晋亿实业股份有限公司

    601002

    2010 年半年度报告晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6

    五、董事会报告........................................................................ 6

    六、重要事项.......................................................................... 8

    八、备查文件目录..................................................................... 15晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 蔡永龙

    主管会计工作负责人姓名 薛玲

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 薛玲

    公司负责人蔡永龙、主管会计工作负责人薛玲及会计机构负责人（会计主管人员）薛玲声明：保证半

    年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 晋亿实业股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 晋亿实业

    公司的法定英文名称 GEM-YEAR INDUSTRIAL CO.,LTD.

    公司的法定英文名称缩写 GEM-YEAR

    公司法定代表人 蔡永龙

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 涂志清 张忠娟

    联系地址

    浙江省嘉善经济开发区晋亿大

    道8 号

    浙江省嘉善经济开发区晋亿大

    道8 号

    电话 0573-84185042 0573-84185001-630

    传真 0573-84184488 0573-84184488

    电子信箱 tzq@gem-year.net zzj@gem-year.net

    (三) 基本情况简介

    注册地址 浙江省嘉善经济开发区晋亿大道8 号

    注册地址的邮政编码 314100

    办公地址 浙江省嘉善经济开发区晋亿大道8 号

    办公地址的邮政编码 314100

    公司国际互联网网址 www.GEM-YEAR.com

    电子信箱 admin@gem-year.net

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券日报

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 上海证券交易所、本公司证券部晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 晋亿实业 601002

    (六) 公司其他基本情况

    公司首次注册登记日期 1995 年11 月17 日

    公司首次注册登记地点 嘉善经济开发区

    首次变更

    公司变更注册登记日期 2003 年10 月28 日

    公司变更注册登记地点 浙江省嘉善经济开发区晋亿大道8 号

    企业法人营业执照注册号 330000400000609

    税务登记号码 330421609458249

    组织机构代码 60945824-9

    公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司

    公司聘请的会计师事务所办公地址 杭州市西溪路128 号9 楼

    (七) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 3,794,322,371.72 3,347,615,387.37 13.34

    所有者权益（或股东权益） 1,664,670,269.38 1,617,923,338.03 2.89

    归属于上市公司股东的每

    股净资产（元／股）

    2.254 2.191 2.88

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 153,537,976.16 -43,090,935.10 456.31

    利润总额 154,414,452.44 -41,738,773.25 469.95

    归属于上市公司股东的净

    利润

    118,973,931.35 -21,497,368.78 653.43

    归属于上市公司股东的扣

    除非经常性损益的净利润

    118,331,887.60 -25,876,698.50 557.29

    基本每股收益(元) 0.161 -0.029 655.17

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.160 -0.035 557.14

    稀释每股收益(元) 0.161 -0.029 655.17

    加权平均净资产收益率

    (%)

    7.15 -1.35 增加8.50 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    48,603,369.09 28,243,881.11 72.08

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.0658 0.038 73.16晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -441,916.09

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    1,786,230.60

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -314,323.85

    少数股东权益影响额 -342,634.11

    所得税影响额 -45,312.80

    合计 642,043.75

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 47,309 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股

    东

    性

    质

    持股比

    例(%)

    持股总数 报告期内增减

    持有有限

    售条件股

    份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    CHIN CHAMP

    ENTERPRISE CO.,

    LTD.

    境

    外

    法

    人

    59.20 437,170,000 0 0 无

    丁建中

    境

    外

    自

    然

    人

    9.67 71,400,100 0 0 无

    中国建设银行股份

    有限公司－长盛同

    庆可分离交易股票

    型证券投资基金

    国

    有

    法

    人

    2.71 19,999,673 18,999,673 0 无

    鸿亿机械工业（浙

    江）有限公司

    境

    内

    非

    国

    有

    法

    人

    0.45 3,300,000 0 0 无

    潘富财

    境

    内

    自

    然

    人

    0.37 2,700,000 179,500 0 无

    交通银行股份有限

    公司－农银汇理平

    衡双利混合型证券

    投资基金

    国

    有

    法

    人

    0.29 2,122,986 2,122,986 0 无晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    嘉善三永电炉工业

    有限公司

    境

    内

    非

    国

    有

    法

    人

    0.27 2,000,000 0 0 无

    美国友邦保险有限

    公司上海分公司－

    传统－普通保险产

    品

    未

    知

    0.26 1,932,220 -55,975 0 无

    浙江向胜运动器材

    有限公司

    境

    内

    非

    国

    有

    法

    人

    0.21 1,569,500 569,500 0 无

    美国友邦保险有限

    公司广东分公司－

    传统－普通保险产

    品

    未

    知

    0.18 1,315,951 72,235 0 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量

    CHIN CHAMP ENTERPRISE CO.,

    LTD.

    437,170,000 人民币普通股

    丁建中 71,400,100 人民币普通股

    中国建设银行股份有限公司－

    长盛同庆可分离交易股票型证

    券投资基金

    19,999,673 人民币普通股

    鸿亿机械工业（浙江）有限公

    司

    3,300,000 人民币普通股

    潘富财 2,700,000 人民币普通股

    交通银行股份有限公司－农银

    汇理平衡双利混合型证券投资

    基金

    2,122,986 人民币普通股

    嘉善三永电炉工业有限公司 2,000,000 人民币普通股

    美国友邦保险有限公司上海分

    公司－传统－普通保险产品

    1,932,220 人民币普通股

    浙江向胜运动器材有限公司 1,569,500 人民币普通股

    美国友邦保险有限公司广东分

    公司－传统－普通保险产品

    1,315,951 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动

    的说明

    以上前十名无限售条件股东中，丁建中、鸿亿机械工业（浙江）有

    限公司、嘉善三永电炉工业有限公司、浙江向胜运动器材有限公司

    为本公司发起人股东。公司未知其他无限售条件股东之间是否存在

    关联关系或一致行动关系。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    1、2010 年公司确定的全年经营目标为：营业收入计划人民币21 亿元，成本费用计划19.8 亿元，

