四川广安爱众股份有限公司2008年半年度报告
AAA public
2008年七月
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 1
四、董事、监事和高级管理人员 1
五、董事会报告 1
六、重要事项 1
七、财务会计报告（未经审计） 1
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)董事李明平因公出差，委托董事罗庆红代为行使表决权。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人、主管会计工作负责人隋红及会计机构负责人（会计主管人员）贺图林声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：四川广安爱众股份有限公司
公司法定中文名称缩写：SICHUAN GUANGAN AAA PUBLIC CO.,LTD.
2、 公司注册地址：四川省广安市广安区渠江北路86#
公司办公地址：四川省广安市广安区渠江北路86#
邮政编码：638000
公司国际互联网网址：HTTP://WWW.SC-AAA.COM
公司电子信箱：AAA@SC-AAA.COM
3、 公司法定代表人：罗庆红
4、 公司董事会秘书：余正军
电话：0826-2983059
传真：0826-2983358
E-mail：yzj@sc-aaa.com
联系地址：四川省广安市广安区渠江北路86#
公司证券事务代表：何非
电话：0826-2983049
传真：0826-2983358
E-mail：hf@sc-aaa.com
联系地址：四川省广安市广安区渠江北路86#
5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报证券日报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
公司半年度报告备置地点：上海证券交易所 四川广安爱众股份有限公司
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
％）
总资产 1,317,407,724.73 1,279,056,561.30 3.00
所有者权益（或股东权益） 357,714,900.01 348,705,704.88 2.58
每股净资产(元) 1.8048 1.7593 2.58
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 11,590,818.28 14,564,326.45 -20.42
利润总额 12,133,302.92 15,076,251.95 -19.52
净利润 9,009,195.13 9,400,369.52 -4.16
扣除非经常性损益后的净利润 8,552,874.76 8,832,189.21 -3.16
基本每股收益(元) 0.0455 0.0474 -4.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.0432 0.0446 -3.14
稀释每股收益(元) 0.0455 0.0474 -4.16
净资产收益率(%) 2.55 2.22 增加0.33个百分点
经营活动产生的现金流量净额 44,254,791.27 33,287,858.87 32.95
每股经营活动产生的现金流量净额 0.2233 0.1679 32.95
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -2,543.77
除上述各项之外的其他营业外收支净额 545,028.41
所得税影响数 -86,164.27
合计 456,320.37
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 33,960户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(%) 持股总数 报告期内 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数量
质 增减 量
四川爱众投资控股集团 国有法 30.96 61,360,124 51,449,871 质押20,000,000
有限公司 人
四川省电力开发公司 国有法 5.81 11,508,712 1,598,459
人
四川省岳池银泰投资（ 国有法 3.95 7,829,858 质押3,262,441
控股）有限公司 人
许丽卿 未知 2.47 4,897,788
吴惠强 未知 1.79 3,545,340
章桦 未知 0.56 1,116,568
章伟 未知 0.51 1,008,784
四川广安花园制水有限 国有法 0.46 915,574
公司 人
杜海洋 未知 0.43 855,200
虞兰贞 未知 0.40 797,761
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
四川爱众投资控股集团有限公司 9,910,253 人民币普通股
四川省电力开发公司 9,910,253 人民币普通股
四川省岳池银泰投资（控股）有限公司 6,479,858 人民币普通股
许丽卿 4,897,788 人民币普通股
吴惠强 3,545,340 人民币普通股
章桦 1,116,568 人民币普通股
章伟 1,008,784 人民币普通股
四川广安花园制水有限公司 915,574 人民币普通股
杜海洋 855,200 人民币普通股
虞兰贞 797,761 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 公司未知前十名股东是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
明 定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
数量 可上市交易时 新增可上市交易股份
间 数量
1. 四川爱众投资控股集 51,449,871 2008年9月28 9,910,253 2008年可上市流通股数不超过公司总
团有限公司 日 股本的5%
2. 四川爱众投资控股集 41,539,618 2009年9月28 41,539,618 所持股可全部上市流通
团有限公司 日
3. 四川省电力开发公司 1,598,459 2008年9月28 1,598,459 2008年可上市流通股数不超过公司总
日 股本的5%
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，在股东大会和董事会的正确领导下，经营层带领全体员工，聚精会神抓精细化管理，一心一意谋可持续发展，持续推进机制改革创新，深入构建和谐诚信执行文化，特别是抓住6月份水量充沛的有利时机，科学调度，增供扩销，扭转了一季度亏损的不利局面，公司呈现持续健康发展的势头。但由于1—5月份公司所在地渠江流域水量偏少，导致公司枯水期自发电量减少、购电成本大幅上升，报告期电力业务成本增加、毛利率下降，同时由于人工、材料成本和财务费用上涨等因素，公司的净利润较去年同期略有下降。 今年1-6月份，公司完成发电量16952.90万KWH，同比增长9.93%；售电量31896.84万KWH，同比增长9.69％；售气量2739万立方米，同比增长24.61%；售水量为918万吨，同比增长11％；实现营业务收入24,771.282万元，同比增长13％，主营业务利润1159.08万元,同比下降20.42%；净利润948.23万元，同比下降4.16％。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期
品 ) 增减（％） 增减（％） 增减（%）
分行业
售水收入 16,683,666.10 13,850,031.32 16.98 6.69 1.55 增加11.96个百分
点
售电收入 141,030,629.06 96,253,978.24 31.75 8.74 8.39 增加3.98个百分点
售气收入 41,131,375.98 25,814,893.76 37.24 11.11 8.51 增加2.18个百分点
安装及其他收 29,255,269.17 14,381,820.88 50.84 19.51 44.20
入
分产品
售水收入 16,683,666.10 13,850,031.32 16.98 6.69 1.55 增加11.96个百分
点
售电收入 141,030,629.06 96,253,978.24 31.75 8.74 8.39 增加3.98个百分点
售气收入 41,131,375.98 25,814,893.76 37.24 11.11 8.51 增加2.18个百分点
安装及其他收 29,255,269.17 14,381,820.88 50.84 19.51 44.20
入
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
广安市 219,294,115.36 10.23
南充市 8,806,824.95 13.85
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
1)、公司于2004年通过首次发行募集资金26,000万元，已累计使用23,353.61万元，其中本年度已使用1,311.87万元，尚未使用1,805.16万元。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 预计收 产生收益情 是否符合计划 是否符合预计
目 益 况 进度 收益
广安凉滩电站二期工程 16,774.32 否 15,158.83 是
广安市城区天然气改扩 3,685.13 是 584 否
建工程
广安市城区给水管网改 3,506.07 否 1,871.3 否
扩建工程
广安区前锋110千伏输变 1,812.80 否 2,529.35 是
电工程
合计 25,778.32 / 20,143.48 / /
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1）广安凉滩电站二期工程
项目拟投入16,774.32万元，实际投入15,158.83万元，基本完工。1#机组于2007年9月投产发电，2#机组2008年3月已投产发电。
2）广安市城区天然气改扩建工程
项目拟投入3,685.13万元，实际投入584万元。
3）广安市城区给水管网改扩建工程
项目拟投入3,506.07万元，实际投入1,871.3万元。
4）广安区前锋110千伏输变电工程
项目拟投入1,812.80万元，实际投入2,529.35万元，已竣工。
3、资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
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变更后的项 对应原承诺项目名称 变更后项目拟投入金额 实际投入金 预计收益 产生收益情况 是否符合 是否符合
目 额 计划进度 预计收益
补充流动资 广安市城区天然气改扩建 3,101.13
金 工程
合计 / 3,101.13 / /
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1)、补充流动资金
公司变更原计划投资项目广安市城区天然气改扩建工程，变更后新项目拟投入3,101.13元。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照相关法律规章的要求，持续完善公司治理结构。成立了董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会，修订和完善了《公司章程》，公司股东大会、董事会、监事会、总经理按照《公司法》及《公司章程》的要求履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及重要财务决策严格按照公司章程规定的程序与规则进行。 1、股东和股东大会 公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》的有关规定和要求，规范股东大会召开的程序，确保所有股东的合法权益和平等地位；公司所有关联交易严格遵循公平合理的原则，定价依据公开披露，关联董事、关联股东回避表决。 2、董事和董事会 公司严格按照法定程序组织、召开董事会会议。公司董事能认真履行职责，按《公司章程》和《董事会议事规则》等要求认真负责的出席董事会和股东大会，并积极认真的审阅每次议案，并提出有益的建议，为公司科学决策提供强有力的支持。 3、监事和监事会 公司严格按照法定程序组织、召开监事会会议。所有监事熟悉有关法律、法规，了解责任权力、义务，能以认真负责的态度出席监事会会议，对所议事项充分表达明确的意见，本着对股东负责的态度，对公司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。 4、信息披露 公司指定董事会秘书和证券投资部负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《上海证券报》和《证券日报》为公司信息披露报纸。公司严格按照有关法律法规的要求，制定了《重大事项报告制度》，对公司内部信息流转程序、保密事项以及违反规定的处罚措施都有明确规定，从而有效保证了每次重大信息都能按照有关规定进行保密，使所有投资者均可以同时获取同样的信息，维护了投资者平等的知情权。
(二)重大诉讼仲裁事项
1、根据1991年四川省计委川计[1991]能1005号、原广安地区行署（广署发[1994]19号文）、原广安地委《会议记要》（广委纪[1994]16号）及四川省建设厅相关批复，原广安区天然气公司（广安区天然气公司后被广安市广安区人民政府行政划拨到四川爱众投资控股集团公司，2002年集团公司又将广安区天然气公司注销，将其经营性资产增资注入到四川广安爱众股份有限公司，故本案被告为四川爱众投资控股集团有限公司，第三人为四川广安爱众股份有限公司。）已经取得了广安市城区供气资质和相应的投资立项批复，并已在广安城南新区、代市镇、前锋镇等城镇区域内（以下简称“争议区域”）建成天然气管网，于1995年开始供气。但华蓥天然气有限责任公司又于1999年向广安市计委报请立项，申请在上述争议区域内进行管网建设，四川省计委在1999年以川计能源（1999）1353号文，对华蓥天然气有限责任公司在上述争议区域内建设天然气管网工程的立项和可行性研究报告作出了同意实施的批复，双方争议由此产生。2001年11月，华蓥市天然气有限责任公司向四川省高级人民法院提出诉讼，其诉讼请求为：1、判令被告停止侵权行为，消除影响，恢复原状；2、判令被告赔偿因侵权行为给其造成的各种经济损失5000万元；3、判令被告承担本案的诉讼费用。集团公司及爱众股份公司认为，从1992年开始，广安天然气公司及后来爱众股份的建设、经营管道天然气行为均得到有权部门的批准，在供区范围内的供气属于合法有效的经营行为。华蓥市天然气有限责任公司所述损害事实与集团公司及爱众股份公司不存在法律上的因果关系。该案至今尚未判决。目前在省高院的组织下，诉讼双方拟以调解方式结案。但是据悉华蓥天然气公司的实际控制人在2006年发生了变更，公司正积极主动与华蓥天然气公司的新实际控制人联系协商解决此诉讼。 2、原告广安顶安水泥有限公司与四川华蓥爱众发电有限公司、四川爱众投资控股集团公司、华蓥市人民政府因相邻取水纠纷一案，于2005年8月向四川省广安市中级人民法院提起诉讼（由于公司于2004年3月31日收购并增资华蓥爱众发电有限公司,公司所占权益比例为70％,因此本项诉讼也涉及到公司）。广安顶安水泥有限公司诉讼请求为：1、爱众发电公司停止对原告的截水行为，排除对原告的取水妨碍，恢复龙洞河水电站取水发电原状；2、确认爱众集团公司与华蓥市政府签定的《天池湖电站建设合同书》无效；3、判令被告共同赔偿损失100万元。被告爱众发电公司和爱众集团公司认为：原告与被告爱众发电公司取水发点各异，不具有相邻取水关系；原告的经营范围没有生产电力的职能；爱众集团公司与华蓥市政府签合同前就已进行了天池湖水利工程改造并已修建了拦水坝；二被告没有实施任何侵权行为，不应承担责任。四川省广安市中级人民法院驳回原告诉讼请求，原告不服一审判决，上诉至四川省高级人民法院后,四川省高级人民法院现已发回广安市中级人民法院重审。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场价 关联交易对公
内容 价原则 价格 的比例(%) 结算方式 格 司利润的影响
四川广安花园 购买半成 物价局核定 3,830,550.50 2.40
制水有限公司 品水 价格
四川广安花园 电力销售 物价局核定 1,499,712.00 1.84
制水有限公司 价格
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1)、本公司向参股股东四川广安花园制水有限公司购买半成品水。
2)、本公司向参股股东四川广安花园制水有限公司电力销售。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,500
报告期末对控股子公司担保余额合计 2,500
公司担保总额（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,500
担保总额占公司净资产的比例 6.01
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
四川广安爱众股份有限公司第二届董事会第二十一次 上海证券报证券日报 2008年1月18日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告
四川广安爱众股份有限公司第二届董事会第二十二次 上海证券报证券日报 2008年2月29日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告
四川广安爱众股份有限公司关于召开2008年度第一次 上海证券报证券日报 2008年2月29日 http://www.sse.com.cn
临时股东大会的通知
四川广安爱众股份有限公司2008年第一次临时股东大 上海证券报证券日报 2008年3月20日 http://www.sse.com.cn
会决议公告
四川广安爱众股份有限公司关于购买德宏傣景颇族自 上海证券报证券日报 2008年4月1日 http://www.sse.com.cn
治州城市管道天然气特许经营权公告
四川广安爱众股份有限公司2007年年报业绩快报 上海证券报证券日报 2008年4月11日 http://www.sse.com.cn
四川广安爱众股份有限公司2008年一季度业绩预亏公 上海证券报证券日报 2008年4月11日 http://www.sse.com.cn
告
四川广安爱众股份有限公司第二届董事会第二十三次 上海证券报证券日报 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告
四川广安爱众股份有限公司为控股子公司担保公告 上海证券报证券日报 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
四川广安爱众股份有限公司对外投资公告 上海证券报证券日报 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
四川广安爱众股份有限公司关于召开2007年年度股东 上海证券报证券日报 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
大会的通知
四川广安爱众股份有限公司第二届监事会第八次会议 上海证券报证券日报 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
决议公告
四川广安爱众股份有限公司2007年年报 上海证券报证券日报 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
四川广安爱众股份有限公司2008年第一季度报告 上海证券报证券日报 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
四川广安爱众股份有限公司关于四川省发生地震对公 上海证券报证券日报 2008年5月14日 http://www.sse.com.cn
司影响的公告
四川广安爱众股份有限公司2007年年度股东大会决议 上海证券报证券日报 2008年5月24日 http://www.sse.com.cn
公告
四川广安爱众股份有限公司特别事项公告 上海证券报证券日报 2008年5月24日 http://www.sse.com.cn
