安徽四创电子股份有限公司
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2011 年半年度报告
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................3
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................3
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................5
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................6
五、 董事会报告 ............................................................................................................................6
六、 重要事项 ................................................................................................................................8
七、 财务会计报告（未经审计）...............................................................................................11
八、 备查文件目录 ......................................................................................................................85
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 吴曼青
主管会计工作负责人姓名 韩耀庆
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 韩耀庆
公司负责人吴曼青、主管会计工作负责人韩耀庆及会计机构负责人（会计主管人员）韩耀庆
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 安徽四创电子股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 四创电子
公司的法定英文名称 Anhui Sun-Create Electronics Co., Ltd
公司的法定英文名称缩写 Sun-Create
公司法定代表人 吴曼青
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘永跃 杨梦
安徽省合肥高新技术产业开发 安徽省合肥高新技术产业开发
联系地址
区香樟大道 199 号 区香樟大道 199 号
电话 0551-5391323 0551-5391324
传真 0551-5391322 0551-5391322
电子信箱 liuyongyue@sun-create.com yangmeng@sun-create.com
(三) 基本情况简介
注册地址 安徽省合肥高新技术产业开发区
办公地址 合肥市高新技术产业开发区香樟大道 199 号
办公地址的邮政编码 230088
公司国际互联网网址 http://www.sun-create.com
电子信箱 liuyongyue@sun-create.com
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司其他基本情况
公司法人营业执照注册号：3400001300180(1/1)
公司税务登记号码：340104719986552
公司组织机构代码：71998655-2
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 1,024,653,021.21 1,005,802,666.69 1.87
所有者权益（或股东权益） 394,371,993.12 386,646,713.11 2.00
归属于上市公司股东的每
3.3535 3.2878 2.00
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 5,251,318.98 11,391,530.46 -53.90
利润总额 7,991,378.85 12,624,794.39 -36.70
归属于上市公司股东的净
7,725,280.01 11,575,378.15 -33.26
利润
归属于上市公司股东的扣
5,798,101.19 10,528,670.50 -44.93
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.0657 0.0984 -33.23
扣除非经常性损益后的基
0.0493 0.0895 -44.92
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.0657 0.0984 -33.23
加权平均净资产收益率
1.98 3.06 减少 1.08 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
-109,094,985.43 -22,517,878.61 不适用
净额
每股经营活动产生的现金
-0.9277 -0.1915 不适用
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -47,942.25
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
1,831,500.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 429,360.23
所得税影响额 -99,527.97
少数股东权益影响额（税后） -186,211.19
合计 1,927,178.82
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 15,900 户
前十名股东持股情况
质押或冻
股东 持股比 报告期 持有有限售条
股东名称 持股总数 结的股份
性质 例(%) 内增减 件股份数量
数量
华东电子工程研究所（中国国电
国有
子科技集团公司第三十八研究 48.82 57,416,666 0 无
法人
所）
中国农业银行-华夏平稳增长混 未
未知 4.79 5,636,993 0
合型证券投资基金 知
中国人寿保险（集团）公司-传 未
未知 2.37 2,783,272 0
统-普通保险产品 知
中国工商银行股份有限公司-银
未
华和谐主题灵活配置混合型证 未知 1.53 1,804,270 0
知
券投资基金
中国银行-华夏大盘精选证券投 未
未知 1.28 1,500,056 0
资基金 知
中国农业银行-中邮核心成长股 未
未知 1.21 1,418,114 0
票型证券投资基金 知
境内
未
霍萌 自然 1.04 1,219,888 0
知
人
国有
中国电子进出口总公司 0.85 999,926 0 无
法人
中国人寿保险股份有限公司-传
未
统-普通保险产品-005L-CT001 未知 0.64 755,505 0
知
沪
交通银行-华夏蓝筹核心混合型 未
未知 0.63 745,513 0
证券投资基金(LOF) 知
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前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售
股东名称 条件股份的 股份种类及数量
数量
华东电子工程研究所（中国国电子科技集团公司第三十
57,416,666 人民币普通股
八研究所）
中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金 5,636,993 人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司-传统-普通保险产品 2,783,272 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司-银华和谐主题灵活配置混
1,804,270 人民币普通股
合型证券投资基金
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 1,500,056 人民币普通股
中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金 1,418,114 人民币普通股
霍萌 1,219,888 人民币普通股
中国电子进出口总公司 999,926 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品
755,505 人民币普通股
-005L-CT001 沪
交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 745,513 人民币普通股
前十名无限售条件股东之间未知是否有关联
关系，也未知前十名无限售条件股东之间是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明
前十名无限售条件股东和前十名股东之间未
发现存在关联关系，也未发现属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》第九条规定
的一致行动人情况。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入 25488.64 万元，比上年同期增长 7.15%，实现利润总额 799.14
万元，同比下降 36.70%，归属于上市公司普通股股东的净利润 772.53 万元，同比下降
33.26%。 主要原因系广电业务中毛利率较高的国家直播星配套产品销售比重下降，公共
安全业务中安防工程毛利率下降所致。
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2、报告期内重点工作
报告期内，公司严格按照董事会的年度经营计划，全力推进各项工作，并重点在市场工
作、业务发展、内部管理等方面取得阶段性成效。
（1）市场工作方面，公司进一步完善营销体系，理顺市场部、事业部和办事处的营销工作
流程和接口关系，加强市场销售队伍建设。通过扩大品牌影响力、提升核心竞争力，成功
树立公司品牌。报告期内，公司荣获安徽省"守合同重信用单位" "安徽省著名商标""省直文
明单位"等称号。
（2）业务发展方面，公司实施战略引导下的事业部发展模式。上半年，公司大力推进信息
探测、微波通信、卫星接收、安防电子系统集成、智能交通、北斗终端导航等重点业务领
域发展。并在项目申报工作方面取得了一系列成果。报告期内公司荣获"Wimax 宽带无线
通信射频系统"、"北斗/GPS 双模授时模块"及"耦合器腔体"三项专利证书，获评首批"国家
技术创新示范企业"。
（3）内部管理方面，公司按照"三找、三抢、三争"工作思路，提高执行力，保障完成率，
以管理提升来推进并保障市场拓展和业务发展。报告期内，公司积极做好事先预防保障和
重点项目保障工作，推进安全保密标准审查认证顺利开展；以外协供方为试点，规划供应
商信息平台建立，实现供应商的精细化管理；完善考核激励机制，加大人才引进力度，提
升人力资源管理水平，并荣获"安徽省博士后工作先进单位"称号。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润
营业收入 营业成本 营业利润率比
分行业或 率
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期增减
分产品
期增减(%) 期增减(%) (%)
(%)
分行业
减少 5.42 个百
电子行业 254,886,358.18 205,704,696.67 19.30 7.15 14.87
分点
分产品
雷达及雷 增加 1.37 个百
80,709,791.08 46,224,465.55 42.73 7.90 5.39
达配套 分点
减少 9.58 个百
广电产品 89,355,306.19 87,085,690.69 2.54 23.60 37.07
分点
公共安全 减少 6.62 个百
48,380,782.40 42,574,404.24 12.00 -7.06 0.49
产品 分点
电源产品 减少 7.17 个百
35,810,505.72 29,448,770.01 17.76 -4.71 4.37
等 分点
增加 38.37 个
其他产品 179,435.00 245,520.99 -36.83 116.85 69.36
百分点
移动视频 增加 45.34 个
153,290.62 79,403.41 48.20 -79.51 -89.07
服务器等 百分点
合计 254,589,111.01 205,658,254.89
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
5,752.16 万元。
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2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 234,657,077.18 6.46
国外 19,932,033.83 16.18
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、 重要事项
(一) 报告期实施的利润分配方案执行情况
无
(二) 报告期内现金分红政策的执行情况
无
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
交易
价格
占同
与市
关联 类交 关联
关联 关联 关联 关联 市场 场参
关联 交易 关联交易金 易金 交易
交易 交易 交易 交易 考价
关系 定价 额 额的 结算
方 类型 内容 价格 价格 格差
原则 比例 方式
异较
(%)
大的
原因
中 国 当 月
雷 达
电 子 控 股 销 售 发货，
及 配 市价 43,193,343.66 16.97
科 技 股东 商品 按 季
套
集 团 结算
8
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公 司
第 三
十 八
研 究
所
中 国
电 子
科 技
当 月
集 团
控 股 提 供 技 术 协 议 发货，
公 司 232,000.00 0.09
股东 劳务 服务 价 按 季
第 三
结算
十 八
研 究
所
中 国
电 子
科 技
当 月
集 团 公 共
控 股 销 售 发货，
公 司 安 全 市价 2,153,032.74 0.85
股东 商品 按 季
第 三 产品
结算
十 八
研 究
所
中 国
电 子
科 技
当 月
集 团
控 股 销 售 电 源 发货，
公 司 市价 11,488,952.82 4.51
股东 商品 产品 按 季
第 三
结算
十 八
研 究
所
安 徽
控 股
博 微
股 东 雷 达
长 安 销 售 合 同
的 全 及 配 市价 14,564.10 0.01
电 子 商品 约定
资 子 套
有 限
公司
公司
安 徽
控 股
博 微
股 东
长 安 销 售 通 讯 合 同
的 全 市价 429,094.01 0.17
电 子 商品 设备 约定
资 子
有 限
公司
公司
9
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中 国
电 子
科 技 当 月
集 团 控 股 购 买 元 器 发货，
市价 478,833.98 0.29
公 司 股东 商品 件 按 季
第 三 结算
十 八
研究
中 电
科 技
（ 合
控 股
肥）电
股 东
子 信 购 买 元 器 合 同
的 控 市价 4,813,395.65 2.93
息 发 商品 件 约定
股 子
展 有
公司
限 责
任 公
司
因公司所处行业的特殊性，多为关联方提供其要求的规格和型号的定制产品，因此生产
经营中不存在大额销货退回的情况。
公司与关联方进行交易是保证公司正常生产经营的需要，交易是必要的、公允的。
公司与关联方的业务，除双方正常的结算外，交易双方人员、资产、财务均彼此独立，
机构和业务不存在交叉，不会对公司独立性构成影响。
公司与关联方遵循公平、公允的市场原则和交易条件，不存在损害公司利益和中小股东
利益，关联交易对公司财务状况、经营成果有积极影响。
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
无
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
http://www.sse.com.cn 在“上市公
四创电子 2011 年度 2011 年 3 月 19
《上海证券报》49 版 司资料检索”中输入 600990 即可
预计关联交易公告 日
查询
四创电子四届五次 2011 年 3 月 19
《上海证券报》49 版 同上
监事会决议公告 日
四创电子四届六次
董事会决议公告暨 2011 年 3 月 19
《上海证券报》49 版 同上
召开 2010 年度股东 日
大会的通知
四创电子 2010 年度 2011 年 4 月 13
《上海证券报》B39 版 同上
股东大会决议公告 日
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
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合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:安徽四创电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、（一） 89,074,519.61 205,550,575.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、（二） 4,202,460.71 8,575,839.17
应收账款 五、（三） 367,963,732.10 324,974,143.01
预付款项 五、（五） 64,002,272.12 22,250,227.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五、（四） 20,822,136.19 15,089,894.20
买入返售金融资产
存货 五、（六） 261,343,918.29 209,600,813.74
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 807,409,039.02 786,041,492.62
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、（七）
投资性房地产
固定资产 五、（八） 133,572,542.54 137,994,167.26
在建工程 五、（九） 676,983.17 671,171.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、（十） 47,116,500.18 49,867,334.40
开发支出 五、（十） 25,565,975.77 20,524,516.06
商誉
长期待摊费用 五 、（ 十 3,586,560.95 4,202,269.13
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一）
五 、（ 十
递延所得税资产 6,725,419.58 6,501,716.02
二）
其他非流动资产
非流动资产合计 217,243,982.19 219,761,174.07
资产总计 1,024,653,021.21 1,005,802,666.69
流动负债：
五 、（ 十
短期借款 135,000,000.00 135,000,000.00
四）
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
五 、（ 十
应付票据 58,629,740.36 50,149,319.98
五）
五 、（ 十
应付账款 216,949,188.52 215,217,916.11
六）
五 、（ 十
预收款项 147,860,683.91 132,087,867.05
七）
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
五 、（ 十
应付职工薪酬 8,312,357.48 20,591,189.83
八）
五 、（ 十