    净利润计划为1 亿元。报告期，在公司董事会年初制定的经营目标和策略的指导下，经过管理层和全

    体员工的共同努力，充分把握经济复苏和政策刺激的良机，紧紧围绕年度经营目标，采取各项有力措

    施，促使近几年坚定不移实施的转型升级、产品结构调整目标取得了明显的效果，产品销售和企业经

    济效益双双实现了大幅增长，取得了公司自设立以来同期可比最好的经营业绩。2010 年1-6 月份，

    公司实现营业收入12.69 亿元，完成年度目标的60.43％，同比增长51.6％；实现利润总额1.54 亿元，

    去年同期是亏损4,174 万元；其中税后归属于母公司净利润1.19 亿元，去年同期是亏损2,150 万元。

    企业利润大幅增长的主要原因：一是营业收入的大幅提升；二是产品结构调整明显见效；三是市场回

    暖，价格有所回升。预计2010 年公司确定的全年经营目标能够全面超额完成。

    2、关于主要产品销售情况的分析

    （1）报告期，母公司国内主营业务收入总计完成87,906 万元，同比增长53.29％；其中一般紧

    固件完成35,565 万元，同比增长53.63％；高铁扣件完成52,341 万元，同比增长53.07％。按季度分

    析：一季度完成24,409 万元，同比下降12.38％；其中一般紧固件完成11,452 万元，同比增长8.84

    ％；高铁扣件完成12,957 万元，同比下降25.26％。二季度完成63,497 万元，同比增长115.34％，

    与一季度相比增长160.14％；其中一般紧固件完成24,113 万元，同比增长90.95％，与一季度相比增

    长110.56％；高铁扣件完成39,384 万元，同比增长133.61％；与一季度相比增长203.96％；

    （2）报告期，母公司国外主营业务收入总计完成16,647 万元，同比增长1.63％,占主营业务收

    入104553 万元的15.92％。按季度分析：一季度完成7,657 万元，同比下降-2.43％；二季度完成8,990

    万元，同比增长5.36％，与一季度相比增长17.41％。

    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    科目名称 幅度 期末余额 期初余额 原因分析

    一、资产负债表项目

    货币资金 42.81% 266,979,783.13 186,941,095.57 主要系短期借款余额增加所致

    应收票据 69.27% 25,188,874.67 14,880,724.98

    主要系收到的银行及商业承兑

    汇票于期末未兑现或转让所致

    应收账款 45.60% 582,558,203.12 400,098,937.13

    主要系高铁扣件客户应收货款

    的增加

    其他应收款 140.98% 5,694,284.75 2,362,925.72 主要系保证金的增加

    在建工程 -46.97% 40,938,036.72 77,198,859.51 主要系工程转固所致

    短期借款 46.78% 614,156,575.68 418,410,615.23

    主要系银行流动资金借款余额

    的增加

    应付账款 63.74% 248,734,069.22 151,909,448.53 主要系采购增加所致

    预收款项 188.49% 16,827,106.41 5,832,860.89

    主要系高铁扣件预收货款的增

    加

    应交税费 163.15% 9,910,684.75 -15,694,162.00 主要系应交企业所得税的增加

    应付利息 58.26% 9,559,310.59 6,040,117.99 主要系已提未付利息的增加

    应付股利 77.20% 116,737,031.00 65,880,021.00

    主要系利润分配转入应付股利

    所致

    其他应付款 -45.29% 62,295,179.12 113,868,180.60

    主要系支付以前年度已提未付

    股利所致

    未分配利润 34.15% 177,274,421.28 132,147,489.93 主要系本年利润的增加晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    二、损益表项目

    营业收入 51.60% 1,268,897,503.23 836,982,889.34

    主要系高铁扣件交货量增加所

    致

    营业成本 42.01% 957,169,788.13 674,001,403.52 主要系销售收入的增加而增加

    资产减值损失 -88.18% 8,740,023.43 73,917,794.77

    主要系计提的存货跌价准备减

    少所致

    营业外支出 152.73% 1,180,416.94 467,070.95

    主要系固定资产处置损失的增

    加

    利润总额 469.95% 154,414,452.44 -41,738,773.25

    主要系销量增加及毛利率提升

    所致

    所得税费用 21507.54% 34,228,398.27 158,409.52 主要系利润总额增加所致

    少数股东损益 105.94% 1,212,122.82 -20,399,813.99

    主要系子公司累计亏损减少所

    致

    三、现金流量表项目

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    60.89% 1,246,424,487.13 774,727,765.23 主要系销售收入增加所致

    收到的税费返还 -42.02% 1,435,172.13 2,475,329.30

    主要系收到的出口退税款的减

    少

    收到其他与经营活

    动有关的现金

    -30.17% 23,576,289.22 33,764,608.04

    主要系到期收回的银行承兑保

    证金的减少

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    85.14% 1,014,996,918.46 548,243,702.40

    主要系支付的材料物资采购款

    的增加

    支付给职工以及为

    职工支付的现金

    39.81% 65,753,874.09 47,030,976.85 主要系职工工资的增加

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资

    产支付的现金

    -45.61% 75,818,215.09 139,392,472.36

    主要系在建工程投入和设备购

    置的减少所致

    支付其他与筹资活

    动有关的现金

    -77.41% 2,484,926.58 11,000,000.00

    主要是系支付的其他借款的减

    少

    汇率变动对现金及

    现金等价物的影响

    60.84% -915,295.94 -2,337,618.20 主要系汇兑收益的增加

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业成本

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业利润率

    比上年同期

    增减(%)

    分产品

    紧固件销

    售收入

    1,031,917,737.24 752,446,901.91 27.08 39.15 30.07

    增加5.09 个

    百分点

    精线销售

    收入

    198,237,936.77 169,724,531.56 14.38 156.03 117.27

    增加15.28 个

    百分点

    加工收入 1,147,674.30 855,751.65 25.44 132.79 308.22

    减少32.04 个

    百分点

    合计 1,231,303,348.31 923,027,185.11 25.04 50.25 40.53

    增加5.18 个

    百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0 万元。晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    美州 105,956,613.46 24.35