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:四川广安爱众股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 89,544,818.39 82,202,830.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 596,000.00 6,858,000.00
应收账款 22,413,881.14 15,969,336.18
预付款项 28,393,007.47 28,863,760.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 16,880,903.69 15,263,519.52
买入返售金融资产
存货 20,223,159.06 21,456,761.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 178,051,769.75 170,614,208.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,338,695.59 13,658,891.72
投资性房地产
固定资产 945,683,331.40 803,028,988.09
在建工程 68,486,574.91 193,085,226.69
工程物资 1,638,172.51 8,352,791.28
固定资产清理 83,280.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 58,330,030.41 39,200,418.39
开发支出
商誉 13,328,421.30 13,328,421.30
长期待摊费用 28,683,176.44 29,759,400.29
递延所得税资产 8,784,272.42 8,028,215.28
其他非流动资产
非流动资产合计 1,139,355,954.98 1,108,442,353.04
资产总计 1,317,407,724.73 1,279,056,561.30
流动负债：
短期借款 260,800,000.00 218,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 55,700,000.00 28,000,000.00
应付账款 28,000,186.26 48,948,006.77
预收款项 24,045,556.99 16,953,921.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,147,748.73 8,666,864.52
应交税费 -11,917,922.31 -2,722,642.74
应付利息 683,167.97 283,555.90
应付股利
其他应付款 96,499,877.88 88,024,522.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 138,670,813.24
其他流动负债 109,179,530.22 99,325,650.99
流动负债合计 603,138,145.74 644,350,692.13
非流动负债：
长期借款 287,956,241.67 228,390,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 9,600,000.00 9,600,000.00
预计负债
递延所得税负债 413,691.87 355,162.97
其他非流动负债
非流动负债合计 297,969,933.54 238,345,162.97
负债合计 901,108,079.28 882,695,855.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 198,205,061.00 198,205,061.00
资本公积 145,473,733.50 145,473,733.50
减：库存股
盈余公积 15,857,159.13 15,857,159.13
一般风险准备
未分配利润 -1,821,053.62 -10,830,248.75
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 357,714,900.01 348,705,704.88
少数股东权益 58,584,745.44 47,655,001.32
所有者权益合计 416,299,645.45 396,360,706.20
负债和所有者总计 1,317,407,724.73 1,279,056,561.30
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法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人:隋红 会计机构负责人:贺图林
母公司资产负债表
编制单位:四川广安爱众股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 28,011,164.08 56,132,176.54
交易性金融资产
应收票据 596,000.00 6,558,000.00
应收账款 13,452,860.93 10,682,493.67
预付款项 10,081,397.55 15,426,728.34
应收利息
应收股利 970,443.24
其他应收款 55,730,808.04 28,767,334.26
存货 4,585,238.38 6,160,186.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 113,427,912.22 123,726,919.60
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 203,964,876.02 183,803,069.76
投资性房地产
固定资产 446,406,073.65 295,047,080.10
在建工程 31,725,368.65 164,815,277.41
工程物资 50,061.61 7,151,046.68
固定资产清理 83,280.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,029,321.78 14,277,400.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 22,103,522.37 22,521,682.76
递延所得税资产 600,373.37 389,106.61
其他非流动资产
非流动资产合计 718,962,877.45 688,004,663.98
资产总计 832,390,789.67 811,731,583.58
流动负债：
短期借款 200,500,000.00 156,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 20,000,000.00 28,000,000.00
应付账款 13,934,979.61 34,935,256.64
预收款项 6,025,781.48 7,042,936.33
应付职工薪酬 5,875,472.78 1,505,102.26
应交税费 -8,961,210.77 -5,727,693.87
应付利息
应付股利
其他应付款 49,903,600.29 50,198,217.27
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00
其他流动负债 39,121,602.03 34,504,104.14
流动负债合计 356,400,225.42 306,957,922.77
非流动负债：
长期借款 142,636,241.67 172,070,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 195,412.40 136,883.50
其他非流动负债
非流动负债合计 142,831,654.07 172,206,883.50
负债合计 499,231,879.49 479,164,806.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 198,205,061.00 198,205,061.00
资本公积 134,611,139.02 134,611,139.02
减：库存股
盈余公积 13,952,097.65 13,952,097.65
未分配利润 -13,609,387.49 -14,201,520.36
所有者权益（或股东权益）合计 333,158,910.18 332,566,777.31
负债和所有者（或股东权益）合计 832,390,789.67 811,731,583.58
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法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人:隋红 会计机构负责人:贺图林
合并利润表
编制单位:四川广安爱众股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 247,712,820.11 220,010,298.74
其中：营业收入 247,712,820.11 220,010,298.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 236,882,808.09 205,655,920.26
其中：营业成本 159,785,202.12 142,155,470.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,064,693.01 1,700,828.36
销售费用 16,987,396.85 11,674,499.60
管理费用 36,622,258.27 32,082,582.46
财务费用 20,990,162.28 17,436,799.33
资产减值损失 433,095.56 605,739.92
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 760,806.26 209,947.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,590,818.28 14,564,326.45
加：营业外收入 1,042,282.54 1,155,556.41
减：营业外支出 499,797.90 643,630.91
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,133,302.92 15,076,251.95
减：所得税费用 2,650,975.64 4,325,925.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,482,327.28 10,750,326.09
归属于母公司所有者的净利润 9,009,195.13 9,400,369.52
少数股东损益 473,132.15 1,349,956.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.0455 0.0474
（二）稀释每股收益（元/股） 0.0455 0.0474
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法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人:隋红 会计机构负责人:贺图林
母公司利润表
编制单位:四川广安爱众股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 115,835,099.75 107,425,259.56
减：营业成本 73,650,342.16 69,891,226.84
营业税金及附加 1,001,037.38 766,891.45
销售费用 9,807,295.54 6,676,806.38
管理费用 20,303,007.61 15,150,668.55
财务费用 10,790,642.36 8,982,380.76
资产减值损失 1,596,629.31 214,329.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,729,749.50 132,254.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 415,894.89 5,875,210.21
加：营业外收入 618,907.22 815,923.26
减：营业外支出 288,106.83 89,488.55
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 746,695.28 6,601,644.92
减：所得税费用 154,562.41 1,110,750.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 592,132.87 5,490,894.26
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法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人:隋红 会计机构负责人:贺图林
合并现金流量表
编制单位:四川广安爱众股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 295,478,171.33 253,841,849.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,674,207.52 4,874,102.59
经营活动现金流入小计 313,152,378.85 258,715,952.21
购买商品、接受劳务支付的现金 163,518,929.97 130,572,983.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 37,840,356.05 32,994,386.79
支付的各项税费 37,273,586.82 31,758,232.03
支付其他与经营活动有关的现金 30,264,714.74 30,102,490.96
经营活动现金流出小计 268,897,587.58 225,428,093.34
经营活动产生的现金流量净额 44,254,791.27 33,287,858.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 99,000.00 5,929.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 80,000.00 65,696.18
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 179,000.00 71,625.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,170,135.47 57,589,584.34
投资支付的现金 3,000,000.00 4,950,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,170,135.47 62,539,784.34
投资活动产生的现金流量净额 -49,991,135.47 -62,468,158.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,500,000.00
取得借款收到的现金 268,200,000.00 179,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,503,143.17 5,490,000.00
筹资活动现金流入小计 283,203,143.17 184,890,000.00
偿还债务支付的现金 246,830,813.24 149,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,293,997.39 44,606,344.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 270,124,810.63 193,606,344.04
筹资活动产生的现金流量净额 13,078,332.54 -8,716,344.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7,341,988.34 -37,896,644.01
加：期初现金及现金等价物余额 82,202,830.05 127,459,039.69
六、期末现金及现金等价物余额 89,544,818.39 89,562,395.68
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法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人:隋红 会计机构负责人:贺图林
母公司现金流量表
编制单位:四川广安爱众股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 128,551,700.66 114,319,831.45
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,772,200.56 9,650,159.30
经营活动现金流入小计 140,323,901.22 123,969,990.75
购买商品、接受劳务支付的现金 74,834,129.34 62,631,065.83
支付给职工以及为职工支付的现金 14,920,603.30 14,813,938.84
支付的各项税费 13,450,843.78 12,638,654.63
支付其他与经营活动有关的现金 44,295,150.23 17,806,164.32
经营活动现金流出小计 147,500,726.65 107,889,823.62
经营活动产生的现金流量净额 -7,176,825.43 16,080,167.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 97,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 97,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,009,061.78 47,289,117.64
投资支付的现金 22,500,000.00 3,578,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44,509,061.78 50,867,117.64
投资活动产生的现金流量净额 -44,411,561.78 -50,867,117.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 134,000,000.00 175,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 134,000,000.00 175,800,000.00
偿还债务支付的现金 98,000,000.00 135,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,532,625.25 36,116,800.85
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 110,532,625.25 171,216,800.85
筹资活动产生的现金流量净额 23,467,374.75 4,583,199.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,121,012.46 -30,203,751.36
加：期初现金及现金等价物余额 56,132,176.54 98,930,972.55
六、期末现金及现金等价物余额 28,011,164.08 68,727,221.19
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法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人:隋红 会计机构负责人:贺图林
合并所有者权益变动表
