开滦精煤股份有限公司2006年中期报告
二〇〇六年七月二十八日
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 9
七、财务会计报告(未经审计) 12
八、备查文件目录 13
一、重要提示
1.本公司董事会、监事会及其董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2. 独立董事王立杰先生因公出差未能参加会议，书面委托独立董事周旺生先生代为行使表决权。
3.公司中期财务报告未经审计。
4.公司负责人裴华先生，主管会计工作负责人王连灵女士，会计机构负责人（会计主管人员）张伟先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1.公司法定中文名称：开滦精煤股份有限公司
公司法定中文名称缩写：G开滦
公司法定英文名称：Kailuan Clean Coal Co.,Ltd.
公司法定英文名称缩写：KCC
2.公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：G开滦
公司A股代码：600997
3.公司注册地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
公司办公地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
邮政编码：063018
公司国际互联网网址：http://www.kkcc.com.cn
公司电子信箱：kcc@kailuan.com.cn
4.公司法定代表人：裴华
5.董事会秘书：侯树忠
电话：0315-2812013
传真：0315-3026757
E-mail：houshuzhong@kailuan.com.cn
联系地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
公司证券事务代表：张嘉颖
电话：0315-3026971
传真：0315-3026507
E-mail：kcc@kailuan.com.cn
联系地址：河北省唐山市新华东道70号东楼
6.公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
7.公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：2001年6月30日
公司最近变更注册登记日期：2006年5月29日
公司注册登记机关：河北省工商行政管理局
公司注册资本：伍亿陆仟壹佰贰拾万元人民币
企业法人营业执照号码：1300001001934
公司税务登记号码：国税130202730266302 地税130200730266302
(二)主要财务数据和指标
1.主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减(％)
流动资产 1,172,131,01 1,393,314,94 -15.87
2.98 8.25
流动负债 1,830,669,38 1,681,746,51 8.86
7.81 2.69
总资产 4,562,156,56 4,123,154,56 10.65
8.94 0.91
股东权益（不含少数股 2,280,743,41 2,233,289,21 2.12
东权益） 9.18 0.60
每股净资产(元) 4.06 4.58 -11.35
调整后的每股净资产( 4.06 4.58 -11.35
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 218,254,208. 183,065,756. 19.22
58 61
扣除非经常性损益的净 217,778,271. 183,062,699. 18.96
利润 91 24
每股收益(元) 0.39 0.38 2.63
净资产收益率(%) 9.57 9.07 增加0.50个百分点
经营活动产生的现金流 457,454,432. 396,575,842. 15.35
量净额 60 60
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2.扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格 477,045.
的金融机构获得的短期投资收益） 93
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 194,586.
他各项营业外收入、支出 20
以前年度已经计提各项减值准备的转回 38,721.1
1
所得税影响数 234,416.
57
合计 475,936.
67
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三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其 小计 数量 比
例 行 股 转股 他 例
（% 新 （%
） 股 ）
一、有限售
条件股份
1.国家持股
2.国有法人 288,500 59. 43,275 43,275 331,775 59.
持股 ,000 12 ,000 ,000 ,000 12
3.其他内资
持股
其中：境内
法人持股
境内自然人
持股
４.外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 288,500 59. 43,275 43,275 331,775 59.
股份合计 ,000 12 ,000 ,000 ,000 12
二、无限售
条件流通股
份
1.人民币普 199,500 40. 29,925 29,925 229,425 40.
通股 ,000 88 ,000 ,000 ,000 88
2.境内上市
的外资股
3.境外上市
的外资股
4.其他
无限售条件 199,500 40. 29,925 29,925 229,425 40.
流通股份合 ,000 88 ,000 ,000 ,000 88
计
三、股份总 488,000 100 73,200 73,200 561,200 100
数 ,000 .00 ,000 ,000 ,000 .00
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股份变动的批准情况
2006年4月18日，公司2005年度股东大会审议通过了公司2005年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以2005年12月31日总股本48,800万股为基数向全体股东以每10股派现金股利3.50元（含税），共计170,800,000元。经以上分配后的未分配利润570,018,309.56元（含2005年拟分配的现金股利170,800,000元）结转下一年度。以2005年12月31日总股本48,800万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1.5股，共转增股本7,320万股，方案实施后，公司总股本变为56,120万股，剩余资本公积金为955,836,810.57元。
股份变动的过户情况
公司于2006年5月22日实施完成2005年度利润分配和资本公积金转增股本方案。
(二)股东情况
1.股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 54,783
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总 报告期 持有有限 质押或
质 例(%) 数 内增减 售条件股 冻结的
份数量 股份数
量
开滦(集团) 国有股 56.15 315,160 -5,913, 315,160, 0
有限责任公 东 ,472 265 472
司
中国信达资 国有股 1.78 9,968,7 -187,04 9,968,71 0
产管理公司 东 16 1 6
上海宝钢国 国有股 0.83 4,652,0 -87,286 4,652,06 0
际经济贸易 东 67 7
有限公司
刘红中 其它 0.28 1,595,0 255,598 0 未知
00
郦虹 其它 0.25 1,376,4 1,376,4 0 未知
74 74
詹承亮 其它 0.22 1,222,8 1,222,8 0 未知
07 07
中国人寿保 其它 0.17 955,316 606,414 0 未知
险股份有限
公司
王成洪 其它 0.15 865,227 865,227 0 未知
周立棉 其它 0.13 706,811 264,960 0 未知
靳晓齐 其它 0.12 700,000 700,000 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
刘红中 1,595,000 人民币普通股
郦虹 1,376,474 人民币普通股
詹承亮 1,222,807 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公 955,316 人民币普通股
司
王成洪 865,227 人民币普通股
周立棉 706,811 人民币普通股
靳晓齐 700,000 人民币普通股
史丹 690,000 人民币普通股
刘志强 668,872 人民币普通股
张凤霞 500,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 在前十名股东中，公司控股股东开滦（集团）有
行动关系的说明 限责任公司与其它股东之间不存在关联关系，也
不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。公司未知其它股东之
间的关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售 持有的 有限售条件股份可上 限售条件
号 条件股 有限售 市交易情
东名称 条件股 可上市交易 新增可
份数量 时间 上市交
易股份
数量
1 开滦(集 315,160 2009年1月1 28,060, 开滦集团承诺自股权分置
团)有限 ,472 3日 000 改革方案实施后持有的开
责任公 2010年1月1 56,120, 滦股份的股份自获得上市
司 3日 000 流通权之日起三十六个月
2011年1月1 315,160 内不上市交易或转让；在
3日 ,472 前项承诺期期满后，开滦
集团通过证券交易所挂牌
交易出售股份，出售数量
占开滦股份的股份总数的
比例在十二个月内不超过
百分之五，在二十四个月
内不超过百分之十。
2 中国信 9,968,7 2007年1月1 9,968,7 承诺所持有的有限售条件
达资产 16 3日 16 股份自获得上市流通权之
管理公 日起12个月内不上市交易
司 或转让。
3 上海宝 4,652,0 2007年1月1 4,652,0 承诺所持有的有限售条件
钢国际 67 3日 67 股份自获得上市流通权之
经济贸 日起12个月内不上市交易
易有限 或转让。
公司
4 煤炭科 664,582 2007年1月1 664,582 承诺所持有的有限售条件
学研究 3日 股份自获得上市流通权之
总院 日起12个月内不上市交易
或转让。
5 中国华 664,582 2007年1月1 664,582 承诺所持有的有限售条件
融资产 3日 股份自获得上市流通权之
管理公 日起12个月内不上市交易
司 或转让。
6 西南交 664,581 2007年1月1 664,581 承诺所持有的有限售条件
通大学 3日 股份自获得上市流通权之
日起12个月内不上市交易
或转让。
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2.控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司根据煤炭和焦化产品市场变化，适时加快了产业结构调整步伐，有效地推进了公司“煤、焦、化”的综合发展格局。
报告期内，公司经营运转情况良好，全面完成了各项计划指标。今年1-6月份，公司生产原煤376.26万吨，精煤135.23万吨，与上年同期相比分别增长6.11%、13.57%，生产焦炭54.70万吨；报告期内，公司实现主营业务收入152,846.72万元，利润总额31,547.82万元，净利润21,825.42万元，与上年同期相比分别增长了26.09%、18.27%、19.22%。
随着焦炭市场的转暖，公司加快了京唐港焦化项目的建设步伐。同时以自有资金与首钢总公司增资建设迁安中化焦化二期项目，迁安中化公司通过加强生产管理，改进生产工艺，促进焦炭及相关产品的生产销售，有效改善了经营状况。报告期内，迁安中化公司生产焦炭54.70万吨，实现主营业务收入53,686.63万元，利润总额-4,478.54万元，月均亏损746.42万元，比上年4-6月份月平均亏损减少225.81万元。随着焦炭产品价格的回升趋势，迁安中化公司下半年经营状况将得到进一步改善。
报告期内，公司依据煤炭生产和洗选产品市场的变化，经过充分调研论证，取消了范各庄矿选煤厂技改项目原可研设计中重介选矸车间改造、外来煤受煤系统改造和增建精煤装车仓工程三个系统的改造，并将该项目节余的募集资金3,078万元（未经审计）中的3076万元变更到吕家坨矿业分公司高产高效综合技改项目，增加购置了一套厚煤层综采设备，以满足实际生产和设备周转的需要，吕家坨矿业分公司高产高效综合技改项目报告期内实现利润总额3,671.50万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1.主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 主营业务收 主营业务 主营 主营业 主营业务 主营业务
或分产 入 成本 业务 务收入 成本比上 利润率比
品 利润 比上年 年同期增 上年同期
率(% 同期增 减（％） 增减（%
) 减（％ ）
）
分行业
煤炭采 1,096,635,5 540,373,4 49.3 14.32 6.41 增加3.70
选业 14.38 50.72 9 个百分点
炼焦 536,866,310 544,500,4 -1.9 81.59 75.46 增加3.56
.98 33.95 8 个百分点
分产品