    欧洲 14,599,630.96 43.21

    亚洲 77,257,954.05 -14.59

    国内 1,033,489,149.84 60.84

    合计 1,231,303,348.31 50.25

    主营业务分地区情况的说明：

    随着国家高速铁路建设进程加快，公司总部高铁扣件中标订单相继大批量销售，由此带动公司内

    销比例大幅上升。相比之下，出口收入同比只增长11.78%。

    主营业务构成情况的说明：

    公司主营业务收入占全部收入的97.04%，与去年同期基本持平。由于市场的回暖，本公司周边的

    紧固件企业开始恢复生产，对精线的需求不断增加，故公司报告期精线销售收入同比增幅较大。报告

    期精线销售占主营业务收入16.10%，比去年同期增加6.65 个百分点。

    3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    紧固件毛利率比去年同期增加5.09 个百分点，主要是高强度异型紧固件及高铁扣件产品占比提高

    所致；精线产品毛利率同比增加15.28 个百分点，主要系市场回暧、售价提高所致。

    4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    同上

    5、公司在经营中出现的问题与困难

    今年以来，本地区用电需求量大幅增长，特别是进入电力迎峰度夏时期，电力供需矛盾尤为突出，

    直接影响本地区用电秩序及节能降耗目标任务的完成，本地区根据全省统一部署在今年第三季度大幅

    核减本公司的用电量，将对本公司第三季度以及下半年的生产经营带来较大的困惑和不便。本公司将

    积极想方设法，合理调配生产用电，尽最大可能将核减用电量对本公司带来的影响降至最小，确保全

    年经营目标的全面超额完成。

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    单位:万元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    高速铁路钢轨扣配件自动

    化、高效化技改项目

    2,136 在筹建中 未产生收益

    汽车、新能源特种高强度

    紧固件研发和技改项目

    2,744.912 在筹建中 未产生收益

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所有关公司治

    理规范性文件的要求，进一步调整和健全各项规章制度，不断提升公司的治理水平，制定了《外部信

    息使用人管理制度》、《内幕信息知情人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《董

    事、监事、高级管理人员持有公司股份及其变动管理制度》，按照要求加强了公司内幕信息管理；公

    司各专业委员会有效发挥职能，对公司各项工作进行了有效决策和监督，内部控制体系水平有了进一晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    步提高；公司一如既往地积极做好与投资者的沟通工作，妥善地接待了投资者的来电、来访；严格信

    息披露工作，确保公司信息披露的真实、准确、完整和及时。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2010 年4 月15 日公司召开了2009 年度股东大会，审议通过了公司2009 年度利润分配方案：以

    公司总股本738,470,000 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金股利人民币1.00 元（含税），共

    分配现金73,847,000 元，剩余未分配利润157,164,889.48 元，继续用于暂时补充流动资金并转入以

    后年度分配。本年度不以资本公积金转增股本。2010 年6 月1 日，公司在《上海证券报》、《证券日

    报》刊登了分红派息公告“临2010-018”，公司股东晋正企业股份有限公司、丁建中的现金红利由公

    司直接发放；公司其他股东的现金红利委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算系统划

    付。股权登记日为2010 年6 月4 日，现金红利发放日为2010 年6 月11 日。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、公司现金分红政策内容：公司可根据实际情况进行利润分配，但公司最近三年以现金方式累

    计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。确因特殊原因不能达到上述比例

    的，公司董事会应当向股东大会以及全体股东作出特别说明。公司董事会未作出现金利润分配预案的，

    应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。公司最近三年未进行现金利润分配的，

    不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券或向原股东配售股份。股东违规占用公司资金的，公

    司应当扣减该股东所分配的现金红利以偿还其占用的资金。

    2、鉴于公司正处于产品结构调整时期，虽然报告期经济效益显著，但新业务的拓展需要较大的

    资金支持，考虑公司长远和稳定发展，公司报告期未进行利润分配。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    （1）2009 年2 月3 日墨西哥对我出口的螺母发起反倾销调查，调查期为2007 年10 月1 日至2008

    年9 月30 日，本公司委托律师积极应诉，主动配合调查。2010 年8 月2 日，墨西哥经济部在官方公

    报上发布公告，决定对原产于中国的碳钢螺母征收64％的反倾销税，该决定自8 月3 日起生效。但本

    公司尚未收到对本公司应诉的裁定通知。

    （2）为了反击欧盟滥用反倾销措施，2008 年11 月30 日，本公司参加了由中国机械通用零部件

    工业协会紧固件专业协会和全国47 家紧固件企业代表中国紧固件产业，向中华人民共和国商务部正式

    递交了对欧盟进口的紧固件进行反倾销调查的申请书。2008 年12 月29 日，中华人民共和国商务部根

    据国内产业的申请，正式立案对自欧盟进口的碳钢紧固件产品发起反倾销调查。2009 年12 月23 日中

    华人民共和国商务部发布2009 年第115 号对原产于欧盟的进口碳钢紧固件反倾销调查的初裁公告，自

    2009 年12 月28 日起，对进口原产于欧盟的碳钢紧固件征收24.6%的临时反倾销税。2010 年6 月28

    日，商务部发布2010 年第40 号公告，公布了对原产于欧盟的进口碳钢紧固件反倾销调查的最终裁定。

    调查机关认定原产于欧盟的进口被调查产品存在倾销，国内碳钢紧固件产业受到了实质性损害，而且

    倾销与实质性损害之间存在因果关系，并决定自2010 年6 月29 日起，对原产于欧盟的进口碳钢紧固

    件征收6.1%至26.0%不等的反倾销税，期限为5 年。

    （3）2009 年1 月31 日，欧盟委员会发布终裁公告，对本公司出口到欧盟的紧固件征收77.5%

    的反倾销税，2009 年4 月10 日，本公司决定就欧委会对本案的终裁结果上诉欧盟法院，请求主持公

    道。目前，此案尚在审理中。

    （4）2009 年10 月12 日，应国内紧固件产业的要求，中国政府通过常驻WTO 代表团致函WTO 争

    端解决机构（DSB）主席，就欧盟对中国紧固件采取的反倾销措施案提起设立专家组请求，正式启动

    WTO 争端解决专家组审理程序。目前，此案尚在审理中。

    （5）2009 年5 月14 日，俄罗斯工业与贸易部正式发布通知，对进口的紧固件发起保障措施调查。

    对此，本公司已经委托中国机电产品进出口商会代表行业聘请律师，统一在俄罗斯紧固件保障措施调

    查案中进行抗辩。目前，此案仍在审理中。

    （6）2009 年9 月24 日，加拿大边境服务署（CBSA）决定对原产于或出口自中国的碳钢紧固件进

    行反倾销再调查，以重新确定涉案产品的正常价值。公司继续应诉加拿大发起的第二轮"双反"调查。

    2010 年1 月6 日，加拿大国际贸易法庭公布了对原产于中国大陆和台湾的紧固件反倾销反补贴案的损

    害裁决结果。裁定，中国大陆和台湾某类碳钢紧固件的继续倾销和补贴，对加拿大业内造成损害，加

    拿大边境服务署将继续对该产品征收反倾销和反补贴税。裁定本公司维持原"双反"税率。晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    （7）2009 年1 月5 日，公司因与林州市中升钢铁有限公司合同违约一案向林州市人民法院提起

