陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
公司代码：600984 公司简称：建设机械
陕西建设机械股份有限公司
2020 年第三季度报告
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陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................ 3
二、 公司基本情况 ............................................................ 3
三、 重要事项 ................................................................ 5
四、 附录 ................................................................... 11
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陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人白海红及会计机构负责人（会计主管人员）程欣保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 13,402,214,466.06 10,360,813,240.63 29.35
归属于上市公司股东的净资产 5,635,051,094.18 3,798,406,432.34 48.35
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 38,850,187.16 695,816,698.10 -94.42
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减（%）
（1-9 月） （1-9 月）
营业收入 2,696,855,806.99 2,288,086,106.14 17.87
归属于上市公司股东的净利润 375,225,819.47 381,949,602.63 -1.76
归属于上市公司股东的扣除非
368,386,744.62 380,542,521.10 -3.19
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 9.23 10.73 减少 1.50 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.4146 0.4614 -10.14
稀释每股收益（元/股） 0.4146 0.4614 -10.14
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 74,832.21 -1,384,385.98
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,193,777.52 5,854,860.49
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,658,633.20 2,741,201.61
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 437,926.38 -674,552.34
所得税影响额 -161,153.64 301,951.07
合计 3,204,015.67 6,839,074.85
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 21,104
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 数量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
陕西建设机械（集团）有限责任公司 242,130,225 25.04 66,223,477 无 0 国有法人
柴昭一 83,356,000 8.62 411,678,000 质押 55,556,700 境内自然人
陕西煤业化工集团有限责任公司 65,913,434 6.82 0 无 0 国有法人
香港中央结算有限公司 21,855,716 2.26 0 无 0 未知
中国工商银行股份有限公司－富国
天惠精选成长混合型证券投资基金 19,000,000 1.96 4,621,072 无 0 未知
（LOF）
中联重科股份有限公司 13,813,738 1.43 13,813,738 无 0 境内非国有法人
泰康人寿保险有限责任公司－分红
13,496,014 1.40 4,621,072 无 0 未知
－个人分红－019L－FH002 沪
全国社保基金六零二组合 10,727,186 1.11 0 无 0 未知
付卫平 8,503,551 0.88 0 无 0 境内自然人
中国银行股份有限公司－富国改革
8,443,330 0.87 0 无 0 未知
动力混合型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
陕西建设机械（集团）有限责任公司 175,906,748 人民币普通股 175,906,748
陕西煤业化工集团有限责任公司 65,913,434 人民币普通股 65,913,434
柴昭一 41,678,000 人民币普通股 41,678,000
香港中央结算有限公司 21,855,716 人民币普通股 21,855,716
中国工商银行股份有限公司－富国天惠精选
14,378,928 人民币普通股 14,378,928
成长混合型证券投资基金（LOF）
全国社保基金六零二组合 10,727,186 人民币普通股 10,727,186
泰康人寿保险有限责任公司－分红－个人分
8,874,942 人民币普通股 8,874,942
红－019L－FH002 沪
付卫平 8,503,551 人民币普通股 8,503,551
中国农业银行股份有限公司－上投摩根新兴
7,817,900 人民币普通股 7,817,900
动力混合型证券投资基金
上海迎水投资管理有限公司－迎水东风 3 号私
7,811,930 人民币普通股 7,811,930
募证券投资基金
公司前十名股东中，陕西建设机械（集团）有限责任公司为陕西煤业化工集团
有限责任公司的全资子公司。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未
上述股东关联关系或一致行动的说明
知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表变动科目
单位：元 币种：人民币
会计科目 期末金额 期初金额 增幅（%）
货币资金 1,936,026,628.87 742,700,335.57 160.67
应收款项融资 23,000,498.84 9,831,316.67 133.95
预付款项 69,671,826.36 36,623,889.51 90.24
合同资产 89,247,140.70 0 不适用
在建工程 80,898,258.73 15,477,084.54 422.70
无形资产 189,179,399.21 141,503,790.01 33.69
其他非流动资产 280,257,743.49 194,245,198.10 44.28
预收款项 20,138,619.36 不适用
合同负债 21,783,709.49 0 不适用