编制单位:四川广安爱众股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
(或股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 198,205, 145,473 15,857, -10,830 47,655, 396,360,706.20
、 061.00 ,733.50 159.13 ,248.75 001.32
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 198,205, 145,473 15,857, -10,830 47,655, 396,360,706.20
、 061.00 ,733.50 159.13 ,248.75 001.32
本
年
年
初
余
额
三 9,009,1 10,929, 19,938,939.25
、 95.13 744.12
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 9,009,1 473,132 9,482,327.28
一 95.13 .15
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 9,009,1 473,132 9,482,327.28
述 95.13 .15
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ 10,456, 10,456,611.97
三 611.97
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1． 10,456, 10,456,611.97
所 611.97
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 198,205, 145,473 15,857, -1,821, 58,584, 416,299,645.45
、 061.00 ,733.50 159.13 053.62 745.44
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
(或股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 165,170, 179,764 16,581, 76,689, 46,377, 484,584,102.24
、 884.00 ,327.01 587.00 525.15 779.08
上
年
年
末
余
额
加 68,855. 619,703 731,213 1,419,772.99
： 94 .64 .41
会
计
政
策
变
更
前 0
期
差
错
更
正
二 165,170, 179,764 16,650, 77,309, 47,108, 486,003,875.23
、 884.00 ,327.01 442.94 228.79 992.49
本
年
年
初
余
额
三 33,034,1 -64,926 1,272,2 -30,620,137.41
、 77.00 ,528.48 14.07
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 9,400,3 1,349,9 10,750,326.09
一 69.52 56.57
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 9,400,3 1,349,9 10,750,326.09
述 69.52 56.57
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ 33,034,1 -74,326 -77,742 -41,370,463.50
四 77.00 ,898.00 .50
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． 33,034,1 -74,326 -77,742 -41,370,463.50
对 77.00 ,898.00 .50
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 198,205, 179,764 16,650, 12,382, 48,381, 455,383,737.82
、 061.00 ,327.01 442.94 700.31 206.56
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人:隋红 会计机构负责人:贺图林
母公司所有者权益变动表
编制单位:四川广安爱众股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 198,205,061.00 134,611,139.02 13,952,097.65 -14,201,520.36 332,566,777.31
初余额
三、本期增 592,132.87 592,132.87
减变动金额
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 592,132.87 592,132.87
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一） 592,132.87 592,132.87
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（
或股本）
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 198,205,061.00 134,611,139.02 13,952,097.65 -13,609,387.49 333,158,910.18
末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年 165,170,884.00 180,562,207.72 15,706,460.51 75,612,229.70 437,051,781.93
末余额
加：会计政 68,855.94 619,703.64 688,559.58
策变更
前期差错更
正
二、本年年 165,170,884.00 180,562,207.72 0 15,775,316.45 76,231,933.34 437,740,341.51
初余额
三、本期增 33,034,177.00 -68,836,003.74 -35,801,826.74
减变动金额
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 5,490,894.26 5,490,894.26
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一） 5,490,894.26 5,490,894.26
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润 33,034,177.00 -74,326,898.00 -41,292,721.00
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者 33,034,177.00 -74,326,898.00 -41,292,721.00
（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（
或股本）
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 198,205,061.00 180,562,207.72 15,775,316.45 7,395,929.60 401,938,514.77
末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人:隋红 会计机构负责人:贺图林
公司概况
四川广安爱众股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身系四川渠江电力有限公司，系经广安县国有资产管理局1998年10月7日广国资（1998）第26号文《关于四川渠江电力有限责任公司股权设置方案的批复》之批准设立为有限责任公司。 2002年10月16日，经四川省人民政府川府函[2002]286号文批准，四川渠江电力有限公司2002年8月31日为基准日整体变更为股份有限公司，各股东按原持有四川渠江电力有限公司的股权所占比例享有的净资产折算为对本公司的出资。 本公司2003年度第一次临时股东大会决议, 申请向社会公开发行人民币普通股（A股），并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]136 号文核准，于2004年8月20日通过上海证券交易所及深圳证券交易所系统，采用全部向二级市场投资者定价配售的方式，公开发行人民币普通股（A股）65,000,000股，每股发行价人民币4.00元。变更后的注册资本为人民币165,170,884.00元。 2006年9月26日，本公司发布股权分置改革实施公告。以2006年9月26日为股权分置改革实施日，由非流通股股东向流通股股东每10股送2.8股作为非流通股获得流通权的对价。 截止2008年6月30日，前十名股东持股数量及比例如下： 股东名称 持股数持股比例（%） 四川爱众投资控股集团有限公司6,136.0124 30.95% 四川省电力开发公司 1,150.8712 5.81% 四川省岳池银泰投资（控股）有限公司782.9858 3.95% 许丽卿 4,897,788 2.47% 吴惠强 3,545,340 1.79% 章桦 1,116,568 0.56% 章伟 1,008,784 0.51% 四川广安花园制水有限公司 915,574 0.46% 杜海洋855,2000.43% 虞兰贞797,7610.40% 四川爱众投资控股集团有限公司为本公司之母公司。（以下简称：“爱众集团公司”） 四川省工商行政管理局核发了本公司《企业法人营业执照》，注册号510000000006202，住所：四川广安市广安区渠江北路86号，法定代表人：罗庆红，注册资本为人民币壹亿玖仟捌佰贰拾万零伍仟壹佰元，经营范围：水力发电、供电、天然气供应、自来水生产及供应；水、电、气仪表校验、安装、调试；销售高低压电器材料、燃气炉具、建筑材料、五金、交电、钢材、管材、消毒剂。 本公司现下设发变电分公司、天然气分公司、供电分公司、供排水分公司、物资分公司、安装分公司。 本公司现拥有子公司： （1）四川岳池爱众电力有限公司[原名为四川渠江电力(岳池)有限责任公司]（以下简称“岳池电力公司”），注册资本13,000万元，其中：本公司出资9,100万元，占注册资本的70％，四川省岳池银泰投资（控股）有限公司（以下简称：“银泰投资公司”）出资3,900万元，占注册资本的30％。 （2）四川华蓥爱众发电有限公司（原四川华蓥天池湖发电有限公司，以下简称“华蓥发电公司”）注册资本为500万元，其中：本公司投资350万元，占注册资本的70%，罗建国投资70万元，占注册资本的14%，苟明灿投资80万元，占注册资本的16%。 （3）四川省岳池爱众水务有限责任公司（原四川岳池供排水有限责任公司，以下简称“岳池水务公司”）注册资本为1,300万元，其中：本公司投资910万元，占注册资本的70%，华蓥发电公司投资390万元，占注册资本的30%。 （4）四川西充爱众燃气有限公司（以下简称：“西充燃气公司”），注册资本1,600万元，其中：本公司投资1,520万元，占注册资本的95%，华蓥发电公司投资80万元，占注册资本的5%。 （5）广安爱众电力工程有限公司（以下简称：“爱众工程公司”），注册资本2,600万元，其中：本公司投资1,820万元，占注册资本的70%，岳池电力公司投资780万元，占注册资本的30%。 （6）邻水县燃气有限责任公司（以下简称：“邻水燃气公司”），注册资本434万元，本公司投资434万元，占注册资本的100%。 （7）四川省邻水县爱众水务有限责任公司（以下简称：“邻水水务公司”），注册资本300万元，本公司投资300万元，占注册资本的100%。 （8）武胜县天然气有限责任公司（以下简称：“武胜天然气公司”），注册资本500万元，本公司投资500万元，占注册资本的100%。 （9）四川省武胜爱众水务有限责任公司（以下简称：“武胜水务公司”），注册资本267万元，本公司投资267万元，占注册资本的100%。 (10)云南省德宏州爱众燃气有限公司,注册资本3000万元,本公司投资1950万元,占注册资本的65%。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》（财政部令第33号）及《财政部关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）和2006年10月30日颁布的《财政部关于印发<企业会计准则-应用指南>的通知》（财会[2006]18号）（以下简称“新会计准则”）和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》和《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）等有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业实质的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等外，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。报告期内报表项目的会计计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
（1）发生外币交易时的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。 （2）在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 （3）外币财务报表的折算方法 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融工具的确认依据 金融工具的确认依据为：当成为金融工具合同的一方时，公司确认与之相关的金融资产或金融负债。 （2）金融资产和金融负债的分类 本公司按照投资目的和经济实质将拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债在划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。 （3）金融资产和金融负债的计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： A.与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.《企业会计准则第13号-或有事项》确定的金额； b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 （4）主要的金融资产公允价值和主要的金融负债公允价值的确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定： A.在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价； B.金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 ②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （5）金融资产转移的确认和计量 金融资产转移是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方。转移金融资产分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产转移包括两种情况：将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方或将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。 已将整体或部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该整体或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为当期损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入当期损益；公司保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该整体或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但保留了对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；放弃了对该金融资产控制的按终止确认的原则处理。 （6）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产减值的客观证据主要包括： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； D.债务人持续经营出现不确定性而很可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，本公司持有的金融资产无法在活跃市场继续交易； F.债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本； G.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； H.虽然无法辨认金融资产组合中的某项资产的现金流量是否已经减少，但本公司根据其公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 A.持有至到期投资 以摊余成本计量的持有到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大（100万元及以上）的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大（100万元以下）的持有至到期投资可以单独进行减值测试进行减值测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再进行减值测试。 B.应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注四、7。 C.可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 D.其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备。 ①债务人发生严重的财务困难； ②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。
（2）坏账的核算方法 本公司发生的坏账采用备抵法核算。 （3）坏账准备的计提方法 在资产负债表日，公司对单项金额重大（100万元及上）的应收款项和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项（账龄3年以上），单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大（100万元以下）的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为：年末应收款项的5%。
10、存货核算方法：
（1）存货分类 本公司存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销；包装物于领用时一次摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 可变现净值为存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中：商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 （1）投资性房地产的确认 投资性房地产同时满足下列条件，才能确认： ①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； ②该投资性房地产的成本能够可靠计量。 （2）投资性房地产初始计量 ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 ④与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3）投资性房地产的后续计量 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号-固定资产》和《企业会计准则第6号-无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。 （4）投资性房地产的转换 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-55 3 1.76-4.85