洗精煤 922,897,199 451,943,5 49.8 28.79 23.36 增加2.18
.99 44.48 8 个百分点
其他洗 124,807,522 63,634,30 47.8 -29.17 -38.17 增加7.45
煤 .58 0.20 8 个百分点
冶金焦 417,039,343 444,952,5 -7.2 58.42 70.82 减少7.72
.83 10.79 5 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额4,011,192.99元人民币。 2.主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期
增减（％）
国内销售 1,442,526,629.25 18.41
国外销售 190,975,196.11 420.67
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(三)公司投资情况
1.募集资金总体使用情况
公司于2004年通过首次发行募集资金101,305万元，已累计使用101,303万元，其中报告期已使用33,669万元，尚未使用2万元。尚未使用募集资金用于补充公司流动资金。
2.募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入 是否 实际投 预计 实际 是否 是否
金额 变更 入金额 收益 收益 符合 符合
项目 计划 预计
进度 收益
开滦精煤股份有限 71,694 是 71,694 是 是
公司200万吨/年焦
化厂一期工程
范各庄矿业分公司 10,331 是 7,253 是 是
洗煤厂技术改造项
目
吕家坨矿业分公司 19,280 否 22,356 4,743 3,671 是 是
高产高效综合技改 .50
项目
合计 101,30 / 101,303 / /
5
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（1）开滦精煤股份有限公司200万吨/年焦化厂一期工程项目拟投入71,694万元，实际投入71,694万元，该项目工程进度68% 。
（2）范各庄矿业分公司洗煤厂技术改造项目拟投入10,331万元，实际投入7,253万元，该项目工程进度100%。
（3）吕家坨矿业分公司高产高效综合技改项目拟投入19,280万元，实际投入22,356万元，该项目工程进度100%。根据煤炭工业邯郸设计研究院为吕家坨矿业分公司高产高效综合技改项目出具的可行性研究报告，该项目预计全年实现利润总额4,743万元，报告期内实际实现利润总额3,671.50万元。
3.募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
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变更后的项 对应的原承诺项 变更后 实际投 预计 产生 是 是
目 目 项目拟 入金额 收益 收益 否 否
投入金 情况 符 符
额 合 合
计 预
划 计
进 收
度 益
投资设立开 开滦精煤股份有 71,694 71,694 是 是
滦煤化工有 限公司200万吨/
限责任公司 年焦化厂一期工
程
范各庄矿业 范各庄矿业分公 7,253 7,253 是 是
分公司洗煤 司洗煤厂技术改
厂技术改造 造项目
项目
合计 / 78,947 78,947 / /
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经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]49号文件核准，公司于2004年5月18日向社会公开发行人民币普通股股票15,000万股，每股发行价7元，扣除发行费用后，募集资金净额为101,305万元。所募集资金拟用于“吕家坨矿业分公司高产高效综合技改项目”、“范各庄矿业分公司选煤厂技改项目”和“公司200万吨/年焦化厂一期工程”。
截止2006年6月30日, 范各庄矿业分公司选煤厂技术改造项目实际投入募集资金7,253万元（未经审计）并竣工投产。该项目实际支出比原计划安排募集资金减少3,078万元（未经审计），占募集资金净额的3.04%。公司拟将范各庄矿业分公司选煤厂技术改造项目剩余的3,076万元募集资金补充吕家坨矿业分公司高产高效综合技术改造项目超计划使用募集资金部分，剩余募集资金2万元补充公司流动资金。
截止2006年6月30日，公司200万吨/年焦化厂一期工程项目已投入募集资金71,694万元。公司拟以募集资金71,694万元投入募集资金项目京唐港200万吨/年焦化厂一期工程项目所形成的实物资产和土地使用权作价出资与唐山钢铁股份有限公司共同出资设立开滦煤化工有限责任公司（最终以工商行政管理部门核准的名称为准），并将募集资金投资建设200万吨/年焦化厂一期工程项目变更为煤化工公司实施，并同意将公司拟投资建设的10万吨/年焦炉煤气制甲醇项目一并由煤化工公司实施。
以上募集资金变更事项已经2006年7月6日召开的公司第二届董事会第四次会议和7月26日召开的公司2006年第一次临时股东大会审议通过。
4.非募集资金项目情况
为促进公司“煤、焦、化”综合发展，实现煤炭产业链的有效延伸，由公司和首钢总公司以自有资金增资迁安中化煤化工有限责任公司并投资建设焦化项目二期工程，迁安市重点项目投资公司不参与本次增资。本次增资公司出资16,335万元，占本次增资总资本金的48.85%；首钢总公司出资17,105万元，占本次增资总资本金的51.15%。本次增资已经于2006年3月15日由公司第二届董事会第三次会议审议通过。目前迁安中化煤化工有限责任公司焦化项目二期工程进展顺利，已完成投资26,536万元，占工程进度的32%。
(四)公司财务状况、经营成果分析 1.完成盈利预测的情况
公司2005年年度报告预计公司2006年度主营业务收入286,998万元，利润总额50,480万元，净利润35,856万元。本报告期实现主营业务收入152,846.72万元，利润总额31,547.82万元，净利润21,825.42万元。
2.完成经营计划情况
2006年公司经营目标为：生产原煤720万吨，精煤233万吨，焦炭109万吨；实现收入286,998万元，利润总额50,480万元，净利润35,856万元。截止报告期末，公司实际生产原煤376.26万吨，精煤135.23万吨，焦炭54.70万吨；实现收入152,846.72万元，利润总额31,547.82万元，净利润21,825.42万元，分别完成全年目标的53.26%、62.50%、60.87%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司经营运作。根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会指引》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》和上海证券交易所《股票上市规则（2006年修订）》、《关于印发<上市公司章程指引（2006年修订）>的通知》等有关规定，公司修改了《公司章程》的部分条款，并根据《关于发布<上市公司股东大会规则>的通知》及《上海证券交易所上市公司董（监）事会议事示范规则》对公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》作出了相应修订。
公司严格按照《公司章程》规定的程序召开股东大会、董事会和监事会；公司董事、监事的换届选举、变更和高级管理人员的聘任、解聘严格按照《公司章程》规定执行；公司通过各种形式加强了与投资者的互动沟通，进一步完善了投资者关系管理，及时、准确、完整地向投资者公开披露了公司的经营管理信息，有效保证了全体股东的合法权益。目前，公司的法人治理结构较为完善，运行良好，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度的利润分配和公积金转增股本方案为：以2005年末总股本48,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.50元（含税），每股派发现金红利0.35元（含税）；并以资本公积金向全体股东每10股转增1.5股，每股转增0.15股。
此方案已经公司2006年4月18日召开的2005年度股东大会审议通过，利润分配及资本公积金转增股本公告刊登于2006年5月10日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上，股权登记日为2006年5月15日，除权除息日为2006年5月16日，新增可流通股上市日是2006年5月17日，现金红利发放日是2006年5月22日。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1.与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交 关联交易 占同类交 关联
内容 易定价 金额 易金额的 交易
原则 比例(%) 结算
方式
开滦(集团)有限责任公 采购材料 市场价 89,887,11 21.46 现金
司 格 0.82 结算
开滦(集团)林西矿业有 采购材料 市场价 42,555.26 0.01 现金
限公司 格 结算
开滦范各庄矿劳动服务 采购材料 市场价 174,438.8 0.04 现金
公司 格 7 结算
开滦吕家坨矿劳动服务 采购材料 市场价 692,901.1 0.17 现金
公司 格 8 结算
唐山开滦建设（集团） 采购材料 市场价 87,874.00 0.02 现金
有限公司 格 结算
开滦(集团)有限责任公 电力 政府定 48,027,38 100.00 现金
司 价 1.09 结算
开滦(集团)有限责任公 购入固定 市场价 589,518.1 1.53 现金
司 资产 格 0 结算
开滦(集团)林西矿业有 购入固定 市场价 771,164.0 2.00 现金
限公司 资产 格 0 结算
开滦(集团)有限责任公 供水 政府定 524,500.0 100.00 现金
司 价 0 结算
开滦(集团)有限责任公 供暖 政府定 2,642,000 100.00 现金
司 价 .00 结算
开滦(集团)有限责任公 铁路专用 政府定 1,800,000 100.00 现金
司 线 价 .00 结算
开滦(集团)有限责任公 厂区服务 协议价 3,678,678 100.00 现金
司 格 .90 结算
开滦(集团)有限责任公 加工修理 协议价 1,680,710 17.72 现金
司 格 .29 结算
开滦(集团)有限责任公 通讯费 政府定 199,626.5 72.28 现金
司 价 0 结算
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（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交 关联交易 占同类交 关联交
易内容 易定价 金额 易金额的 易结算
原则 比例(%) 方式
开滦（集团）有限责任 煤炭销 市场价 4,011,192 0.26 现金结
公司 售 格 .99 算
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2.关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联关系 向关联方提供资 关联方向上市公司提供资金
金
向关联 向关联 关联方向上市 关联方向上
方提供 方提供 公司提供资金 市公司提供
资金发 资金余 发生额 资金余额
生额 额
开滦(集团)有 母公司 2,796,995.21 13,202,435
限责任公司 .62
唐山开滦建设 母公司的 34,230,696.7 20,674,308
（集团）有限 全资子公 5 .46
公司 司
开滦吕家坨矿 其他 810,694.37 144,885.26
劳动服务公司
开滦（集团） 母公司的 820,954.24 118,616.40
林西矿业有限 全资子公
公司 司
开滦范各庄矿 其他 204,093.47 31,472.35
劳动服务公司
合计 / 38,863,434.0 34,171,718
4 .09
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注1、公司与关联方之间的债权债务是由于公司正常生产经营活动形成的。
注2、关联方向公司提供资金余额中有12,791,200.00元为所欠开滦(集团)有限责任公司采矿权款 。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
1.开滦(集团)有限责任公司将综采、综掘等设备按双方签订的《设备租赁合同》租赁给公司使用，本期发生设备租赁费为6,440,499.58元。
2.开滦(集团)有限责任公司将土地租赁给公司使用，本期共计发生土地租赁费为278,950.00元。
(十)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期末，公司和持股5%以上的股东除股改外没有其他承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名 特殊承诺 承诺履
称 行情况
开滦（ 1、开滦股份股权分置改革方案实施后开滦集团持有的开 完全按
集团） 滦股份的股份自获得上市流通权之日起三十六个月内不上 照所做
有限责 市交易或转让；在前项承诺期期满后，开滦集团通过证券 的特殊
任公司 交易所挂牌交易出售股份，出售数量占开滦股份的股份总 承诺履
数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内 行。
不超过百分之十。2、开滦集团承诺股改完成后自2005年
连续三年通过开滦股份董事会提出分红比例不低于当年实
现可分配利润50%的分红预案，并在开滦股份股东大会表
决时对该议案投赞成票。
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(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名 刊载日期 刊载的互联网网
称及版面 站及检索路径
开滦股份股权分置改革 《中国证券报 2006年1月4日 http://www.sse.