    民事诉讼，诉讼请求为要求被告返还原告货款、赔偿损失及利息损失共计1327063 元人民币。2009 年

    7 月11 日，林州市人民法院做出一审判决，判决被告返还货款828,552 元，给付利息损失，并驳回其

    他诉讼请求。该判决已生效，已向法院申请强制执行。

    （8）2009 年9 月2 日，公司因与宁波德隆车业有限公司拖欠货款纠纷一案，向宁波市甬州区人

    民法院提起民事诉讼。宁波德隆车业有限公司共拖欠我公司货款1655430.04 元，本案我公司胜诉，判

    决已生效，公司已向法院申请强制执行。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币

    关联

    交易

    方

    关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联

    交易

    内容

    关联

    交易

    定价

    原则

    关联交

    易价格

    关联交易金额

    占同

    类交

    易金

    额的

    比例

    (%)

    关联

    交易

    结算

    方式

    市场

    价格

    交易

    价格

    与市

    场参

    考价

    格差

    异较

    大的

    原因

    晋椿

    公司

    关联

    人

    （与

    公司

    同一

    董事

    长）

    接受

    劳务

    加工

    参照

    市价

    21,773.00 0.00

    晋正

    工程

    公司

    关联

    人

    （与

    公司

    同一

    董事

    长）

    接受

    劳务

    设备

    参照

    市价

    3,910,889.00 5.16

    鸿亿

    公司

    其他

    关联

    人

    购买

    商品

    配件

    参照

    市价

    330,120.00 0.03

    晋正

    工程

    公司

    关联

    人

    （与

    公司

    同一

    董事

    长）

    销售

    商品

    紧固

    件

    参照

    市价

    9,491.00 0.00晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    晋椿

    公司

    关联

    人

    （与

    公司

    同一

    董事

    长）

    销售

    商品

    紧固

    件

    参照

    市价

    1,222,865.00 0.10

    鸿亿

    公司

    其他

    关联

    人

    销售

    商品

    紧固

    件

    参照

    市价

    140,646.00 0.00

    2、其他重大关联交易

    1、2010 年3 月24 日三届二次董事会、2010 年4 月15 日2009 年年度股东大会审议通过了《关于

    控股股东将已分配股利继续留存企业使用的关联交易议案》，同意公司控股股东--晋正企业股份有限

    公司暂留最多不超过10,000 万元人民币的应付股利（含应收以前年度及当年度的股利）并按规定和实

    际使用天数支付资金使用费，费率按银行同期基准利率的95%执行。

    2、2010 年4 月1 日公司第三届董事会2010 年第三次临时会议审议通过了《关于控股子公司晋德

    有限公司增加投资总额的关联交易议案》，同意公司与控股股东--晋正企业股份有限公司对山东晋德

    有限公司按出资比例以现金增加投资总额，由原9,980 万美元增加到15,000 万美元，净增加5,020

    万美元。本次增加投资总额后注册资本维持现状不变。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担

    保）

    0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司

    的担保）

    0

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 178,892,632

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 265,292,632

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 265,292,632

    担保总额占公司净资产的比例(%) 15.94

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    （C）

    0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对

    象提供的债务担保金额（D）

    0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    （1）报告期内，公司与京石铁道客运专线有限责任公司在新建京石铁路客运专线、石武铁路客运

    专线（河北段）就第F01 包号（项目编号：JW2009-019）物资的采购和供应签订了总价为人民币

    580,616,400 元的买卖合同。具体内容详见公司《关于签订重大合同的公告》(临2010-006 号)，并于

    2010 年3 月18 日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、《上海证券报》和《证券日报》上。

    （2）2010 年5 月21 日, 本公司与宁杭铁路有限责任公司根据招标文件、中标通知书、卖方的投

    标文件及相关保证和承诺，就第F01、F03 包号（项目编号：JW2010-001-8）物资的采购和供应签订了

    总价为人民币330,481,260 元的买卖合同。具体内容详见公司《关于签订重大合同的公告》(临2010-017

    号)，并于2010 年5 月25 日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、《上海证券报》和《证券

    日报》上。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    发行时所作承诺

    （1）晋正企业股份有限公司承诺自

    发行人股票上市之日起三十六个月

    内，不转让或者委托他人管理其已直

    接和间接持有的发行人股份，也不由

    发行人收购该部分股份。现锁定期已

    到期，于2010 年1 月26 日起开始上

    市流通，具体内容详见2010 年1 月

    21 日临时公告“2010-003 号”。该

    等股票上市后，我公司全部股份将变

    更为无限售条件流通股股份。

    （2）丁建中承诺自股票上市交

    易之日起一年内和离职后半年内，不

    转让持有的发行人股份；在任职期

    间，每年转让的股份不得超过持有的

    发行人股份总数的25%，并且在卖出

    后六个月内不得再行买入发行人股

    份，买入后六个月内不得再行卖出发

    行人股份。丁建中于2009 年底前通

    过二级市场累计减持12,599,900

    股。

    （3）晋正企业股份有限公司、

    公司实际控制人蔡永龙、蔡林玉华、

    蔡永泉、蔡张秀香、蔡永裕、陈锡惠

    承诺晋亿股份首次发行股票的募集

    资金将按照《晋亿实业股份有限公司

    募集资金使用管理制度》和招股说明

    书的披露内容进行管理和使用，上述

    募集资金不用于偿还晋亿股份应付

    控股股东晋正企业股份有限公司的

    款项。

    （4）持有本公司5%以上股权的

    股东、实际控制人承诺在约定的分割

    市场内，将采取合法及有效的措施，

    不从事或参与从事与本公司相同或

    相似的产品及商品的生产经营，在今

    报告期内未发生违反承诺的情形。晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    后的商业活动中，避免与本公司构成