应付职工薪酬 50,356,322.18 75,668,056.20 -33.45
应交税费 140,681,322.17 80,727,852.91 74.27
其他应付款 93,109,700.91 239,176,930.21 -61.07
其他流动负债 2,908,268.33 20,611,000.00 -85.89
长期借款 1,157,740,000.00 387,000,000.00 199.16
资本公积 3,915,644,340.77 2,597,013,300.96 50.77
专项储备 12,214,813.66 9,357,831.86 30.53
原因分析：1、货币资金和资本公积的增加，主要系公司本期收到募集资金所致；2、应收款
项融资的增加，主要系公司本期银行承兑汇票增加所致；3、预付款项的增加，主要系公司本期购
买设备、材料预付款增加所致；4、合同资产、预收款项、合同负债的变动原因，主要系公司执行
新收入准则所致；5、在建工程的增加，主要系本期广东庞源、新疆庞源和苏州庞源基地建设项目
增加所致；6、无形资产的增加，主要系本期河南庞源和河北庞源新增土地所致；7、其他非流动
资产的增加，主要系本期子公司庞源租赁支付融资租赁保证金、与融资租赁业务相关的长期待抵
扣进项税及预付土地款增加所致；8、应付职工薪酬的减少，主要系公司本期支付了2019年的工资
所致；9、应交税费的增加，主要系公司本期收入增加导致应交增值税和应交企业所得税增加所致；
10、其他应付款的减少，主要系公司本期关联方往来款减少所致；11、其他流动负债的减少，主
要系公司本期已贴现未到期的票据到期所致；12、长期借款的增加，主要系公司本期长期融资增
加所致；13、专项储备的增加，主要系公司本期安全生产费用的计提增加所致。
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（2）利润表变动科目
单位：元 币种：人民币
会计科目 本期金额 上期金额 增幅（%）
利息收入 11,872,039.16 3,594,503.55 230.28
其他收益 2,954,412.27 11,567,571.75 -74.46
信用减值损失 -126,835,959.89 -64,638,736.59 不适用
资产处置收益 -1,046,311.42 -169,054.58 不适用
营业外收入 4,568,752.07 2,406,588.73 89.84
原因分析：1、利息收入的增加，主要系公司本期银行存款增加所致；2、其他收益的减少，
主要系公司本期收到的政府补助减少所致；3、信用减值损失的增加，主要系公司本期信用减值损
失计提增加所致；4、资产处置收益的变动，主要系公司本期资产处置增加所致；5、营业外收入
的增加，主要系公司本期与日常生产经营无关的政府补助增加所致。
（3）现金流量表科目
单位：元 币种：人民币
会计科目 本期金额 上期金额 增幅（%）
支付的各项税费 122,350,272.46 88,258,986.09 38.63
经营活动产生的现金流量净额 38,850,187.16 695,816,698.10 -94.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,474,149.27 590,245.50 149.75
而收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
1,374,629,873.00 509,029,833.89 170.05
所支付的现金
投资活动产生的现金流量净额 -1,373,155,723.73 -508,439,588.39 不适用
吸收投资所收到的现金 1,458,692,802.85 不适用
取得借款收到的现金 2,014,143,488.00 887,812,373.08 126.87
收到其他与筹资活动有关的现金 737,630,000.00 153,072,798.32 381.88
偿还债务所支付的现金 889,500,000.00 627,179,145.42 41.83
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 79,043,146.05 60,463,543.10 30.73
筹资活动产生的现金流量净额 2,423,114,160.30 -319,736,117.86 不适用
原因分析：1、支付的各项税费的增加，主要系公司本期支付的增值税、企业所得税增加所致；
2、经营活动产生的现金流量净额的减少，主要系公司本期受疫情影响销售回款减少所致；3、处
置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额增加，主要系公司本期处置固定资产增
加所致；4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加，主要系公司本期固定资
产采购增加所致；5、投资活动产生的现金流量净额的变动，主要系公司本期购建固定资产、无形
资产和其他长期资产所支付的现金增加所致；6、吸收投资所收到的现金增加，主要系公司本期收
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到募集资金所致；7、取得借款收到的现金增加，主要系公司本期通过银行融资增加所致；8、收
到其它与筹资活动有关的现金增加，主要系公司本期收到融资租赁款增加所致；9、偿还债务所支
付的现金增加，主要系公司本期偿还借款增加所致；10、分配股利、利润或偿付利息所支付的现
金增加，主要系公司本期利息支出增加所致；11、筹资活动产生的现金流量净额的变动，主要系
公司本期吸收投资所收到的现金增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）经中国证券监督管理委员会 2020 年 1 月 3 日证监许可〔2019〕2284 号《关于核准陕西
建设机械股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行人民币普通股
139,163,401 股股份募集配套资金，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币 10.82 元，
共募集配套资金 1,505,747,998.82 元，扣除本次股票发行费用（不含税）47,953,558.03 元，发
行资金净额为 1,457,794,440.80 元。扣除承销及保荐费用（含税）46,855,195.97 元后，实际收
到转入募集资金 1,458,892,802.85 元。上述募集资金已于 2020 年 4 月 14 日全部到位，资金到位
情况已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“希格玛事务所”）验证并于 2020
年 4 月 15 日出具希会验字（2020）0017 号《验资报告》。
①本报告期募集资金投入及使用情况
截至 2020 年 9 月 30 日，募集资金使用及结存情况如下：
项目 金额（人民币元）
募集资金总额 1,505,747,998.82
减：保荐费和承销费 46,855,195.97
减：其他发行费用 1,550,000.00
减：工程租赁设备扩容建设项目 571,483,198.00
加：利息收入 6,178,416.66
减：手续费 3,297.60
期末募集资金结余 892,034,723.91
注：如果按募集资金净额计算，期末募集资金结余应为 892,486,361.87 元，差异系已置换但