相关股东会议表决结果 》A16《上海证 com.cn
公告 券报》B11《证
券时报》29版
《证券日报》4
版
开滦股份股权分置改革 《中国证券报 2006年1月7日 http://www.sse.
方案实施公告 》B16《上海证 com.cn
券报》C8《证
券时报》7版《
证券日报》4版
G开滦关于控股股东实 《中国证券报 2006年2月25 http://www.sse.
施债转股的提示性公告 》C20《上海证 日 com.cn
券报》C6
G开滦2005年年度报告 / 2006年3月17 http://www.sse.
日 com.cn
G开滦2005年年度报告 《中国证券报 2006年3月17 http://www.sse.
摘要 》C9《上海证 日 com.cn
券报》C15
G开滦二届董事会第三 《中国证券报 2006年3月17 http://www.sse.
次会议决议公告暨召开 》C9《上海证 日 com.cn
2005年度股东大会的通 券报》C15
知
G开滦第二届监事会第 《中国证券报 2006年3月17 http://www.sse.
三次会议决议公告 》C9《上海证 日 com.cn
券报》C15
G开滦对外投资公告 《中国证券报 2006年3月17 http://www.sse.
》C9《上海证 日 com.cn
券报》C15
G开滦关联交易公告 《中国证券报 2006年3月17 http://www.sse.
》C9《上海证 日 com.cn
券报》C15
G开滦关于增加2005年 《中国证券报 2006年4月7日 http://www.sse.
度股东大会临时提案的 》C16《上海证 com.cn
公告 券报》C33
G开滦2005年度股东大 《中国证券报 2006年4月19 http://www.sse.
会决议公告 》C04《上海证 日 com.cn
券报》C9
G开滦2006年第一季度 《中国证券报 2006年4月20 http://www.sse.
报告 》C05《上海证 日 com.cn
券报》C67
G开滦2005年度利润分 《中国证券报 2006年5月10 http://www.sse.
配及资本公积金转增股 》C04《上海证 日 com.cn
本方案实施公告 券报》B24
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)会计报表(附后)
(二)会计报表附注(附后)
八、备查文件目录
(一)载有公司董事长签名的半年度报告文本。
(二)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告正本。
(三)报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公告的原稿及文件正本。
董事长：裴华
开滦精煤股份有限公司
2006年7月26日
资产负债表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2006年6月30日 单位:元币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 五 623,747, 950,681,6 495,362,5 937,602,
、 344.77 24.42 54.81 970.52
1
短期投资 五 961,278.8 961,278.
、 9 89
2
应收票据 五 313,868, 194,262,3 283,428,8 164,262,
、 894.65 15.00 94.65 315.00
3
应收股利
应收利息
应收账款 五 六、 53,668,3 73,260,74 69,087,67 40,416,3
、 1 52.52 0.10 0.57 28.33
4
其他应收款 五 六、 9,042,63 2,719,945 1,391,080 525,525.
、 1 2.34 .83 .71 45
4
预付账款 五 45,316,4 40,102,07 16,087,55 8,975,98
、 78.12 4.45 1.00 7.36
5
应收补贴款
存货 五 126,487, 131,326,9 47,374,83 67,841,2
、 310.58 69.56 4.38 47.58
6
待摊费用
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,172,13 1,393,314 912,732,5 1,220,58
1,012.98 ,948.25 86.12 5,653.13
长期投资：
长期股权投资 五 六、 14,302,0 16,208,96 197,593,2 58,789,9
、 2 24.75 1.37 91.22 05.38
7
长期债权投资
长期投资合计 14,302,0 16,208,96 197,593,2 58,789,9
24.75 1.37 91.22 05.38
其中：合并价差 五 14,302,0 16,208,96
、 24.75 1.37
7
股权投资差额 六、 14,302,02 16,208,9
2 4.75 61.37
固定资产：
固定资产原价 五 2,959,65 2,939,807 2,119,100 2,100,45
、 8,943.82 ,829.20 ,259.91 9,735.29
8
减：累计折旧 五 1,053,41 957,197,2 982,147,0 904,947,
、 4,155.67 96.21 05.53 906.27
8
固定资产净值 五 1,906,24 1,982,610 1,136,953 1,195,51
、 4,788.15 ,532.99 ,254.38 1,829.02
8
减：固定资产减
值准备
固定资产净额 五 1,906,24 1,982,610 1,136,953 1,195,51
、 4,788.15 ,532.99 ,254.38 1,829.02
8
工程物资 五 417,897, 128,964,8 198,540,4 66,630,8
、 873.31 44.06 46.14 28.62
9
在建工程 五 963,898, 512,552,9 698,541,5 407,166,
、 934.11 52.39 97.37 803.09
10
固定资产清理
固定资产合计 3,288,04 2,624,128 2,034,035 1,669,30
1,595.57 ,329.44 ,297.89 9,460.73
无形资产及其他
资产：
无形资产 五 87,681,9 89,502,32 87,681,93 89,502,3
、 35.64 1.85 5.64 21.85
11
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他 87,681,9 89,502,32 87,681,93 89,502,3
资产合计 35.64 1.85 5.64 21.85
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,562,15 4,123,154 3,232,043 3,038,18
6,568.94 ,560.91 ,110.87 7,341.09
公司负责人:裴华主管会计工作的负责人:王连灵会计机构负责人:张伟
资产负债表（续表）编制单位:开滦精煤股份有限公司2006年6月30日单位:
元币种:人民币
项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动负债：
短期借款 五 932,680, 961,000,0 200,000,0 290,000,
、 000.00 00.00 00.00 000.00
12
应付票据 五 144,300, 30,000,00 43,300,00
、 000.00 0.00 0.00
13
应付账款 五 393,486, 500,511,0 135,550,7 159,585,
、 040.65 58.32 23.48 453.13
14
预收账款 五 55,256,1 27,027,83 47,874,74 25,439,2
、 47.41 5.85 9.83 90.62
15
应付工资 五 40,119,5 7,707,163 40,119,56 7,707,16
、 63.87 .87 3.87 3.87
16
应付福利费 69,941,3 61,685,19 70,048,23 61,685,1
99.79 1.78 3.39 91.78
应付股利
应交税金 五 31,366,5 11,417,72 46,857,14 12,082,9
、 43.02 1.67 9.66 83.68
17
其他应交款 五 5,503,33 4,390,625 5,503,336 4,329,85
、 6.62 .80 .62 1.80
18
其他应付款 五 74,432,1 21,150,07 19,837,35 19,598,2
、 44.04 7.49 7.12 35.46
19
预提费用 五 18,942,7 18,942,75
、 58.40 8.40
20
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债 五 64,641,4 56,856,83 64,641,45 56,856,8
、 54.01 7.91 4.01 37.91
21
流动负债合计 1,830,66 1,681,746 692,675,3 637,285,
9,387.81 ,512.69 26.38 008.25
长期负债：
长期借款 五 232,920, 139,920,0 232,920,0 139,920,
、 000.00 00.00 00.00 000.00
22
应付债券
长期应付款 五 28,008,4 27,287,73 28,008,41 27,287,7
、 13.26 4.54 3.26 34.54
23
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 260,928, 167,207,7 260,928,4 167,207,
413.26 34.54 13.26 734.54
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,091,59 1,848,954 953,603,7 804,492,
7,801.07 ,247.23 39.64 742.79
少数股东权益 五 189,815, 40,911,10
、 348.69 3.08
24
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 五 561,200, 488,000,0 561,200,0 488,000,
本） 、 000.00 00.00 00.00 000.00
25
减：已归还投资
实收资本（或股 561,200, 488,000,0 561,200,0 488,000,
本）净额 000.00 00.00 00.00 000.00
资本公积 五 955,836, 1,029,036 955,836,8 1,029,03
、 810.57 ,810.57 10.57 6,810.57
26
盈余公积 五 146,234, 146,234,0 146,234,0 146,234,
、 090.47 90.47 90.47 090.47
27
其中：法定公益 50,131,8 50,131,81 50,131,81 50,131,8
金 13.98 3.98 3.98 13.98
未分配利润 五 617,472, 570,018,3 615,168,4 570,423,
、 518.14 09.56 70.19 697.26
28
拟分配现金股利 170,800,0 170,800,
00.00 000.00
外币报表折算差
额
减：未确认投资
损失
所有者权益（或 2,280,74 2,233,289 2,278,439 2,233,69
股东权益）合计 3,419.18 ,210.60 ,371.23 4,598.30
负债和所有者权 4,562,15 4,123,154 3,232,043 3,038,18
益（或股东权益 6,568.94 ,560.91 ,110.87 7,341.09
）总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
利润及利润分配表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2006年1-6月 单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 本期数 上年 本期数 上年同
同期 期数
数
一、主营业 五、29 六 1,528, 1,212,231 1,096 959,232,317.49
务收入 、 467,19 ,750.45 ,635,
3 4.40 514.3
8
减：主营业 五、29 六 979,43 775,495,3 540,3 507,810,684.72
务成本 、 3,866. 36.37 73,45
3 01 0.72
主营业务税 五、30 17,604 14,855,76 14,61 13,149,574.74
金及附加 ,734.1 5.43 1,079
0 .48
二、主营业 531,42 421,880,6 541,6 438,272,058.03
务利润（亏 8,594. 48.65 50,98
损以“-”号 29 4.18
填列）
加：其他业 五、31 3,456, 5,369,530 3,297 5,360,580.36
务利润（亏 796.99 .22 ,521.
损以“-”号 72
填列）
减:营业费用 五、32 51,597 36,574,73 50,95 36,368,771.16
,595.8 1.05 2,055
8 .32
管理费用 五、33 146,52 112,898,2 133,7 110,162,188.05
7,440. 63.80 66,39
77 1.81
财务费用 五、34 20,085 10,091,43 1,779 248,944.11
,592.3 9.03 ,300.