    新的直接或间接的同业竞争，不损害

    本公司利益。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十四) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    晋亿实业第三届董

    事会2010 年第一次

    临时会议决议公告

    《上海证券报》B30 版、

    《证券日报》E2 版

    2010 年1 月12 日

    在上海证券交易所网站

    （www.sse.com.cn）首页“个

    股查询”栏输入公司代码，选

    择“查公告”进入查询。

    晋亿实业关于为控

    股子公司核定银行

    贷款及其他融资担

    保额度的公告

    《上海证券报》B30 版、

    《证券日报》E2 版

    2010 年1 月12 日 同上

    晋亿实业关于有限

    售条件流通股上市

    流通的公告

    《上海证券报》B15 版、

    《证券日报》C2 版

    2010 年1 月21 日 同上

    晋亿实业2009 年年

    度业绩预告

    《上海证券报》B1 版、

    《证券日报》B3 版

    2010 年1 月27 日 同上

    晋亿实业第三届董

    事会2010 年第二次

    临时会议决议公告

    《上海证券报》B18 版、

    《证券日报》B4 版

    2010 年3 月4 日 同上

    晋亿实业股份有限

    公司内幕信息知情

    人管理制度

    2010 年3 月4 日 同上

    晋亿实业股份有限

    公司外部信息使用

    人管理制度

    2010 年3 月4 日 同上

    晋亿实业股份有限

    公司年报信息披露

    重大差错责任追究

    制度

    2010 年3 月4 日 同上

    晋亿实业关于签订

    重大合同的公告

    《上海证券报》B5 版、

    《证券日报》F1 版

    2010 年3 月18 日 同上

    晋亿实业2009 年度《上海证券报》B29 版、2010 年3 月19 日 同上晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    业绩预告更正公告 《证券日报》B3 版

    晋亿实业第三届董

    事会第二次会议决

    议公告暨召开2009

    年度股东大会的通

    知

    《上海证券报》B89 版、

    《证券日报》I2 版

    2010 年3 月26 日 同上

    晋亿实业股份有限

    公司日常关联交易

    公告

    《上海证券报》B89 版、

    《证券日报》I3 版

    2010 年3 月26 日 同上

    晋亿实业关于控股

    股东将已分配股利

    继续留存企业使用

    的关联交易公告

    《上海证券报》B89 版、

    《证券日报》I3 版

    2010 年3 月26 日 同上

    晋亿实业关于募集

    资金存放与使用情

    况专项报告的公告

    《上海证券报》B89 版、

    《证券日报》I3 版

    2010 年3 月26 日 同上

    晋亿实业三届二次

    监事会决议公告

    《上海证券报》B89 版、

    《证券日报》I3 版

    2010 年3 月26 日 同上

    晋亿实业年报全文 2010 年3 月26 日 同上

    晋亿实业年报摘要

    《上海证券报》B89、B90

    版、《证券日报》I1、

    I2 版

    2010 年3 月26 日 同上

    晋亿实业2009 年度

    非经营性资金占用

    及其他关联资金往

    来情况的专项审计

    说明

    2010 年3 月26 日 同上

    董事、监事、高级

    管理人员持有公司

    股份及其变动管理

    制度

    2010 年3 月26 日 同上

    晋亿实业关于控股

    子公司晋德有限公

    司增加投资总额的

    关联交易公告

    《上海证券报》B40 版、

    《证券日报》E4 版

    2010 年4 月2 日 同上

    2009 年年度股东大

    会资料

    2010 年4 月10 日 同上

    晋亿实业2009 年度

    股东大会决议公告

    《上海证券报》B70 版、

    《证券日报》F1 版

    2010 年4 月16 日 同上

    晋亿实业2009 年度

    股东大会法律意见

    书

    2010 年4 月16 日 同上

    晋亿实业2010 年第

    一季度报告全文

    2010 年4 月23 日 同上

    晋亿实业2010 年第

    一季度报告正文

    《上海证券报》B27 版、

    《证券日报》H4 版

    2010 年4 月23 日

    晋亿实业关于扣配

    件采购中标公告

    《上海证券报》B7 版、

    《证券日报》D4 版

    2010 年5 月5 日 同上

    晋亿实业第三届董

    事会2010 年第五次

    临时会议决议公告

    《上海证券报》B14 版、

    《证券日报》C4 版

    2010 年5 月19 日 同上晋亿实业股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    晋亿实业关于签订

    重大合同的公告

    《上海证券报》B32 版、

    《证券日报》C3 版

    2010 年5 月25 日 同上

    晋亿实业2009 年度

    分红派息实施公告

    《上海证券报》B19 版、

    《证券日报》D3 版

    2010 年6 月1 日 同上

    晋亿实业2010 年半

    年度业绩预告

    《上海证券报》21 版、

    《证券日报》C4 版

    2010 年6 月12 日 同上

    八、备查文件目录

    1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    晋亿实业股份有限公司

    董事长：蔡永龙

    2010 年8 月18 日1

    七、财务会计报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:晋亿实业股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 7.6.1 266,979,783.13 186,941,095.57

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 7.6.2 25,188,874.67 14,880,724.98

    应收账款 7.6.3 582,558,203.12 400,098,937.13

    预付款项 7.6.5 216,097,544.88 272,306,048.06

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 7.6.4 5,694,284.75 2,362,925.72

    买入返售金融资产

    存货 7.6.6 1,227,611,029.09 961,131,782.42

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 7.6.7 6,252,189.49 6,062,559.20

    流动资产合计 2,330,381,909.13 1,843,784,073.08

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 7.6.9 25,969,231.01 26,109,269.37

    投资性房地产

    固定资产 7.6.10 1,341,335,029.02 1,342,696,357.40

    在建工程 7.6.11 40,938,036.72 77,198,859.51

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 7.6.12 41,784,655.03 42,849,871.622

    开发支出

    商誉 7.6.13 5,114,163.17 5,114,163.17

    长期待摊费用

    递延所得税资产 7.6.14 8,799,347.64 9,862,793.22

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,463,940,462.59 1,503,831,314.29

