董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告




              中国电影股份有限公司
      董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告

    根据《中国电影股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）
《中国电影股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定，
2022 年度（以下简称“报告期内”），中国电影股份有限公司（以下
简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“委员会”）开展了监督
外部审计、指导内部审计、审阅财务报告等工作，现将委员会年度履
职情况报告如下：


    一、委员会的基本情况
    报告期内，公司完成了董事会换届选举，组建第三届董事会，并
选举产生第三届董事会审计委员会成员 3 名，分别是独立董事杨有红、
李小荣，董事任月。委员会中，全部成员均具有能够胜任工作职责的
专业知识和管理经验；独立董事占半数以上；委员会召集人由独立董
事杨有红担任，他在会计和财务管理方面具有丰富的学术与实践经验。


    二、履职与会议召开情况
    报告期内，委员会共召开 6 次会议，对公司有关重要事项进行审
议，包括公司定期报告、关联交易、募集资金、对外担保、外部审计
与内部审计情况、内部控制评价与审计报告等，并将相关决议提交董
事会。具体会议情况如下：
    （一）2022 年 3 月，召开第二届董事会审计委员会第十七次会
议，审议通过《转让参股公司股权暨关联交易》《使用暂时闲置自有
资金进行现金管理》等 2 项议案；
    （二）2022 年 4 月，召开 2021 年度审计和内控审计工作沟通
会，财务部负责人汇报 2021 年度财务报表情况，致同会计师汇报年
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度审计工作情况和重点事项；
    （三）2022 年 4 月，召开第二届董事会审计委员会第十八次会
议，审议通过《2021 年度董事会审计委员会履职情况报告》《2021
年年度报告及摘要》《2021 年度内部控制评价报告》等 12 项议案；
    （四）2022 年 6 月，召开第二届董事会审计委员会第十九次会
议，审议通过《变更募集资金投资项目》的议案；
    （五）2022 年 8 月，召开第二届董事会审计委员会第二十次会
议，审议通过《2022 年半年度报告及摘要》《2022 年上半年募集资
金存放与实际使用情况的专项报告》等 2 项议案；
    （六）2022 年 10 月，召开第三届董事会审计委员会第一次会议，
审议通过《2022 年第三季度报告》的议案。
    上述会议的召集和召开程序符合法律、法规和公司董事会制度的
相关规定。报告期内，各位委员均了解其相应的权利、义务和责任，
投入了足够的时间处理公司事务，包括听取公司汇报、了解有关信息，
认真审阅各项议案，提出有益的建议等。


    三、年度主要工作内容
    （一）监督及评估外部审计工作
    委员会认真评估了外部审计机构的独立性和专业性，认为致同会
计师事务所（特殊普通合伙）具备证券业务的从业资格，具有多年从
事大型上市公司审计的经验和经历；在历年承担公司外部审计的工作
中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，未发现存在违反规定和
职业操守的行为。为保持审计工作的连续性，委员会建议续聘该机构
为公司 2022 年度外部审计机构。该议案已经公司董事会、股东大会
审议批准。
    报告期内，委员会与年审会计师就财务审计和内控审计事项、计
划与安排等内容进行充分讨论和沟通，对年审工作情况和重点事项进
行了听取和研究，督促外部审计机构按时保质完成审计工作。
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    经审核，公司向致同会计师事务所支付的 2022 年度审计费合计
263 万元，与公司所披露的审计费用情况相符。
    （二）指导和检查内部审计工作
    报告期内，委员会关注公司内部审计工作的规范性和有效性，积
极监督并督促公司内部审计制度的完善与实施。在协调内、外部审计
机构工作时，委员会以风险管理为导向，对于外部审计机构在工作中
发现的问题，作为内部审计工作重点予以关注，督促相关单位及时改
进和完善。
    （三）审阅公司的财务报告并发表意见
    报告期内，委员会严格按照相关规定要求，审阅了公司的年度报
告、半年度报告和季度报告，对财务报告的编制工作提出了指导意见
和专业建议。
    委员会认为，公司财务报告按照《企业会计准则》的规定编制，
在所有重大方面公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，
同意将财务报告提交公司董事会审议。
    （四）审核公司的关联交易事项
    委员会定期对关联方名单进行确认，并持续关注公司的关联交易
履行情况。报告期内，委员会每季度对公司关联方和关联关系变动情
况进行审核；对于向关联方转让参股公司股权的偶发关联交易事项，
及时研究并给与意见；结合年度报告编制情况，审核了公司的 2021
年实际发生关联交易和 2022 年关联交易预计情况。委员会认为，公
司关联交易事项的决策程序合规、价格公允，不存在损害公司股东，
特别是中小股东利益的情形。
   （五）评估公司内部控制的有效性
    报告期内，委员会与外部审计机构就内部控制情况进行了沟通，
对公司的内部控制评价报告提出了具体建议。委员会认为，公司现行
的内部控制体系严格遵循了国家有关法律法规要求，保证了公司经营

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的合法合规，公司内部控制的实际运作符合中国证监会及有关部门对
于上市公司的相关规定。
    （六）监督募集资金的存放与实际使用情况
    报告期内，委员会持续监督公司募集资金存放与实际使用的情况，
对公司年度、半年度的募集资金存放与实际使用情况的专项报告、变
更募集资金投资项目等事项进行了认真审核。委员会认为，公司募集
资金使用情况严格遵守了国家有关法律法规要求，不存在违法违规、
运作不规范等情形。
    （七）监督公司对外担保情况
    报告期内，委员会持续监督公司对外担保情况，对公司之全资子
公司提供对外担保的计划进行认真审核，并对担保实施进展情况进行
跟踪。委员会认为，公司严格遵循有关法律法规及规范性文件以及《公
司章程》关于对外担保的有关规定，严格控制对外担保风险，不存在
损害公司及中小股东利益的情况。


    四、履职情况评价
    报告期内，委员会按照上海证券交易所《上市公司自律监管指引》
和《中国电影股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的相关规定，
恪尽职守、勤勉工作，忠实履行了委员会职责。
    2023 年，委员会将继续按照法律法规和公司制度的要求勤勉履
职，提升工作的有效性和专业性，强化对内部审计的指导和对外部审
计的监督评估，推动公司内部控制体系的完善，维护公司利益和全体
股东的合法权益。


    特此报告。


                                                 审计委员会委员：
                                            杨有红、任月、李小荣
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