机器设备 9-30 3 3.23-10.78
电子设备 5-21 3 4.62-19.40
运输设备 5-12 3 8.08-19.40
电气线路及设备 13-35 3 2.77-7.46
其他 3-6 3 16.17-32.33
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（1）固定资产的确认标准 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 ①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 ②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 ③投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。 ⑤非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第20号-企业合并》、《企业会计准则第21号-租赁》的有关规定确定。 （3）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物及构筑物、电气线路及设备、机械设备、电子及通讯设备、运输设备、其他等。 （4）固定资产折旧 ①折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。 已计提减值准备的固定资产的折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 ②固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核：对本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。 （5）固定资产后续支出的处理 固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。 （6）融资租入固定资产 ①融资租入固定资产认定依据 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（一般指75%或75%以上）。 ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于（一般指90%或90%以上，下同）租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司（或承租人）才能使用。 ②融资租入的固定资产的计价方法 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 ③融资租入固定资产的折旧方法 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
13、在建工程核算方法：
（1）本公司在建工程包括安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计价。 （2）在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
14、无形资产核算方法：
（1）无形资产的确认标准 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产： ①符合无形资产的定义； ②与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司； ③该资产的成本能够可靠计量。 （2）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 ②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ③自行开发的无形资产 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 ④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。 （3）无形资产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、商誉等 （2）可能发生减值资产的认定 本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。 （5）资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，公司在认定资产组时，还考虑了公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产持续使用或处置的决策方式等。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产账面价值的抵减，作为各单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。 （6）商誉减值 本公司合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。商誉需要结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。
17、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 （1）共同控制、重大影响的确定依据 ①共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； B.参与被投资单位的政策制定过程； C.与被投资单位之间发生重要交易； D.向被投资单位派出管理人员； E.向被投资单位提供关键技术资料。 （2）长期股权投资的初始计量 本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照《企业会计准则第20号-企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外； ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。 （3）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法 ①本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司对联营企业及合营企业的投资，采用权益法核算，在按持股比例等计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。投资企业与被投资单位发生的内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认资产减值损失。投资企业对于纳入其合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益，也应当按照上述原则进行抵销，在此基础上确认投资损益。 扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益： A.本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。 C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
18、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 2006年度本公司一般借款的借款费用计入当期损益。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、股份支付及权益工具的处理方法：
（1）以权益结算的股份支付 ①以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的，以授予职工和其他方权益工具的公允价值计量。 ②授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ③公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 ④在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。 （2）以现金结算的股份支付 ①以现金结算的股份支付，以承担负债的公允价值计量。 ②授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 ③完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和负债。 ④后续计量 A.在资产负债表日，后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，需要进行调整；在可行权日，调整至实际可行权水平。 B.公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量、其变动计入当期损益。
20、收入确认原则：
（1）销售商品收入的确认方法 销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认： ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠计量； ④相关经济利益很可能流入本公司； ⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。本公司按照已完工作的计量/已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认： A.与交易相关的经济利益能够流入公司； B.收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、确认递延所得税资产的依据：
①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： A.该项交易不是企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
22、合并报表合并范围发生变更的理由：
本期间增加合并的子公司德宏燃气公司，系2008年4月7日本公司与瑞丽市通源商贸有限责任公司共同出资组建。德宏燃气公司注册资本3000万元，本公司出资1950万元，占注册资本的65%，瑞丽市通源商贸有限责任公司出资1050万元，占注册资本的35%。
23、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
公司原规定：按照国家有关部门批准的收费标准和合同约定在取得入网费收入时，确认为递延收益；服务合同中明确规定服务期限的，按合同规定的期限平均摊销，记入各期间收益；服务合同中没有明确规定服务期限的，天然气入网费自收取之日起30年内平均摊销，供水配套费自收取之日起10年内平均摊销，记入各期间收益。
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 销售电力、水、天然气及管道煤气初装费、手续费和代收款。 6%、13%、17%
营业税 安装、工程施工收收入、校表劳务收入、仓储收入、租赁收入、手续费收入 3%、5%
城建税 按流转税计缴 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、33%
教育费附加 按流转税计缴 3%
地方教育费附加 按流转税计缴 1%
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2、优惠税负及批文
根据四川省地方税务局（川地税函[2003]117号）《关于同意四川广安爱众股份有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》之规定，本公司2002年度企业所得税减按15%税率征收。其次年或以后年度在月末或季末进行企业所得税申报时，可按15%税率计算预征税额，经主管税务机关审核批准后，可按15%税率汇算清缴；本期间暂按15%税率缴纳企业所得税。 岳池电力公司根据广安市地方税务局（广市地税函[2003]105号）《关于同意四川岳池爱众电力有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》之规定，同意岳池电力公司2003年度企业所得税减按15%税率征收，其次年或以后年度在月末或季末进行企业所得税申报时，可按15%税率计算预征税额。本期间暂按15%税率缴纳企业所得税。 岳池水务公司根据四川省广安市地方税务局（广市地税函[2008]20号）《四川省广安市地方税务局关于四川省岳池爱众水务有限责任公司2007年享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》同意岳池水务公司2007年度企业所得税减按15%税率征收。本期间暂按15%税率缴纳企业所得税。 根据四川省华蓥市国家税务局（华国税免字[2006]第01号）《减、免税批准通知书》之规定，华蓥发电公司企业所得税免二减三同时执行15%的税率的所得税优惠。即从2005年1月1日起至2006年12月31日止免征企业所得税，2007年至2009年执行15%的税率减半征收企业所得税。 根据（财税[2006]1号）《财政部 国家税务总局关于享受企业所得税优惠政策的新办企业认定标准的通知》，爱众工程公司报经主管税务机关广安市广安区国家税务局批准，2007年度免征企业所得税。 根据四川省地方税务局（川地税函[2007]190号《四川省地方税务局关于四川西充爱众燃气有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》同意西充燃气公司2006年度企业所得税减按15%税率征收。2007年度公司继续享受西部大开发企业所得税优惠政策正在四川省南充市地方税务局审批之中，2007年度暂按15%缴纳企业所得税。本期间暂按15%税率缴纳企业所得税。 邻水燃气公司、邻水水务公司、武胜天然气公司、武胜水务公司按应纳税所得额的25%计缴。
3、其他说明
5、其他税项 按国家的有关具体规定计缴。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
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子公 子公 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
司全 司类
称 型
邻水 全资 邻水县鼎 输入、储存、供应天然气、人工煤气、瓦斯气、液化气。设计 434.00 天然气供应和安装
燃气 子公 屏镇胜利 燃气管道及燃气器具的安装维修和管理。零售：建筑建材、日
公司 司 街69号 用百货、日用杂品。
邻水 全资 邻水县鼎 生产、供应自来水；安装、维修供水管道。 300.00 自来水供应和安装
水务 子公 屏镇人民
公司 司 路北段98
号
武胜 全资 武胜县沿 民用、商业及工业用天然气供应、燃气设施、燃气器具、压力 500.00 天然气供应和安装
燃气 子公 口镇振兴 容器、日用百货、五金交电、化工建材销售；气体流量表计量
公司 司 路 检定及维修。
武胜 全资 武胜县沿 生产、销售自来水。安装、经营给排水管道、热水器、卫生洁 267.00 自来水供应和安装
水务 子公 口镇汇丰 具。批发、零售民用建材、五金交电产品、化工（不含危险品
公司 司 街 ）、日用杂品（烟花爆竹除外）。
华蓥 控股 华蓥市禄 电力供应，机电设备修校。 500.00 电力供应及生产
发电 子公 市镇月亮
公司 司 坡村
西充 全资 西充县晋 天然气、CNG供应、燃气具零售。 1,600.00 天然气供应和安装
燃气 子公 城镇晋城
公司 司 大道四段
86号
岳池 全资 岳池县九 生产供应自来水、纯净水；安装、维修、销售给排水管、饮水 1,300.00 自来水供应和安装
水务 子公 龙镇建设 机、热水器；批发、零售建筑材料、五金、交电、化工（不含
公司 司 路19号 危险化学品）、副食品、制水消毒剂；制造、自销给排水管件
。
岳池 控股 岳池县九 电力生产、电力供应；35千伏及以下输变电工程和3000千瓦及 13,000.00 电力供应及生产
电力 子公 龙镇新东 以下的电站工程勘测设计、安装、调试；销售电器设备、电器
公司 司 街1号 仪表、五金、交电、其他食品、副食品、日用杂品、百货、建
筑材料；加工水泥制品、铁附件；电器设备；仪器仪表维修、
校对。
爱众 控股 广安市广 电力生产（限分公司经营），电力工程施工与发电机组设备安 2,600.00 电力工程安装及施工
工程 子公 安区渠江 装，架线和管道工程建筑；水处理系统的安装施工；燃气、热
公司 司 北路44号 力供应设施的施工；工程勘察设计，工程管理服务（上述经营
范围中，国家有禁止性规定的除外，须取得相关资质方可经营
的，凭有关合法有效的资质证经营）；销售高低压电器材料、
建筑材料（不含危险化学品）、五金、交电、钢材、管材。
德宏 控股 德宏州潞 液化石油气、人工煤气、天然气（含CNG和LNG）、车用CNG天然 3,000.00 天然气供应和安装
燃气 子公 西市芒市 气、瓦斯气的输入、储存、供应；燃气管道设计、安装和维护
公司 司 镇白象路 ，燃气器具销售、安装、维修；气体流量表零售、校验、安装
49号 、调试和维护。
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额（资不抵债 持股比例（%） 表决权比例 是否合并报
子公司适用） （%） 表
邻水燃气公 2,330.00 100 100
司
邻水水务公 1,460.00 100 100
司
武胜燃气公 515.00 100 100
司
武胜水务公 2,520.00 100 100
司
华蓥发电公 350.00 69.24 69.24
司
西充燃气公 2,589.49 100 100
司
岳池水务公 2,311.05 100 100
司
岳池电力公 8,823.06 70 70
司
爱众工程公 1,820.00 70 70
司
德宏燃气公 1,950.00 65 65
司
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2、各重要子公司中少数股东权益情况
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子公司全 少数股东 少数股东权益中用于冲减少数 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在
称 权益 股东损益的金额（资不抵债子 该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额（资不抵债子公司适用）
公司适用）
邻水燃气
公司
邻水水务
公司
武胜燃气
公司
武胜水务
公司
华蓥发电
公司
西充燃气
公司
岳池水务
公司
岳池电力
公司
爱众工程
公司
德宏燃气
公司
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企业合并及合并财务报表的说明：
（1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%），或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表编制方法 ①合并财务报表基本编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。 ②报告期内增加或处置子公司的处理方法 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 ③母公司与子公司的会计政策与会计期间不同的处理方法 本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。 （3）少数股东权益 ①各子公司少数股东权益 公司名称 本期末数 年初数 岳池电力公司 46,513,831.38 45,898,927.85 华蓥发电公司 1,737,536.08 1,756,073.47 德宏燃气公司 10,333,377.98 合 计 58,584,745.44 47,655,001.32