    资产总计 3,794,322,371.72 3,347,615,387.37

    流动负债：

    短期借款 7.6.16 614,156,575.68 418,410,615.23

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 7.6.17 631,615,662.00 549,695,921.34

    应付账款 7.6.18 248,734,069.22 151,909,448.53

    预收款项 7.6.19 16,827,106.41 5,832,860.89

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 7.6.20 10,465,275.25 11,887,512.26

    应交税费 7.6.21 9,910,684.75 -15,694,162.00

    应付利息 7.6.22 9,559,310.59 6,040,117.99

    应付股利 7.6.23 116,737,031.00 65,880,021.00

    其他应付款 7.6.24 62,295,179.12 113,868,180.60

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    7.6.25 39,387,220.00 39,603,560.00

    其他流动负债

    流动负债合计 1,759,688,114.02 1,347,434,075.84

    非流动负债：

    长期借款 7.6.26 167,619,164.00 181,665,272.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 167,619,164.00 181,665,272.00

    负债合计 1,927,307,278.02 1,529,099,347.84

    所有者权益（或股东权3

    益）：

    实收资本（或股本） 7.6.27 738,470,000.00 738,470,000.00

    资本公积 7.6.28 662,241,443.71 660,621,443.71

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 7.6.29 86,684,404.39 86,684,404.39

    一般风险准备

    未分配利润 7.6.30 177,274,421.28 132,147,489.93

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,664,670,269.38 1,617,923,338.03

    少数股东权益 202,344,824.32 200,592,701.50

    所有者权益合计 1,867,015,093.70 1,818,516,039.53

    负债和所有者权益

    总计

    3,794,322,371.72 3,347,615,387.37

    法定代表人：蔡永龙 主管会计工作负责人：薜玲 会计机构负责人：薜玲4

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:晋亿实业股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 188,107,838.46 116,153,528.65

    交易性金融资产

    应收票据 15,510,047.52 9,317,460.55

    应收账款 7.12.1 638,865,471.50 427,109,074.48

    预付款项 151,946,890.23 211,614,850.62

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 7.12.2 49,227,228.43 1,524,819.18

    存货 826,805,318.93 640,650,541.78

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 1,154,842.92 1,055,892.51

    流动资产合计 1,871,617,637.99 1,407,426,167.77

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 7.12.3 749,362,094.98 749,502,133.34

    投资性房地产

    固定资产 556,174,343.82 571,174,518.93

    在建工程 9,329,331.37 16,445,354.71

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 28,957,965.32 30,100,608.70

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 9,597,651.83 10,194,895.30

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,353,421,387.32 1,377,417,510.98

    资产总计 3,225,039,025.31 2,784,843,678.75

    流动负债：

    短期借款 424,171,575.68 333,801,580.23

    交易性金融负债

    应付票据 543,856,122.00 390,050,921.345

    应付账款 248,223,372.57 143,528,136.33

    预收款项 9,643,051.01 1,435,136.90

    应付职工薪酬 7,598,104.22 9,525,779.94

    应交税费 40,347,513.05 12,892,114.08

    应付利息 359,894.49 331,728.95

    应付股利 116,737,031.00 65,880,021.00

    其他应付款 76,541,743.40 113,318,022.40

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,467,478,407.42 1,070,763,441.17

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    负债合计 1,467,478,407.42 1,070,763,441.17

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 738,470,000.00 738,470,000.00

    资本公积 657,913,943.71 657,913,943.71

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 86,684,404.39 86,684,404.39

    一般风险准备

    未分配利润 274,492,269.79 231,011,889.48

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    1,757,560,617.89 1,714,080,237.58

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    3,225,039,025.31 2,784,843,678.75

    法定代表人：蔡永龙 主管会计工作负责人：薜玲 会计机构负责人：薜玲6

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,268,897,503.23 836,982,889.34

    其中：营业收入 7.6.31 1,268,897,503.23 836,982,889.34

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,115,219,488.71 882,197,026.92

    其中：营业成本 7.6.31 957,169,788.13 674,001,403.52

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 7.6.32 868,485.80 969,574.01

    销售费用 75,455,123.83 62,898,419.95

    管理费用 56,667,230.30 55,691,057.74

    财务费用 16,318,837.22 14,718,776.93

    资产减值损失 7.6.35 8,740,023.43 73,917,794.77

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    7.6.33 3,233,440.00

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    7.6.34 -140,038.36 -1,110,237.52

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 153,537,976.16 -43,090,935.10

    加：营业外收入 7.6.36 2,056,893.22 1,819,232.80

    减：营业外支出 7.6.37 1,180,416.94 467,070.95

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    154,414,452.44 -41,738,773.25

    减：所得税费用 7.6.38 34,228,398.27 158,409.52

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 120,186,054.17 -41,897,182.77

    归属于母公司所有者的净利润 118,973,931.35 -21,497,368.78

    少数股东损益 1,212,122.82 -20,399,813.99

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.161 -0.0297

    （二）稀释每股收益 0.161 -0.029

    七、其他综合收益 7.6.40 1,684,800.00 2,888,000.00

    八、综合收益总额 121,870,854.17 -39,009,182.77

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    120,237,531.35 -19,331,368.78

    归属于少数股东的综合收益总额 1,633,322.82 -19,677,813.99

    法定代表人：蔡永龙 主管会计工作负责人：薜玲 会计机构负责人：薜玲

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 7.12.4 1,165,629,985.76 776,697,924.36

    减：营业成本 7.12.4 883,691,571.15 597,396,353.22

    营业税金及附加 634,453.75 944,412.72

    销售费用 73,930,815.67 57,066,939.23

    管理费用 45,846,206.48 45,698,817.78

    财务费用 6,717,803.92 9,006,296.09

    资产减值损失 3,810,285.76 28,462,367.62

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    3,233,440.00

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    7.12.5 -140,038.36 -1,110,237.52

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 150,858,810.67 40,245,940.18

    加：营业外收入 564,731.96 1,615,156.74

    减：营业外支出 1,003,824.28 432,623.36

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    150,419,718.35 41,428,473.56

    减：所得税费用 33,092,338.04 8,507,742.21

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 117,327,380.31 32,920,731.35