应交税费 6,445,374.71 15,851,190.76
九）
应付利息
应付股利
五 、（ 二
其他应付款 12,000,818.98 11,423,562.61
十）
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 585,198,163.96 580,321,046.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
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递延所得税负债
五 、（ 二
其他非流动负债 38,192,333.19 31,522,333.19
十一）
非流动负债合计 38,192,333.19 31,522,333.19
负债合计 623,390,497.15 611,843,379.53
所有者权益（或股东权
益）：
五 、（ 二
实收资本（或股本） 117,600,000.00 117,600,000.00
十二）
五 、（ 二
资本公积 118,540,130.46 118,540,130.46
十三）
减：库存股
专项储备
五 、（ 二
盈余公积 35,573,863.34 35,573,863.34
十四）
一般风险准备
五 、（ 二
未分配利润 122,657,999.32 114,932,719.31
十五）
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
394,371,993.12 386,646,713.11
权益合计
少数股东权益 6,890,530.94 7,312,574.05
所有者权益合计 401,262,524.06 393,959,287.16
负债和所有者权益
1,024,653,021.21 1,005,802,666.69
总计
法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：韩耀庆 会计机构负责人：韩耀庆
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:安徽四创电子股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 60,619,067.70 163,788,915.54
交易性金融资产
应收票据 3,850,460.71 5,275,839.17
十 一 、
应收账款 344,471,396.96 299,385,860.63
（一）
预付款项 59,642,979.97 20,740,331.06
应收利息
应收股利 3,357,285.18 0
十 一 、
其他应收款 19,333,831.34 14,063,352.47
（二）
存货 217,355,744.52 172,899,092.65
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 708,630,766.38 676,153,391.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
十 一 、
长期股权投资 61,234,262.92 61,234,262.92
（三）
投资性房地产
固定资产 125,102,513.32 128,915,278.45
在建工程 676,983.17 671,171.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,116,500.18 49,867,334.40
开发支出 25,565,975.77 20,524,516.06
商誉
长期待摊费用 3,586,560.95 4,202,269.13
递延所得税资产 6,036,346.12 5,810,698.52
其他非流动资产
非流动资产合计 269,319,142.43 271,225,530.68
资产总计 977,949,908.81 947,378,922.20
流动负债：
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
短期借款 135,000,000.00 135,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 57,706,351.20 47,311,147.15
应付账款 184,957,452.49 189,068,904.75
预收款项 144,419,209.29 128,993,921.89
应付职工薪酬 6,850,679.08 17,987,063.10
应交税费 6,116,963.17 13,567,668.94
应付利息
应付股利
其他应付款 16,717,126.58 6,062,271.90
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 551,767,781.81 537,990,977.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 34,192,333.19 27,522,333.19
非流动负债合计 34,192,333.19 27,522,333.19
负债合计 585,960,115.00 565,513,310.92
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 117,600,000.00 117,600,000.00
资本公积 148,860,392.56 148,860,392.56
减：库存股
专项储备
盈余公积 28,965,154.31 28,965,154.31
一般风险准备
未分配利润 96,564,246.94 86,440,064.41
所有者权益（或股东权益）
391,989,793.81 381,865,611.28
合计
负债和所有者权益
977,949,908.81 947,378,922.20
（或股东权益）总计
法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：韩耀庆 会计机构负责人：韩耀庆
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
五 、（ 二
一、营业总收入 254,886,358.18 237,884,485.21
十六）
其中：营业收入 254,886,358.18 237,884,485.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 249,635,039.20 226,492,954.75
五 、（ 二
其中：营业成本 205,704,696.67 179,076,855.78
十六）
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
五 、（ 二
营业税金及附加 836,031.02 854,298.94
十七）
五 、（ 二
销售费用 20,760,409.89 24,379,306.60
十八）
五 、（ 二
管理费用 18,232,043.10 18,133,560.47
十九）
五 、（ 三
财务费用 2,734,506.52 2,954,284.70
十）
五 、（ 三
资产减值损失 1,367,352.00 1,094,648.26
十一）
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,251,318.98 11,391,530.46
五 、（ 三
加：营业外收入 2,823,267.73 1,250,890.84
十二）
五 、（ 三
减：营业外支出 83,207.86 17,626.91
十三）
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
7,991,378.85 12,624,794.39
填列）
五 、（ 三
减：所得税费用 349,197.71 1,501,501.44
十四）
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,642,181.14 11,123,292.95
归属于母公司所有者的净利润 7,725,280.01 11,575,378.15
少数股东损益 -83,098.87 -452,085.20
六、每股收益：
五 、（ 三
（一）基本每股收益 0.0657 0.0984
十五）
五 、（ 三
（二）稀释每股收益 0.0657 0.0984
十五）
七、其他综合收益
八、综合收益总额 7,642,181.14 11,123,292.95
归属于母公司所有者的综合收益
7,725,280.01 11,575,378.15
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -83,098.87 -452,085.20
法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：韩耀庆 会计机构负责人：韩耀庆
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
十 一 、
一、营业收入 218,652,003.35 199,303,578.28
（四）
减：营业成本 175,927,175.48 149,847,962.94
营业税金及附加 692,463.74 662,091.65
销售费用 18,900,020.86 23,057,126.29
管理费用 13,879,225.36 14,154,446.04
财务费用 2,829,145.90 2,950,033.04
资产减值损失 1,504,317.32 1,174,672.86
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 十 一 、
3,357,285.18 0
填列） （五）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,276,939.87 7,457,245.46
加：营业外收入 2,056,120.79 1,230,790.84
减：营业外支出 82,606.08 17,626.91
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
10,250,454.58 8,670,409.39
填列）
减：所得税费用 126,272.05 732,153.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,124,182.53 7,938,255.50
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0861 0.0675
（二）稀释每股收益 0.0861 0.0675
六、其他综合收益
七、综合收益总额 10,124,182.53 7,938,255.50
法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：韩耀庆 会计机构负责人：韩耀庆
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
238,930,520.11 197,875,905.81
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 1,355,447.46 3,355,519.57
收到其他与经营活动 五 、（ 三
11,128,298.56 14,846,753.34
有关的现金 十六）.1
经营活动现金流入
251,414,266.13 216,078,178.72
小计
购买商品、接受劳务
260,679,535.72 160,791,634.58
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
20
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
支付给职工以及为职
51,193,148.64 37,420,798.18
工支付的现金
支付的各项税费 16,988,000.39 17,546,482.40
支付其他与经营活动 五 、（ 三
31,648,566.81 22,837,142.17
有关的现金 十六）.2
经营活动现金流出
360,509,251.56 238,596,057.33
小计
经营活动产生的
-109,094,985.43 -22,517,878.61
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 13,061.00 60,270.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
13,061.00 60,270.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 3,494,703.97 3,712,519.58
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
3,494,703.97 3,712,519.58
小计
投资活动产生的
-3,481,642.97 -3,652,249.58
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 1,150,000.00
发行债券收到的现金
21
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
收到其他与筹资活动 五 、（ 三
289,297.19 45,390.53
有关的现金 十六）.3
筹资活动现金流入
40,289,297.19 1,195,390.53
小计
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 1,150,000.00
分配股利、利润或偿
3,658,312.36 6,807,798.78
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
43,658,312.36 7,957,798.78
小计
筹资活动产生的
-3,369,015.17 -6,762,408.25
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-142,613.53 -20,014.60
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-116,088,257.10 -32,952,551.04
增加额
加：期初现金及现金
193,866,698.13 95,944,283.57
等价物余额
六、期末现金及现金等价
77,778,441.03 62,991,732.53
物余额
法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：韩耀庆 会计机构负责人：韩耀庆
22
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
197,360,924.95 166,829,156.26
收到的现金
收到的税费返还 1,022,558.96 1,609,180.50
收到其他与经营活动
10,615,733.79 9,031,580.00
有关的现金
经营活动现金流入
208,999,217.70 177,469,916.76
小计
购买商品、接受劳务
236,541,016.12 126,900,842.57
支付的现金
支付给职工以及为职
42,844,620.53 31,090,304.94
工支付的现金
支付的各项税费 13,233,548.23 11,514,397.01
支付其他与经营活动
26,455,533.72 19,160,077.15
有关的现金
经营活动现金流出
319,074,718.60 188,665,621.67
小计
经营活动产生的
-110,075,500.90 -11,195,704.91
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 13,061.00 60,270.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
13,061.00 60,270.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 493,377.68 3,037,499.42
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
23
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
493,377.68 3,037,499.42
小计
投资活动产生的
-480,316.68 -2,977,229.42
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
271,349.17 45,170.05
有关的现金
筹资活动现金流入
50,271,349.17 10,045,170.05
小计
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 0
分配股利、利润或偿
3,387,156.97 6,734,088.78
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
43,387,156.97 6,734,088.78
小计
筹资活动产生的
6,884,192.20 3,311,081.27
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-67,815.55 0
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-103,739,440.93 -10,861,853.06
增加额
加：期初现金及现金
153,524,124.64 42,374,821.89
等价物余额
六、期末现金及现金等价
49,784,683.71 31,512,968.83
物余额
法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：韩耀庆 会计机构负责人：韩耀庆
24
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 专项
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 计
股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 117,600,000.00 118,540,130.46 35,573,863.34 114,932,719.31 7,312,574.05 393,959,287.16
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 117,600,000.00 118,540,130.46 35,573,863.34 114,932,719.31 7,312,574.05 393,959,287.16
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 7,725,280.01 -422,043.11 7,303,236.90
填列）
（一）净利润 7,725,280.01 -83,098.87 7,642,181.14
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
7,725,280.01 -83,098.87 7,642,181.14
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
25
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -338,944.24 -338,944.24
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-338,944.24 -338,944.24
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 117,600,000.00 118,540,130.46 35,573,863.34 122,657,999.32 6,890,530.94 401,262,524.06
26
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 益 计