②少数股东损益情况 公司名称 本年数 上年数 岳池电力公司 614,903.53 1,330,418.29 华蓥发电公司 24,850.64 19,538.28 德宏燃气公司 -166,622.02 合计 473,132.15 1,349,956.57
非同一控制下的购买股权的购买日的确定方法及相关交易公允价值的确定:
①非同一控制下的企业合并的界定 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并中，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方（指本公司），参与合并的其他企业为被购买方。 ②购买日的确定依据 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。即被购买方净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。购买日的确定依据与合并日的确定依据相同。 ③合并成本的确定 A.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 B.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 C.本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。 D.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。 ④合并费用的处理方法 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入企业合并成本。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 ⑤合并对价的计量 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 ⑥合并成本的分配 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。 A.本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； B.本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照以下规定处理：首先，对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 C.被购买方可辨认净资产公允价值的确认原则 被购买方可辨认净资产公允价值为合并中取得的被购买方可辨认资产的公允价值减去负债及或有负债公允价值后的余额。被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债，符合下列条件的，本公司单独予以确认： a.合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入企业且公允价值能够可靠地计量的，本公司单独予以确认并按照公允价值计量； 合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，本公司单独确认为无形资产并按照公允价值计量； b.合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务很可能导致经济利益流出企业且公允价值能够可靠地计量的，本公司单独予以确认并按照公允价值计量。 c.合并中取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠地计量的，本公司单独确认为负债并按照公允价值计量。或有负债在初始确认后，按照《企业会计准则第13号-或有事项》确认的金额与初始确认金额减去按照《企业会计准则第14号-收入》的原则确认的累计摊销额后的余额两者孰高进行后续计量。 ⑦商誉的金额及其确定方法 商誉的金额见附注七、24，商誉的确定方法见附注四、14。 ⑧合并成本的构成及其账面价值、公允价值及公允价值的确定方法。 A.货币资金，按照购买日的账面余额确定。 B.有活跃市场的股票、债券、基金等金融工具，按照购买日活跃市场中的市场价值确定。 C.应收款项，其中短期应收款项一般按照应收取的金额作为公允价值；长期应收款项，按照适当的利率折现后的现值确定其公允价值。在确定应收款项的公允价值时，要考虑发生坏账的可能性及相关收款费用。 D.存货，对于其中的产成品和商品按其估计售价减去估计的销售费用、相关税费以及出售类似产成品或商品估计可能实现的利润确定；在产品按完工产品的估计售价减去至完工仍将发生的成本、估计销售费用、相关税费以及基于同类或类似产成品的基础上估计出售可能实现的利润确定；原材料按现行重置成本确定。 E.不存在活跃市场的金融工具如权益性投资等，参照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定，采用估值技术确定其公允价值。 F.房屋建筑物、机器设备、无形资产，存在活跃市场的，以购买日的市场价格为基础确定其公允价值；不存在活跃市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；同类或类似资产不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。 G.发行的权益性证券的公允价值，所发行的权益性证券存在公开市场，有明确市价可供遵循的，以该证券的市价作为确定其公允价值的依据，同时应考虑该证券的交易量、是否存在限制性条款等因素的影响；发行的权益性证券不存在公开市场。没有明确市价可供遵循的，则考虑以购买方或被购买方的公允价值为基础确定权益性证券的价值。在确定所发行权益性证券的公允价值时，应考虑达成企业合并协议并且公开宣布前后一段合理的时间内该权益性证券的市场价格。 H.因企业合并发生或承担的债务的公允价值，采用按照适用利率计算的未来现金流量的现值作为其公允价值。
报告期内发生吸收合并的主要资产、负债项目入账价值确定方法：
本公司发生吸收合并时，合并中取得的资产、负债入账价值的确定方法如下： ①同一控制下的吸收合并，本公司在合并日取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。如果被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司基于重要性原则，在合并日按照本公司会计政策对被合并方的相关资产、负债的账面价值进行调整，在此基础上确定合并中取得的资产、负债的入账价值。 ②非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债。公允价值的具体确定方法如下： A.货币资金，按照购买日被购买方的账面余额确定。 B.有活跃市场的股票、债券、基金等金融工具，按照购买日活跃市场中的市场价值确定。 C.应收款项，其中短期应收款项一般按照应收取的金额作为公允价值；长期应收款项，按照适当的利率折现后的现值确定其公允价值。在确定应收款项的公允价值时，要考虑发生坏账的可能性及相关收款费用。 D.存货，对于其中的产成品和商品按其估计售价减去估计的销售费用、相关税费以及出售类似产成品或商品估计可能实现的利润确定；在产品按完工产品的估计售价减去至完工仍将发生的成本、估计销售费用、相关税费以及基于同类或类似产成品的基础上估计出售可能实现的利润确定；原材料按现行重置成本确定。 E.不存在活跃市场的金融工具如权益性投资等，参照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定，采用估值技术确定其公允价值。 F.房屋建筑物、机器设备、无形资产，存在活跃市场的，以购买日的市场价格为基础确定其公允价值；不存在活跃市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；同类或类似资产不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。 G.应付账款、应付票据、应付职工薪酬、应付债券、长期应付款，其中的短期负债，一般按照应支付的金额确定其公允价值；长期负债，按照适当的折现率折现后的现值作为其公允价值。 H.取得的被购买方的或有负债，其公允价值在购买日能够可靠计量的，单独确认为预计负债。此项负债按照假定第三方愿意代购买方承担该项义务，就其所承担义务需要购买方支付的金额作为其公允价值。 I.递延所得税资产和递延所得税负债，取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值与其计税基础之间存在差额的，应当按照《企业会计准则第18号-所得税》的规定确认相应的递延所得税资产或递延所得税负债，所确认的递延所得税资产或递延所得税负债的金额不折现。
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
本期间增加合并的子公司德宏燃气公司，系2008年4月7日本公司与瑞丽市通源商贸有限责任公司共同出资组建。德宏燃气公司注册资本3000万元，本公司出资1950万元，占注册资本的65%，瑞丽市通源商贸有限责任公司出资1050万元，占注册资本的35%。
（2）母公司拥有其半数以上表决权，未纳入合并范围的原因说明：
1)、邻水燃气公司，
2)、邻水水务公司，
3)、武胜燃气公司，
4)、武胜水务公司，
5)、华蓥发电公司，
6)、西充燃气公司，
7)、岳池水务公司，
8)、岳池电力公司，
9)、爱众工程公司，
10)、德宏燃气公司，
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 141,873.53 99,248.85
人民币 141,873.53 99,248.85
银行存款： 89,402,944.86 68,103,581.20
人民币 89,402,944.86 68,103,581.20
其他货币资金： 14,000,000.00
人民币 14,000,000.00
合计 89,544,818.39 82,202,830.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本公司不存在抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 （2）期初其他货币资金为存入的银行承兑汇票保证金。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 596,000.00 6,858,000.00
合计 596,000.00 6,858,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金 17,285,311.79 71.26 864,265.59 5.00 10,635,415.76 59.78 531,770.78 5.00
额重大
的应收
账款
单项金 711,488.67 2.93 664,986.64 93.46 662,539.16 3.72 662,539.16 100.00
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
其他不 6,259,297.80 25.81 312,964.89 5.00 6,494,411.80 36.50 324,720.60 5.00
重大应
收账款
合计 24,256,098.26 － 1,842,217.12 － 17,792,366.72 － 1,519,030.54 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 18,282,409.31 75.37 914,120.47 12,965,850.53 72.87 648,292.53
一至二年 3,453,441.05 14.24 172,672.05 1,192,901.79 6.70 64,873.73
二至三年 1,078,214.35 4.45 53,910.72 2,170,240.22 12.20 129,553.12
三年以上 1,442,033.55 5.95 701,513.88 1,463,374.18 8.22 676,311.16
合计 24,256,098.26 100.00 1,842,217.12 17,792,366.72 100.00 1,519,030.54
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
四川省电力公司 4,634,532.00 1年以内 19.11
广安市建委（光彩路灯） 3,621,644.63 1~2年 14.93
广安华强冶金有限公司 2,193,683.93 1~2年 9.04
广安恒立化工有限公司 1,949,477.16 1~2年 8.04
思源酒店 1,446,843.12 1~2年 5.96
合计 / 13,846,180.84 / 57.08
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%)
)
单项金额 7,579,939.68 42.41 378,996.98 5.00 6,065,029.37 37.51 303,251.46 5.00
重大的其
他应收款
项
单项金额 102,262.90 0.57 102,262.90 100.00 102,262.90 0.63 102,262.90 100.00
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
项
其他不重 10,189,432.63 14.25 509,471.64 5.00 10,001,833.29 61.86 500,091.68 5.00
大其他应
收款项
合计 － － － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 13,051,949.78 73.03 652,597.49 11,616,710.26 71.85 580,835.52
一至二年 3,597,992.23 20.13 179,899.61 2,572,311.43 15.91 128,615.57
二至三年 442,495.30 2.48 22,124.77 760,121.27 4.70 38,006.06
三至四年 228,592.83 1.28 30,429.64 487,003.50 3.01 107,380.18
四至五年 82,262.90 0.46 82,262.90 63,601.57 0.39 17,299.83
合计 100.00 100.00
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(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
云南省德宏州建设局 2,000,000.00 1年以内 11.19
雅江县电力公司共管户 750,000.00 1~2年 4.20
张春莲 685,239.00 1年以内 3.83
叶红霞 548,700.00 1~2年 3.07
张建 402,631.78 1~2年 2.25
合计 / 4,386,570.78 / 24.54
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5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 25,370,746.04 89.36 18,847,696.83 65.30
一至二年 2,957,023.79 10.41 8,493,057.39 29.42
二至三年 59,917.64 0.21 1,517,686.63 5.26
三年以上 5,320.00 0.02 5,320.00 0.02
合计 28,393,007.47 100.00 28,863,760.85 100.00
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(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 16,236,211.68 57.18 19,213,651.44 66.57
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(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
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单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中国石油西南油气田分公司川中 5,048,819.58 1年以内 购气款
油气矿
广安美化生态园艺公司 3,600,000.00 1~2年 工程款
岳池电力安装公司 3,333,686.63 1~2年 工程款
中国石油西南油气田分公司重庆 2,263,706.39 1年以内 购气款
气矿
花园制水有限公司 1,989,999.08 1~2年 购水款
合计 16,236,211.68 / /
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(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,769,560.77 240,914.24 11,528,646.53 11,010,880.98 240,914.24 10,769,966.74
库存商品 487,149.47 487,149.47 1,769,737.40 1,769,737.40
在产品 79,768.28 79,768.28
发出商品
已完工结算 6,972,700.70 6,972,700.70 7,486,701.88 7,486,701.88
低值易耗品 1,234,662.36 1,234,662.36 1,350,587.36 1,350,587.36
合计 20,464,073.30 240,914.24 20,223,159.06 21,697,675.90 240,914.24 21,456,761.66
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7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册 业 本企业持 本企业在被投资单 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
地 务 股比例(% 位表决权比例(%)
性 )
质
一、合营企业
广安爱众压缩天然气 广安 天 50.00 50.00 15,464,666.83 10,575,348.10 1,182,975.72
有限责任公司 市 然
气
供
应
二、联营企业
武胜创新压缩天然气 武胜 天 30.00 30.00 5,293,617.94 2,754,114.33 59,992.03
有限公司 县 然
气
供
应
邻水乡镇燃气有限公 邻水 天 20.00 20.00 2,688,998.72 3,371,667.15 351,592.00
司 县 然
气
供
应
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8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
濮阳蔚林化工股份有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00
华蓥爱众水务有限公司 260,000.00 260,000.00 260,000.00
武胜县农村信用合作社联合社 100,000.00 100,000.00 100,000.00
邻水县农村信用合作社联合社 20,000.00 20,000.00 20,000.00
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
广安爱众压缩天然气有限责 6,688,436.16 7,417,838.32 591,487.86 8,009,326.18
任公司
武胜创新压缩天然气有限公 1,500,000.00 1,546,244.37 17,997.61 1,564,241.98
司
邻水乡镇燃气有限公司 380,000.00 514,809.03 70,318.40 585,127.43