0 16
三、营业利 316,67 267,685,7 358,4 296,852,735.07
润（亏损以 4,762. 44.99 50,75
“-”号填列 33 8.61
）
加：投资收 五、35 六 -1,391 -953,468. -24,0 -15,828,633.25
益（损失以 、 ,169.5 31 30,84
“-”号填列 4 8 7.12
）
补贴收入
营业外收入 五、36 530,74 9,563.24 530,7 9,563.24
0.00 40.00
减：营业外 五、37 336,15 5,000.00 36,15 5,000.00
支出 3.80 3.80
四、利润总 315,47 266,736,8 334,9 281,028,665.06
额（亏损总 8,178. 39.92 14,49
额以“-”号 95 7.69
填列）
减：所得税 119,36 97,962,90 119,3 97,962,908.45
9,724. 8.45 69,72
76 4.76
减：少数股 -22,14 -14,291,8
东损益 5,754. 25.14
39
加：未确认
投资损失(合
并报表填列)
五、净利润 218,25 183,065,7 215,5 183,065,756.61
（亏损以“- 4,208. 56.61 44,77
”号填列） 58 2.93
加：年初未 570,01 353,122,0 570,4 353,122,090.81
分配利润 8,309. 90.81 23,69
56 7.26
其他转入
六、可供分 788,27 536,187,8 785,9 536,187,847.42
配的利润 2,518. 47.42 68,47
14 0.19
减：提取法
定盈余公积
提取法定公
益金
提取职工奖
励及福利基
金(合并报表
填列)
提取储备基
金
提取企业发
展基金
利润归还投
资
七、可供股 788,27 536,187,8 785,9 536,187,847.42
东分配的利 2,518. 47.42 68,47
润 14 0.19
减：应付优
先股股利
提取任意盈
余公积
应付普通股 170,80 122,000,0 170,8 122,000,000.00
股利 0,000. 00.00 00,00
00 0.00
转作股本的
普通股股利
八、未分配 617,47 414,187,8 615,1 414,187,847.42
利润(未弥补 2,518. 47.42 68,47
亏损以“-” 14 0.19
号填列)
补充资料：
1.出售、处
置部门或被
投资单位所
得收益
2.自然灾害
发生的损失
3.会计政策
变更增加(或
减少)利润总
额
4.会计估计 791,54 592,6
变更增加(或 4.33 38.58
减少)利润总
额
5.债务重组
损失
6.其他
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公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟:
现金流量表
编制单位:开滦精煤股份有限公司2006年1-6月 单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,661,442, 1,140,331,2
022.80 57.41
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,091,705. 3,091,705.4
41 1
现金流入小计 1,664,533, 1,143,422,9
728.21 62.82
购买商品、接受劳务支付的现金 605,607,99 276,392,579
9.08 .20
支付给职工以及为职工支付的现金 301,509,09 282,589,177
4.55 .65
支付的各项税费 267,141,48 229,513,318
0.34 .36
支付的其他与经营活动有关的现金 五 32,820,721 29,116,334.
、3 .64 60
8
现金流出小计 1,207,079, 817,611,409
295.61 .81
经营活动产生的现金流量净额 457,454,43 325,811,553
2.60 .01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,239,160. 1,239,160.0
00 0
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 477,045.93 477,045.93
处置固定资产、无形资产和其他长 530,740.00 530,740.00
期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,246,945. 2,246,945.9
93 3
购建固定资产、无形资产和其他长 696,770,96 443,629,149
期资产所支付的现金 0.21 .18
投资所支付的现金 239,160.00 163,589,160
.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 697,010,12 607,218,309
0.21 .18
投资活动产生的现金流量净额 -694,763,1 -604,971,36
74.28 3.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 20,050,000
.00
其中：子公司吸收少数股东权益性 20,050,000
投资收到的现金 .00
借款所收到的现金 771,680,00 300,000,000
0.00 .00
收到的其他与筹资活动有关的现金 五 9,950,000.
、3 00
9
现金流入小计 801,680,00 300,000,000
0.00 .00
偿还债务所支付的现金 707,000,00 297,000,000
0.00 .00
分配股利、利润或偿付利息所支付 184,305,53 166,080,605
的现金 7.97 .47
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数
股东的现金
现金流出小计 891,305,53 463,080,605
7.97 .47
筹资活动产生的现金流量净额 -89,625,53 -163,080,60
7.97 5.47
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -326,934,2 -442,240,41
79.65 5.71
公司负责人:裴华主管会计工作的负责人:王连灵会计机构负责人:张伟
现金流量表（续表）编制单位:开滦精煤股份有限公司2006年1-6月单位:元
币种:人民币
项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
补充材料
1.将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 218,254,20 215,544,772
8.58 .93
加：少数股东损益(亏损以“-”号 -22,145,75
填列) 4.39
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -681,462.9 1,530,636.6
5 7
固定资产折旧 96,138,348 77,120,588.
.94 74
无形资产摊销 1,820,386. 1,820,386.2
21 1
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 18,942,758 18,942,758.
.40 40
处理固定资产、无形资产和其他长 -530,740.0 -530,740.00
期资产的损失(减:收益) 0
固定资产报废损失
财务费用 20,085,592 1,779,300.1
.30 6
投资损失（减：收益） 1,391,169. 24,030,847.
58 12
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 4,839,658. 20,466,413.
98 20
经营性应收项目的减少(减：增加) -111,551,2 -155,815,04
82.25 0.79
经营性应付项目的增加(减：减少) 230,891,54 120,921,630
9.20 .37
其他
经营活动产生的现金流量净额 457,454,43 325,811,553
2.60 .01
2．不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 623,747,34 495,362,554
4.77 .81
减：现金的期初余额 950,681,62 937,602,970
4.42 .52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -326,934,2 -442,240,41
79.65 5.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
补充资料：
利润表附表
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编制单位:开滦精煤股份有限公司2006年1-6月单位:元币种:人民币
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平 全面摊薄 加权平
均 均
主营业务利润 23.30 22.97 0.95 0.95
营业利润 13.88 13.69 0.56 0.56
净利润 9.57 9.43 0.39 0.39
扣除非经常性损益后的净利润 9.55 9.41 0.39 0.39
公司负责人:裴华主管会计工作的负责人:王连灵会计机构负责人:张伟
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合并资产减值准备表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2006年1-6月 单位:元币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余
加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因减少
升转回 数
数
坏账准备合计 4,566,91 399,56 1,031,1 1,031,17 3,935,2
4.01 2.44 78.30 8.30 98.15
其中：应收账 3,890,39 1,031,1 1,031,17 2,859,2
款 0.55 78.30 8.30 12.25
其他应收款 676,523. 399,56 1,076,0
46 2.44 85.90
短期投资跌价 38,721.1 38,721 38,721.1
准备合计 1 .11 1
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 1,091,93 41,910 41,910.2 1,050,0
合计 5.71 .21 1 25.50
其中：库存商 1,091,93 41,910 41,910.2 1,050,0
品 5.71 .21 1 25.50
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 5,697,57 399,56 80,631 1,031,1 1,111,80 4,985,3
0.83 2.44 .32 78.30 9.62 23.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
母公司资产减值准备表
编制单位:开滦精煤股份有限公司 2006年1-6月 单位:元币种:人民币
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因减少
升转回 数
数
坏账准备合计 2,722,3 1,538,5 4,260,9
96.53 73.55 70.08
其中：应收账 2,161,7 1,509,0 3,670,7
款 37.30 18.01 55.31
其他应收款 560,659 29,555. 590,214
.23 54 .77
短期投资跌价 38,721. 38,721 38,721.1
准备合计 11 .11 1
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 2,761,1 1,538,5 38,721 38,721.1 4,260,9
17.64 73.55 .11 1 70.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人: 裴华 主管会计工作的负责人: 王连灵 会计机构负责人:张伟
会 计 报 表 附 注
一、公司基本情况
开滦精煤股份有限公司（以下简称“公司”）是经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[2001]68号文件批准，由开滦（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）作为主发起人，联合中国信达资产管理公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司（原宝钢集团国际经济贸易总公司）、中国华融资产管理公司、西南交通大学、煤炭科学研究总院五家发起人共同发起设立的股份有限公司，公司于2001年6月30日在河北省工商行政管理局注册登记，注册资本为338,000,000元。公司建立了规范的法人治理结构，成立了综合办公室、财务部、监察审计部、贸易部、人力资源部、证券部、生产技术部、规划发展部、安全督察部等职能部室。公司经股东大会决议通过并经中国证监会证监发行字[2004]49号文核准，于2004年5月18日向社会公开发行人民币普通股股票150,000,000股。每股面值1.00元人民币，发行价7.00元/股。发行后公司注册资本为488,000,000元。公司2006年4月18日召开2005年度股东大会，审议通过了资本公积金转增股本的预案，公司新增注册资本73,200,000元，变更后新的注册资本为561,200,000元。
公司经营范围为：煤炭及伴生资源开采；原煤洗选加工；煤炭产品经营销售；炼焦及其产品的生产、销售；钢材、木材、建材、化工产品（不含化学危险品）、五金交电、其他机械设备、土产杂品、电线电缆的批发、零售、代储、代销。公司现有的主要产品有9级、10级、11级、12级洗精煤、洗混块及焦化产品等。
2005年新增子公司迁安中化煤化工有限责任公司，现该公司注册资本544,400,000元，经营范围为炼焦；煤气、煤焦油、初级煤化工产品制造。迁安中化煤化工有限责任公司股权结构为：公司持股比例为49.68%，首钢总公司持股比例为49.68%，迁安市重点项目投资公司持股比例为0.64%。
二、公司的主要会计政策、会计估计及其变更
1、会计制度
公司执行财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。
2、会计期间
公司以公历年1月1日—12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币及外币计价
公司以人民币为记账本位币。
外币业务按业务发生时的中国人民银行公布的市场汇率折合为人民币记账，月末进行调整，所发生的差异属于资本性支出的计入相应的资产价值，属于收益性支出的计入当期损益。
4、记账基础和计价原则
公司核算采用权责发生制为记账基础，资产计价以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、坏账核算方法
坏账的确认标准为：（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；（2）有确凿证据表明该应收款项不能收回的。
坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。
坏账准备的计提方法：期末按应收账款和其他应收款的账龄，分析计提坏账准备。
坏账准备的计提比例：一年以内为5%，一至二年为10%，二至三年为30%，三至四年为50%，四至五年为80%，五年以上为100%。
7、存货核算方法
（1）存货按财务制度规定进行分类核算。公司材料计价按计划成本核算，材料实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算，月末分类计算材料成本差异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品采用实际成本核算；低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（2）公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价。
1）存货跌价准备的确认标准：公司在期末对存货进行全面清查，如存在下述情况之一时，使存货成本高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②企业使用该项材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
③企业因产品更新换代，原有库存材料已不适应生产的需要，而该材料的市场价格又低于其账面成本；
④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤存货发生毁损；
⑥其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
2）可变现净值，是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
3）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资及债券投资等。
（2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入账，出售时所得价款扣除账面价值确认为收益。
（3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
（4）短期投资跌价准备