股本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 58,800,000.00 147,630,535.95 31,655,857.11 108,927,783.07 13,458,449.50 360,472,625.63
加：会计
政策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 58,800,000.00 147,630,535.95 31,655,857.11 108,927,783.07 13,458,449.50 360,472,625.63
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 58,800,000.00 -29,400,000.00 -23,704,621.85 -452,085.20 5,243,292.95
填列）
（一）净利润 11,575,378.15 -452,085.20 11,123,292.95
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
11,575,378.15 -452,085.20 11,123,292.95
小计
（三）所有者投入和
减少资本
27
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 29,400,000.00 -35,280,000.00 -5,880,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
29,400,000.00 -35,280,000.00 -5,880,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
29,400,000.00 -29,400,000.00
部结转
1．资本公积转增资本
29,400,000.00 -29,400,000.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 117,600,000.00 118,230,535.95 31,655,857.11 85,223,161.22 13,006,364.30 365,715,918.58
法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：韩耀庆 会计机构负责人：韩耀庆
28
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余
117,600,000.00 148,860,392.56 28,965,154.31 86,440,064.41 381,865,611.28
额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
117,600,000.00 148,860,392.56 28,965,154.31 86,440,064.41 381,865,611.28
额
三、本期增减变
动金额（减少以 10,124,182.53 10,124,182.53
“－”号填列）
（一）净利润 10,124,182.53 10,124,182.53
（二）其他综合
收益
上述（一）和 10,124,182.53 10,124,182.53
29
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2. 提 取 一 般 风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
30
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
117,600,000.00 148,860,392.56 28,965,154.31 96,564,246.94 391,989,793.81
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余
58,800,000.00 178,260,392.56 25,047,148.08 86,703,140.07 348,810,680.71
额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
58,800,000.0 178,260,392.56 25,047,148.08 86,703,140.07 348,810,680.71
额
三、本期增减变
动金额（减少以 58,800,000.00 -29,400,000.00 -27,341,744.50 2,058,255.50
“－”号填列）
31
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
（一）净利润 7,938,255.50 7,938,255.50
（二）其他综合
收益
上述（一）和
7,938,255.50 7,938,255.50
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 29,400,000.00 -35,280,000.00 -5,880,000.00
1．提取盈余公
积
2. 提 取 一 般 风
险准备
3．对所有者（或
29,400,000.00 -35,280,000.00 -5,880,000.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
29,400,000.00 -29,400,000.00
益内部结转
1．资本公积转
29,400,000.00 -29,400,000.00
增资本（或股
32
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
117,600,000.00 148,860,392.56 25,047,148.08 59,361,395.57 350,868,936.21
额
法定代表人：吴曼青 主管会计工作负责人：韩耀庆 会计机构负责人：韩耀庆
33
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
(二) 公司概况
安徽四创电子股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是经安徽省人民政府皖府股字
[2000]第 28 号文及安徽省体改委皖体改函[2000]第 67 号文的批准，由华东电子工程研究所
（即中国电子科技集团公司第 38 研究所，以下简称"原企业"或"华东所"）作为主发起人，
联合中国物资开发投资总公司、中国电子进出口总公司、安徽民生信息工程有限公司、北
京奔达信息工程公司、北京青年创业投资有限公司、自然人夏传浩共同发起设立的股份有
限公司。本公司于 2000 年 8 月 18 日在安徽省工商行政管理局注册登记，领取 3400001300180
注册号《企业法人营业执照》。公司注册资本 3,880.00 万元，每股面值为人民币 1.00 元，
其中华东所以设备、仪表、房屋、土地、专有技术等生产经营性净资产 5,075.34 万元作为
出资，按 67.32%比例折成 3,416.82 万股，占总股本的 88.05%。其他发起人中国物资开发
投资总公司以货币资金出资 200.00 万元、中国电子进出口总公司以货币资金出资 100.00
万元、安徽民生信息工程有限公司以货币资金出资 100.00 万元、北京奔达信息工程公司以
货币资金出资 50 万元、北京青年创业投资有限公司以货币资金出资 50 万元、自然人夏传
浩以货币资金出资 188 万元，共计 688 万元，按 67.32%比例折成 463.18 万股，占总股本
的 11.95%。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]16 号《关于核准安徽四创电子股份有限公司
公开发行股票的通知》文核准，本公司于 2004 年 4 月 16 日在上海证券交易所向社会公众
发行 2,000.00 万股人民币普通股，每股面值 1 元，发行价格为 9.79 元/股，共计募集资金
总额 19,580.00 万元，募集资金已于 2004 年 4 月 22 日全部到位。本次发行后公司总股本变
更为 5,880.00 万股，注册资本增至人民币 5,880.00 万元。公司向社会公众公开发行的
2,000.00 万股人民币普通股于 2004 年 5 月 10 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司 2006 年 6 月完成股权分置改革的实施方案，完成后的股权比例为：有限售条件的流
通股份占总股本的 55.44％，无限售条件的流通股份占总股本的 44.56％。2007 年已解除限
售条件的流通股份共计 6,831,667.00 股。2009 年 6 月 23 日，公司第一大股东华东电子工程
研究所所持有限售条件流通股 25,768,333 股上市全流通，至此公司股份已全部上市流通。
经公司 2009 年度股东大会决议通过，公司以 2009 年末股本 5,880.00 万股为基数，每 10
股以资本公积转增 5 股并派发 5 股股票股利，每股面值为人民币 1.00 元，公司申请增加注
册资本为人民币 5,880.00 万元，变更后本公司的注册资本为人民币 11,760.00 万元。
2000 年 12 月本公司被安徽省科学技术产业厅认定为安徽省科研单位。
根据安徽省信息产业厅、安徽省科学技术厅、安徽省国家税务局和安徽省地方税务局皖信
[2001]209 号"关于安徽省二零零一年度第二批软件企业认定和软件产品登记的批复"文件
批准，本公司被认定为安徽省软件企业，公司的城市安全防范信息系统、多媒体教学软件
和 3830 雷达终端软件被认定为软件产品。
2005 年 10 月经安徽省军工保密资格审查认证委员会办公室组织审查组现场审查和安徽省
军工保密资格审查认证委员会审议，批准本公司为二级保密资格单位，并报请国家军工保
密资格审查认证委员会列入二级保密资格单位名录，有效期五年。
2008 年 3 月，被评为安徽省 80 户重要骨干企业名录；2008 年 4 月，被评为安徽省"专、精、
特、新"中小企业称号；2008 年 11 月，被再次认定为国家高新技术企业。
2009 年 7 月，公司荣获安徽省科技厅等六家单位颁发的"第一批安徽省创新型企业"称号；
2010 年 11 月，公司获"国家认定企业技术中心"授牌；
2010 年 11 月，公司生产的空管一次雷达获中国民用航空局颁发的《民用航空空中交通通
信导航监视设备临时使用许可证》。
本公司的基本组织架构：最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制，
并设监事会。本公司下设 13 个部室，各职能部门在总经理的领导下履行职责。
34
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
公司经营范围为：雷达整机及其配套产品、集成电路、广播电视及微波通信产品、电子系
统工程及其产品的设计、研制、生产、销售、出口、服务；卫星电视广播地面接收设备设
计、生产、安装、销售，有线电视工程设计安装，校园网工程建设，安全技术防范工程设
计、施工、维修；应急指挥通信系统、城市智能交通视频监控系统的研发、生产与集成；
卫星导航集成电路及用户机的研发、生产与运营；电源和特种元件的研发与生产；车辆销
售；家用电器、电子产品、通信设备销售；本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械
设备、零配件及技术进口；承包境外建筑智能化系统集成工程的勘测、咨询、设计和监理；
上述境外项目所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外项目所需的劳务人员。（以上
未取得专项审批的项目及国家限定公司经营和禁止进口的商品和技术除外）。
公司注册地: 安徽省合肥市，总部办公地：合肥市香樟大道 199 号。
本公司的母公司为华东电子工程研究所（即中国电子科技集团公司第三十八研究所）；公司
最终实际控制人为中国电子科技集团公司。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准
则-基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在
此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这
些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入
和费用。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2011
年 06 月 30 日的财务状况、2011 年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合
并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产
公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
35
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期
投资收益。
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益.
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公
司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是
一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进
行调整。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付
的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中
间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交
易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借
款产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计
量的外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中
间价折算，不改变其记账本位币金额。
9、 金融工具：
1. 金融工具的分类、确认依据和计量方法
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资
产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按
36
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的
价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认
为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产
时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
（2）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始
确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项
目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。
实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别
很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价
款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其
重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值
与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转
出，计入当期损益。
（3）可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独
确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资
收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入"资本公积－其
他资本公积"。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资
收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，
计入投资收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体
包括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的
衍生工具。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
（5）其他金融负债
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金
融负债。主要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易
费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计
准则第 13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的
累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
2. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现
金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短
期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满
足本条件。
B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支
付现金流量的保证。
C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，
但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资
的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款
方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
3. 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债
全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4. 金融工具的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流
量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子
公司特定相关的参数。
5. 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查。
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值
损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该金融资产在转回日的摊余成本。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性
的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确
认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失
一并转出，计入"资产减值损失"。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
38
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