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9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 1,168,283,828.90 166,298,764.65 1,104,561.87 1,333,478,031.68
其中：房屋及建筑物 472,164,324.64 72,495,198.58 544,659,523.22
机器设备 312,548,204.36 83,295,141.57 1,036,996.87 394,806,349.06
运输工具 13,726,972.11 148,172.48 13,875,144.59
线路、管道及设备 352,726,364.05 8,092,158.02 360,818,522.07
电子及通讯设备 7,668,634.29 2,113,800.64 9,782,434.93
其他设备 9,449,329.45 154,293.36 67,565.00 9,536,057.81
二、累计折旧合计： 365,184,636.99 23,136,316.79 596,457.32 387,724,496.46
其中：房屋及建筑物 104,757,202.32 6,274,306.20 111,031,508.52
机器设备 160,033,998.52 8,413,610.31 517,727.27 167,929,881.56
运输工具 4,593,836.42 582,668.81 5,176,505.23
线路、管道及设备 87,367,533.70 6,996,226.12 94,363,759.82
电子及通讯设备 2,839,529.67 232,422.67 3,071,952.34
其他设备 5,592,536.36 637,082.68 78,730.05 6,150,888.99
三、固定资产净值合计 803,099,191.91 143,162,447.86 508,104.55 945,753,535.22
其中：房屋及建筑物 367,407,122.32 66,220,892.38 433,628,014.70
机器设备 152,514,205.84 74,881,531.26 519,269.60 226,876,467.50
运输工具 9,133,135.69 -434,496.33 8,698,639.36
线路、管道及设备 265,358,830.35 1,095,931.90 266,454,762.25
电子及通讯设备 4,829,104.62 1,881,377.97 6,710,482.59
其他设备 3,856,793.09 -482,789.32 -11,165.05 3,385,168.82
四、减值准备合计 70,203.82 70,203.82
其中：房屋及建筑物 70,203.82 70,203.82
机器设备
运输工具
线路、管道及设备
电子及通讯设备
其他设备
五、固定资产净额合计 803,028,988.09 143,162,447.86 508,104.55 945,683,331.40
其中：房屋及建筑物 367,336,918.50 66,220,892.38 433,557,810.88
机器设备 152,514,205.84 74,881,531.26 519,269.60 226,876,467.50
运输工具 9,133,135.69 -434,496.33 8,698,639.36
线路、管道及设备 265,358,830.35 1,095,931.90 266,454,762.25
电子及通讯设备 4,829,104.62 1,881,377.97 6,710,482.59
其他设备 3,856,793.09 -482,789.32 -11,165.05 3,385,168.82
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(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 299,592.00 229,388.18 70,203.82 0
机器设备
运输工具
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10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 68,486,574.91 68,486,574.91 193,085,226.69 193,085,226.69
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名 期初数 本期增加 转入固定资产 利息资本化金额 资金 期末数
称 来源
岳池水 1,712,079.92 202,023.00 自有 1,914,102.92
务管网 资金
工程
邻水污 22,182,354.75 3,706,756.89 自有 25,889,111.64
水处理 资金
厂工程
西充燃 32,250.00 1,417,116.16 自有 1,449,366.16
气环城 资金
管网工
程
邻水水 2,575,035.59 1,153,980.93 1,270,684.57 自有 2,458,331.95
管管网 资金
改造工
程
岳池电 120,489.02 997,650.08 257,014.28 自有 861,124.82
力城网 资金
改造工
程
岳池电 1,300,000.00 自有 1,300,000.00
力系统 资金
通讯工
程
岳池电 62,000.00 自有 62,000.00
力其他 资金
零星工
程
武胜城 90,000.00 1,152,495.36 自有 1,242,495.36
内天然 资金
气管网
工程
输电线 0 7,929,311.58 4,432,559.10 自有 3,496,752.48
路改造 资金
及增容
工程
广安供 6,292,023.34 3,453,416.47 自有 9,745,439.81
水管网 资金
国债工
程
广安供 2,173,775.40 2,200,000.00 募股 4,373,775.40
水管网 资金
募集资
金工程
广安供 2,054,206.11 1,284,557.54 84,911.99 自有 3,253,851.66
水城网 资金
改造工
程
广安天 1,635,367.10 5,119,960.34 618,738.63 自有 6,136,588.81
然气管 资金
网工程
线路安 95,292.81 自有 95,292.81
装改造 资金
工程
CNG三站 190,079.25 1,107,965.50 自有 1,298,044.75
资金
凉滩二 149,440,526.71 10,567,530.68 160,008,057.39 1,956,575.00 募股 -
期工程 资金
和金
融机
构贷
款
武胜城 211,283.20 自有 211,283.20
内供水 资金
管网工
程
凉滩电 2,106,742.12 144,771.00 自有 2,251,513.12
站护坡 资金
工程
其他零 1,023,004.57 1,424,495.45 自有 2,447,500.02
星工程 资金
合计 193,085,226.69 42,073,314.18 166,671,965.96 / 68,486,574.91
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截至2008年6月30日，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况
11、工程物资：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程材料 8,352,791.28 6,714,618.77 1,638,172.51
合计 8,352,791.28 6,714,618.77 1,638,172.51
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12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 28,737,477.03 589,429.81 28,148,047.22
商标权 58,972.33 4,473.90 54,498.43
软件系统 1,961,086.47 200,000.00 383,501.50 1,777,584.97
地下管网系统 17,882.56 74,899.79 17,882.56 74,899.79
特许经营权 8,425,000.00 20,000,000.00 150,000.00 28,275,000.00
合计 39,200,418.39 20,274,899.79 1,145,287.77 58,330,030.41
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截至2008年6月30日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。
13、商誉
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
对岳池电力公司商誉 1,168,989.04 1,168,989.04
对岳池水务公司商誉 3,757,731.31 3,757,731.31
对西充燃气公司商誉 8,401,700.95 8,401,700.95
合计 13,328,421.30 13,328,421.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：2005年9月23日，本公司通过金欣拍卖公司向岳池银泰投资(控股)有限公司购得岳池电力公司19%的股权，成交价为2,470万，并支付拍卖佣金10万元。拍卖完成后本公司共持有岳池电力公司股份70%，账面投资成本大于本公司享有岳池电力公司净资产份额1,168,989.04元，形成商誉。 注2：2004年6月24日，本公司通过拍卖的方式，拍得岳池水务公司（原：四川岳池供排水有限责任公司）产权及城市供水特许经营权。并与四川省岳池县人民政府签定的《四川岳池供排水有限责任公司产权及城市供水特许经营权转让协议》，本公司以2,201万元购买四川省岳池爱众水务有限责任公司（原四川岳池供排水有限责任公司）全部产权和该公司经营区域范围内三十年的城市供水特许经营权。2005年6月支付岳池财政局04年岳池爱众水务公司拍卖佣金1,100,500.00元。收购完成后，本公司账面投资成本大于岳池水务公司净资产3,757,731.31元，形成商誉。 注3：2006年1月18日，本公司通过四川省国投产权交易中心，以3,050万元竞得四川省西充县天然气公司30年特许经营权及全部经营性资产。2006年3月29日，本公司与西充县财政局签订《资产交接协议》共应支付25,892,284.56元，并支付佣金及鉴证费274,500.00元。支付价款大于移交净资产8,401,700.95元，形成商誉。 截至2008年6月30日，本公司商誉无账面价值高于可收回金额的情况。
14、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
广场冠名费* 295,000.00 325,000.00
装修费用 3,401,217.66 2,893,085.47
税务顾问费*** 33,333.25 66,666.61
土地租赁费 114,803.29 117,906.08
房租费 60,191.56 67,716.60
线路改造费设计费** 788,416.66 897,916.66
全电上网改造设计费 2,874,416.47 3,176,416.51
天池湖堵漏 313,709.97 371,167.23
航道清於及弃渣转运 656,447.91 959,423.91
咨询费 203,332.00 243,332.00
源水费**** 19,792,307.66 20,430,769.22
天然气开发补偿费 150,000.00 210,000.00
合计 28,683,176.44 29,759,400.29
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（1）*2003年6月10日，本公司与广安市广安区经营城市领导小组办公室签订《广场冠名权出让协议》，本公司出价人民币60万元，长期冠名爱众广场，广场所有权、经营权仍归广安市安区经营城市领导小组办公室所有，本公司经批准后有权在广场设置本公司广告。本公司按10年进行摊销。 （2）**线路改造费设计费，主要是本公司之子公司岳池电力公司为向四川省电力公司销售电力，而向四川省电力公司一次性支出的相关费用支出，由于形成的相关资产产权不属于岳池发电公司，故列长期待摊费用按10年进行摊销。 （3）***2005年12月22日，本公司与四川兴安税务师事务所签定《税务代理协议书》约定四川兴安税务师事务所从2006年1月1日至2008年12月31日，依法代理本公司有关税务事项，落实本公司应享受的各项税收优惠政策 。 （4）****2007年10月19日，本公司与爱众集团公司签订了关于《邻水县关门石水库之原水使用权转让协议》，以2,075.00万元的价格，购买了邻水县关门石水库原水使用权，使用权截止期限为2023年12月31日。
15、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 2,408,636.58 433,095.56 2,841,732.14
二、存货跌价准备 240,914.24 240,914.24
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 70,203.82 70,203.82
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 2,719,754.64 433,095.56 3,152,850.20
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16、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 61,700,000.00 61,700,000.00
担保借款 53,600,000.00 9,000,000.00
信用借款 145,500,000.00 147,500,000.00
合计 260,800,000.00 218,200,000.00
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截至2008年6月30日，本公司无逾期的短期借款。
17、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 55,700,000.00 28,000,000.00
合计 55,700,000.00 28,000,000.00
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(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 64,932.77 31,382,886.48 30,269,351.47 1,178,467.78
二、职工福利费 2,718,556.55 1,214,894.13 1,503,662.42
三、社会保险费 5,024,357.32 8,890,311.25 10,517,394.51 3,397,274.06
四、住房公积金 3,288,331.48 3,088,756.42 3,237,658.48 3,139,429.42
五、其他 289,242.95 947,494.84 307,822.74 928,915.05
合计 8,666,864.52 47,028,005.54 45,547,121.33 10,147,748.73
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19、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 751,291.02 5,265,702.95 销售电力、水、天然气及管道煤气初装费、手续费和代收款。
营业税 -660,450.53 -889,156.45 安装、工程施工收收入、校表劳务收入、仓储收入、租赁收入、手
续费收入
所得税 -12,291,848.07 -7,243,289.43 应纳税所得额
个人所得税 18,582.82 -142,560.43
城建税 -126,070.39 -148,529.75 按流转税计缴
教育费附加 120,692.19 55,305.20
地方教育费附加 20,856.42 15,544.66
其他 249,024.23 364,340.51
合计 -11,917,922.31 -2,722,642.74 /
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所得税为负数，主要系本公司以前年度实际支付税金大于应交数所致；城市维护建设税为负数。
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
中国建设银行 人民币 30,000,000.00 人民币
广安市分行
中国农业银行 人民币 人民币 138,670,813.24
岳池支行
合计 / 30,000,000.00 / 138,670,813.24
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21、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 231,566,241.67 172,000,000.00
信用借款 56,390,000.00 56,390,000.00
合计 287,956,241.67 228,390,000.00
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(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
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借款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
邻水县财政局 人民币 4,000,000.00 人民币 4,000,000.00
工行岳池分行 人民币 25,000,000.00 人民币 25,000,000.00
岳池县财政局 人民币 6,320,000.00 人民币 6,320,000.00
武胜县农村信用合作社 人民币 20,000,000.00 人民币 20,000,000.00
中国农业银行岳池县支行 人民币 89,000,000.00 人民币
武胜县财政局 人民币 1,000,000.00 人民币 1,000,000.00
中国建设银行广安市分行 人民币 人民币 30,000,000.00
广安市财政局 人民币 5,070,000.00 人民币 5,070,000.00
中国工商银行广安市分行 人民币 57,566,241.67 人民币 57,000,000.00
中国农业银行广安市广安区支行 人民币 80,000,000.00 人民币 80,000,000.00
合计 / 287,956,241.67 / 228,390,000.00
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22、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期结转数 期末数
小水电代燃料试点工程中央预算 9,600,000.00 9,600,000.00
内专项资金
合计 9,600,000.00 9,600,000.00
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根据《广安区发展计划局关于下达2003年小水电代燃料试点工程中央预算内专项资金投资计划的通知》（广市计区农经[2004]229号），广安市广安区发展计划局转拨给本公司之子公司华蓥发电公司广安区月亮坡代燃料试点项目中央预算内专项资金1,780万元，截止2008年6月30日，该工程已经完工，本公司已收到拨款960万元。 根据《四川省小水电代燃料工程项目管理办法(试行)》规定“小水电代燃料工程国家投资部分所形成的资产的所有权属于国家，暂定由四川省水利电力产业集团有限责任公司作为国家投资出资人代表负责监管。项目业主依法行使经营权，负责电站的经营管理。”故该拨款仍在专项应付款核算。