尚未从募集资金专户划转至一般账户的发行费用 1,900,000.00 元、已以自有资金支付尚未置换的
发行费用 503,703.14 元，以及尚未以自有资金补足的发行费用对应进项税 2,855,341.10 元。
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②募集资金专户存储情况
募集资金存储银行名称 账户名称 账号 账户性质 期末余额（元）
北京银行西安分行营业部 陕西建设机械股份有限公司 20000010664600023866901 活期存款 190,803,246.07
西安银行建设东路支行 陕西建设机械股份有限公司 507011580000076789 活期存款 302,174,790.84
浙商银行西安分行营业部 陕西建设机械股份有限公司 7910000010120100637168 活期存款 119,610,895.56
广发银行西安经济技术开
陕西建设机械股份有限公司 9550880069785900377 活期存款 90,384,317.25
发区支行
交行西安东关支行 陕西建设机械股份有限公司 611301012013000391592 活期存款 80,415,521.59
中信银行上海分行 上海庞源机械租赁有限公司 8110201052101186909 活期存款 20,072,801.58
浦发银行西安分行 上海庞源机械租赁有限公司 720100788010000029400 活期存款 87,549,034.35
南京银行上海分行 上海庞源机械租赁有限公司 0301220000003876 活期存款 1,024,116.67
合计 892,034,723.91
（2）2020 年 8 月 13 日，公司收到控股股东陕西建设机械（集团）有限责任公司（以下简称
“建机集团”）关于国有股权无偿划转的告知函，告知函内容如下：截至告知函出具之日，建机
集团作为公司控股股东，持有公司 242,130,225 股股份、持股比例 25.04%，经研究拟筹划将建机
集团持有的公司 203,447,724 股股份、持股比例 21.04%无偿划转至陕西煤业化工集团有限责任公
司（以下简称“陕煤集团”），其中 66,223,477 股系建机集团在公司 2020 年 4 月非公开发行股
票中获配的股份，就该部分认购的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转让，该项承诺拟由陕煤
集团继续承继。2020 年 8 月 31 日，本次无偿划转事项已取得陕煤集团的批复，建机集团与陕煤
集团签署了《国有股权无偿划转协议》。若本次无偿划转顺利实施，公司控股股东将变更为陕煤
集团，直接持股 269,361,158 股、直接持股比例为 27.86%，公司实际控制人仍为陕西省国资委。
截至报告期末，上述股份过户相关手续尚未办理完毕。详情参见公司在上海证券交易所网站所披
露的公告（公告号：2020-097）。
（3）报告期内，根据公司发展规划，子公司庞源租赁依托近年来的高质量发展态势和所属地
区各种优势资源及优惠政策，拟在河南省长葛市大周镇、浙江省杭州湾上虞经济技术开发区、湖
南省株洲市高新区、湖北省武汉市黄陂区、河北省文安县经济开发区五个地区投资建设智能装备
维修再制造生产基地。以上事项已于 2020 年 8 月 14 日、2020 年 8 月 31 日、2020 年 10 月 9 日、
2020 年 10 月 27 日分别经公司六届董事会第四十一次会议、六届董事会第四十四次会议、2020
年第七次临时股东大会和 2020 年第九次临时股东大会审议通过，详情参见公司在上海证券交易所
网站所披露的公告（公告号：2020-100、2020-104、2020-125、2020-131）。
（4）2020年9月28日，经公司2020年第八次临时股东大会审议通过，公司拟通过公开和非公
开的方式发行公司债券，发行规模各不超过人民币20亿元（含20亿元），发行对象为符合相关法
律法规等规定的专业投资者，债券期限不超过5年（含5年），可以为单一期限品种或多种期限的
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混合品种，具体发行规模、对象、期限、利率、赎回条款等由股东大会授权董事会或经营层根据
公司资金需求和发行时市场情况确定，详情参见公司在上海证券交易所网站所披露的公告
（2020-109、2020-117、2020-118）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
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（此页无正文，为陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告之签章页。）
公司名称 陕西建设机械股份有限公司
法定代表人 杨宏军
日期 2020 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:陕西建设机械股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,936,026,628.87 742,700,335.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 152,373,267.77 203,786,934.12
应收账款 3,295,519,807.38 2,600,349,149.49
应收款项融资 23,000,498.84 9,831,316.67
预付款项 69,671,826.36 36,623,889.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 82,153,520.47 76,939,954.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 410,381,393.89 403,118,539.30
合同资产 89,247,140.70
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 77,885,472.20 108,246,052.09
其他流动资产 230,813,191.68 236,586,847.61
流动资产合计 6,367,072,748.16 4,418,183,019.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,624,803.94 9,921,785.73
固定资产 5,690,524,440.92 4,838,881,151.21
在建工程 80,898,258.73 15,477,084.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 189,179,399.21 141,503,790.01
开发支出
商誉 436,450,641.27 436,450,641.27
长期待摊费用 39,298,005.48 34,322,930.41
递延所得税资产 308,908,424.86 271,827,640.08
其他非流动资产 280,257,743.49 194,245,198.10
非流动资产合计 7,035,141,717.90 5,942,630,221.35
资产总计 13,402,214,466.06 10,360,813,240.63
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流动负债：