本公司将单户金额在 500.00 万元以上的应收账款
单项金额重大的判断依据或金额标准 和单户金额在 30.00 万元以上的其他应收款，确
定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收
款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，
按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款
项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再
按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定
比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 30% 30%
4－5 年 40% 40%
5 年以上 100% 100%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
本公司将应收单个客户金额在人民币 500 万元以
下的应收账款和应收单个客户金额在 30 万元
（含）以上的其他应收款，确定为单项金额不重
大的应收款项，若其帐龄在 3 年以上至 5 年以下，
坏账准备的计提方法
在资产负债表日，本公司对其单独进行减值测试，
经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账
准备。
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加
工材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，
采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
39
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基
础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于
可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按类别存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存
货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生
产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其
他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失
计入当期损益。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
低值易耗品采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法摊销。
2) 包装物
一次摊销法
包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法摊销。
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量
参见本附注四之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回
投资调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有
共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，均按照初始投资成本计价。
(2) 后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
40
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投
资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和
经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在
减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预
计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的
可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经
确认，在以后会计期间不再转回。
13、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 年 3％ 2.77%
机器设备 5-15 年 3％ 19.40%-6.47%
电子设备 5-10 年 3％ 19.40%-9.7%
运输设备 6-8 年 3％ 16.17%-12.13%
(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回
金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。
(4) 其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税
等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其
他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同
或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的
价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当
期损益。
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
14、 在建工程：
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程主要为安防考勤系统。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计
提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收
回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资
产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、 借款费用：
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合
资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态的固定
资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购
建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式
发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活
动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门
借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建符合资本化条件的资
产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以
所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一
般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂
停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产
的购建活动重新开始。如果中断是所购建的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态必
要的程序，借款费用继续资本化。
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。
16、 无形资产：
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用
权、软件和专有技术等。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实
际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或
协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的
无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的
使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命
有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 45 直线法
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
非专利技术 5-10 直线法
软件及 ERP 系统 5-10 直线法
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按
直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值
测试。
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可
收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、 长期待摊费用：
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包
括以经营租赁方式租入的印制板厂房改造和厂区的绿化工程，其摊销方法如下：
类别 摊销方法 摊销年限
印制板厂房改造支出 直线法 5年
绿化工程 直线法 5年
18、预计负债：
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负
债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企
业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
19、 收入：
销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金
额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收
入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分
属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分
比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工
百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳
务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的
部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够
43
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
20、 政府补助：
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企
业所有者投入的资本。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计
入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出
部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差
异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，
根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的
应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企
业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满
足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回
的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延
所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来
有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，
还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益
中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费
用或收益计入当期损益。
22、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
23、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 提供加工、修理修配劳务 17%
营业税 5%或 3%
城市维护建设税 7%
企业所得税 本公司按 15%的税率征收企业所得税 15%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育费附加 应交流转税额 1%
2、 税收优惠及批文
1、增值税
①一般产品：主要是雷达及雷达配套、通信射频组件等产品，按照应税收入的 17%税率计
算销项税额，扣除允许在当年抵扣的进项税额后，缴纳增值税。其中，对于雷达产品、通
信射频组件产品中自行开发生产的软件产品部分执行财政部和国家税务总局财税[2000]25
号的规定，即"按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行
即征即退政策"。
②出口产品：主要是通信射频组件产品的出口收入，根据财政部和国家税务总局财税
[2002]7 号文件的规定，生产企业自营出口自产货物的增值税一律实行免、抵、退税管理办
法。
③军用产品：主要包括雷达产品中符合军用产品规定的收入，执行财政部和国家税务总局
（94）财税字第 011 号文军品免征增值税。对于军品合同的认定，执行国家税务总局国税
函[1999]864 号"关于军工电子科研生产免税凭印问题的通知"规定。
2、营业税
本公司的技术服务收入营业税率 5%；技术收入执行财政部和国家税务总局财税字（1999）
273 号文的规定，免征营业税；对于技术收入的认定，执行皖地税政一字（1997）063 号文
规定。
公共安全项目收入：区分工程劳务收入和工程设备及材料收入分别缴纳营业税和增值税，
其中营业税税率为 3%。依据是财政部、国家税务总局财税〔2004〕16 号《关于营业税若
干政策问题的通知》规定，即"通信线路工程和输送管道工程所使用的......等物品均属于设
备，其价值不包括在工程的计税营业额中"，"其他建筑安装工程的计税营业额也不应包括
设备价值"。
3、所得税
本公司和本公司之控股子公司－合肥华耀电子工业有限公司分别在 2008、2009 年度经安徽
省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局以科高〔2008〕177
号和科高〔2009〕13 号文联合认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》
及其实施条例等有关规定，本公司和本公司之控股子公司－合肥华耀电子工业有限公司自
2008 年起，连续三年享受国家关于高新技术企业的相关所得税优惠政策，执行的企业所得
税税率为 15%。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
实
从母公
质
司所有
上
者权益
构
冲减子
成
少数 公司少
对
股东 数股东
子
权益 分担的
公
中用 本期亏
司 持股 表决 是否 少数
子公司 期末实际出资 于冲 损超过
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 净 权比 合并 股东
类型 额 减少 少数股
投 比例(%) 例(%) 报表 权益
数股 东在该
资
东损 子公司
的
益的 期初所
其
金额 有者权
他
益中所
项
享有份
目
额后的
余
余额
额
研制生产微波（射频）组件、无
安徽四创恒星电 全 资 子 安徽省合
生产销售 2,288,000 线通讯及配套产品、其他电子产 2,027,950.71 100 100 是
子有限公司 公司 肥市
品，以及相关技术工程服务。
安徽博微教育信 控 股 子 安徽省马 互联网服务；教育信息服务；网
网络服务 3,000,000 2,000,000.00 66.67 66.67 是
息公司 公司 鞍山 站设计与管理等。
合肥博微安全电 控 股 子 安徽省合 安全监控系统及产品、电子系统
生产销售 9,800,000 4,900,000.00 50.00 50.00 是
子科技有限公司 公司 肥市 工程设计、研发、生产、销售、
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
服务；网络信息技术研发、销售、
咨询、服务；家用电器、电子产
品、通讯设备销售；自营代理各
类商品及技术的进出口业务。
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
是 少
子 实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减子
业 否 数
公 注 成对子公 持股 表决权 权益中用 公司少数股东分担的本期亏
务 期末实际出 合 股
子公司全称 司 册 注册资本 经营范围 司净投资 比例 比例 于冲减少 损超过少数股东在该子公司
性 资额 并 东
类 地 的其他项 (%) (%) 数股东损 期初所有者权益中所享有份
质 报 权
型 目余额 益的金额 额后的余额
表 益
控 安 变压器、铁芯、薄膜电容
生
合肥华耀电 股 徽 器、开关电源、脉冲电源
产
子工业有限 子 省 24,963,366.00 等系列电子产品的开发、 22,621,366.80 90.83 90.83 是
销
公司 公 合 生产、销售、技术服务及
售
司 肥 进出口业务。
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
(六)合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 人民币金额
现金： / / 60,409.25 30,430.80
人民币 60,409.25 30,430.80
银行存款： / / 72,617,965.11 168,786,177.51
人民币 65,788,643.27 166,170,791.83
美元 1,055,275.64 6.4716 6,829,321.84 2,615,385.68
其他货币资金： / / 16,396,145.25 36,733,967.15
人民币 16,395,568.63 36,733,377.33
美元 89.1 6.4716 576.62 589.82
合计 / / 89,074,519.61 205,550,575.46
注：截至 2011 年 06 月 30 日止，其他货币资金期末余额主要为：①银行承兑汇票保证金为
4,986,610.14 元，②保函保证金 6,214,156.18 元，③定期存款为 5,099,490.05 元，未质押，
④信用证保证金为 95,312.26 元，⑤美元保证金为 576.62 元。除上述情况外，本公司不存
在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