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.159 0.045

    （二）稀释每股收益 0.159 0.045

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额 117,327,380.31 32,920,731.35

    法定代表人：蔡永龙 主管会计工作负责人：薜玲 会计机构负责人：薜玲8

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,246,424,487.13 774,727,765.24

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 1,435,172.13 2,475,329.30

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    7.6.41 23,576,289.22 33,764,608.04

    经营活动现金流入

    小计

    1,271,435,948.48 810,967,702.58

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    1,014,996,918.47 548,243,702.41

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金9

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    65,753,874.09 47,030,976.85

    支付的各项税费 52,103,772.27 72,062,069.05

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    7.6.41 89,978,014.56 115,387,073.16

    经营活动现金流出

    小计

    1,222,832,579.39 782,723,821.47

    经营活动产生的

    现金流量净额

    48,603,369.09 28,243,881.11

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    3,944,438.54 73,318.80

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    7.6.41 1,780,845.49 687,483.30

    投资活动现金流入

    小计

    5,725,284.03 760,802.10

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    75,818,215.09 139,480,597.85

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    44,640,000.00

    投资活动现金流出

    小计

    75,818,215.09 184,120,597.85

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -70,092,931.06 -183,359,795.75

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 13,941,196.34

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 622,618,500.00 659,719,869.5010

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    2,500,000.00

    筹资活动现金流入

    小计

    622,618,500.00 676,161,065.84

    偿还债务支付的现金 440,472,539.55 368,504,599.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    86,670,048.85 115,986,184.46

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    7.6.41 2,484,926.58 11,000,000.00

    筹资活动现金流出

    小计

    529,627,514.98 495,490,783.46

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    92,990,985.02 180,670,282.38

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -915,295.94 -2,337,618.20

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    70,586,127.11 23,216,749.54

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    107,993,356.00 122,710,983.82

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    178,579,483.11 145,927,733.36

    法定代表人：蔡永龙 主管会计工作负责人：薜玲 会计机构负责人：薜玲11

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,111,313,254.23 702,144,363.23

    收到的税费返还 7,875.32

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    4,300,690.77 9,891,862.13

    经营活动现金流入

    小计

    1,115,621,820.32 712,036,225.36

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    837,761,947.90 525,322,037.18

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    47,512,295.82 38,134,156.49

    支付的各项税费 47,325,568.84 65,890,334.29

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    52,488,116.44 87,307,169.01

    经营活动现金流出

    小计

    985,087,929.00 716,653,696.97

    经营活动产生的

    现金流量净额

    130,533,891.32 -4,617,471.61

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    2,489,815.10 2,001,491.94

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    1,460,226.37 6,560,595.07

    投资活动现金流入

    小计

    3,950,041.47 8,562,087.01

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    31,632,458.53 31,891,454.14

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营 11,000,000.0012

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    47,000,000.00 44,840,000.00

    投资活动现金流出

    小计

    78,632,458.53 87,731,454.14

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -74,682,417.06 -79,169,367.13

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 462,633,500.00 505,108,472.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    11,000,000.00

    筹资活动现金流入

    小计

    473,633,500.00 505,108,472.00

    偿还债务支付的现金 372,263,504.55 300,504,734.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    80,640,425.83 104,813,120.26

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    5,484,926.58

    筹资活动现金流出

    小计

    458,388,856.96 405,317,854.26

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    15,244,643.04 99,790,617.74

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -216,548.36 -2,844,708.74

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    70,879,568.94 13,159,070.26

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    50,077,269.52 53,110,581.94

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    120,956,838.46 66,269,652.20

    法定代表人：蔡永龙 主管会计工作负责人：薜玲 会计机构负责人：薜玲13

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    738,470,000.00 660,621,443.71 86,684,404.39 132,147,489.93 200,592,701.50 1,818,516,039.53

    加：会计政策变

    更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    738,470,000.00 660,621,443.71 86,684,404.39 132,147,489.93 200,592,701.50 1,818,516,039.53

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    1,620,000.00 45,126,931.35 1,752,122.82 48,499,054.17

    （一）净利润 118,973,931.35 1,212,122.82 120,186,054.17

    （二）其他综合

    收益

    1,620,000.00 540,000.00 2,160,000.00

    上述（一）和

    （二）小计

    1,620,000.00 118,973,931.35 1,752,122.82 122,346,054.17

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入

    资本

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    3．其他14

    （四）利润分配 -73,847,000.00 -73,847,000.00

    1．提取盈余公

    积

    2．提取一般风

    险准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -73,847,000.00 -73,847,000.00

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额

    738,470,000.00 662,241,443.71 86,684,404.39 177,274,421.28 202,344,824.32 1,867,015,093.7015

    单位:元 币种:人民币

    上期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    738,470,000.00 657,913,943.71 79,552,414.71 140,830,576.02 211,003,418.34 1,827,770,352.78

    加：会计政策变

    更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    738,470,000.00 657,913,943.71 79,552,414.71 140,830,576.02 211,003,418.34 1,827,770,352.78

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    2,707,500.00 7,131,989.68 -8,683,086.09 -10,410,716.84 -9,254,313.25

    （一）净利润 -1,551,096.41 -25,254,413.18 -26,805,509.59

    （二）其他综合

    收益

    2,707,500.00 902,500.00 3,610,000.00

    上述（一）和

    （二）小计

    2,707,500.00 -1,551,096.41 -24,351,913.18 -23,195,509.59

    （三）所有者投

    入和减少资本

    13,941,196.34 13,941,196.34

    1．所有者投入

    资本

    13,941,196.34 13,941,196.34

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配 7,131,989.68 -7,131,989.68

    1．提取盈余公 7,131,989.68 -7,131,989.6816

    积

    2．提取一般风

    险准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额

    738,470,000.00 660,621,443.71 86,684,404.39 132,147,489.93 200,592,701.50 1,818,516,039.53

    法定代表人：蔡永龙 主管会计工作负责人：薜玲 会计机构负责人：薜玲17

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 738,470,000.00 657,913,943.71 86,684,404.39 231,011,889.48 1,714,080,237.58

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 738,470,000.00 657,913,943.71 86,684,404.39 231,011,889.48 1,714,080,237.58