短期借款 1,355,898,153.61 1,211,337,038.69
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,087,885,929.51 909,248,388.90
应付账款 1,093,748,496.79 1,164,568,469.54
预收款项 20,138,619.36
合同负债 21,783,709.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 50,356,322.18 75,668,056.20
应交税费 140,681,322.17 80,727,852.91
其他应付款 93,109,700.91 239,176,930.21
其中：应付利息 15,983,433.33 17,946,071.27
应付股利 65,000.00 65,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,146,504,135.92 924,440,845.90
其他流动负债 2,908,268.33 20,611,000.00
流动负债合计 4,992,876,038.91 4,645,917,201.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,157,740,000.00 387,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,463,724,547.68 1,377,453,058.23
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 148,018,951.27 147,089,750.89
其他非流动负债
非流动负债合计 2,769,483,498.95 1,911,542,809.12
负债合计 7,762,359,537.86 6,557,460,010.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 966,956,865.00 827,793,464.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,915,644,340.77 2,597,013,300.96
减：库存股
其他综合收益 174,423.76 -592,996.00
专项储备 12,214,813.66 9,357,831.86
盈余公积 16,498,535.46 16,498,535.46
一般风险准备
未分配利润 723,562,115.53 348,336,296.06
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 5,635,051,094.18 3,798,406,432.34
少数股东权益 4,803,834.02 4,946,797.46
所有者权益（或股东权益）合计 5,639,854,928.20 3,803,353,229.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计 13,402,214,466.06 10,360,813,240.63
法定代表人：杨宏军 主管会计工作负责人：白海红 会计机构负责人：程欣
12
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:陕西建设机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,269,196,035.25 371,697,844.20
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,895,000.00 12,817,265.47
应收账款 275,417,301.49 274,181,782.56
应收款项融资 2,581,797.97 1,873,978.00
预付款项 6,130,914.91 11,196,031.93
其他应收款 2,575,510,587.23 1,248,243,777.99
其中：应收利息
应收股利 369,741,100.00
存货 331,117,508.06 290,681,216.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 16,348,028.45
其他流动资产 2,147,610.95 6,222,027.32
流动资产合计 4,463,996,755.86 2,233,261,951.94
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,182,187,575.27 2,442,187,575.27
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 85,114,070.67 79,603,648.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 143,282.13 201,542.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 653,290.33 735,783.92
递延所得税资产 47,883,401.67 49,827,373.14
其他非流动资产
非流动资产合计 3,315,981,620.07 2,572,555,923.85
资产总计 7,779,978,375.93 4,805,817,875.79
13
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 865,003,488.00 656,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 299,198,829.51 435,348,388.90
应付账款 284,350,330.67 276,055,560.01
预收款项 844,058.45
合同负债 89,460,058.95
应付职工薪酬 9,471,151.78 19,962,480.55
应交税费 7,714,264.50 1,150,388.88
其他应付款 31,152,533.41 149,149,193.62
其中：应付利息 2,564,080.84 5,270,356.41
应付股利 65,000.00 65,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 39,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,625,350,656.82 1,538,510,070.41
非流动负债：
长期借款 1,075,500,000.00 360,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,075,500,000.00 360,000,000.00
负债合计 2,700,850,656.82 1,898,510,070.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 966,956,865.00 827,793,464.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,914,996,657.10 2,596,365,617.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备 992,870.10 57,507.45