货币资金期末余额比年初减少 116,476,055.85 元，减少 56.67％，主要原因为本报告期支
付材料款增加所致。
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,868,460.71 6,801,239.17
商业承兑汇票 334,000.00 1,774,600.00
合计 4,202,460.71 8,575,839.17
(2) 期末公司已质押的应收票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
成都锦江电子系统工程 2011 年 9 月 1
2011 年 3 月 1 日 3,360,420.00 银行承兑汇票
有限公司 日
武汉正维电子技术有限 2011 年 9 月 25
2011 年 3 月 25 日 1,474,593.89 银行承兑汇票
公司 日
青岛海信宽带多媒体技 2011 年 8 月 16
2011 年 2 月 16 日 1,329,283.20 银行承兑汇票
术有限公司 日
2011 年 7 月 7
江苏银河电子有限公司 2011 年 1 月 7 日 1,000,000.00 银行承兑汇票
日
2011 年 8 月 26
深圳国人通信有限公司 2011 年 5 月 30 日 1,000,000.00 银行承兑汇票
日
合计 / / 8,164,297.09 /
48
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 例 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按 账
龄 组
合 计
提 坏
392,386,506.11 100 24,422,774.01 6.22 348,473,144.05 99.99 23,499,001.04 6.74
账 准
备 的
应 收
账款
组 合
392,386,506.11 100 24,422,774.01 348,473,144.05 23,499,001.04
小计
单 项
金 额
虽 不
重 大
但 单
项 计 31,352.46 0.01 31,352.46 100.00
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
合计 392,386,506.11 / 24,422,774.01 / 348,504,496.51 / 23,530,353.50 /
其中：外币列示如下：
期末账面余额 年初账面余额
项 目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 1,453,041.81 6.4716 9,403,505.38 626,121.56 6.6227 4,146,615.26
欧元 422,026.42 9.3612 3,950,673.74 422,026.42 8.8065 3,716,575.69
合 计 13,354,179.12 7,863,190.95
49
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 355,560,219.96 90.61 17,776,881.01 297,380,362.85 85.33 14,869,018.14
1 年以内
355,560,219.96 90.61 17,776,881.01 297,380,362.85 85.33 14,869,018.14
小计
1至2年 27,057,408.55 6.90 2,705,740.85 40,370,808.59 11.59 4,037,080.86
2至3年 5,384,218.02 1.37 1,076,843.61 4,426,038.26 1.27 885,207.66
3至4年 226,879.27 0.06 68,063.78 2,596,713.12 0.75 779,013.94
4至5年 2,270,892.58 0.58 908,357.03 1,284,234.66 0.37 513,693.87
5 年以上 1,886,887.73 0.48 1,886,887.73 2,414,986.57 0.69 2,414,986.57
合计 392,386,506.11 100.00 24,422,774.01 348,473,144.05 100 23,499,001.04
(2)本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
产生
涉及销售客户 2
合肥华耀电子工 户，主要为无法收
10,410.20 否
业有限公司 回的原变压器业
务应收帐款
(3)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
中国电子科技集团公
28,547,702.60 1,427,385.13 1,535,833.46 76,791.67
司第三十八研究所
合计 28,547,702.60 1,427,385.13 1,535,833.46 76,791.67
(4)应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
深圳国人通信有
客户 43,432,670.23 一年以内 11.07
限公司
陕西省人民防空
客户 28,990,000.00 一年以内 7.39
办公室
中国电子科技集
团公司第三十八 客户 28,547,702.60 一年以内 7.28
研究所
50
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
西瑞克斯（北京）
通 信 设 备 有 限 公 客户 19,039,727.50 一年以内 4.85
司
合肥有线电视宽
客户 12,238,029.00 一年以内 3.12
带网络有限公司
合计 / 132,248,129.33 / 33.71
(5) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
中国电子科技集团公司第 20 所 同一实际控制人 273,600.00 0.07
中国电子科技集团公司第十三
同一实际控制人 2,487.00 0.00
研究所
中国电子科技集团公司第五十
同一实际控制人 10,887.00 0.00
四研究所
中国电子科技集团公司第五十
同一实际控制人 188,325.33 0.05
一研究所
中国电子科技集团公司第十四
同一实际控制人 45,590.19 0.01
研究所
中国电子科技集团公司第三十
母公司 28,547,702.60 7.28
八研究所
合肥华耀田村电气有限公司 受同一母公司控制 12,466.00 0.00
中电科技（合肥）电子信息发
受同一母公司控制 53,000.00 0.01
展有限责任公司
中国电子科技集团公司第四十
同一实际控制人 466,368.55 0.12
一研究所
安徽博微长安电子有限公司 受同一母公司控制 1,142,040.00 0.29
合计 / 30,742,466.67 7.83
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
2,555,589.28 10.55 1,701,294.64 66.57 2,555,589.28 14.18 1,700,994.64 66.56
计提坏
账准备
的其他
51
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
应收账
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄
组合计
提坏账
21,658,061.19 89.45 1,690,219.64 7.80 15,461,297.91 85.82 1,225,998.35 7.93
准备的
其他应
收款
组合小
21,658,061.19 100.00 1,690,219.64 15,461,297.91 1,225,998.35
计
合计 24,213,650.47 / 3,391,514.28 / 18,016,887.19 / 2,926,992.99 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
武汉长征火箭科
847,000.00 847,000.00 100 预计无法收回
技有限公司
预计只能收回
欧特思股份公司 1,708,589.28 854,294.64 50
50%左右
合计 2,555,589.28 1,701,294.64 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 18,074,254.54 83.46 903,720.23 13,132,591.95 84.95 648,899.91
1 年以内
18,074,254.54 83.46 903,720.23 13,132,591.95 84.95 648,899.91
小计
1至2年 2,282,330.79 10.54 228,233.08 1,534,347.00 9.92 153,434.70
2至3年 512,026.20 2.36 102,405.24 180,541.20 1.17 36,108.24
3至4年 184,819.43 0.85 55,445.82 57,972.43 0.37 17,391.73
4至5年 340,358.27 1.57 136,143.31 309,469.27 2.00 123,787.71
5 年以上 264,271.96 1.22 264,271.96 246,376.06 1.59 246,376.06
合计 21,658,061.19 100 1,690,219.64 15,461,297.91 100 1,225,998.35
52
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
中国电子科技集团公司第
2,094,204.00 104,710.20
38 研究所
合计 2,094,204.00 104,710.20
(3) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
单位名称 款项内容 期末账面余额
武汉长征火箭科技有限公司 未结算 847,000.00
安徽省政府采购中心 投标、履约 748,708.95
中国气象局武汉暴雨研究所 履约保证金 583,000.00
中国气象科学研究院 投标保证金 580,000.00
贵州电网公司物资供应分公司 投标保证金 470,000.00
王丹 备用金 440,000.00
合 计 3,668,708.95
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
中国电子科技集团公司
客户 2,094,204.00 1 年以内 8.65
第 38 研究所
欧特思股份公司 供应商 1,708,589.28 1 年以内 7.06
陕西省人民防空办公室 客户 1,000,000.00 1 年以内 4.13
合店路出城口道路二期
客户 920,000.00 1 年以内 3.80
工程建设办公室
甘肃省政府采购中心 客户 873,500.00 1 年以内 3.61
合计 / 6,596,293.28 / 27.25
(5)应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
中国电子科技集团公司
母公司 2,094,204.00 8.65
第 38 研究所
合计 / 2,094,204.00 8.65
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
53
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 59,855,904.63 93.52 18,694,463.17 84.02
1至2年 1,810,486.38 2.83 1,353,354.57 6.08
2至3年 1,014,595.18 1.59 1,422,230.07 6.39
3 年以上 1,321,285.93 2.06 780,179.23 3.51
合计 64,002,272.12 22,250,227.04
(2)预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
云南振兴时代商贸有限
供应商 38,854,273.59 一年以内 货物尚未到完
公司
东京重机国际贸易（上
供应商 1,728,000.00 一年以内 货物尚未到完
海）有限公司
安徽海生超清科技工程
供应商 1,749,500.00 一年以内 货物尚未到完
有限公司
安徽胤天贸易有限公司 供应商 1,027,759.49 一年以内 货物尚未到完
CPI 美国公司 MPP 分部 供应商 1,008,791.38 一年以内 货物尚未到完
合计 / 44,368,324.46 / /
(3)本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 72,708,359.90 6,599,676.24 66,108,683.66 65,305,847.05 6,599,676.24 58,706,170.81
在产品 169,631,120.95 2,954,859.79 166,676,261.16 123,253,065.70 2,954,859.79 120,298,205.91
库存商
11,073,518.00 1,089,376.87 9,984,141.13 14,678,482.18 1,089,376.87 13,589,105.31
品
周转材
488,072.45 488,072.45 498,473.82 498,473.82
料
委托加
2,486,533.83 2,486,533.83 2,365,532.65 2,365,532.65
工物资
发出商
15,600,226.06 15,600,226.06 14,143,325.24 14,143,325.24
品
合计 271,987,831.19 10,643,912.90 261,343,918.29 220,244,726.64 10,643,912.90 209,600,813.74
54
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 6,599,676.24 6,599,676.24
在产品 2,954,859.79 2,954,859.79
库存商品 1,089,376.87 1,089,376.87
合计 10,643,912.90 10,643,912.90
(3) 存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
原因 末余额的比例（％）
原材料 可变现净值小于账面价值
在产品 可变现净值小于账面价值
库存商品 可变现净值小于账面价值
7、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
被投资 增减变 资单位 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
单位 动 持股比 表决权
例 比例
北京阜
国数字
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3.25 3.25
技术有
限公司
8、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
209,028,090.72 1,693,187.80 428,510.82 210,292,767.70
计：
其中：房屋及建
82,933,795.70 82,933,795.70
筑物
机器设备 58,585,144.85 182,068.25 124,786.32 58,642,426.78
运输工具 4,912,025.61 353,468.00 5,265,493.61
4、电子设备 52,933,573.37 1,013,214.22 292,581.34 53,654,206.25
5、其他设备 9,663,551.19 144,437.33 11,143.16 9,796,845.36
55
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合
70,544,235.92 5,950,745.17 264,443.47 76,230,537.62
计：
其中：房屋及建
7,557,010.67 1,160,206.38 0.00 8,717,217.05
筑物
机器设备 27,304,472.06 1,601,702.78 6,724.60 28,899,450.24
运输工具 2,796,446.61 204,773.17 0.00 3,001,219.78
电子设备 27,375,530.29 2,227,133.22 256,193.69 29,346,469.82
其他设备 5,510,776.29 756,929.62 1,525.18 6,266,180.73
三、固定资产账
138,483,854.80 / / 134,062,230.08
面净值合计
其中：房屋及建
75,376,785.03 / / 74,216,578.65
筑物
机器设备 31,280,672.79 / / 29,742,976.54
运输工具 2,115,579.00 / / 2,264,273.83
电子设备 25,558,043.08 / / 24,307,736.43
其他设备 4,152,774.90 / / 3,530,664.63
四、减值准备合
489,687.54 / / 489,687.54
计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设备 / /
运输工具 / /
电子设备 489,687.54 / / 489,687.54
五、固定资产账
137,994,167.26 / / 133,572,542.54
面价值合计
其中：房屋及建
75,376,785.03 / / 74,216,578.65
筑物
机器设备 31,280,672.79 / / 29,742,976.54
运输工具 2,115,579.00 / / 2,264,273.83
电子设备 25,068,355.54 / / 23,818,048.89
其他设备 4,152,774.90 / / 3,530,664.63
本期折旧额：5,950,745.17 元。
9、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 676,983.17 676,983.17 671,171.20 671,171.20
10、无形资产：
56
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 86,545,191.51 86,545,191.51
1、土地使用权 17,208,600.00 17,208,600.00
2、专有技术 65,835,213.32 65,835,213.32
3、软件 1,132,426.33 1,132,426.33
4、ERP 软件 2,368,951.86 2,368,951.86
二、累计摊销合计 36,677,857.11 2,750,834.22 39,428,691.33
1、土地使用权 1,370,512.72 186,374.70 1,556,887.42
2、专有技术 33,727,097.63 2,385,739.98 36,112,837.61
3、软件 879,561.18 60,271.92 939,833.10
4、ERP 软件 700,685.58 118,447.62 819,133.20
三、无形资产账面
49,867,334.40 2,750,834.22 47,116,500.18
净值合计
1、土地使用权 15,838,087.28 186,374.70 15,651,712.58
2、专有技术 32,108,115.69 2,385,739.98 29,722,375.71
3、软件 252,865.15 60,271.92 192,593.23
4、ERP 软件 1,668,266.28 118,447.62 1,549,818.66
四、减值准备合计
1、土地使用权
2、专有技术
3、软件
4、ERP 软件
五、无形资产账面
49,867,334.40 2,750,834.22 47,116,500.18
价值合计
1、土地使用权 15,838,087.28 186,374.70 15,651,712.58
2、专有技术 32,108,115.69 2,385,739.98 29,722,375.71
3、软件 252,865.15 60,271.92 192,593.23
4、ERP 软件 1,668,266.28 118,447.62 1,549,818.66
本期摊销额：2,750,834.22 元。