公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。
9、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账。
（2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，应当采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，应当采用成本法核算。
采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。公司确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法核算时，公司应当在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。
（3）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，由于投资成本高于享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，没有规定投资期限的在10年内平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积—股权投资准备”科目。
（4）处置股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
10、长期债权投资核算方法
（1）长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本作为初始投资成本。
（2）长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
（3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
11、长期投资减值准备的确认标准及计提方法
（1）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查。
对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
1)市价持续2年低于账面价值；
2)该项投资暂停交易1年或1年以上；
3)被投资单位当年发生严重亏损；
4)被投资单位持续2年发生亏损；
5)被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
1)影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
2) 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
3) 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
4) 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
（2）公司按照单个投资项目计提长期投资减值准备，计提的减值准备直接计入当期损益，已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。
12、固定资产计价和折旧方法
公司固定资产标准为使用年限在1年以上，单位价值在人民币2000元以上的房屋建筑物、机器设备、电子设备、交通运输工具等；固定资产按实际成本计价。
折旧计提方法为：井巷建筑物根据财政部（89）财工字第302号文件，按原煤产量计提折旧，计提比例为2.5元/吨；其他固定资产采用平均年限法，按照固定资产的类别、规定使用年限、扣除残值率3%或5%确定其年限分类折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 10——45 2.11——9.70
机器设备 5——28 3.39——19.40
电子设备 4——18 5.28——24.25
运输设备 6——12 7.92——16.17
固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
4)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法
在建工程采用实际成本核算。
自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；
出包工程：按照应支付的工程价款等计量；
设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。
所建造的工程应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。
在建工程减值准备：公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。
（1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
14、无形资产计价与摊销
（1）无形资产以取得时的实际成本计价；
（2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。
（3）无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；
2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；
3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
（4）无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当计提无形资产减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备：
1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、借款费用的会计处理方法
（1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。
（2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
（3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。
（4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，也可以于发生当期直接计入财务费用。
16、收入确认原则
销售商品，当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相关联的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为销售收入的实现。
提供劳务，当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完工程度能够可靠地计量时确认为劳务收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
19、会计政策、会计估计变更及对公司的影响
根据公司2006年第二届董事会第三次会议，公司自2006年1月1日起，对井巷建筑物以外的其它固定资产的残值率做如下调整：对于2004年1月1日以前购建的固定资产，其残值率仍为3%；2004年1月1日以后购建的固定资产，其残值率变更为5%。此项会计估计变更使公司2006年1-6月折旧额减少791,544.33元，相应增加公司2006年1-6月利润总额791,544.33元。
三、税项
公司主要税种及税率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税基础 税率
增值税 产品销售收入及材料让售收入 17%、13%
营业税 营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7%、5%
教育费附加 应交增值税和营业税额 4%
企业所得税 应纳税所得额 33%
房产税 房产原值一次减除30%后的余 1.2%
额
资源税 原煤销售量或移送量 0.55元/吨
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 注册地址 法定 注册资 经营范围 实际投 本公 是否
称 代 本 资额 司 持 属 合
表人 股比 并范
例 围
迁安中 河北省迁 范留 54,440 炼焦；煤气 27,045 49.68 合并
化煤化 安市杨店 记 万元 、煤焦油、 万元 %
工有限 子镇滨河 初级煤化工
责任公 村 产品制造
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 2006年3月14日，公司与首钢总公司、迁安市重点项目投资公司在河北省唐山市签署了对迁安中化煤化工有限责任公司增资并投资建设焦化项目二期工程意向书，由公司和首钢总公司以自有资金增资迁安中化煤化工有限责任公司并投资建设焦化项目二期工程，迁安市重点项目投资公司不参与本次增资。公司以自有资金16,335万元增资迁安中化煤化工有限责任公司并投资建设焦化项目二期工程，占本次增资总资本金的48.85%，首钢总公司增资17,105万元，占本次增资投入资本金的51.15%。2006年3月31日，公司与首钢总公司完成了对迁安中化煤化工有限责任公司的增资，至此，迁安中化煤化工有限责任公司注册资本为54,440万元。现迁安中化煤化工有限责任公司股权结构为：公司持股比例为49.68%，首钢总公司持股比例为49.68%，迁安市重点项目投资公司持股比例为0.64%。
五、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元）
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 115,330.27 86,828.89
银行存款 623,010,307.85 950,357,797.09
其他货币资金 621,706.65 236,998.44
合计 623,747,344.77 950,681,624.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：其他货币资金是指信用卡存款。
注2：货币资金比年初减少326,934,279.65元，主要是由于公司本年募集资金项目京唐港焦化项目投入增加所致。
短期投资
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项目 期末数 期初数
投资金 市价 跌价准 投资金额 市价 跌价准备
额 备
股权投资
其中：股票
投资
债券投资
其中：国债
投资
其他债券投
资
其他投资 1,000,000. 961,27 38,721.1
00 8.89 1
合计 1,000,000. 961,27 38,721.1
00 8.89 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：该项短期投资是公司2004年12月购买的上证50ETF基金，2006年6月公司已经全部卖出该基金。
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
商业承兑汇票 48,410,545.11
银行承兑汇票 265,458,349.54 194,262,315.00
合计 313,868,894.65 194,262,315.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。
应收账款、其他应收款
（1）应收账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 55,870,884 98.84 2,793,54 76,494,450. 99.15% 3,824,722
内 .48 % 4.22 36 .52
1—2 656,680.29 1.16% 65,668.0 656,680.29 0.85% 65,668.03
年 3
2—3
年
3—4
年
4—5
年
5年以
上
合计 56,527,564 100.0 2,859,21 77,151,130. 100.00 3,890,390
.77 0% 2.25 65 % .55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：期末应收账款欠款金额前五名的金额合计为 53,220,994.64元，占应收账款总金额的94.15% 。
注3：应收账款期末净额较期初数减少了19,592,387.58元，主要原因是公司采取多种措施加强应收账款的管理所致。
（2）其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 8,021,718. 79.28 401,085. 2,856,469.2 84.10% 142,823.4
内 24 % 90 9 6
1—2 1,580,000. 15.61 158,000. 7,000.00 0.21% 700.00
年 00 % 00
2—3
年
3—4
年
4—5
年
5年以 517,000.00 5.11% 517,000. 533,000.00 15.69% 533,000.0
上 00 0
合计 10,118,718 100.0 1,076,08 3,396,469.2 100.00 676,523.4
.24 0% 5.90 9 % 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计9,294,328.24元，占其他应收款总额的91.85%。其中欠款金额较大的款项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 账龄 欠款内容
唐山海关 6,049,950.24 1年以内 进口设备保证金
唐山市安监局 1,500,000.00 1-2年 安全押金
备用金 1,227,378.00 1年以内 职工临时借款
唐山开发交通总公司 437,000.00 5年以上 高速公路集资借款
唐山三电办公室 80,000.00 5年以上 迁建集资款
合计 9,294,328.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 45,316,478.12 100.00% 40,102,074.45 100.00%
1—2年
2—3年
3年以上
合计 45,316,478.12 100.00% 40,102,074.45 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末余额中无预付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 74,476,275.7 64,338,340.8
1 3
在产品
库存商品 43,586,865.9 1,050,025. 68,186,640.7 1,091,935
7 50 2 .71
低值易耗
委托加工材料
包装物
物资采购 11,919,235.6 50,867.82
7
生产成本
材料成本差异 -2,445,041.2 -156,944.10
7
委托代销商品
分期收款发出商
品
合计 127,537,336. 1,050,025. 132,418,905. 1,091,935
08 50 27 .71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司存货可变现净值是根据在正常经营过程中，以存货的估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值来确定。本期计提的跌价准备，是子公司迁安中化煤化工有限责任公司对部分焦化产品计提的减值准备。
长期股权投资
（1）投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期 本期减少 期末数
金额 减值 增加 金额 减值
准备 准备
股票投
资
其他股
权投资
合并价 16,208, 1,906, 14,302,
差 961.37 936.62 024.75
合计 16,208, 1,906, 14,302,
961.37 936.62 024.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：合并价差是公司收购迁安中化煤化工有限责任公司一期工程51%股权时，股权的购买价与股权购买日公司享有的迁安中化煤化工有限责任公司权益份额的差额。
（2）合并价差
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被投资公司 初始金额 年初金额 本期摊销 摊余价值 摊销 形成
名称 金额 期限 原因
迁安中化煤 19,069,3 16,208,96 1,906,93 14,302,02 5年 购买
化工有限责 66.30 1.37 6.62 4.75 股权
任公司
合计 19,069,3 16,208,96 1,906,93 14,302,02
66.30 1.37 6.62 4.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
：
房屋建筑物 558,929,965 558,929,965.
.86 86
井巷建筑物 516,746,188 516,746,188.
.74 74
机器设备 1,675,034,2 8,966,257.68 1,684,000,53
79.27 6.95
电子设备 101,992,071 1,632,866.94 103,624,938.
.74 68
运输设备 36,058,281. 6,849,300.00 42,907,581.4
45 5
其他 51,047,042. 2,402,690.00 53,449,732.1
14 4
合计 2,939,807,8 19,851,114.6 2,959,658,94
29.20 2 3.82
累计折旧
房屋建筑物 178,481,529 7,957,823.28 186,439,352.
.32 60
井巷建筑物 256,989,112 9,406,430.00 266,395,542.
.61 61
机器设备 427,450,691 67,492,061.5 494,942,752.
