招商证券股份有限公司

        董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告



    2022 年，招商证券股份有限公司（以下简称公司、本公司）董

事会审计委员会（以下简称审计委员会）根据《上海证券交易所上市

公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《香港联合交易所有限公司

证券上市规则》《招商证券股份有限公司章程》《招商证券股份有限

公司董事会审计委员会工作规则》《招商证券股份有限公司董事会审

计委员会年报工作规程》等相关规则及公司制度规定，勤勉尽责、切

实有效地开展工作，现将履职情况报告如下：

    一、审计委员会人员情况

    2022年，审计委员会由五位成员组成，分别为肖厚发独立董事（召

集人）、刘威武董事、黄坚董事、胡鸿高独立董事、汪棣独立董事(2022

年11月29日离任)、丰金华独立董事（2022年12月19日当选委员）。

审计委员会委员均为非执行董事，具备相应的专业知识和商业经验，

独立董事占比超过半数。审计委员会的人员构成符合监管机构和公司

相关制度的规定。

    审计委员会成员的基本信息情况详见公司与本报告同日在上海

证券交易所网站公告的《招商证券股份有限公司2022年年度报告》第

四节“公司治理”之“四、董事、监事和高级管理人员的情况”。

     二、审计委员会会议召开情况


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     2022 年，审计委员会共召开 5 次会议，审议议案 16 项，听取汇

报 2 项，具体情况详见下表：

序                                                                      出席会
     届次     时间                          议案和汇报
号                                                                      议情况

                         议案：公司 2021 年度内部审计工作报告暨 2022

                         年内部审计工作计划、公司 2021 年度内部控制评

                         价报告、公司 2021 年度内部控制审计报告、公司

                         2021 年度募集资金存放与使用情况专项报告、公
     七届                                                               全体委员
 1          2022/3/25    司 2022 年度预计日常关联交易、公司 2021 年年
     八次                                                                 出席
                         度报告、公司 2021 年度财务决算报告、聘请公司

                         2022 年度审计机构、公司董事会审计委员会 2021

                         年度履职情况报告

                         汇报：公司 2021 年度审计工作

     七届                                                               全体委员
 2          2022/4/22    议案：公司 2022 年第一季度报告
     九次                                                                 出席

                         议案：公司 2022 年半年度报告及其摘要、公司
     七届                                                               全体委员
 3          2022/8/25    2022 年半年度内部审计工作报告、公司 2022 年
     十次                                                                 出席
                         度内部控制自我评价工作方案

                         议案：公司 2022 年第三季度报告、公司 2021 年
     七届
                         度落实主体责任提升治理水平实现高质量发展相     全体委员
 4   十一   2022/10/27
                         关高风险事项管理专项稽核的报告                   出席
      次
                         汇报：公司 2022 年年报审计工作计划

     七届                                                               全体委员

 5   十二   2022/12/30   议案：公司 2022 年三季度内部审计工作报告         出席

      次




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    三、审计委员会履行职责情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作情况

    审计委员会通过 2 次见面会、审阅审计周报等方式对德勤（包括

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）、德勤关黄陈方会计师行）

年审工作进行了全程的指导、监督和检查。审计委员会就审计计划、

审计重点、风险事件、减值准备计提等与年审会计师进行了充分的交

流讨论。

    审计委员会对德勤所出具的审计意见无异议，对其 2022 年度审

计工作给予肯定。

    （二）对公司内部审计工作指导情况

    报告期内，审计委员会审议通过了公司 2021 年度内部审计工作

报告及 2022 年度内部审计工作计划、公司 2022 年半年度内部审计工

作报告、公司 2022 年度内部控制自我评价工作方案、公司 2022 年第

三季度内部审计工作报告等议案，指导内审部门强化对募集资金使用、

提供担保、关联交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资

等重大事件的实施情况、大额资金往来以及关联人资金往来等情况的

检查。

    审计委员会认为，公司管理层高度重视内部审计工作，公司内部

审计工作机制健全，保障公司合规经营、规范运作，审计委员会对公

司 2022 年度内部审计工作给予认可。

    （三）审阅公司财务报告的情况

    审计委员会审阅了公司定期财务会计报告，认为公司相关报告的


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编制符合中国企业会计准则和国际财务报告准则的相关规定，真实公

允地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等情况，未发现由于

舞弊或错误导致的重大错报，以及重大会计差错调整等。

    （四）对公司内部控制有效性的评估

    审计委员会通过对公司内部控制情况的了解和调查，在认真审阅

公司 2022 年度内部控制评价报告和德勤出具的公司 2022 年度内部控

制审计报告的基础上，认为：公司已根据《中华人民共和国公司法》

《企业内部控制基本规范》《证券公司内部控制指引》《上海证券交

易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关要求以及公

司的实际情况，设计并建立了适当的内部控制制度；公司的内部控制

机制覆盖了公司所有业务、职能部门、分支机构及人员，贯穿了公司

所有业务流程；公司内部控制组织架构健全且有效发挥了各自的职能，

未发现重大缺陷。

    四、总体评价

    报告期内，审计委员会各位委员严格按照相关规则和制度忠实勤

勉履行职责，积极建言献策，在监督及评估外部审计机构、指导内部

审计工作、审阅公司财务报告、内部控制有效性评估等方面充分发挥

作用，为提高公司治理水平做出了重要贡献。



                       董事会审计委员会委员：



              肖厚发、刘威武、黄坚、胡鸿高、汪棣、丰金华


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