盈余公积 16,498,535.46 16,498,535.46
未分配利润 179,682,791.45 -533,407,318.82
所有者权益（或股东权益）合计 5,079,127,719.11 2,907,307,805.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,779,978,375.93 4,805,817,875.79
法定代表人：杨宏军 主管会计工作负责人：白海红 会计机构负责人：程欣
14
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：陕西建设机械股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,161,919,537.92 889,301,004.61 2,696,855,806.99 2,288,086,106.14
其中：营业收入 1,161,919,537.92 889,301,004.61 2,696,855,806.99 2,288,086,106.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 860,723,084.81 640,772,874.45 2,131,017,169.42 1,796,381,944.46
其中：营业成本 683,909,176.78 490,309,302.44 1,654,882,868.13 1,374,888,523.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,271,285.28 4,548,717.96 14,221,576.83 12,465,417.23
销售费用 9,923,510.99 8,092,436.84 22,020,782.93 24,134,183.95
管理费用 64,240,213.86 60,574,557.88 176,042,388.72 172,724,501.46
研发费用 32,074,197.71 27,014,150.22 90,007,247.95 74,864,792.08
财务费用 64,304,700.19 50,233,709.11 173,842,304.86 137,304,526.28
其中：利息费用 67,541,299.09 50,821,670.15 178,803,240.00 138,227,719.55
利息收入 5,909,658.20 2,021,808.99 11,872,039.16 3,594,503.55
加：其他收益 597,177.52 4,148,290.26 2,954,412.27 11,567,571.75
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填
-54,017,141.16 -23,061,711.01 -126,835,959.89 -64,638,736.59
列）
资产减值损失（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“－”号填
412,906.77 -130,988.78 -1,046,311.42 -169,054.58
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 248,189,396.24 229,483,720.63 440,910,778.53 438,463,942.26
加：营业外收入 1,821,693.26 997,398.77 4,568,752.07 2,406,588.73
减：营业外支出 1,125,241.44 1,467,187.93 2,680,930.75 2,459,954.34
15
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 248,885,848.06 229,013,931.47 442,798,599.85 438,410,576.65
减：所得税费用 34,890,668.84 35,264,673.35 67,715,454.48 56,714,052.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 213,995,179.22 193,749,258.12 375,083,145.37 381,696,524.25
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
213,995,179.22 193,749,258.12 375,083,145.37 381,696,524.25
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净
213,776,769.94 193,859,249.01 375,225,819.47 381,949,602.63
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
218,409.28 -109,990.89 -142,674.10 -253,078.38
填列）
六、其他综合收益的税后净额 1,245,202.04 -251,964.99 767,130.42 231,251.83
（一）归属母公司所有者的其他综合收
1,245,277.08 -241,635.81 767,419.76 228,712.13
益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合收益 1,245,277.08 -241,635.81 767,419.76 228,712.13
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 1,245,277.08 -241,635.81 767,419.76 228,712.13
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
-75.04 -10,329.18 -289.34 2,539.70
的税后净额
七、综合收益总额 215,240,381.26 193,497,293.13 375,850,275.79 381,927,776.08
（一）归属于母公司所有者的综合收益
215,022,047.02 193,617,613.20 375,993,239.23 382,178,314.76
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 218,334.24 -120,320.07 -142,963.44 -250,538.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2211 0.2342 0.4146 0.4614
（二）稀释每股收益(元/股) 0.2211 0.2342 0.4146 0.4614
法定代表人：杨宏军 主管会计工作负责人：白海红 会计机构负责人：程欣
16