.12 1 63
电子设备 32,702,214. 7,418,421.92 40,120,636.1
19 1
运输设备 10,526,706. 1,539,432.75 12,066,139.5
83 8
其他 51,047,042. 2,402,690.00 53,449,732.1
14 4
合计 957,197,296 96,216,859.4 1,053,414,15
.21 6 5.67
净值 1,982,610,5 1,906,244,78
32.99 8.15
固定资产减值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
准备
房屋建筑物
井巷建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他
合计
净额 1,982,610,5 1,906,244,78
32.99 8.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据财政部（89）财工字第302号文件，矿井建筑物按原煤产量计提折旧，计提比例为2.5元/吨。
注2：本期固定资产增加额中含从在建工程转入的固定资产4,609,951.79元。
注3：固定资产“其他”是使用已提取的安全费用形成的固定资产。
注4：无融资租赁固定资产及固定资产用于抵押、担保的情况。
注5：公司在期末对固定资产进行全面检查未发现可收回金额低于账面价值的情况。
工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
专用材料 54,595,172.87 16,214,515.31
专用设备
预付大型设备款 363,302,700.44 112,750,328.7
5
为生产准备的工具及
器具
其他
合计 417,897,873.31 128,964,844.0
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：工程物资期末余额较年初数增加了288,933,029.25元，主要原因是本年随着焦化项目的施工进度，预付大型设备款增加250,552,371.69元, 专用材料增加38,380,657.56元。
10、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预 年初数 本期增 本期转 其他减 期末数 资 工
算 加 入固定 少额 金 程
数 资产额 来 进
（ 源 度
万
元
）
京唐港焦化 99, 388,394 289,000 214,636 677,18 募 68
一期项目 551 ,342.21 ,431.27 .99 0,136. 股 %
49
其中：借款 111,690 324,774 436,46
费用资本化 .00 .00 4.00
范矿洗煤厂 10, 2,933,3 2,933,3 募 10
改造 331 50.00 50.00 股 0%
范矿零星工 1,5 609,000 3,350,9 1,461,9 2,498, 其 26
程 40 .00 64.80 64.80 000.00 他 %
吕矿零星工 4,3 18,163, 700,000 18,863 其 43
程 70 460.88 .00 ,460.8 他 %
8
迁安中化焦 83, 105,386 159,971 265,35 其 32
化二期项目 600 ,149.30 ,187.44 7,336. 他 %
74
其中：借款 1,354,2 1,354,
费用资本化 04.00 204.00
合计 512,552 455,955 4,609,9 963,89
,952.39 ,933.51 51.79 8,934.
11
其中：借款 111,690 1,678,9 1,790,
费用资本化 .00 78.00 668.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：在建工程期末余额较期初数增加了451,345,981.72元，主要原因是本年京唐港焦化一期项目本年新增288,785,794.28元，另外子公司迁安中化煤化工有限责任公司焦化二期项目本年增加投入159,971,187.44元。
注2：京唐港焦化一期项目本年增加额中含资本化利息 324,774.00元，年资本化率为5.751%。
注3：迁安中化焦化二期项目本年增加额中含资本化利息1,354,204.00元，年资本化率为5.58%。
注4：公司期末对在建工程进行全面检查未发现在建工程已经发生了减值情形，故期末公司未计提在建工程减值准备。
无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 取 年初余 本 本 本期摊 累计摊 期末余 剩
名称 得 额 期 期 销 销 额 余
方 增 转 摊
式 加 出 销
年
限
采矿 105,582 购 89,502, 1,820, 17,900 87,681, 24
权 ,400.00 买 321.85 386.21 ,464.3 935.64 年1
6 个
月
合计 105,582 89,502, 1,820, 17,900 87,681,
,400.00 321.85 386.21 ,464.3 935.64
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：该采矿权是公司从集团公司有偿受让的范各庄、吕家坨两个矿业分公司的采矿权。
注2：该采矿权已经北京中煤思维咨询有限公司采用适当的评估方法评估并经中华人民共和国国土资源部以“国土资矿认字[2001]第009号”文件确认。根据与集团公司签定的《采矿权转让合同》，公司按照评估确认的价值105,582,400.00元入账。
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 备注
信用借款 200,000,000.00 320,000,000.00
抵押借款
保证借款 732,680,000.00 641,000,000.00
合计 932,680,000.00 961,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
商业承兑汇票
银行承兑汇票 144,300,000.00 30,000,000.00
合计 144,300,000.00 30,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付票据期末余额较期初数增加了114,300,000.00元，主要原因是公司应付材料、设备、工程款增加所致。
应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 331,807,630.70 84.33% 479,055,789.87 95.71%
1—2年 60,796,372.90 15.45% 21,094,565.04 4.22%
2—3年 387,935.47 0.10% 200,703.41 0.04%
3年以上 494,101.58 0.12% 160,000.00 0.03%
合计 393,486,040.65 100.00% 500,511,058.32 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末余额中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 账龄 备注
开滦(集团)有限责任公 411,235.62 1年以内 材料及设备款
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 54,193,454.71 98.08% 26,005,859.08 96.22%
1—2年 366,934.78 0.66% 332,492.57 1.23%
2—3年 695,757.92 1.26% 689,484.20 2.55%
3年以上
合计 55,256,147.41 100.00% 27,027,835.85 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末余额中无预收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：账龄超过1年的预收账款，属于尚未结算预收款。
注3：预收账款期末余额较期初数增加了28,228,311.56元，主要原因是本年随销售收入的增长，预收客户的款项有所增加。
应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
工效挂钩部分 7,707,163.87 7,707,163.87
其他 32,412,400.00
合计 40,119,563.87 7,707,163.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：应付工资中无属于拖欠的工资。
注2：工效挂钩工资余额中的7,707,163.87元，为公司成立时从集团公司组入的工资结余尚未发放的部分。
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末数 期初数 适用税率
增值税 6,952,965.17 19,058,057.71 17%、13%
营业税 1,435.56 1,695.51 3%、5%
城建税 1,574,798.90 1,384,719.22 7%
所得税 21,819,626.63 -9,752,378.10 33%
资源税 374,960.30 319,631.95 0.55元/吨
个人所得税 642,756.46 405,995.38 九级超额累计税
率
合计 31,366,543.02 11,417,721.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：应交税金—应交所得税期末余额比期初增加31,572,004.73元，主要是因为本期公司利润增加；2004年国产设备投资抵免所得税项目2005年延续抵免所得税37,455,337.40元，2005年新增国产设备投资抵免所得税项目抵免所得税50,545,165.07元，致使2005年末应交税金—应交所得税为负数。
注2：应交税金—应交增值税期末余额比期初减少12,105,092.54元，主要是因为子公司迁安中化煤化工有限责任公司2006年6月份抵扣的增值税进项税额大于销项税额15,542,726.43元所致。
其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 899,885.09 791,268.14 按应交流转税4%计提
矿产资源补 4,550,599. 3,485,731. 按原煤收入与开采回采系数乘积的
偿费 03 16 1%计缴
住房公积金 52,852.50 113,626.50 按上年职工平均工资企业负担15%
，个人负担6%
合计 5,503,336. 4,390,625.
62 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 73,961,099.45 99.37% 21,110,132.90 99.81%
1—2年 431,100.00 0.58% 33,375.59 0.16%
2—3年 33,375.59 0.04% 6,569.00 0.03%
3年以上 6,569.00 0.01%
合计 74,432,144.04 100.00% 21,150,077.49 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末余额中不含应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：其他应付款期末余额较期初增加53,282,066.55元，主要是子公司迁安中化煤化工有限责任公司应付首钢总公司的暂借款53,600,000.00元。
20、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
塌补费 18,942,758.40 尚未支付
合计 18,942,758.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
维简费 64,641,454.01 56,856,837.91
合计 64,641,454.01 56,856,837.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据财政部《关于统配煤矿提价后有关财务处理的通知》（财工字[1992]第380号）和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》（财建[2004]119号）的有关规定，公司每年根据原煤实际产量按每吨6元计提维持简单再生产费用（维简费），计入生产成本和其他流动负债，用于煤矿开拓延深和村庄搬迁等项支出。
22、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2006年6月30 借款期限 月利率 借款条
日 件
建行唐山开滦煤矿专 2,000,000.00 2004.12.09-2011 4.59‰ 担保
业支行 .07.09
建行唐山开滦煤矿专 45,090,000.0 2003.04.29-2007 4.3875 担保
业支行 0 .12.29 ‰
建行唐山开滦煤矿专 40,000,000.0 2006.06.16_2013 4.7925 担保
业支行 0 .01.16 ‰
中行唐山市京唐港支 5,000,000.00 2005.11.03-2007 4.59‰ 信用
行 .11.03
中行唐山市京唐港支 60,000,000.0 2006.6.15-2008. 4.7925 信用
行 0 11.03 ‰
河北省煤炭工业办公 2,880,000.00 2002.01.30-2017 注1 注1
室 .01.30
河北省财政厅 4,950,000.00 2003.09.16-2018 注2 注2
.09.16
中国信达资产管理公 73,000,000.0 2003.09.20-2010 注3 注3
司 0 .09.20
合计 232,920,000. ----
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：长期借款288万元，此借款利率实行浮动利率，按当年起息日中国人民银行公布的一年期存款利率上浮0.3个百分点确定，利息按年支付。还本的具体要求为从2007年1月30日至2016年1月30日（以上均包括本年），每年还本金26万元，2017年1月30日归还本金28万元。
注2：长期借款495万元，此借款还贷期限为15年，含宽限期4年。即从2003年9月16日起至2018年9月16日止。利率实行浮动利率，按当年起息日中国人民银行公布的一年期存款利率上浮0.3个百分点确定，利息按年支付。还本的具体要求为从2008年9月16日至2018年9月16日（以上均包括本年），每年归还本金45万元，共计495万元。
注3：中国信达资产管理公司7,300万元, 此借款是在公司成立时从集团公司组入的，原组入金额为12,000万元,按照公司和中国信达资产管理公司签定的《债务转移及还款协议书》中的相关约定，此借款中国信达资产管理公司给予免息，公司在2003年9月20日—2010年9月20日8年内偿还完毕上述款项，具体的还款约定为：2003年800万元、2004年1,400万元、2005年1,800万元、2006—2010年每年1,600万元。公司按期偿还此借款，截至2006年6月30日余额为7,300万元。
23、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
采矿权欠款 12,791,200.00 25,582,400.00 注1
安全费用 15,217,213.26 1,705,334.54 注2
合计 28,008,413.26 27,287,734.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：采矿权欠款是公司受让开滦（集团）有限责任公司的采矿权而形成。根据公司和开滦（集团）有限责任公司签定的《采矿权转让合同》，此采矿权的原始金额为105,582,400.00元,此欠款公司将在5年内偿还，其中，前两年每年支付1,500万元，第三、四年分别每年支付2,500万元，剩余的欠款2,558.24万元于最后一个年度支付完毕。
注2：根据财建[2005]168号文件的有关规定，公司每年根据原煤实际产量按每吨15元计提煤炭生产安全费用，计入生产成本和长期应付款，专门用于煤矿安全生产设施投入的资金。
24、少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
少数股东名称 少数股权 期末数 期初数 备注
比例
首钢总公司 49.68% 189,012,1 39,516,785
91.00 .89
迁安市重点项目投资公 0.64% 803,157.6 1,394,317.