23、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 139,720,364.65 139,720,364.65
其他资本公积 5,753,368.85 5,753,368.85
合计 145,473,733.50 145,473,733.50
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24、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,857,159.13 15,857,159.13
合计 15,857,159.13 15,857,159.13
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25、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -10,830,248.75 －
调整后年初未分配利润 -10,830,248.75 －
加：本期净利润 9,009,195.13 －
期末未分配利润 -1,821,053.62 －
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26、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 228,100,940.31 204,443,983.01
其他业务收入 19,611,879.80 15,566,315.73
合计 247,712,820.11 220,010,298.74
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
售水收入 16,683,666.10 13,850,031.32 15,637,156.29 14,064,381.69
售电收入 141,030,629.06 96,253,978.24 128,699,565.97 88,178,824.01
售气收入 41,131,375.98 25,814,893.76 36,561,005.54 23,618,183.03
安装及其他收入 29,255,269.17 14,381,820.88 23,546,255.21 8,025,632.99
合计 228,100,940.31 150,300,724.20 204,443,983.01 133,887,021.72
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
售水收入 16,683,666.10 13,850,031.32 15,637,156.29 14,064,381.69
售电收入 141,030,629.06 96,253,978.24 128,699,565.97 88,178,824.01
售气收入 41,131,375.98 25,814,893.76 36,561,005.54 23,618,183.03
安装及其他收入 29,255,269.17 14,381,820.88 23,546,255.21 8,025,632.99
合计 228,100,940.31 150,300,724.20 204,443,983.01 133,887,021.72
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广安市 219,294,115.36 144,031,334.84 196,857,060.66 128,211,953.41
南充市 8,806,824.95 6,269,389.36 7,586,922.35 5,675,068.31
合计 228,100,940.31 150,300,724.20 204,443,983.01 133,887,021.72
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
四川省电力公司 20,815,554.10 8.40
恒立化工 4,396,376.70 1.77
广安华强冶金有限公司 3,726,251.59 1.50
广安天和金属制品厂 3,424,532.39 1.38
四川科伦药业股份有限公司广安公司 2,694,126.30 1.09
合计 35,056,841.08 14.15
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27、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 418,879.91 283,119.12 安装、工程施工收收入、校表
劳务收入、仓储收入、租赁收
入、手续费收入
城建税 887,936.77 873,213.68 按流转税计缴
教育费附加 493,166.02 421,306.13
地方教育费附加 163,846.38 123,189.43
其他 100,863.93
合计 2,064,693.01 1,700,828.36 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
广安爱众压缩天然气有限责任公司 132,254.33 591,487.86
邻水乡镇燃气有限公司 57,284.21 53,820.79
武胜创新压缩天然气有限公司 20,289.43 17,997.61
邻水县农村信用合作社联合社 120.00
华蓥爱众水务有限公司 97,500.00
合计 209,947.97 760,806.26 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 120.00
权益法核算的长期股权投资收益 760,806.26 209,827.97
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 760,806.26 209,947.97
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29、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 433,095.56 605,739.92
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 433,095.56 605,739.92
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30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 30,782.00
其中：固定资产处置利得 30,782.00
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
赔偿款 405,100.00 527,694.09
政府补助
罚款收入 18,133.00 54,896.22
其他 619,049.54 542,184.10
合计 1,042,282.54 1,155,556.41
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31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 13,459.10 9,370.41
其中：固定资产处置损失 2,434.95 9,370.41
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
公益性捐赠支出 180,000.00 13,798.88
罚款支出 30,211.23 3.70
赔偿金 159,593.50 361,315.62
其它 116,534.07 259,142.30
合计 499,797.90 643,630.91
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32、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 3,348,503.88 4,149,726.01
递延所得税 -697,528.24 176,199.85
合计 2,650,975.64 4,325,925.86
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33、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
投标方购买标书款 35,100.00
罚款收入 17,908.50
利息收入 475,262.58
保险公司赔款 215,305.60
履约保证金 2,865,400.00
电费保证金 92,400.00
代收垃圾处理费 3,494,942.05
代收污水处理费 3,161,326.45
收回投标保证金 2,000,000.00
租金收入 26,700.67
财政局暂借款 3,000,000.00
补偿款 402,800.00
华蓥供排水 80,000.00
代收源水费 1,172,820.48
违约金收入 15,677.35
政府补贴雪灾款 300,000.00
邻水爱众乡镇燃气公司借款 160,000.00
其他 158,563.84
合计 17,674,207.52
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34、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
工会经费 12,324.88
办公费 1,080,583.38
修理费 1,780,791.21
差旅费 1,591,457.72
业务招待费 2,527,852.10
邮电费 622,042.39
咨询、审计费 1,345,281.00
广告、宣传费 962,361.93
低值易耗品 115,303.88
报刊费 26,956.09
汽车费用 1,621,673.63
劳务费 477,090.16
水电费 221,014.01
诉讼、赔偿费 37,983.10
银行电汇、支票等手续费 29,066.32
罚款、滞纳金支出 64,339.56
捐款 121,600.00
退保证金 630,038.00
归还集团公司借款 4,500,000.00
个人借款 1,319,960.21
独立董事津贴 90,000.00
房租费 122,523.60
开挖保证金 8,000.00
支垃圾处理费 3,097,999.76
支污水处理费 2,149,987.74
支会务费 335,098.00
支付国债资金 1,316,500.00
发票费 55,728.80
广安市技术监督局 733,412.00
绿化费 16,261.00
保险费 381,454.05
信息披露费 100,000.00
岳池银泰往来款 1,650,000.00
水情预报款 120,000.00
安全检查费 90,617.00
其他 909,413.22
合计 30,264,714.74
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35、收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
国债资金拨款 4,503,143.17
合计 4,503,143.17
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36、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,482,327.28 10,750,326.09
加：资产减值准备 433,095.56 605,739.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,792,921.68 23,020,533.72
无形资产摊销 1,069,983.82 849,191.61
长期待摊费用摊销 1,711,350.89 1,368,964.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 16,002.87 -34,075.35
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 20,990,162.28 17,436,799.33
投资损失（收益以“－”号填列） -760,806.26 -209,947.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -756,057.14 214,574.77
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 58,528.90 -47,219.67
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,233,602.60 1,996,880.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,065,481.65 -4,414,083.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,950,839.56 -18,249,824.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 44,254,791.27 33,287,858.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 89,544,818.39 89,562,395.68
减：现金的期初余额 82,202,830.05 127,459,039.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,341,988.34 -37,896,644.01
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额 10,190,701.79 68.84 509,535.09 5.00 6,360,853.27 53.51 318,042.66 5.00
重大的应
收账款
单项金额 711,488.67 4.81 645,106.83 90.67 641,613.04 5.40 641,613.04 100.00
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
其他不重 3,900,328.83 14.25 195,016.44 5.00 4,883,876.92 41.09 244,193.86 5.00
大应收账
款
合计 14,802,519.29 － 1,349,658.36 － 11,886,343.23 － 1,203,849.56 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 9,858,712.92 66.60 492,935.65 7,258,439.92 61.07 362,922.01
一至二年 2,466,492.06 16.66 123,324.60 1,160,730.60 9.77 63,265.17
二至三年 1,035,280.76 6.99 51,764.04 2,003,798.53 16.86 101,351.22
三年以上 1,442,033.55 9.74 681,634.07 1,463,374.18 12.31 676,311.16
合计 14,802,519.29 100.00 1,349,658.36 11,886,343.23 100.00 1,203,849.56
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
广安市建委（光彩路灯） 3,621,644.63 2~3年 24.47
广安华强冶金公司 2,193,683.93 1~2年 14.82
广安恒立化工有限公司 1,949,477.16 1~2年 13.17
广安思源酒店 1,446,843.12 1~2年 9.77
广安安琪纸业有限公司 574,674.20 1~2年 3.88
合计 / 9,786,323.04 / 66.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%)
) )
单项金额 50,288,751.53 85.60 2,514,437.58 5.00 21,766,989.60 71.68 1,088,349.48 5.00
重大的其
他应收款
项
单项金额 87,400.00 0.15 87,400.00 100.00 87,400.00 0.29 87,400.00 100.00
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
项
其他不重 8,375,256.94 14.25 418,762.85 5.00 8,514,414.89 28.03 425,720.75 5.00
大其他应
收款项
合计 － － － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 30,707,086.40 52.27 1,535,354.32 13,877,186.35 45.70 693,859.32
一至二年 22,538,851.56 38.36 1,126,942.58 12,732,305.12 41.93 636,615.25
二至三年 4,070,639.91 6.93 203,532.00 457,922.37 1.51 22,896.12
三至四年 638,800.21 1.09 114,970.01 484,703.50 1.60 107,265.18
合计 100.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
岳池电力公司 控股子公司 28,349,280.21 1~2年 50.87
邻水水务公司 全资子公司 10,990,000.00 1~2年 19.72
武胜燃气公司 全资子公司 5,500,000.00 1年以内 9.87
华蓥发电公司 控股子公司 2,594,362.56 3-4年 4.66
邻水燃气公司 全资子公司 700,000.00 1-2年 1.26
合计 / 48,133,642.77 / 86.37
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3、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 492,670,793.97 164,713,493.80 2,929,399.31 654,454,888.46
其中：房屋及建筑物 128,338,107.67 74,257,660.44 202,595,768.11
机器设备 165,879,755.53 80,590,579.07 1,036,996.87 245,433,337.73
运输工具 7,065,567.04 7,065,567.04
线路、管道及设备 177,443,280.10 8,043,390.65 1,824,837.44 183,661,833.31
电子及通讯设备 6,137,787.97 1,820,063.64 7,957,851.61
其他设备 7,806,295.66 1,800.00 67,565.00 7,740,530.66
二、累计折旧合计： 197,623,713.87 10,521,558.26 96,457.32 208,048,814.81
其中：房屋及建筑物 44,210,647.79 1,570,666.47 45,781,314.26
机器设备 107,738,227.84 3,886,456.73 17,727.27 111,606,957.30
运输工具 2,134,231.91 266,556.54 2,400,788.45
线路、管道及设备 36,654,750.89 4,071,313.42 40,726,064.31
电子及通讯设备 2,080,944.09 132,814.98 2,213,759.07
其他设备 4,804,911.35 593,750.12 78,730.05 5,319,931.42
三、固定资产净值合计 295,047,080.10 154,191,935.54 2,832,941.99 446,406,073.65
其中：房屋及建筑物 84,127,459.88 72,686,993.97 156,814,453.85
机器设备 58,141,527.69 76,704,122.34 1,019,269.60 133,826,380.43