(2)公司开发项目支出
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
机载测云
7,182,594.78 808,064.49 7,990,659.27
雷达研制
北斗导航 6,244,155.78 2,723,127.86 8,967,283.64
通迅系统
162,576.37 35,816.50 198,392.87
研制
毫米波雷
5,290,670.77 0 5,290,670.77
达研制
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安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
应急指挥
1,644,518.36 226,382.15 1,870,900.51
技术
广播电视
0 260,974.73 260,974.73
技术
雷达及配
0 987,093.98 987,093.98
套技术
合计 20,524,516.06 5,041,459.71 25,565,975.77
11、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
印制板厂房
1,586,847.64 264,474.60 1,322,373.04
改造
绿化工程 2,615,421.49 351,233.58 2,264,187.91
合计 4,202,269.13 615,708.18 3,586,560.95
12、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,199,608.76 4,975,905.20
递延收益 600,000.00 600,000.00
无形资产摊销 925,810.82 925,810.82
小计 6,725,419.58 6,501,716.02
13、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 26,457,346.49 1,367,352.00 10,410.2 27,814,288.29
二、存货跌价准
10,643,912.90 10,643,912.90
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
1,000,000.00 1,000,000.00
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
489,687.54 489,687.54
值准备
八、工程物资减
58
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 38,590,946.93 1,367,352.00 10,410.2 39,947,888.73
14、短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
委托贷款 135,000,000.00 135,000,000.00
合计 135,000,000.00 135,000,000.00
委托贷款系 2009 年度本公司与中国电子科技集团公司、中国建设银行北京木樨地支行签订
的委托贷款合同约定委托贷款金额为 5,500.00 万元，期限为 1 年，上述贷款到期后又展期
1 年，并在 2010 年 9 月份新增 4,000.00 万元委托贷款、2011 年 3 月份新增 2,000.00 万元委
托贷款、2011 年 6 月份新增 2,000.00 万元委托贷款。展期后：2009 年 12 月 21 日发放的
5,500.00 万元贷款，到 2011 年 12 月 21 日到期，年利率仍为 5.004%。2010 年 9 月 25 日新
增委托贷款到期日为 2011 年 9 月 24 日，贷款年利率为 4.779%。2011 年 3 月 28 日新增委
托贷款到期日为 2012 年 3 月 27 日，贷款年利率为 5.757%。2011 年 6 月 8 日新增委托贷
款到期日为 2012 年 6 月 7 日，贷款年利率为 5.995%。
15、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 12,089,238.08 7,191,553.68
银行承兑汇票 46,540,502.28 42,957,766.30
合计 58,629,740.36 50,149,319.98
注：应付票据期末余额比年初增加 8,480,420.38 元，增长 16.91%，主要原因为
本报告期通过票据结算增加所致。
16、 应付账款：
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项情况
单位： 元 币种：人民币
59
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
单位名称 期末数 期初数
中国电子科技集团公司第 38 研
11,029,883.59 18,762,282.87
究所
合计 11,029,883.59 18,762,282.87
(2)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
供应商 金额 性质或内容 未偿还的原
中电科技（合肥）电子信息发展有限责任公司 2,986,129.40 货款 未结算
天津东升时代科技发展有限公司 2,689,864.83 货款 未结算
安徽阜阳建工集团有限公司 1,670,203.75 基建欠款 质保金
南京鑫丰耀电子有限责任公司 1,607,623.00 货款 未结算
合肥佳宇电子有限公司 1,498,741.30 货款 未结算
安徽岩一电子科技有限公司 1,344,388.00 货款 未结算
杭州乐迅科技电子有限公司 1,036,600.00 货款 未结算
合计 12,833,550.28
17、 预收账款：
(1) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(2)账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
客户 金额 性质或内容 未结转的原因
中国气象科学研究院 5,058,000.00 预收雷达款 合同未执行完毕
中国电子进出口总公司 1,789,971.47 预收雷达款 合同未执行完毕
贵州省人民防空办公室 1,209,300.00 预收指挥系统工程款 合同未执行完毕
吉林延边市气象局 940,000.00 预收雷达服务款 合同未执行完毕
合计 8,997,271.47
注：预收款项期末余额比年初增加 15,772,816.86 元，增长 11.94%，主要原因为本报告期
预收雷达和公共安全系统合同款增加所致。
18、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 18,973,218.47 28,747,450.58 44,416,809.12 3,303,859.93
二、职工福利费 3,183,327.08 1,984,619.67 1,198,707.41
三、社会保险费 4,679,908.79 4,189,752.92 490,155.87
四、住房公积金 2,420,785.00 1,382,573.00 1,038,212.00
五、辞退福利
六、其他
工会经费和职工教育经费 1,617,971.36 1,311,232.82 647,781.91 2,281,422.27
因解除劳动关系给予的补偿 9,243.00 9,243.00
60
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 20,591,189.83 40,351,947.27 52,630,779.62 8,312,357.48
19、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 2,730,819.49 5,240,269.19
营业税 63,308.63 164,853.10
企业所得税 1,776,417.98 9,113,107.03
个人所得税 1,811,747.60 707,948.14
城市维护建设税 36,780.81 54,626.63
城镇教育费附加 15,764.49 29,520.08
地方教育费附加 10,474.16 1,695.49
其他税费 61.55 539,171.10
合计 6,445,374.71 15,851,190.76
20、其他应付款：
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
中国电子科技集团公司第三十
7,633,120.97 3,993,951.25
八研究所
合计 7,633,120.97 3,993,951.25
(2)对于金额较大的其他应付款，应说明内容
项目 期末账面余额 性质或内容
主要为子公司合肥博微安全
中国电子科技集团公司第三十八研 电子科技有限公司从 38 所
7,633,120.97
究所 借款、应付 38 所租赁费用
等。
合 计 7,633,120.97
21、其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
863 项目机载 W 波段测云雷达政府
14,684,000.00 14,684,000.00
补助
北斗多模兼容用户接收机政府补助 513,333.19 513,333.19
高可靠性高频头政府补助项目 1,000,000.00
北斗/GPS 兼容授时混合集成电路产
6,000,000.00 6,000,000.00
业化项目
新型宽输入电压电源模块项目 4,000,000.00 4,000,000.00
低功耗低成本北斗/GPS 兼容一体化
5,000,000.00 5,000,000.00
终端
61
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
移动式灾害性天气监测预警系统 75,000.00 75,000.00
基于北斗系统的动态变形监测终端
5,000,000.00
研发与产业化项目
视频式高清智能车辆识别与跟踪系
300,000.00
统
机动多功能航管雷达系统 2,620,000.00
X 波段多普勒天气雷达开发及产业
250,000.00
化项目
合计 38,192,333.19 31,522,333.19
1、863 项目机载 W 波段测云雷达项目是本公司 2007 年度收到的中华人民共和国科学技术
部《国家高技术研究发展计划（863 计划）》课题拨款，该项目预算总金额 2,800.85 万元，
其中专项经费（来源于中央财政拨款）1,540.65 万元。公司本年度收到 555.60 万元。
2、北斗多模兼容用户接收机项目是本公司 2007 年度收到的原信息产业部电子基金管理办
公室对公司北斗多模兼容用户接收机项目的补助，补助资金 100.00 万元。
3、北斗/GPS 兼容授时混合集成电路产业化项目是公司 2009 年度收到的国家发展改革委、
工业和信息化部下达的电子信息产业振兴和技术改造项目对公司北斗/GPS 兼容授时混合
集成电路产业化的政府补助，补助资金 600 万元。
4、新型宽输入电压电源模块项目是本公司之控股子公司－合肥华耀电子工业有限公司
2009 年度收到的安徽省发展和改革委员会下达的安徽省新增中央投资计划新型元器件项
目对新型宽输入电压电源模块项目的政府补助，补助资金 400 万元。
5、低功耗低成本北斗/GPS 兼容一体化终端项目是公司本年度收到的国家发展和改革委员
会下达的 2010 年第三批产业技术研发资金高技术产业发展项目的政府补助，补助资金 500
万元。
6、基于北斗系统的动态变形监测终端研发与产业化项目是本公司本期收到的中华人民共和
国工业和信息化部拨付的 2011 年电子信息产业发展基金支持。公司本期收到 500.00 万元。
7、视频式高清智能车辆识别与跟踪系统项目是本公司之控股子公司－合肥博微安全电子科
技有限公司本期收到的合肥市科学技术局拨付的 2011 年科技强警专项资金，补助资金
30.00 万元。
8、机动多功能航管雷达系统项目是本公司本期收到中华人民共和国财政部根据国科发财
[2011]128 号文件拨付的国家科技支撑计划课题经费。公司本期收到 262.00 万元。
22、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
117,600,000.00 117,600,000.00
数
23、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 118,230,535.95 118,230,535.95
其他资本公积 309,594.51 309,594.51
合计 118,540,130.46 118,540,130.46
62
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
24、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 35,573,863.34 35,573,863.34
合计 35,573,863.34 35,573,863.34
25、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 114,932,719.31 /
调整后 年初未分配利润 114,932,719.31 /
加：本期归属于母公司所有者的
7,725,280.01 /
净利润
期末未分配利润 122,657,999.32 /
26、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 254,589,111.01 237,564,457.57
其他业务收入 297,247.17 320,027.64
营业成本 205,704,696.67 179,076,855.78
(2)主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
雷达及雷达配套 80,709,791.08 46,224,465.55 74,798,947.80 43,860,424.13
广电产品 89,355,306.19 87,085,690.69 72,295,153.21 63,533,967.41
公共安全产品 48,380,782.40 42,574,404.24 52,057,687.27 42,366,399.03
电源产品等 35,810,505.72 29,448,770.01 37,581,957.69 28,214,551.01
其他产品 179,435.00 245,520.99 82,747.00 144,968.90
移动视频服务器
153,290.62 79,403.41 747,964.60 726,560.16
等
合计 254,589,111.01 205,658,254.89 237,564,457.57 178,846,870.64
(3)主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 234,657,077.18 190,532,416.10 220,408,611.86 162,644,531.75
国外 19,932,033.83 15,125,838.79 17,155,845.71 16,202,338.89
合计 254,589,111.01 205,658,254.89 237,564,457.57 178,846,870.64
(4)公司前五名客户的营业收入情况
63
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
第一名 56,369,309.58 22.12
第二名 39,959,406.28 15.68
第三名 10,144,372.65 3.98
第四名 9,231,729.92 3.62
第五名 8,594,076.40 3.37
合计 124,298,894.83 48.77
27、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 79,419.97 87,411.61
城市维护建设税 441,460.98 488,019.20
教育费附加 189,197.79 226,221.76
地方教育费附加 125,952.28 52,646.37
合计 836,031.02 854,298.94 /
28、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,479,667.83 4,128,438.85
业务费 3,689,541.55 7,455,895.14
差旅费 2,180,791.85 1,492,981.40
运输费 1,402,449.91 1,546,395.02
广告展览费 666,689.21 872,326.26
办公费 244,063.79 293,173.58
物料消耗 206,585.84 1,692,759.54
折旧 67,430.12 53,850.53
会务费 1,040,621.00 359,197.00
水电费 36,935.34 11,067.88
通讯费 45,930.45 55,540.54
客户培训费 64,682.00 45,440.00
误餐费 38,597.00 18,719.00
送样样品 640,786.70 728,910.75
验收费用 20,030.00 3,208.00
售后服务费 4,760,544.25 5,209,005.05
资产租赁费 51,694.04 33,018.84
包装费 323,745.65
物业管理费 10,227.19 1,157.51
其他费用 97,057.95 38,327.36
劳动保护费 8,641.07 11,298.00
交通费 7,442.80 4,850.70
合计 20,760,409.89 24,379,306.60
64
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
29、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人才引进费 14,455.20 12,633.00
科技管理费 349,420.30 262,917.30
市内交通费 30,634.60 14,263.00
咨询费 5,757.00 200,000.00
坏账准备 5,000.00 0.00
评审费 96,352.00 109,043.00
业务费 81,369.00 62,419.19
运输费 493,958.68 488,611.37
职工薪酬 7,075,364.18 8,491,987.46
业务招待费 2,974,708.33 2,223,766.95
差旅费 367,327.20 479,306.64
办公费 304,747.15 231,893.86
动燃费 325,189.03 384,929.70
税金 81,283.59 448,588.89
修理费 1,197,003.23 432,813.84
综合消耗材料费 48,849.59 402,221.34
低值易耗品摊销 23,694.03 0.00
固定资产折旧 1,687,321.79 1,630,148.14
研究与开发费 1,184,723.12 126,787.23
其他 117,383.19 123,856.16
中介机构费用 429,850.00 776,091.52
劳动保护费 1,480.24 38,559.71
租赁费 173,510.09 44,318.66
误餐费 198,561.70 105,203.30
保密费 101,270.00 88,340.00
电话费 54,998.88 181,629.16
无形资产摊销 365,094.24 422,890.37
检测费 2,370.00 77,548.00
董事会费 17,576.00 143,132.00
诉讼费 23,799.00
会议费 7,155.00
质量认证费 41,000.00
存货盘盈、盘亏 -9,636.69
会议费 23,460.00 29,312.00
物业管理费 48,097.16 38,031.37
长期摊销 351,233.58 0.00
合计 18,232,043.10 18,133,560.47
30、财务费用
单位：元 币种：人民币
65
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,477,775.97 2,160,620.00
减：利息收入 -452,565.96 -159,045.09
加：汇兑损失 223,000.54 1,048,474.59
减：汇兑收益 -502,201.68 -192,123.27
手续费及其他 -11,502.35 96,358.47
合计 2,734,506.52 2,954,284.70