司 9 19
合计 50.32% 189,815,3 40,911,103
48.69 .08
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25、股本
公司股份变动情况表 数量单位：千股
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项目 期初余 本期变动增减（+，-） 期末余
额 配 送股 公积 增发 其 小计 额
股 金转 他
股
一、有限售条件的
流通股份
1、发起人股份 338,00 43,2 -49 -6,2 331,77
0 75 ,50 25 5
0
其中：国家持有股
份
境内法人持有股份 338,00 43,2 -49 -6,2 331,77
0 75 ,50 25 5
0
境外发人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
有限售条件的流通 338,00 43,2 -49 -6,2 331,77
股份合计 0 75 ,50 25 5
0
二、无限售条件的
流通股份
1、人民币普通股 150,00 29,9 49, 79,4 229,42
0 25 500 25 5
2、境内上市外资
股
3、境外上市外资
股
4、其他
无限售条件的流通 150,00 29,9 49, 79,4 229,42
股份合计 0 25 500 25 5
三、股份总数 488,00 73,2 73,2 561,20
0 00 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司股权分置改革方案经2005年12月30日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，公司流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通股股东支付的3.3股公司股份，全体非流通股股东共计向流通股股东支付4,950万股公司股份，股权分置改革方案已于2006年1月份实施。
注2：公司2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案已经2006年4月18日召开的公司2005年度股东大会审议通过，资本公积金转增股本方案为以2005年末总股本48,800万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1.5股，共计转增7,320万股,已于2006年5月份实施。
26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,024,271,50 73,200,000. 951,071,507
7.99 00 .99
其他资本公积 4,765,302.58 4,765,302.5
8
合计 1,029,036,81 73,200,000. 955,836,810
0.57 00 .57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：资本公积期末比期初减少73,200,000.00元系公司实施资本公积金转增股本方案所致 。
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 96,102,276. 96,102,276.4
49 9
法定公益金 50,131,813. 50,131,813.9
98 8
任意盈余公积
合计 146,234,090 146,234,090.
.47 47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
期初未分配利润 570,018,309.56 353,122,090.8
1
加：期初未分配利润
调整
调整后期初未分配利 570,018,309.56 353,122,090.8
润 1
加：本年净利润 218,254,208.58 398,772,972.8
3
减：提取法定盈余公 39,917,836.05
积金
提取任意盈余公积金
提取法定公益金 19,958,918.03
分配普通股股利 170,800,000.00 122,000,000.0
0
转作股本的普通股股
利
期末未分配利润 617,472,518.14 570,018,309.5
6
其中：拟分配现金股 170,800,000
利 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据2006年第二届董事会第三次会议决议和2005年股东大会批准，公司以总股本488,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利3.50元（含税），共计170,800,000.00元，已于2006年5月份实施。
29、主营业务收入和主营业务成本
（1）分行业主营业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
主营收入 主营成本 主营收入 主营成本
煤炭采选 1,096,635,51 540,373,450. 959,232,317.4 507,810,684.
业 4.38 72 9 72
炼焦 536,866,310. 544,500,433. 295,648,806.7 310,334,025.
98 95 6 45
合计 1,633,501,82 1,084,873,88 1,254,881,124 818,144,710.
5.36 4.67 .25 17
内部抵销 105,034,630. 105,440,018. 42,649,373.80 42,649,373.8
96 66 0
合计 1,528,467,19 979,433,866. 1,212,231,750 775,495,336.
4.40 01 .45 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）分产品主营业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
主营收入 主营成本 主营收入 主营成本
原煤 10,028.18 5,166.20 1,419,400.65 904,779.75
洗精煤 922,897,199. 451,943,544. 716,596,131.9 366,373,298.
99 48 2 18
洗混块 48,920,763.6 24,790,439.8 65,000,538.93 37,614,515.3
3 4 5
其他洗煤 124,807,522. 63,634,300.2 176,216,245.9 102,918,091.
58 0 9 44
冶金焦 417,039,343. 444,952,510. 263,245,324.4 260,478,705.
83 79 9 13
其他焦化 119,826,967. 99,547,923.1 32,403,482.27 49,855,320.3
产品 15 6 2
合计 1,633,501,82 1,084,873,88 1,254,881,124 818,144,710.
5.36 4.67 .25 17
内部抵销 105,034,630. 105,440,018. 42,649,373.80 42,649,373.8
96 66 0
合计 1,528,467,19 979,433,866. 1,212,231,750 775,495,336.
4.40 01 .45 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）分地区主营业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
主营收入 主营成本 主营收入 主营成本
国内销售 1,442,526,62 1,014,347,71 1,218,202,208 804,983,080.
9.25 3.73 .53 31
国外销售 190,975,196. 70,526,170.9 36,678,915.72 13,161,629.8
11 4 6
合计 1,633,501,82 1,084,873,88 1,254,881,124 818,144,710.
5.36 4.67 .25 17
内部抵销 105,034,630. 105,440,018. 42,649,373.80 42,649,373.8
96 66 0
合计 1,528,467,19 979,433,866. 1,212,231,750 775,495,336.
4.40 01 .45 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业税
消费税
资源税 2,070,842.40 1,949,664.75
城市维护建设税 9,643,292.32 8,075,099.17
教育费附加 5,890,599.38 4,831,001.51
合计 17,604,734.10 14,855,765.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
材料物资销售 168,616.51 1,225,752.58
提供劳务 106,864.03
洗矸石等销售 3,008,471.64 4,036,913.61
其他 279,708.84
合计 3,456,796.99 5,369,530.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业费用
公司本期营业费用51,597,595.88元，较上年同期增长了15,022,864.83元，主要原因是：（1）随着精煤外销数量增加以及出口数量的加大，母公司本期较上年同期的运输费用、港口费用等增长10,083,616.78元。（2）公司本期较上年同期的材料、工资及福利增加2,660,192.46元。
33、管理费用
公司本期管理费用146,527,440.77元，较上年同期增长了33,629,176.97元，主要原因是：（1）母公司本期较上年同期的工资及随资费用(包括福利费、工会经费、职工教育经费、养老保险、失业保险、住房公积金)增长13,580,798.51元。（2）合并子公司迁安中化煤化工有限责任公司管理费用同比增加12,329,021.16元。
34、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 27,007,944.90 19,767,022.96
减：利息收入 7,036,071.72 9,694,020.85
加：汇兑损失
减：汇兑收益
金融机构手续费 113,719.12 18,436.92
合计 20,085,592.30 10,091,439.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司本期财务费用较上年同期增加9,994,153.27元，其中子公司迁安中化煤化工有限责任公司财务费用同比增加8,463,797.22元。
35、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 备注
股权投资差额摊销 -1,906,936.62 -953,468.31
短期投资收益 477,045.93
短期投资跌价准备转 38,721.11
回
合计 -1,391,169.58 -953,468.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 备注
处置固定资产净 530,740.00 9,563.24
收益
其他
合计 530,740.00 9,563.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 备注
处置固定资产净
损失
捐赠支出 106,000.00 5,000.00
其他 230,153.80
合计 336,153.80 5,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、支付的其他与经营活动有关的现金32,820,721.64元，其中金额较大的有：
（1）支付经营租赁费 9,789,338.58元；
（2）支付塌补费 5,483,687.27元；
（3）支付工伤保险费 4,124,035.74元；
（4）支付工会经费 4,054,677.64元；
（5）支付业务招待费 1,242,680.16元；
（6）支付差旅费 732,907.59元。
39、收到的其他与筹资活动有关的现金9,950,000.00元，是子公司迁安中化煤化工有限责任公司向首钢总公司暂借的焦化二期工程款项。
40、非经常性损益明细项目及金额
根据中国证券监督管理委员会2005年修订的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第一号—非经常性损益》的规定，公司本期发生的非经常性损益明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 所得税税前 所得税影响 所得税税后
影响金额 金额 影响金额
一、营业外收入 530,740.00 175,144.20 355,595.80
其中：处置固定资产 530,740.00 175,144.20 355,595.80
收入
其他收入
二、营业外支出 336,153.80 110,930.75 225,223.05
其中：处置固定资产
损失
其他支出 336,153.80 110,930.75 225,223.05
三、短期投资收益 477,045.93 157,425.16 319,620.77
四、短期投资跌价准 38,721.11 12,777.96 25,943.15
备转回
合计 710,353.24 234,416.57 475,936.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1、应收账款、其他应收款
（1）应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 72,101,745 99.10 3,605,087. 41,921,385 98.46% 2,096,06
内 .59 % 28 .34 9.27
1—2 656,680.29 0.90% 65,668.03 656,680.29 1.54% 65,668.0
年 3
2—3
年
3—4
年
4—5
年
5年以
上
合计 72,758,425 100.0 3,670,755. 42,578,065 100.00 2,161,73
.88 0% 31 .63 % 7.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注2：期末应收账款欠款金额前五名的款项共计69,451,855.75 元，占应收账款总额的95.46%。
（2）其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 1,464,295. 73.91% 73,214.77 553,184.68 50.93% 27,659.2
内 48 3
1—2
年
2—3
年
3—4
年
4—5
年
5年以 517,000.00 26.09% 517,000.0 533,000.00 49.07% 533,000.
上 0 00
合计 1,981,295. 100.00 590,214.7 1,086,184. 100.00 560,659.
48 % 7 68 % 23
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注1：期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
注2：期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计1,361,928.75元，占其他应收款总额的68.74%。其中欠款金额较大的款项列示如下：
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单位名称 所欠金额 账龄 欠款内容
备用金 786,294.00 1年以内 职工临时借款
唐山开发交通总公司 437,000.00 5年以上 高速公路集资借款
唐山三电办公室 80,000.00 5年以上 迁建集资款
中国第十三冶金建设集团公 33,705.75 1年以内 代垫工程施工电费
司
大连华锐股份有限公司 24,929.00 1年以内 代垫工程施工电费
合计 1,361,928.7
5
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2、长期股权投资
（1）投资分类
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类别 期初数 本期增 本期减少 期末数
金额 减 加 金额 减
值 值
准 准
备 备
股票投资
其他股权 58,789 163,350 24,546, 197,59
投资 ,905.3 ,000.00 614.16 3,291.
8 22
其中：股 16,208 1,906,9 14,302
权投资差 ,961.3 36.62 ,024.7
额 7 5
合计 58,789 163,350 24,546, 197,59
,905.3 ,000.00 614.16 3,291.