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：陕西建设机械股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 282,303,115.07 192,950,941.49 631,416,573.92 627,025,903.32
减：营业成本 252,699,567.32 178,292,079.78 556,261,387.74 532,879,124.86
税金及附加 1,587,770.71 805,875.61 3,902,290.46 2,755,824.11
销售费用 6,450,046.27 5,118,473.46 12,817,674.02 14,360,922.33
管理费用 9,033,045.64 10,885,840.51 26,437,832.89 31,219,485.61
研发费用 4,278,884.02 57,219.45 9,216,257.25 977,062.91
财务费用 6,264,884.91 1,042,116.76 1,255,775.25 8,421,792.87
其中：利息费用 23,426,645.95 11,072,013.67 54,526,397.39 32,184,049.02
利息收入 18,248,459.12 10,021,691.29 55,710,672.98 24,047,963.44
加：其他收益 59,156.60 115,000.00 125,637.70 326,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 700,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列） -7,260,744.23 1,494,757.31 -6,526,657.83 -1,251,116.88
资产减值损失（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） -717.97
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,212,671.43 -1,640,906.77 715,124,336.18 35,485,855.78
加：营业外收入 100,000.07 2,000.10 113,513.06 602,000.10
减：营业外支出 4,963.28 0.01 4,963.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,112,671.36 -1,643,869.95 715,237,849.23 36,082,892.60
减：所得税费用 -925,254.03 1,086,090.41 2,147,738.96 1,266,412.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,187,417.33 -2,729,960.36 713,090,110.27 34,816,480.51
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -4,187,417.33 -2,729,960.36 713,090,110.27 34,816,480.51
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -4,187,417.33 -2,729,960.36 713,090,110.27 34,816,480.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.0043 -0.0033 0.7879 0.0421
（二）稀释每股收益(元/股) -0.0043 -0.0033 0.7879 0.0421
法定代表人：杨宏军 主管会计工作负责人：白海红 会计机构负责人：程欣
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陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：陕西建设机械股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,869,007,877.10 2,320,579,116.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 21,908,242.90
收到其他与经营活动有关的现金 151,489,863.49 129,323,309.94
经营活动现金流入小计 2,042,405,983.49 2,449,902,426.85
购买商品、接受劳务支付的现金 1,260,968,876.48 1,109,286,771.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 318,493,054.09 267,616,742.02
支付的各项税费 122,350,272.46 88,258,986.09
支付其他与经营活动有关的现金 301,743,593.30 288,923,228.86
经营活动现金流出小计 2,003,555,796.33 1,754,085,728.75
经营活动产生的现金流量净额 38,850,187.16 695,816,698.10
18
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,474,149.27 590,245.50
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,474,149.27 590,245.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资
1,374,629,873.00 509,029,833.89
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,374,629,873.00 509,029,833.89
投资活动产生的现金流量净额 -1,373,155,723.73 -508,439,588.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,458,692,802.85
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 2,014,143,488.00 887,812,373.08
收到其他与筹资活动有关的现金 737,630,000.00 153,072,798.32
筹资活动现金流入小计 4,210,466,290.85 1,040,885,171.40
偿还债务支付的现金 889,500,000.00 627,179,145.42
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 79,043,146.05 60,463,543.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 818,808,984.50 672,978,600.74
筹资活动现金流出小计 1,787,352,130.55 1,360,621,289.26
筹资活动产生的现金流量净额 2,423,114,160.30 -319,736,117.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -67,811.45 560,219.28
