陕西建设机械股份有限公司
       未来三年（2022年－2024年）分红回报规划

   根据《中国证券监督管理委员会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的
通知》（证监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分
红》（中国证券监督管理委员会公告[2022]3 号）等相关文件要求以及《公司章程》
的规定，为增强利润分配决策程序的透明性和可操作性，切实保护投资者合法权益、
积极回报股东，公司制定了《未来三年（2022 年－2024 年）分红回报规划》（以
下简称“本规划”），具体内容如下：
    一、公司制定规划考虑的因素
   公司着眼于长远和可持续发展，在综合分析企业经营发展战略、股东要求和意
愿、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来的财
务结构、盈利能力、现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷
及债权融资环境、重大资金支出安排等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回
报规划与机制，从而对利润分配做出制度性安排，以保持利润分配政策的一致性、
合理性和稳定性。
    二、本规划的制定原则
   本规划的制定应符合相关法律法规及《公司章程》中有关利润分配的规定，公
司董事会、股东大会在利润分配政策、利润分配方案的论证、制定、决策过程中应
充分考虑和听取独立董事、监事和中小股东的意见，重视对股东的合理投资回报并
兼顾公司的可持续发展。
    三、未来三年（2022 年－2024 年）分红回报规划
   1．股东回报规划实施的前提条件
   在公司聘请的审计机构为该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告基础
上，当年盈利且累计未分配利润为正，不存在影响利润分配的重大投资计划（募集
资金投资项目除外）或现金支出事项，且现金流满足公司正常经营和长期发展需求
的情况下，采用现金方式分配股利。
   2．股东回报规划期间的利润分配形式
   公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律许可的其他方式
在《公司章程》规定的条件成就的情况下，公司优先采取现金分红的利润分配方式。


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    3．股东回报规划期间的利润分配具体政策
    公司原则上按年进行利润分配，也可根据实际盈利情况进行中期利润分配。在
不影响公司持续经营能力前提下，公司 2022 年－2024 年三年以现金方式累计分配
的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%，确因特殊情况不能达到上述
比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。
    4．公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利
水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，拟定差异化的现金分红
政策：
    公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
    公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红
在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
    现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和。
公司在实际分红时根据具体所处阶段，由公司董事会根据具体情形确定。
    5．股票股利的发放条件：
    在保障现金分红、保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，公司可以采取
股票股利方式进行利润分配。
    公司发放股票股利应注重股本扩张与业绩增长保持同步，并综合考虑公司成长
性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
    四、分红回报规划制定周期及相关决策机制
    1．公司董事会每三年审阅一次本规划，并根据形势和政策变化进行及时、合
理的调整，确保其内容不违反相关法律法规和《公司章程》规定的利润分配政策。
    2．公司董事会将根据当期的经营情况和未来三年项目投资的资金需求计划，
在盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，认真研究和论证未来三年
的股东回报规划的方案，独立董事应对该方案发表意见，形成专项决议后提交股东
大会审议。
    3．未来的三年，如果因外部环境影响或自身经营状态发生重大变化，需要对
本规划进行调整时，应履行与制定《未来三年（2022 年－2024 年）分红回报规划》


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相同的审议程序，详细论证调整理由，形成书面论证报告。
    五、利润分配方案的决策程序
    1．公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的可持续发
展，公司董事会应结合公司盈利水平、资金需求等情况拟定合理的分配方案，并充
分听取独立董事的意见，公司独立董事应对利润分配方案进行审核并发表独立意见。
公司独立董事可以向中小股东征集意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
    2．董事会审议通过利润分配方案后报股东大会审议批准，公告董事会决议时
应同时披露独立董事的独立意见。
    3．股东大会对利润分配方案审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中
小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见，并应切实保障中小股东参与股
东大会的权利。监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策及决策程序进行
监督。
    4．在公司实现盈利的年度且满足现金分红条件但董事会制定的利润分配方案
中不含现金分红内容或未达到《公司章程》规定的最低现金分红比例时，董事会应
当充分说明原因及未分配利润的用途。该方案应经三分之二以上的独立董事通过并
发表专项独立意见，监事会应当发表审核意见。董事会审议通过后提交股东大会审
议批准。
    5．公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开
后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。
    6．公司的利润分配政策不得随意改变。如现行政策与公司生产经营情况、投
资规划和长期发展的需要确实发生冲突的，可以调整利润分配政策。调整后的利润
分配政策不得违反中国证监会和公司股票上市的证券交易所的有关规定。
    六、附则
    本规划未尽事宜，依照相关法律法规及《公司章程》规定执行。本规划由公司
董事会负责解释，并自公司股东大会审议通过之日起生效。




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                                                       2022 年 5 月 13 日


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