山东博汇纸业股份有限公司董事会审计委员会履职情况

    暨关于会计师事务所从事 2018 年度审计工作的总结报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关
规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现对董事会
审计委员会 2018 年度履职情况和中汇会计师事务所（特殊普通合伙）的工作情
况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    山东博汇纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第九届董事
会审计委员会由独立董事王娟、独立董事滕芳斌及董事李刚 3 名成员组成，主任
委员由具有专业会计资格的独立董事王娟女士担任。
    二、审计委员会履行职责情况
    报告期内，第九届董事会审计委员会召开会议如下表所示：
  日期     会议届次                           审议内容
          2017 年度     审议通过《2017 年度报告》、《2017 年度报告摘要》及《关
2018 年 3 审 计 委 员   于中汇会计师事务所（特殊普通合伙）2017 年度审计工
月 29 日  会总结会      作的总结报告》
          议
2018 年 4 2018 年第     审议通过《山东博汇纸业股份有限公司 2018 年第一季度
月 18 日  一次会议      报告》

2018 年 8 2018 年第 审议通过《山东博汇纸业股份有限公司 2018 年半年度报
月 10 日  二次会议 告及摘要》

2018 年 10 2018 年第 审议通过《山东博汇纸业股份有限公司 2018 年第三季度
月 29 日   三次会议 报告》及《关于变更会计政策的议案》

2018 年 12 2018 年第 审议通过《关于续聘公司 2018 年年度财务审计及内控审
月 12 日   四次会议 计机构的议案》

    公司第九届董事会审计委员会尽职尽责履行审计委员会职能，合理表达相关
事项的专业意见，履行了以下职责：
    （一）与会计事务所协商，确定审计工作时间安排，并审阅公司编制的财
务会计报表、发表书面意见

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    2019 年 1 月 30 日，审计委员会与会计师事务所召开见面会，经过协商，确
定了公司 2018 年度审计工作时间安排，并由公司财务总监向独立董事提交 2018
年度审计工作时间安排及其他相关材料。
       现场审阅了公司编制的 2018 年度财务会计报表，通过对比公司 2017 年度报
告的各项财务数据,认为：
    1、公司年审提供的 2018 年度财务会计报表严格按照企业会计准则进行编
制，未发现存在重大错误和遗漏；
    2、公司聘请的中汇会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货从业资
格；
    3、公司和中汇会计师事务所（特殊普通合伙）制定的 2018 年度审计工作的
时间、进程安排合理。
       （二）在会计师事务所正式进场后，审计委员会履行督促职责
    在会计师事务所正式进场后，审计委员会分别于 2019 年 2 月 25 日、3 月 25
日发出《财务审计督促函》，要求会计师事务所严格按照审计工作时间安排，并
将有关审计工作进展情况报告给审计委员会。
    会计师事务所于 2019 年 2 月 26 日、3 月 26 日按照审计委员会的要求以书
面函件方式进行反馈回复。
    （三）出具初步审计意见后，审计委员会审阅财务会计报表，并形成书面
意见
        2019 年 4 月 2 日，会计师事务所出具公司初步审计意见，审计委员会现场
沟通和审阅后，认为：
    1、会计师事务所对公司 2018 年度审计工作严格按照审计业务相关规范进
行；
    2、在审计过程中，会计师事务所和审计委员会进行了有效的沟通，充分听
取了审计委员会委员的意见；
    3、关键审计事项的披露，增加审计报告的信息含量和相关性，提高了审计
项目的透明度。
    4、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《山东博汇纸业股份有限公
司 2018 年度审计报告》实事求是、客观公正。


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    （四）公司 2018 年年度审计报告定稿，2018 年度审计工作圆满完成
    会计师事务所按要求完成审计报告，公司依据 2018 年审计报告制作完成了
《2018 年年度报告》及《2018 年年度报告摘要》。
    2019 年 4 月 26 日，公司董事会审计委员会召开工作会议，审议通过了如下
决议：
    1、《2018 年年度报告》及《2018 年年度报告摘要》；
    2、《山东博汇纸业股份有限公司 2018 年度审计报告》；
    3、《关于变更会计政策的议案》；
    4、《关于中汇会计师事务所（特殊普通合伙）2018 年度审计工作的总结报
告》。
    本次总结报告将提交公司董事会。




                                          山东博汇纸业股份有限公司董事会
                                                                    审计委员会


                                                          王   娟


                                                          滕芳斌


                                                          李   刚




                                                  2019 年 4 月 26 日




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