8 22
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注：股权投资差额是公司收购迁安中化煤化工有限责任公司51%股权时，股权的购买价与股权购买日公司享有的迁安中化煤化工有限责任公司权益份额的差额。
（2）长期股权投资—其他股权投资
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被投资公 占被投资 原始投资 追加投资 累计权益 备注
司名称 公司注册 金额 金额 调整额
资本的比
例
迁安中化 49.68% 107,100,0 163,350, -68,089,3 原始投资额形
煤化工有 00.00 000.00 67.23 成股权投资差
限责任公 额19,069,366.
司 30元
合计 107,100,0 163,350, -68,089,3
00.00 000.00 67.23
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（3）股权投资差额
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被投资公 初始金额 年初金 本期摊销 摊余价值 摊销期 形成原因
司名称 额 金额 限
迁安中化 19,069,3 16,208, 1,906,93 14,302,0 5年 购买股权
煤化工有 66.30 961.37 6.62 24.75
限责任公
司
合计 19,069,3 16,208, 1,906,93 14,302,0
66.30 961.37 6.62 24.75
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3、主营业务收入
（1）分行业主营业务
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行业名称 本期数 上年同期数
主营收入 主营成本 主营收入 主营成本
煤炭采选 1,096,635,51 540,373,450. 959,232,317.4 507,810,684.
业 4.38 72 9 72
合计 1,096,635,51 540,373,450. 959,232,317.4 507,810,684.
4.38 72 9 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）分产品主营业务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
主营收入 主营成本 主营收入 主营成本
原煤 10,028.18 5,166.20 1,419,400.65 904,779.75
洗精煤 922,897,199. 451,943,544. 716,596,131.9 366,373,298.
99 48 2 18
洗混块 48,920,763.6 24,790,439.8 65,000,538.93 37,614,515.3
3 4 5
其他洗煤 124,807,522. 63,634,300.2 176,216,245.9 102,918,091.
58 0 9 44
合计 1,096,635,51 540,373,450. 959,232,317.4 507,810,684.
4.38 72 9 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）分地区主营业务
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地区名称 本期数 上年同期数
主营收入 主营成本 主营收入 主营成本
国内销售 905,660,318. 469,847,279. 922,553,401.7 494,649,054.
27 78 7 86
国外销售 190,975,196. 70,526,170.9 36,678,915.72 13,161,629.8
11 4 6
合计 1,096,635,51 540,373,450. 959,232,317.4 507,810,684.
4.38 72 9 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、投资收益
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项目 本期数 上年同期数 备注
期末按权益法调整分享被投资公司 -22,639,67 -14,875,164
净利润 7.54 .94
股权投资差额摊销 -1,906,936 -953,468.31
.62
短期投资收益 477,045.93
短期投资跌价准备转回 38,721.11
合计 -24,030,84 -15,828,633
7.12 .25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下：
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被投资公司名称 本期数 上年同期数 备注
迁安中化煤化工有限 -22,639,677.5 -14,875,164.94
责任公司 4
合计 -22,639,677.5 -14,875,164.94
4
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七、关联方关系及其交易(单位:人民币元)
1、存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或类 法定代
关系 型 表人
开滦（集 唐山市新 煤炭开采、原 公司之母 国有 杨中
团）有限 华东道70 煤洗选加工、 公司
责任公司 号 生产销售
迁安中化 河北省迁 炼焦；煤气、 公司之子 有限公司 范留记
煤化工有 安市杨店 煤焦油、初级 公司
限责任公 子镇滨河 煤化工产品制
司 村 造
公司 注册地址 法定 注册 经营范 实际投资 本公 是否属 合
名称 代表人 资本 围 额 司 持 并范围
股比
例
迁安 河北省迁 范留记 5444 炼焦； 27045万 49.68 合并
中化 安市杨店 0万 煤气、 元 %
煤化 子镇滨河 元 煤焦油
工有 村 、初级
限责 煤化工
任公 产品制
司 造
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变动
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企业名称 2006年6月30日 2005年12月31日
开滦（集团）有限责任 2,715,220,000.00 2,715,220,000.00
公司
迁安中化煤化工有限责 544,400,000.00 210,000,000.00
任公司
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3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
开滦（集团）有限责任 315,160, 56.15 321,073,73 65.79
公司 472.00 7.00
迁安中化煤化工有限责 270,450, 49.68 107,100,00 51.00
任公司 000.00 0.00
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4、不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业关系
唐山双丰塑胶有限公司 同一母公司
唐山开滦水泥有限责任公司 同一母公司
唐山开滦华南煤炭有限公司 同一母公司
宁波经济技术开发区开滦煤炭物产有限公 同一母公司
司
开滦（集团）赵各庄矿业有限公司 同一母公司
开滦（集团）林西矿业有限公司 同一母公司
唐山开滦建设（集团）有限公司 同一母公司
唐山开滦大酒店 同一母公司
北京开滦宾馆 同一母公司
唐山开滦港湾大酒店 同一母公司
唐山奥多维饮业有限责任公司 同一母公司
唐山开滦大方热电工程有限责任公司 同一母公司
唐山开滦清源水处理有限责任公司 同一母公司
天津开滦贸易公司 同一母公司
上海开滦贸易公司 同一母公司
蔚州矿业有限责任公司 同一母公司
开滦吕家坨矿劳动服务公司 注
开滦范各庄矿劳动服务公司 注
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注：集团公司对开滦吕家坨矿劳动服务公司、开滦范各庄矿劳动服务公司虽无投资关系，但对其决策层有人事任免权。
5、公司与关联方交易的定价政策
(1)有国家定价或执行国家定价的，依国家定价或执行国家规定；
(2)如无国家定价，则适用市场价格；
(3)如无市场价格，双方交易之条件均不应逊于该方同任何第三方交易的条件。
6、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
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关联方 关联交 关联 本期数 上年同期数
易事项 交易 金额 占同类 金额 占同类
定价 交易金 交易金
原则 额的比 额的比
例(%) 例(%)
开滦(集团)有限责 采购材 市场 89,887, 21.46 7,575,8 2.77
任公司 料 价格 110.82 16.37
开滦(集团)林西矿 采购材 市场 42,555. 0.01 98,124. 0.04
业有限公司 料 价格 26 44
开滦范各庄矿劳动 采购材 市场 174,438 0.04 698,326 0.26
服务公司 料 价格 .87 .75
开滦吕家坨矿劳动 采购材 市场 692,901 0.17 485,158 0.18
服务公司 料 价格 .18 .77
唐山开滦建设（集 采购材 市场 87,874. 0.02
团）有限公司 料 价格 00
开滦(集团)有限责 电力 政府 48,027, 100.00 40,136, 100.00
任公司 定价 381.09 096.17
开滦(集团)有限责 购入固 市场 589,518 1.53 367,094 3.90
任公司 定资产 价格 .10 .34
开滦(集团)林西矿 购入固 市场 771,164 2.00
业有限公司 定资产 价格 .00
开滦(集团)有限责 供水 政府 524,500 100.00 437,000 100.00
任公司 定价 .00 .00
开滦(集团)有限责 供暖 政府 2,642,0 100.00 2,636,2 100.00
任公司 定价 00.00 31.00
开滦(集团)有限责 铁路专 政府 1,800,0 100.00 1,800,0 100.00
任公司 用线 定价 00.00 00.00
开滦(集团)有限责 厂区服 协议 3,678,6 100.00 2,935,8 100.00
任公司 务 价格 78.90 14.22
开滦(集团)有限责 加工修 协议 1,680,7 17.72 2,241,8 24.02
任公司 理 价格 10.29 87.89
开滦(集团)有限责 通讯费 政府 199,626 72.28 441,993 90.64
任公司 定价 .50 .32
开滦(集团)有限责 二号码 政府 2,989,8 13.80
任公司 头过港 定价 20.00
费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交 关联 本期数 上年同期数
易事项 交易 金额 占同类 金额 占同类交
定价 交易金 易金额的
原则 额的比 比例(%)
例(%)
开滦(集团)有 销售煤 市场 4,011, 0.26 2,266,702 0.19
限责任公司 炭 价 192.99 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)关联租赁情况
1)开滦(集团)有限责任公司将综采、综掘等设备按双方签订的《设备租赁合同》租赁给公司使用，本期发生设备租赁费为6,440,499.58元。
2)开滦(集团)有限责任公司将土地租赁给公司使用，本期发生土地租赁费为278,950.00元。
(4)关联担保情况
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金 担保期限 是否履
额 行完毕
开滦(集团)有限 开滦精煤股份有限 45,090, 2003.04.29～2 否
责任公司 公司 000.00 007.12.29
开滦(集团)有限 开滦精煤股份有限 2,000,0 2004.12.09～2 否
责任公司 公司 00.00 011.07.09
开滦(集团)有限 迁安中化煤化工有 310,000 2005.11.29～2 否
责任公司 限责任公司 ,000.00 006.11.28
开滦(集团)有限 迁安中化煤化工有 40,000, 2006.06.28～2 否
责任公司 限责任公司 000.00 007.06.28
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(5)其他关联交易
1)唐山开滦建设(集团)有限公司本期为公司提供土建、安装工程等服务，交易发生额为300,000.00元。
2)公司长期应付款余额中有12,791,200.00元为所欠开滦(集团)有限责任公司采矿权款 。
7、关联方债权债务往来
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
往来款项名 关联方 2006年6月30日 2005年12月31日
称 金额 比例% 金额 比例%
应付账款 开滦(集团)有限责任公 411,235. 0.10 3,696,53 0.74
司 62 3.09
应付账款 唐山开滦建设（集团） 20,674,3 5.25 3,119,15 0.63
有限公司 08.46 8.56
应付账款 开滦吕家坨矿劳动服务 144,885. 0.04
公司 26
应付账款 开滦（集团）林西矿业 118,616. 0.03 6,831.00 0.001
有限公司 40
应付账款 开滦范各庄矿劳动服务 31,472.3 0.01
公司 5
应付账款 天津开滦贸易公司 19,337.5 0.004
3
其他应付款 唐山开滦建设（集团） 100,000. 0.47
有限公司 00
长期应付款 开滦(集团)有限责任公 12,791,2 45.67 25,582,4 93.75
司 00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项：
公司无需披露的重大或有事项。
九、承诺事项：
公司无需披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项：
本报告期内公司无资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项：
本报告期内公司无其他重要事项。