31、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,367,352.00 1,094,648.26
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,367,352.00 1,094,648.26
32、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
861.90 62,646.00
计
其中：固定资产处置利
861.90 46,146.00
得
政府补助 1,831,500.00 1,041,600.00
赔偿金收入 14,100.00
增值税退税 527,141.89 132,444.84
其他 463,763.94 100.00
合计 2,823,267.73 1,250,890.84
66
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
(2)政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
合肥市财政局拨付 2010
年外经贸区域协调发展 256,000.00
促进奖金
可靠性高频头政府补助 1,000,000.00
X 波段多普勒天气雷达
开发及产业化项目政府 250,000.00
补助
收合肥市科技局拨付的
19,000.00
专利资助
收高新区科技局专利补
6,500.00
贴款
科技强警专项政府补助 300,000.00
高新区经贸局表彰企业
100,000.00
奖
自主创新项目政府补助
（应急通讯指挥与援救 600,000.00
系统）
财经局谋划经费 40,000.00
劳动和社保局博士后人
20,000.00
才经费
其他政府补助 281,600.00
合计 1,831,500.00 1,041,600.00 /
33、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
48,804.15
计
其中：固定资产处置损
48,804.15
失
罚款支出 653.71 17,626.91
赔偿金 33,750.00
其他
合计 83,207.86 17,626.91
34、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
572,901.27 1,693,515.75
所得税
67
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
递延所得税调整 -223,703.56 -192,014.31
合计 349,197.71 1,501,501.44
35、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督
管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：
计算结果
本期数 上年同期数
报告期利润 基本每股 稀释每股 基本每股 稀释每股
收益 收益 收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.0657 0.0657 0.0984 0.0984
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
0.0493 0.0493 0.0895 0.0895
润（Ⅱ）
每股收益的计算过程
项目 序号 本年数 上年同期数
归属于本公司普通股股东的净利
1 7,725,280.01 11,575,378.15
润
扣除所得税影响后归属于母公司
普通股股东净利润的非经常性损 2 1,927,178.82 1,046,707.65
益
扣除非经常性损益后的归属于本
3=1-2 5,798,101.19 10,528,670.50
公司普通股股东的净利润
年初股份总数 4 117,600,000.00 58,800,000.00
报告期因公积金转增股本或股票
5 58,800,000.00
股利分配等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增
6
加的股份数
发行新股或债转股等增加股份下
7
一月份起至报告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年
9
末的月份数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
12=4+5+6×7
发行在外的普通股加权平均数
÷ 11-8 × 9 ÷ 117,600,000.00 117,600,000.00
（Ⅱ）
11-10
因同一控制下企业合并而调整的
发 行 在 外 的 普 通 股 加 权 平 均 数 13 117,600,000.00 117,600,000.00
（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.0657 0.0984
68
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 序号 本年数 上年同期数
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.0493 0.0895
已确认为费用的稀释性潜在普通
16
股利息及其他影响因素
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份
期权等转换或行权而增加的股份 19
数
20=[1+(16-18)×
稀释每股收益（Ⅰ） (100%-17)] ÷ 0.0657 0.0984
(12+19)
21=[3+(16-18)
稀释每股收益（Ⅱ） × (100%-17)] ÷ 0.0493 0.0895
(13+19)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增
股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为
报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月
起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利
润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其
稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
36、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
财政补助 8,501,500.00
收到的其他款项 2,626,798.56
合计 11,128,298.56
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
管理费用中支付的现金 5,997,291.17
69
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
销售费用中支付的现金 8,057,078.95
支付其他款项 17,594,196.69
合计 31,648,566.81
(3)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
存款利息收入 289,297.19
合计 289,297.19
37、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,642,181.14 11,123,292.95
加：资产减值准备 1,367,352.00 1,094,648.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
5,555,316.50 6,119,354.38
折旧
无形资产摊销 2,750,834.22 3,266,512.54
长期待摊费用摊销 615,708.18 264,474.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
14,635.72 -46,146.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 33,306.53
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,731,941.34 2,036,071.28
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -223,703.56 -256,505.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -51,743,104.55 -23,157,269.41
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -85,157,091.38 -29,868,929.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,317,638.43 6,910,922.31
其他 -4,304.25
经营活动产生的现金流量净额 -109,094,985.43 -22,517,878.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 77,778,441.03 62,991,732.53
减：现金的期初余额 193,866,698.13 95,944,283.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -116,088,257.10 -32,952,551.04
70
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
(2)现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 77,778,441.03 193,866,698.13
其中：库存现金 60,409.25 58,282.68
可随时用于支付的银行存款 72,617,965.11 52,934,325.31
可随时用于支付的其他货币资金 5,100,066.67 9,999,124.54
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 77,778,441.03 193,866,698.13
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司 母公司
注 对本企 对本企
母公司 企业类 法人代 业务 本企业最 组织机构
册 注册资本 业的持 业的表
名称 型 表 性质 终控制方 代码
地 股比例 决权比
(%) 例(%)
雷
达、
电子
系
中国电 安 统、
国有企
子科技 徽 技术
业（全 中国电子
集团公 省 防范
民所有 吴曼青 74,180,000 48.82 48.82 科技集团 40001905-0
司第三 合 工
制 企 公司
十八研 肥 程、
业）
究所 市 电子
产品
技术
服务
等
2、 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司 企业类 持股比 表决权 组织机构
注册地 法人代表 业务性质 注册资本
全称 型 例(%) 比例(%) 代码
安徽四 有限责 安徽省 研制生产微波 74488290-
吴曼青 2,288,000 100 100
创恒星 任公司 合肥市 （射频）组件、 7
71
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
电子有 无线通讯及配
限公司 套产品、其他电
子产品，以及相
关技术工程服
务。
安徽 博
互联网服务；教
微教 育
有限责 安徽省 育信息服务；网 75487551-
信息 技 高仲辉 3,000,000.00 66.67 66.67
任公司 马鞍山 站设计与管理 6
术有 限
等。
公司
变压器、铁芯、
薄膜电容器、开
合肥华 关电源、脉冲电
耀电子 有限责 安徽省 源等系列电子 61030592-
吴曼青 24,963,366.00 90.83 90.83
工业有 任公司 合肥市 产品的开发、生 8
限公司 产、销售、技术
服务及进出口
业务。
安全监控系统
及产品、电子系
统工程设计、研
发、生产、销售、
合肥 博 服务；网络信息
微安 全 技术研发、销
有限责 安徽省 68689803-
电子 科 鲁加国 售、咨询、服务； 4,900,000.00 50.00 50.00
任公司 合肥市 7
技有 限 家用电器、电子
公司 产品、通讯设备
销售；自营代理
各类商品及技
术的进出口业
务。
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
安徽博微长安电子有限公司 母公司的控股子公司 61059290-4
北京阜国数字技术有限公司 其他 70024397-8
中电科技（合肥）电子信息发展有限责任
母公司的控股子公司 75098541-9
公司
中电科技国际贸易有限公司 集团兄弟公司 71092996-5
中电科技扬州宝军电子有限公司 集团兄弟公司 14073601-X
中国电子科技集团公司第八研究所 集团兄弟公司 48531900-0
中国电子科技集团公司第十二研究所 集团兄弟公司 40000831-9
中国电子科技集团公司第十三研究所 集团兄弟公司 40170656-5
中国电子科技集团公司第十四研究所 集团兄弟公司 42609025-0
72
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
中国电子科技集团公司第十五研究所 集团兄弟公司 01129400-0
中国电子科技集团公司第二十一研究所 集团兄弟公司 42500369-6
中国电子科技集团公司第二十四研究所 集团兄弟公司 45040280-8
中国电子科技集团公司第二十七研究所 集团兄弟公司 41880655-4
中国电子科技集团公司第二十八研究所 集团兄弟公司 42609092-0
中国电子科技集团公司第三十六研究所 集团兄弟公司 84646522-3
中国电子科技集团公司第三十九研究所 集团兄弟公司 43523097-2
中国电子科技集团公司第四十研究所 集团兄弟公司 61035837-6
中国电子科技集团公司第四十三研究所 集团兄弟公司 48503445-1
中国电子科技集团公司第四十四研究所 股东的子公司 45040287-5
中国电子科技集团公司第五十一研究所 股东的子公司 13361411-0
中国电子科技集团公司第五十四研究所 集团兄弟公司 40174953-0
中国电子科技集团公司第五十五研究所 集团兄弟公司 42609023-4
合肥华耀田村电气有限公司 母公司的控股子公司 71994486-2
4、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交 本期发生额 上期发生额
易定价
关联交
关联方 方式及 占同类交易金额 占同类交易金
易内容 金额 金额
决策程 的比例（%） 额的比例（%）
序
中国电子科技集团公
元器件 市价 478,833.98 0.29 246,178.09 0.16
司第三十八研究所
安徽博微长安电子有
元器件 市价 96,813.38 0.06
限公司
中电科技（合肥）电子
信息发展有限责任公 元器件 市价 4,813,395.65 2.93 362,753.24 0.23
司
中国电子科技集团公
元器件 市价 42,735.04 0.03
司第八研究所
中国电子科技集团公
元器件 市价 494,017.09 0.30 1,150,427.35 0.73
司第十二研究所
中国电子科技集团公
元器件 市价 49,743.59 0.03
司第二十一研究所
中国电子科技集团公
元器件 市价 4,320.97 0.00
司第二十四研究所
中国电子科技集团公
元器件 市价 35,065.81 0.02 32,419.66 0.02
司第四十研究所
中国电子科技集团公
元器件 市价 3,538.46 0.00 22,564.10 0.01
司第四十三研究所
中国电子科技集团公 元器件 市价 188,205.13 0.11 482,290.60 0.31
73
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
司第四十四研究所
中国电子科技集团公
元器件 市价 38,290.60 0.02 101,965.81 0.06
司第五十五研究所
中国电子科技集团第
元器件 市价 84,615.38 0.05 423,931.62 0.27
二十六研究所
中国电子科技集团公
元器件 市价 4,512.82 0.00 8,461.54 0.01
司第九研究所
中国电子科技集团第
元器件 市价 172,256.41 0.10 629.06 0.00
十三研究所
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易
关联交易定价方 占同类交易 占同类交易
关联方
式及决策程序 金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容
（%） （%）
中国电子科技集团公 雷达及配
市价 43,193,343.66 16.97 7,510,675.30 3.16
司第三十八研究所 套
中国电子科技集团公
技术服务 协议价 232,000.00 0.09
司第三十八研究所
中国电子科技集团公 公共安全
市价 2,153,032.74 0.85 3,540,869.23 1.49
司第三十八研究所 产品
中国电子科技集团公
电源产品 市价 11,488,952.82 4.51 21,755,387.29 9.16
司第三十八研究所
安徽博微长安电子有 雷达及配
市价 14,564.10 0.01 70,907.69 0.03
限公司 套
安徽博微长安电子有
通讯设备 市价 429,094.01 0.17
限公司
中电科技（合肥）电
雷达及配
子信息发展有限责任 市价 0.00 47,007.69 0.02
套
公司
中国电子科技集团公 雷达及配
市价 0.00 34,987.18 0.01
司第十三研究所 套
中国电子科技集团公 雷达及配
市价 211,395.55 0.08
司第十四研究所 套
中国电子科技集团公 雷达及配
市价 3,025.63 0.00
司第四十三研究所 套
中国电子科技集团公 雷达及配 市价 209,831.89 0.08 496,934.91 0.21
74
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
司第五十一研究所 套
中国电子科技集团公 雷达及配
市价 9,305.13 0.00 40,002.73 0.02
司第五十四研究所 套
合肥华耀田村电气有 雷达及配
市价 10,654.70 0.00 7,692.31 0.00
限公司 套
中国电子科技集团公 雷达及配
市价 217,868.53 0.09 65,929.8 0.03
司第四十一研究所 套
中国电子科技集团第 雷达及配
市价 0.00 6,933.33 0.00
二十四研究所 套
中国电子科技集团公 雷达及配
市价 0.00 2,110.26 0.00
司第十六研究所 套
5、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国电子科技集团公司
应收票据 556,741.77
第十四研究所
中国电子科技集团公司
应收账款 28,547,702.60 1,427,385.13 1,535,833.46 76,791.67
第三十八研究所
中国电子科技集团公司
应收账款 2,487.00 156.10 2,487.00 124.35
第十三研究所
中国电子科技集团公司
应收账款 10,887.00 544.35 8,786.00 439.30
第五十四所
中国电子科技集团公司
应收账款 45,590.19 2,279.51 91,796.45 4,589.82
第十四研究所
中国电子科技集团公司
应收账款 466,368.55 23,318.43 655,000.00 32,750.00
第四十一研究所
中国电子科技集团公司
应收账款 188,325.33 9,416.27
第五十一研究所
中国电子科技集团公司
应收账款 273,600.00 31,920.00 273,600.00 13,680.00
第二十所
合肥华耀田村电气有限
应收账款 12,466.00 623.30 31,650.00 1,582.50
公司
中电科技（合肥）电子信
应收账款 53,000.00 5,300.00 53,000.00 5,300.00
息发展有限责任公司
中国电子科技集团公司
应收账款 190,000.00 9,500.00
第五十五研究所
安徽博微长安电子有限