五、现金及现金等价物净增加额 1,088,740,812.28 -131,798,788.87
加：期初现金及现金等价物余额 316,373,269.92 260,957,330.00
六、期末现金及现金等价物余额 1,405,114,082.20 129,158,541.13
法定代表人：杨宏军 主管会计工作负责人：白海红 会计机构负责人：程欣
19
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：陕西建设机械股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 795,145,006.49 824,138,701.38
收到的税费返还 414,247.43
收到其他与经营活动有关的现金 165,886,251.05 184,404,973.16
经营活动现金流入小计 961,445,504.97 1,008,543,674.54
购买商品、接受劳务支付的现金 668,328,567.36 193,582,500.05
支付给职工及为职工支付的现金 81,306,748.22 68,342,943.55
支付的各项税费 14,834,305.98 11,414,722.32
支付其他与经营活动有关的现金 342,453,175.75 247,945,262.11
经营活动现金流出小计 1,106,922,797.31 521,285,428.03
经营活动产生的现金流量净额 -145,477,292.34 487,258,246.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 330,258,900.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 330,258,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,926,853.87 2,241,668.91
投资支付的现金 680,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 684,926,853.87 2,241,668.91
投资活动产生的现金流量净额 -354,667,953.87 -2,241,668.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,458,692,802.85
取得借款收到的现金 1,630,003,488.00 661,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 135,528,500.00 41,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,224,224,790.85 702,000,000.00
偿还债务支付的现金 666,500,000.00 437,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,232,672.96 31,896,648.20
支付其他与筹资活动有关的现金 1,112,825,855.30 831,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,836,558,528.26 1,300,196,648.20
筹资活动产生的现金流量净额 1,387,666,262.59 -598,196,648.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 887,521,016.38 -113,180,070.60
加：期初现金及现金等价物余额 221,529,604.14 189,637,061.34
六、期末现金及现金等价物余额 1,109,050,620.52 76,456,990.74
法定代表人：杨宏军 主管会计工作负责人：白海红 会计机构负责人：程欣
20
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 742,700,335.57 742,700,335.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 203,786,934.12 203,786,934.12
应收账款 2,600,349,149.49 2,600,349,149.49
应收款项融资 9,831,316.67 9,831,316.67
预付款项 36,623,889.51 36,623,889.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 76,939,954.92 76,939,954.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 403,118,539.30 353,292,295.26 -49,826,244.04
合同资产 49,826,244.04 49,826,244.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 108,246,052.09 108,246,052.09
其他流动资产 236,586,847.61 236,586,847.61
流动资产合计 4,418,183,019.28 4,418,183,019.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,921,785.73 9,921,785.73
固定资产 4,838,881,151.21 4,838,881,151.21
在建工程 15,477,084.54 15,477,084.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 141,503,790.01 141,503,790.01
开发支出
商誉 436,450,641.27 436,450,641.27
长期待摊费用 34,322,930.41 34,322,930.41
递延所得税资产 271,827,640.08 271,827,640.08
其他非流动资产 194,245,198.10 194,245,198.10
非流动资产合计 5,942,630,221.35 5,942,630,221.35
资产总计 10,360,813,240.63 10,360,813,240.63
21
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 1,211,337,038.69 1,211,337,038.69
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 909,248,388.90 909,248,388.90
应付账款 1,164,568,469.54 1,164,568,469.54
预收款项 20,138,619.36 398,895.64 -19,739,723.72
合同负债 17,888,665.55 17,888,665.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 75,668,056.20 75,668,056.20
应交税费 80,727,852.91 82,578,911.08 1,851,058.17
