 27,515,639.26
经营活动现金流出小计 669,989,655.40 435,902,907.46
经营活动产生的现金流量净额 381,636,391.93 202,125,700.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资 5,966,586.52 794,760.56
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,966,586.52 794,760.56
投资活动产生的现金流量净额 -5,966,586.52 -794,760.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 650,000,000.00 270,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 650,000,000.00 270,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,040,113,647.02 450,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,356,981.71 16,252,798.58
支付其他与筹资活动有关的现金 282,366.44
筹资活动现金流出小计 1,060,752,995.17 466,252,798.58
筹资活动产生的现金流量净额 -410,752,995.17 -196,252,798.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,668,158.86 1,784,103.51
五、现金及现金等价物净增加额 -36,751,348.62 6,862,244.67
加：期初现金及现金等价物余额 78,653,520.24 35,501,863.09
六、期末现金及现金等价物余额 41,902,171.62 42,364,107.76
法定代表人：李俊喜主管会计工作负责人：全宇红会计机构负责人：张俊祯
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
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2020 年第三季度报告
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 111,395,519.70 111,395,519.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 533,504,452.31 533,504,452.31
应收款项融资
预付款项 8,737,067.43 8,737,067.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 29,407,932.03 29,407,932.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 714,413,002.09 714,413,002.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 69,745,225.27 69,745,225.27
流动资产合计 1,467,203,198.83 1,467,203,198.83
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,772,317.39 2,772,317.39
其他权益工具投资 95,215.27 95,215.27
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 693,500,884.61 693,500,884.61
在建工程 7,114,952.98 7,114,952.98
生产性生物资产 1,490,577.86 1,490,577.86
油气资产
使用权资产
无形资产 94,192,624.66 94,192,624.66
开发支出
商誉 73,167,252.81 73,167,252.81
长期待摊费用 4,475,437.41 4,475,437.41
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2020 年第三季度报告
递延所得税资产 2,241,601.52 2,241,601.52
其他非流动资产 6,949,032.50 6,949,032.50
非流动资产合计 885,999,897.01 885,999,897.01
资产总计 2,353,203,095.84 2,353,203,095.84
流动负债：
短期借款 1,050,109,964.26 1,050,109,964.26
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 111,287,280.46 111,287,280.46
预收款项 2,065,911.83 -2,065,911.83
合同负债 2,065,911.83 2,065,911.83
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 18,127,825.49 18,127,825.49
应交税费 7,510,753.68 7,510,753.68
其他应付款 20,317,248.74 20,317,248.74
其中：应付利息 1,397,065.41 1,397,065.41
应付股利 4,386,615.00 4,386,615.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,624,906.90 6,624,906.90
其他流动负债
流动负债合计 1,216,043,891.36 1,216,043,891.36
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 126,040,602.54 126,040,602.54
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,354,923.26 1,354,923.26
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,011,504.10 1,011,504.10
递延所得税负债 19,575,159.01 19,575,159.01
其他非流动负债
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2020 年第三季度报告
非流动负债合计 147,982,188.91 147,982,188.91
负债合计 1,364,026,080.27 1,364,026,080.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,210,000.00 262,210,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 526,310,188.71 526,310,188.71
减：库存股
其他综合收益 11,494,826.83 11,494,826.83
专项储备
盈余公积 36,518,460.19 36,518,460.19
一般风险准备
未分配利润 6,258,576.81 6,258,576.81
归属于母公司所有者权益（或 842,792,052.54 842,792,052.54
股东权益）合计
少数股东权益 146,384,963.03 146,384,963.03
所有者权益（或股东权益） 989,177,015.57 989,177,015.57
合计
负债和所有者权益（或股 2,353,203,095.84 2,353,203,095.84
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布了《企业会计准则第 14 号--收入》（财会【2017】22 号），
要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公
司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，将原计入与销售商品相关的预收账款
2,065,911.83 元重分类至合同负债 2,065,911.83 元。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 78,653,520.24 78,653,520.24
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 522,318,815.98 522,318,815.98
应收款项融资
预付款项 3,166,409.23 3,166,409.23
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2020 年第三季度报告
其他应收款 368,595,407.45 368,595,407.45
其中：应收利息
应收股利
存货 222,337,684.47 222,337,684.47
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 58,599,357.26 58,599,357.26
流动资产合计 1,253,671,194.63 1,253,671,194.63
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 566,619,106.54 566,619,106.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 30,952,205.48 30,952,205.48
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,633,585.44 14,633,585.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 993,219.99 993,219.99
其他非流动资产
非流动资产合计 613,198,117.45 613,198,117.45
资产总计 1,866,869,312.08 1,866,869,312.08
流动负债：
短期借款 885,930,957.66 885,930,957.66
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 26,986,189.50 26,986,189.50
预收款项 169,949.43 -169,949.43
合同负债 169,949.43 169,949.43
应付职工薪酬 5,005,240.63 5,005,240.63
应交税费 180,241.55 180,241.55
其他应付款 206,638,075.54 206,638,075.54
其中：应付利息 1,397,065.41 1,397,065.41
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2020 年第三季度报告
应付股利 4,386,615.00 4,386,615.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,224,910,654.31 1,224,910,654.31
非流动负债：
长期借款 79,815,793.75 79,815,793.75
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 600,000.00 600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 396,475.77 396,475.77
递延所得税负债 7,504,794.45 7,504,794.45
其他非流动负债
非流动负债合计 88,317,063.97 88,317,063.97
负债合计 1,313,227,718.28 1,313,227,718.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 262,210,000.00 262,210,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 519,419,315.25 519,419,315.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 36,518,460.19 36,518,460.19
未分配利润 -264,506,181.64 -264,506,181.64
所有者权益（或股东权益） 553,641,593.80 553,641,593.80
合计
负债和所有者权益（或股 1,866,869,312.08 1,866,869,312.08
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布了《企业会计准则第 14 号--收入》（财会【2017】22 号），
要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务
报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公
司作为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，将原计入与销售商品相关的预收账款
169,949.43 元重分类至合同负债 169,949.43 元。
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2020 年第三季度报告
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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