运输工具 4,931,335.13 -266,556.54 4,664,778.59
线路、管道及设备 140,788,529.21 3,972,077.23 1,824,837.44 142,935,769.00
电子及通讯设备 4,056,843.88 1,687,248.66 5,744,092.54
其他设备 3,001,384.31 -591,950.12 -11,165.05 2,420,599.24
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
线路、管道及设备
电子及通讯设备
其他设备
五、固定资产净额合计 295,047,080.10 154,191,935.54 2,832,941.99 446,406,073.65
其中：房屋及建筑物 84,127,459.88 72,686,993.97 156,814,453.85
机器设备 58,141,527.69 76,704,122.34 1,019,269.60 133,826,380.43
运输工具 4,931,335.13 -266,556.54 4,664,778.59
线路、管道及设备 140,788,529.21 3,972,077.23 1,824,837.44 142,935,769.00
电子及通讯设备 4,056,843.88 1,687,248.66 5,744,092.54
其他设备 3,001,384.31 -591,950.12 -11,165.05 2,420,599.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 31,725,368.65 164,815,277.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 55,000,000.00 24,000,000.00
信用借款 145,500,000.00 132,500,000.00
合计 200,500,000.00 156,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(4) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
7、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 -14,201,520.36 －
期末未分配利润 -13,609,387.49 －
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8、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 115,677,478.63 107,364,194.24
其他业务收入 157,621.12 61,065.32
合计 115,835,099.75 107,425,259.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
售水收入 7,135,276.51 7,203,772.41 6,892,282.96 7,617,552.53
售电收入 70,468,982.39 46,875,890.98 65,605,417.75 46,213,839.72
售气收入 17,679,200.93 10,621,033.20 15,064,767.39 9,033,818.73
安装及其他收入 20,394,018.80 8,720,720.01 19,801,726.14 6,989,209.50
合计 115,677,478.63 73,421,416.60 107,364,194.24 69,854,420.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
售水收入 7,135,276.51 7,203,772.41 6,892,282.96 7,617,552.53
售电收入 70,468,982.39 46,875,890.98 65,605,417.75 46,213,839.72
售气收入 17,679,200.93 10,621,033.20 15,064,767.39 9,033,818.73
安装及其他收入 20,394,018.80 8,720,720.01 19,801,726.14 6,989,209.50
合计 115,677,478.63 73,421,416.60 107,364,194.24 69,854,420.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
广安市 115,677,478.63 73,421,416.60 107,364,194.24 69,854,420.48
合计 115,677,478.63 73,421,416.60 107,364,194.24 69,854,420.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
恒立化工 4,396,376.70 3.80
广安华强冶金有限公司 3,726,251.59 3.22
广安天和金属制品厂 3,424,532.39 2.96
广安市华威纸业有限公司 1,695,812.74 1.46
花园水厂 1,499,712.00 1.29
合计 14,742,685.42 12.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 592,132.87 5,490,894.26
加：资产减值准备 1,596,629.31 214,329.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,503,830.99 10,461,782.78
无形资产摊销 517,579.72 494,353.21
长期待摊费用摊销 997,140.71 378,602.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 2,543.77 9,370.41
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,790,642.36 8,982,380.76
投资损失（收益以“－”号填列） -1,729,749.50 -132,254.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -211,266.76 -23,554.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 58,528.90 -46,489.16
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,574,948.41 1,689,199.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,694,590.97 3,006,813.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -21,175,195.24 -14,445,261.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,176,825.43 16,080,167.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 28,011,164.08 68,727,221.19
减：现金的期初余额 56,132,176.54 98,930,972.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -28,121,012.46 -30,203,751.36
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的表 本企业 组织机构
地 持股比例(%) 决权比例(%) 最终控 代码
制方
四川爱众投资控 广安 资产经营、资产管理、对外 25,600 30.95 30.95
股集团有限公司 市 投资、城市公用基础设施经
营
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2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
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子公 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比 组织
司全 (%) 例(%) 机构
称 代码
邻水 邻水县鼎 输入、储存、供应天然气、人工煤气、瓦斯气、液化气。设计燃 434.00 100 100
燃气 屏镇胜利 气管道及燃气器具的安装维修和管理。零售：建筑建材、日用百
公司 街69号 货、日用杂品。
邻水 邻水县鼎 生产、供应自来水；安装、维修供水管道。 300.00 100 100
水务 屏镇人民
公司 路北段98
号
武胜 武胜县沿 民用、商业及工业用天然气供应、燃气设施、燃气器具、压力容 500.00 100 100
燃气 口镇振兴 器、日用百货、五金交电、化工建材销售；气体流量表计量检定
公司 路 及维修。
武胜 武胜县沿 生产、销售自来水。安装、经营给排水管道、热水器、卫生洁具 267.00 100 100
水务 口镇汇丰 。批发、零售民用建材、五金交电产品、化工（不含危险品）、
公司 街 日用杂品（烟花爆竹除外）。
华蓥 华蓥市禄 电力供应，机电设备修校。 500.00 69.24 69.24
发电 市镇月亮
公司 坡村
西充 西充县晋 天然气、CNG供应、燃气具零售。 1,600.00 100 100
燃气 城镇晋城
公司 大道四段
86号
岳池 岳池县九 生产供应自来水、纯净水；安装、维修、销售给排水管、饮水机 1,300.00 100 100
水务 龙镇建设 、热水器；批发、零售建筑材料、五金、交电、化工（不含危险
公司 路19号 化学品）、副食品、制水消毒剂；制造、自销给排水管件。
岳池 岳池县九 电力生产、电力供应；35千伏及以下输变电工程和3000千瓦及以 13,000.00 70 70
电力 龙镇新东 下的电站工程勘测设计、安装、调试；销售电器设备、电器仪表
公司 街1号 、五金、交电、其他食品、副食品、日用杂品、百货、建筑材料
；加工水泥制品、铁附件；电器设备；仪器仪表维修、校对。
爱众 广安市广 电力生产（限分公司经营），电力工程施工与发电机组设备安装 2,600.00 70 70
工程 安区渠江 ，架线和管道工程建筑；水处理系统的安装施工；燃气、热力供
公司 北路44号 应设施的施工；工程勘察设计，工程管理服务（上述经营范围中
，国家有禁止性规定的除外，须取得相关资质方可经营的，凭有
关合法有效的资质证经营）；销售高低压电器材料、建筑材料（
不含危险化学品）、五金、交电、钢材、管材。
德宏 德宏州潞 液化石油气、人工煤气、天然气（含CNG和LNG）、车用CNG天然 3,000.00 65 65
燃气 西市芒市 气、瓦斯气的输入、储存、供应；燃气管道设计、安装和维护，
公司 镇白象路 燃气器具销售、安装、维修；气体流量表零售、校验、安装、调
49号 试和维护。
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(% 组织机构代码
)
一、合营企业
广安爱众压缩天然气有限 广安市 天然气供 50.00 50.00
责任公司 应
二、联营企业
武胜创新压缩天然气有限 武胜县 天然气供 30.00 30.00
公司 应
邻水乡镇燃气有限公司 邻水县 天然气供 20.00 20.00
应
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
广安爱众压缩天然气有限 10,575,348.10 1,182,975.72
责任公司
二、联营企业
武胜创新压缩天然气有限 2,754,114.33 59,992.03
公司
邻水乡镇燃气有限公司 3,371,667.15 351,592.00
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
银泰投资公司 参股股东
四川朴通实业有限公司 参股股东
华蓥爱众水务有限公司 集团兄弟公司
四川岳池银大建筑建材工程有限公司 其他
四川广安花园制水有限公司 参股股东
四川广安爱众环保有限公司 集团兄弟公司
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5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易 关联交易定 本期数 上年同期数
内容 价原则 金额 占同类交易金额的比 金额 占同类交易金额的比
例（%） 例（%）
四川广安花园制 购买半成 物价局核定 3,830,550.50 2.40 4,715,575.29 3.82
水有限公司 品水 价格
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2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交 关联交易定 本期数 上年同期数
易内容 价原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
四川广安花园制水有限公 电力销 物价局核定 1,499,712.00 1.84 1,377,492.00 0.73
司四川广安花园制水有限 售 价格
公司
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(2) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
四川岳池爱众电力有限公司 四川广安爱众股份有限公 15,000,000.00 2008年1月2日至2008年12月1日 否
司
四川岳池爱众电力有限公司 四川广安爱众股份有限公 9,000,000.00 2008年6月30日至2009年6月29日 否
司
四川爱众投资控股集团有限 武胜县天然气公司 18,000,000.00 2007年4月19日至2010年3月21日
公司
四川爱众投资控股集团有限 武胜县天然气公司 2,000,000.00 2007年9月21日至2010年9月21日
公司
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①母公司为本公司担保 2007年10月11日，爱众集团公司与深圳发展银行成都分行签订深发蓉分保071011001号《保证合同》。由爱众集团公司为本公司在深圳发展银行成都分行最高7,200.00万元贷款授信额度提供担保。截止2008年6月30日，本公司在深圳发展银行成都分行开具银行承兑汇票余额为2,000.00万元。 ②关联方为本公司担保 2008年1月，岳池电力公司与中国工商银行股份有限公司广安分行签订2008年营业保字第0001号《保证合同》，岳池电力公司为本公司在中国工商银行股份有限公司广安分行1500万元贷款提供担保。 2008年6月，岳池电力公司与中国工商银行股份有限公司广安分行签订2008年营业保字第0017号《保证合同》，岳池电力公司为本公司在中国工商银行股份有限公司广安分行900万元贷款提供担保。 ③关联方为本公司子公司担保 2007年11月17日，爱众集团公司与武胜县农村信用合作联社签订农信保借字[2007]第058号《保证担保借款合同》，由爱众集团公司为本公司之子公司武胜天然气公司在武胜县农村信用合作联社1,800.00万元贷款提供保证担保。 2007年9月20日，爱众集团公司与四川省武胜县农村信用合作联社签订2007年保字125号《保证担保借款合同》，由爱众集团公司为本公司之子公司武胜天然气公司在武胜县农村信用合作联社200万元贷款提供保证担保。 ④本公司为关联方担保 2008年5月，本公司与恒丰银行股份有限公司成都分行签订2008恒银成最高保字第05－001号《保证合同》。由本公司为本公司之子公司四川岳池爱众电力有限公司恒丰银行股份有限公司成都分行最高2,500.00万元贷款授信额度提供担保。截止2008年6月30日，该公司在恒丰银行股份有限公司成都分行开具银行承兑汇票余额为3,570.00万元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预付账款 四川花园制水有限公司 1,989,999.08 2,830,837.58
其他应收款 爱众集团公司 6,892.65 235,017.73
应付账款 四川朴通实业有限公司 77,967.76 77,967.76
应付账款 四川岳池银大建筑建材工程有限公司 394,100.79 394,100.79
其他应付款 爱众集团公司 18,993,039.43 23,669,466.80
其他应付款 岳池银泰投资公司 6,213,831.03 7,740,757.26
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
1.未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
1991年四川省计划发展委员会以川计经[1991]能1005号文批准原广安县城发展民用天然气，广安县天然气公司（广安市广安区天然气公司的前身）承担天然气的工程建设和经营。1994年1月9日，原广安地区行署以广署发[1994]19号文和1994年7月8日原广安地委《会议记要》（广委纪[1994]16号）均明确，广安县城南新区为广安县天然气公司的供气区域。同年7月15日，广安县计委以广计基字[1994]第91号文向广安县天然气公司下达了城南新区天然气基建计划。2001年12月，四川省建设厅向广安市广安区天然气公司颁发了燃气资质证书，并明确了广安市广安区天然气公司的供气区域为广安市的城南新区、城北等区域。 由于广安市广安区天然气公司的生产经营性净资产已按广安市广安区人民政府的广安区府发[2002]47号文之规定划拨给了爱众集团公司，爱众集团公司将其生产经营性净资产增资投入本公司，故本公司现从事经营的天然气供气区域为原广安市广安区天然气公司的天然气供气区域。 由于华蓥天然气有限责任公司认为其供气区域与原广安市广安区天然气公司的供气区域重合，遂于2001年10月30日向四川省高级人民法院提出民事诉讼，诉原广安市广安区天然气公司在未经任何法定审批程序的情形下，私设输气设施，抢夺性建设天然气输气管线，并擅自大量开发经营天然气用户，要求赔偿损失人民币5,000万元。2002年4月，华蓥市天然气公司又向四川省人民政府提出行政复议，要求省政府撤销省建设厅向广安市广安区天然气公司颁发的燃气资质。 2001年11月21日，四川省高级人民法院以（2001）川经初字第51-12号《民事裁定书》裁定实施了财产保全（保全范围：广安区天然气公司在广安区北辰街道办事处岔路口村8社配气站及北辰街道办事处、浓洄街道办事处城区广安区天然气公司的城区天然气管网的设备，保全资产金额：950万元）。 2002年6月24日，四川省建设厅向广安市人民政府发出《关于请协调广安区天然气公司、华蓥市天然气公司供气区域的函》（川建函[2002]95号），并明确了原广安市广安区天然气公司的供气区域包括了城南新区、城北区等区域。 2002年12月20日，广安市人民政府以广安府（2002）60号《关于同意原广安区天然气公司资质变更的批复》，同意广安区天然气公司维持原供区不变，其城市燃气企业资质变更到本公司。 2003年1月10日，四川省建设厅以川建城发（2003）7号《关于同意天然气资质变更的批复》，同意原广安市广安区天然气公司燃气经营企业资质和供气区域范围一并划到本公司。 截止2008年6月30日，四川省高级人民法院尚未判决。
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
本公司2008年7月17日以通讯表决方式召开四川广安爱众股份有限公司第二届董事会第二十四次会议，会议通过2007年年度分配方案：拟按2007年末股份198,205,061为基数,用资本公积金向全体股东每10股转增2股; 上述董事会2007年年度分配方案需报经股东会批准通过。 截至2008年6月30日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 2.55 0.0455 0.0455
净利润
扣除非经常性损益后归属 0.0432
于公司普通股股东的净利
润
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董事长：罗庆红
四川广安爱众股份有限公司
2008年7月25日