中国电影股份有限公司独立董事
                  关于第三届董事会第四次会议
                      相关事项的独立意见

       根据中国证监会《上市公司独立董事规则》《上海证券交易
所股票上市规则》以及《中国电影股份有限公司章程》（以下简
称“《公司章程》”）《中国电影股份有限公司独立董事工作制
度》的有关规定，作为中国电影股份有限公司（以下简称“公司”）
的独立董事，我们认真审议了第三届董事会第四次会议的议案及
相关文件，现对有关事项发表独立意见如下：


    一、关于《2022 年年度报告》及摘要的独立意见
    1. 公司《2022 年年度报告》及摘要的编制、审议程序符合法
律法规、《公司章程》和公司《信息披露管理办法》的相关规定。
《2022 年年度报告》及摘要的内容和格式亦符合中国证监会、上
海证券交易所的各项规定。《2022 年年度报告》及摘要所包含的
信息能从各方面真实反映出公司的经营管理和财务状况。在年报
编制期间，未发现存在违反规定和泄露内幕信息的行为。
    2. 《2022 年年度报告》及摘要的内容真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    3. 同意披露公司《2022 年年度报告》及摘要。


       二、关于 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
的独立意见
    公司编制的《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》真实反映了公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况，
内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
    三、关于 2022 年度内部控制评价报告的独立意见
    公司编制的《2022 年度内部控制评价报告》，能够全面、客
观、真实地反映公司内部控制体系建设和运行的实际情况。公司
内部控制制度基本完善，各项内控制度符合《企业内部控制基本
规范》相关规定。公司内部控制重点活动能够按照公司内部控制
各项制度的规定进行，对保持公司各项业务持续稳定发展，防范
经营风险发挥了有效作用。报告期内，公司不存在违反公司各项
内部控制制度的情形。


    四、关于 2022 年度公司董事、高级管理人员薪酬的独立意见
    公司严格执行上级主管部门对企业负责人薪酬管理的有关规
定，符合《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》和《公
司章程》等有关规定，符合国有企业和上市公司的监管与政策规
定，同意将 2022 年度董事薪酬提交公司股东大会审议。


    五、关于 2022 年度利润分配预案的独立意见
    公司 2022 年度利润分配预案符合公司实际情况，综合考虑了
公司盈利状况和可持续发展的需要，不存在损害公司及股东、特
别是中小股东利益的情形，符合中国证监会和上海证券交易所的
相关规定。同意公司 2022 年度利润分配预案，并同意将其提交公
司股东大会审议。


    六、关于 2023 年度关联交易预案的独立意见
    议案中的日常关联交易是基于公司与关联方的长期协作关系、
为保持生产经营连续性所形成的关联交易事项；相关交易价格公
允，不存在损害公司及非关联股东、特别是中小股东利益的情形；
议案的审议、表决程序符合法律法规、规范性文件及《公司章程》
的规定，表决结果合法、有效；同意将该议案提交公司股东大会
审议。
    七、关于制定《未来三年股东回报规划（2023 年-2025 年）》
的独立意见
    1. 公司股东回报规划（2020 年-2022 年）已实施完毕，本次
股东回报规划（2023 年-2025 年）是在综合考虑公司发展战略、
经营规划、盈利能力、社会资金成本以及外部融资环境等因素的
基础上制定的。
    2. 公司在制定股东回报规划（2023 年-2025 年）的过程中，
重视股东合理投资回报，根据《公司章程》要求，建立对投资者
持续、稳定、科学的回报规划与机制，并对利润分配做出制度性
安排，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。
    3. 本次公司董事会制定的股东回报规划（2023 年-2025 年）
及决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。同意将
其提交公司股东大会审议。


    八、关于续聘会计师事务所的独立意见
    致同会计师事务所（特殊普通合伙）在执业资质、专业胜任
能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面符合监管规定，
具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司年度
财务和内部控制审计工作的要求。在为公司提供的审计服务中，
致同会计师事务所（特殊普通合伙）恪尽职守，遵循独立、客观、
公正的执业准则，较好地完成了 2022 年度审计工作。同意续聘致
同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报告及内
部控制审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。


    九、关于修改《中国电影股份有限公司会计政策》的独立意见
    按照财政部发布的企业会计准则解释，公司对会计政策相关
文字描述进行了调整。本次变更后的会计政策能够客观、公允地
反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公
司的实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生
重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。同意公司本次会
计政策的修改。


                        中国电影股份有限公司独立董事：
                    杨有红、张树武、王梦秋、张影、李小荣