其他应付款 239,176,930.21 239,176,930.21
其中：应付利息 17,946,071.27 17,946,071.27
应付股利 65,000.00 65,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 924,440,845.90 924,440,845.90
其他流动负债 20,611,000.00 20,611,000.00
流动负债合计 4,645,917,201.71 4,645,917,201.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 387,000,000.00 387,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,377,453,058.23 1,377,453,058.23
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 147,089,750.89 147,089,750.89
其他非流动负债
非流动负债合计 1,911,542,809.12 1,911,542,809.12
负债合计 6,557,460,010.83 6,557,460,010.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 827,793,464.00 827,793,464.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,597,013,300.96 2,597,013,300.96
减：库存股
其他综合收益 -592,996.00 -592,996.00
专项储备 9,357,831.86 9,357,831.86
盈余公积 16,498,535.46 16,498,535.46
一般风险准备
未分配利润 348,336,296.06 348,336,296.06
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 3,798,406,432.34 3,798,406,432.34
少数股东权益 4,946,797.46 4,946,797.46
所有者权益（或股东权益）合计 3,803,353,229.80 3,803,353,229.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计 10,360,813,240.63 10,360,813,240.63
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
22
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 371,697,844.20 371,697,844.20
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 12,817,265.47 12,817,265.47
应收账款 274,181,782.56 274,181,782.56
应收款项融资 1,873,978.00 1,873,978.00
预付款项 11,196,031.93 11,196,031.93
其他应收款 1,248,243,777.99 1,248,243,777.99
其中：应收利息
应收股利
存货 290,681,216.02 290,681,216.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 16,348,028.45 16,348,028.45
其他流动资产 6,222,027.32 6,222,027.32
流动资产合计 2,233,261,951.94 2,233,261,951.94
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,442,187,575.27 2,442,187,575.27
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 79,603,648.72 79,603,648.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 201,542.80 201,542.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 735,783.92 735,783.92
递延所得税资产 49,827,373.14 49,827,373.14
其他非流动资产
非流动资产合计 2,572,555,923.85 2,572,555,923.85
资产总计 4,805,817,875.79 4,805,817,875.79
23
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 656,000,000.00 656,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 435,348,388.90 435,348,388.90
应付账款 276,055,560.01 276,055,560.01
预收款项 844,058.45 -844,058.45
合同负债 746,954.38 746,954.38
应付职工薪酬 19,962,480.55 19,962,480.55
应交税费 1,150,388.88 1,247,492.95 97,104.07
其他应付款 149,149,193.62 149,149,193.62
其中：应付利息 5,270,356.41 5,270,356.41
应付股利 65,000.00 65,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,538,510,070.41 1,538,510,070.41
非流动负债：
长期借款 360,000,000.00 360,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 360,000,000.00 360,000,000.00
负债合计 1,898,510,070.41 1,898,510,070.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 827,793,464.00 827,793,464.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,596,365,617.29 2,596,365,617.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备 57,507.45 57,507.45
盈余公积 16,498,535.46 16,498,535.46
未分配利润 -533,407,318.82 -533,407,318.82
所有者权益（或股东权益）合计 2,907,307,805.38 2,907,307,805.38
负债和所有者权益（或股东权益）
4,805,817,875.79 4,805,817,875.79
总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
24
陕西建设机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
25