应收账款 1,142,040.00 57,102.00 640,000.00 32,000.00
公司
75
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
中国电子科技集团公司
其他应收款 2,094,204.00 104,710.20
第三十八研究所
中国电子科技集团公司
预付账款 35,800.00 170,040.00
第十三研究所
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 中国电子科技集团第十二研究所 1,500,000.00 1,500,000.00
预收账款 安徽博微长安电子有限公司 107,033.83
预收账款 中国电子科技集团第五十五所 59,300.00 59,300.00
中国电子科技集团公司第三十八
应付账款 11,029,883.59 18,762,282.87
研究所
中电科技（合肥）电子信息发展有
应付账款 3,501,321.85 3,342,086.07
限责任公司
中国电子科技集团第二十四研究
应付账款 1,692,255.53 1,687,200.00
所
应付账款 中国电子科技集团第十二研究所 630,102.56
应付账款 中国电子科技集团第十研究所 370,000.00
中国电子科技集团公司第九研究
应付账款 300,180.00
所
中国电子科技集团公司第四十四
应付账款 224,800.00 148,232.48
研究所
中国电子科技集团公司第五十五
应付账款 108,100.00 146,946.15
研究所
中国电子科技集团第二十六研究
应付账款 108,000.00 81,000.00
所
中国电子科技集团公司第八研究
应付账款 50,000.00 70,381.18
所
中国电子科技集团公司第二十一
应付账款 55,200.00
研究所
应付账款 中国电子科技集团公司第四十所 41,027.00 2,500.85
应付账款 合肥华耀田村电气有限公司 12,466.00 125,391.15
应付账款 安徽博微长安电子有限公司 36,000.00 36,000.00
中国电子科技集团公司第四十三
应付账款 14,140.00 12,222.22
研究所
中国电子科技集团公司第三十八
其他应付款 7,633,120.97 3,993,951.25
研究所
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
76
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
(十) 承诺事项：
无
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 例 金额 金额 例 金额
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按 账
龄 组
合 计
提 坏
366,182,754.62 100 21,711,357.66 5.93 320,032,795.25 100 20,646,934.62 6.45
账 准
备 的
应 收
账款
组 合
366,182,754.62 100 21,711,357.66 5.93 320,032,795.25 100 20,646,934.62 6.45
小计
合计 366,182,754.62 / 21,711,357.66 / 320,032,795.25 / 20,646,934.62 /
其中：外币列示如下：
期末账面余额 年初账面余额
项 目
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 1,103,054 6.4716 7,138,527.6 350,128.5 6.6227 2,318,796.2
欧元 422,026.4 9.3612 3,950,673.7 422,026.4 8.8065 3,716,575.6
合 计 11,089,201. 6,035,371.9
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
331,449,717.04 90.53 16,572,485.86 270,835,401.88 84.63 13,541,770.09
小计
1至2年 26,704,486.72 7.29 2,670,448.67 40,110,685.58 12.53 4,011,068.56
2至3年 5,207,279.75 1.42 1,041,455.95 4,349,780.93 1.36 869,956.19
3至4年 198,679.27 0.05 59,603.78 2,548,645.02 0.80 764,593.51
4至5年 2,092,047.40 0.57 836,818.96 1,214,559.29 0.38 485,823.72
77
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
5 年以上 530,544.44 0.14 530,544.44 973,722.55 0.30 973,722.55
合计 366,182,754.62 100.00 21,711,357.66 320,032,795.25 100.00 20,646,934.62
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
中国电子科技集团
28,547,702.60 1,427,385.13
公司第 38 研究所
合计 28,547,702.60 1,427,385.13
(3)应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
深圳国人通信有限
客户 43,432,670.23 一年以内 11.86
公司
陕西省人民防空办
客户 28,990,000.00 一年以内 7.92
公室
中国电子科技集团
公司第三十八研究 客户 28,547,702.60 一年以内 7.80
所
西瑞克斯（北京）
客户 19,039,727.50 一年以内 5.20
通信设备有限公司
合肥有线电视宽带
客户 12,238,029.00 一年以内 3.34
网络有限公司
合计 / 132,248,129.33 / 36.12
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
中国电子科技集团公司
同一实际控制人 273,600.00 0.07
第 20 所
中国电子科技集团公司
同一实际控制人 2,487.00 0.00
第十三研究所
中国电子科技集团公司
同一实际控制人 10,887.00 0.00
第五十四研究所
中国电子科技集团公司
同一实际控制人 188,325.33 0.05
第五十一研究所
中国电子科技集团公司
同一实际控制人 45,590.19 0.01
第十四研究所
中国电子科技集团公司
母公司 28,547,702.60 7.80
第三十八研究所
78
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
合肥华耀电子工业有限
子公司 17,104.10 0.00
公司
合肥华耀田村电气有限
受同一母公司控制 12,466.00 0.00
公司
中电科技（合肥）电子
受同一母公司控制 53,000.00 0.01
信息发展有限责任公司
中国电子科技集团公司
同一实际控制人 466,368.55 0.13
第四十一研究所
安徽博微长安电子有限
受同一母公司控制 15,000.00 0.00
公司
合计 / 29,632,530.77 8.07
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏
847,000.00 3.89 847,000.00 100 847,000.00 5.27 847,000.00 100
账准备的
其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
20,931,319.02 96.11 1,597,487.68 7.63 15,220,945.87 94.73 1,157,593.40 7.61
组合小计 20,931,319.02 96.11 1,597,487.68 7.63 15,220,945.87 94.73 1,157,593.40 7.61
合计 21,778,319.02 / 2,444,487.68 / 16,067,945.87 / 2,004,593.40 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
武汉长征火箭科技
847,000.00 847,000.00 100 预计无法收回
有限公司
合计 847,000.00 847,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 17,422,913.31 83.24 871,145.66 12,967,640.85 85.20 640,652.36
79
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
1至2年 2,282,330.79 10.90 228,233.08 1,534,347.00 10.08 153,434.70
2至3年 506,975.00 2.42 101,395.00 175,490.00 1.15 35,098.00
3至4年 168,815.75 0.81 50,644.73 41,968.75 0.28 12,590.63
4至5年 340,358.27 1.63 136,143.31 309,469.27 2.03 123,787.71
5 年以上 209,925.90 1.00 209,925.90 192,030.00 1.26 192,030.00
合计 20,931,319.02 100 1,597,487.68 15,220,945.87 100 1,157,593.40
(2)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
中国电子科技集团公司第
2,094,204.00 104,710.20
38 研究所
合计 2,094,204.00 104,710.20
金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
单位名称 款项内容 期末账面余额
安徽省政府采购中心 投标、履约 748,708.95
中国气象局武汉暴雨研究所 履约保证金 583,000.00
中国气象科学研究院 投标保证金 580,000.00
贵州电网公司物资供应分公司 投标保证金 470,000.00
王丹 备用金 440,000.00
合 计 2,821,708.95
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
中国电子科技集团公司
客户 2,094,204.00 1 年以内 9.62
第 38 研究所
陕西省人民防空办公室 客户 1,000,000.00 1 年以内 4.59
合店路出城口道路二期
客户 920,000.00 1 年以内 4.22
工程建设办公室
甘肃省政府采购中心 客户 873,500.00 1 年以内 4.01
武汉长征火箭科技有限
供应商 847,000.00 5 年以上 3.89
公司
合计 / 5,734,704.00 / 26.33
80
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期 在被
增 计 投资
在被投资单位
减 提 单位 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权比例
变 减 持股 例不一致的说明
（％）
动 值 比例
准 （％）
备
北京阜国数字技
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3.25 3.25 1,000,000.00
术有限公司
安徽四创恒星电
1,170,623.25 2,027,950.71 2,027,950.71 100 100
子有限公司
马鞍山博微教育
信息技术有限责 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 66.67 66.67
任公司
合肥博微安全电
4,900,000.00 4,900,000.00 4,900,000.00 3,430,000.00 50.00 50.00 3,430,000.00
子科技有限公司
合肥华耀公司电
61,991,500.00 55,736,312.21 55,736,312.21 90.83 90.83
子工业有限公司
81
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 218,445,879.67 199,151,788.28
其他业务收入 206,123.68 151,790.00
营业成本 175,927,175.48 149,847,962.94
(2)主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
雷达及雷达配套 80,709,791.08 46,224,465.55 74,798,947.80 43,860,424.13
广电产品 89,355,306.19 87,085,690.69 72,295,153.21 63,533,967.41
公共安全产品 48,380,782.40 42,574,404.24 52,057,687.27 42,366,399.03
合计 218,445,879.67 175,884,560.48 199,151,788.28 149,760,790.57
(3)主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 202,473,908.94 163,731,060.45 186,471,455.31 137,646,479.57
国外 15,971,970.73 12,153,500.03 12,680,332.97 12,114,311.00
合计 218,445,879.67 175,884,560.48 199,151,788.28 149,760,790.57
(4)公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
第一名 44,880,356.76 20.53
第二名 39,959,406.28 18.28
第三名 10,144,372.65 4.64
第四名 9,231,729.92 4.22
第五名 5,700,854.70 2.61
合计 109,916,720.31 50.28
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,357,285.18
合计 3,357,285.18 0
6、 现金流量表补充资料：
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,124,182.53 7,938,255.50
加：资产减值准备 1,504,317.32 1,174,672.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
4,662,117.06 4,953,366.93
折旧
无形资产摊销 2,750,834.22 3,266,512.54
长期待摊费用摊销 615,708.18 264,474.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
14,635.72 -46,146.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 33,306.53
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,829,145.90 2,045,789.95
投资损失（收益以“－”号填列） -3,357,285.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -225,647.60 -176,200.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -44,456,651.87 -17,981,132.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -87,833,285.65 -35,066,877.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,263,121.94 22,431,579.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 -110,075,500.90 -11,195,704.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 49,784,683.71 31,512,968.83
减：现金的期初余额 153,524,124.64 42,374,821.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -103,739,440.93 -10,861,853.06
(十二) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -47,942.25
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,831,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 429,360.23
所得税影响额 -99,527.97
83
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
少数股东权益影响额（税后） -186,211.19
合计 1,927,178.82
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
1.98 0.0657 0.0657
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.48 0.0493 0.0493
公司普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金较本年期初减少 56.67%,减少了 11,647.61 万元，主要系本报告期公司生产
规模扩大，支付到期货款增加所致。
（2）应收票据较本年期初减少 51.00%，减少了 437.34 万元，主要系本报告期公司应收票
据背书及到期托收所致。
（3）预付账款较本年期初增加 187.65%，增加了 4,175.20 万元，主要系本报告期公司按采
购合同约定预付材料款增加所致。
（4）其他应收款较本年期初增加 37.99%，增加了 573.22 万元，主要系本报告期支付的投
标保证金增加所致。
（5）应付职工薪酬较本年期初下降-59.63%，减少了 1,227.88 万元，主要系由于本报告期
支付上年期末计提的年终奖金所致。
（6）应付税费较本年期初下降-59.34%，减少了 940.58 万元，主要系由于本报告期支付上
年期末计提的各项税费所致。
（7）营业利润较上年同期减少 53.90%，减少了 614.02 万元，主要系由于本报告期产品收
入结构变化，综合销售毛利下降所致。
（8）营业外收入较上年同期增加 125.70%，增加了 157.24 万元，主要系本报告期结转的
政府补助增加所致。
（9）营业外支出较上年同期增加 372.05%，增加了 6.56 万元，主要系本报告期公司固定
资产报废损失增加所致。
（10）所得税费用较上年同期减少-76.74%，减少了-115.23 万元，主要系本报告期公司利
润总额下降导致应纳税所得额减少所致。
（11）经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 384.48%，减少了 8,657.71 万元，主
要系本报告期公司支付到期货款增加所致。
（12）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 50.18%，增加了 339.34 万元，主要
系本报告期公司未实施股利分配所致。
84
安徽四创电子股份有限公司 2011 年半年度报告
八、备查文件目录
1、 载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：吴曼青
安徽四创电子股份有限公司
2011 年 8 月 27 日
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