    三、本期增减变动金额（减少

    以“－”号填列）

    43,480,380.31 43,480,380.31

    （一）净利润 117,327,380.31 117,327,380.31

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 117,327,380.31 117,327,380.31

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配 -73,847,000.00 -73,847,000.00

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -73,847,000.00 -73,847,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备18

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 738,470,000.00 657,913,943.71 86,684,404.39 274,492,269.79 1,757,560,617.89

    单位:元 币种:人民币

    上期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 738,470,000.00 657,913,943.71 79,552,414.71 166,823,982.37 1,642,760,340.79

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 738,470,000.00 657,913,943.71 79,552,414.71 166,823,982.37 1,642,760,340.79

    三、本期增减变动金额（减少

    以“－”号填列）

    7,131,989.68 64,187,907.11 71,319,896.79

    （一）净利润 71,319,896.79 71,319,896.79

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 71,319,896.79 71,319,896.79

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配 7,131,989.68 -7,131,989.68

    1．提取盈余公积 7,131,989.68 -7,131,989.68

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）19

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 738,470,000.00 657,913,943.71 86,684,404.39 231,011,889.48 1,714,080,237.58

    法定代表人：蔡永龙 主管会计工作负责人：薜玲 会计机构负责人：薜玲20

    (二) 公司概况

    晋亿实业股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为晋亿实业有限公司，系经嘉兴市对外经

    济贸易委员会嘉外经贸〔1995〕180 号文批准设立，于1995 年11 月17 日在嘉兴市工商行政管理局

    登记注册，取得注册号为企独浙嘉总字第000963 的《企业法人营业执照》。2003 年9 月4 日经商务

    部商资二批〔2003〕674 号文批准，晋亿实业有限公司整体变更为本公司，并于2003 年10 月28 日

    在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为企股浙总字第002289 号的《企业法人营业执照》。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2006〕167 号文核准，本公司于2007 年1 月向社会公开发

    行人民币普通股A 股210,000,000 股（每股面值1 元），本公司股票已于2007 年1 月26 日在上海证

    券交易所挂牌交易。2007 年2 月15 日，本公司取得浙江省工商行政管理局换发的注册号为

    330000400000609 的《企业法人营业执照》。本公司现有注册资本738,470,000.00 元，股份总数

    738,470,000 股（每股面值1 元），其中：有限售条件的流通股份A 股437,170,000 股；无限售条件

    的流通股份A 股301,300,000 股。

    本公司属普通机械制造行业。经营范围：生产销售紧固件、钨钢模具、五金制品、钢丝拉丝、铁

    道扣件，从事非配额许可证、非专营商品的收购出口业务，紧固件产品的研究和开发业务，从事上述

    同类产品的批发、进出口业务（涉及配额、许可证、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）、

    佣金代理（拍卖除外）。主要产品包括螺栓、螺母、螺钉、螺丝、铁扣产品及精线等。

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

    1、财务报表的编制基础：

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    2、遵循企业会计准则的声明：

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

    成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    3、会计期间：

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币：

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1. 同一控制下企业合并的会计处理

    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资

    产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不

    足冲减的，调整留存收益。

    2. 非同一控制下企业合并的会计处理

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

    商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方

    各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小

    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    6、合并财务报表的编制方法：

    (1) 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

    公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司

    按照《企业会计准则第33 号--合并财务报表》编制。

    7、现金及现金等价物的确定标准：

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换

    为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算：21

    对发生的外币业务，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合人民币记账。对各种外币账户

    的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关

    的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性

    项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日

    的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    9、金融工具：

    1. 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包

    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、

    贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包

    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债

    时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交

    易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

    但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在

    活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交

    付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值

    计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生

    的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该

    权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市

    场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际

    利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，

    计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实

    际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出

    售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供

    出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的

    金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

    已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负

    债或其一部分。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保

    留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认

    为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

    情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，

    按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融

    资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

    止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终

    止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

    中对应终止确认部分的金额之和。

    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金22

    融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用

    的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定

    其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的

    基础。

    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值

    进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减

    值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金

    融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

    再进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来

    现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工

    具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工

    具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的

    现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势

    属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减

    值损失。

    10、应收款项：

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    金额200 万元以上（含）且占应收款项账面余额

    10%以上的款项

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

    于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试

    未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的

    应收款项组合中计提坏账准备，具体方法见单项

    金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏

    账准备的确认标准和计提方法。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计

    提方法：

    信用风险特征组合的确定依据 账龄3 年以上

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 2%

    1－2 年 20%

    2－3 年 50%

    3 年以上 100%

    11、存货：

    (1) 存货的分类

    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或

    提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    (2) 发出存货的计价方法

    发出存货采用月末一次加权平均法。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法23

    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额

    计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销

    售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生

    产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定

    其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，

    分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    A 级模具材料采用五五摊销法进行摊销,其他低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。

    2) 包装物

    一次摊销法

    12、长期股权投资：

    (1) 初始投资成本确定

    1. 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

    性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成

    本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整

    资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    2. 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关

    费用作为其初始投资成本。

    3. 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

    以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按

    照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

    (2) 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法

    进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，

    认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

    一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

    资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现

    值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注之

    资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。

    13、固定资产：

    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。24

    (2) 各类固定资产的折旧方法：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 30-40 10 2.25-3.00

    机器设备 10 3-5 9.50-9.70

    电子设备 3 0 33.33

    运输设备 4 5 23.75

    其他通用设备 5 3 19.4

    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来

    现金流量的现值两者之间较高者确定。

    (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租入固定资产的认定依据、计价方法按本财务报表附注二十三之说明。

    14、在建工程：

    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该

    项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但

    尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，

    但不再调整原已计提的折旧。

    3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注之资产减值所述方法计

    提在建工程减值准备。

    15、借款费用:

    1. 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

    2．借款费用资本化期间

    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发

    生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3

    个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产

    活动重新开始。

    (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资

    本化。

    3．借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

    （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息

    收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合

    资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占

    用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

    16、无形资产：

    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方

    式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

    项 目 摊销年限(年)

    土地使用权 50

    商标使用权 10

    软件 5-1025

    使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

    对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常

    的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展

    趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采

    取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

    (6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他

    资产使用寿命的关联性等。

    3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二之

    资产减值所述方法计提无形资产减值准备。

    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

    支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术

    上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，

    包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用

    的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并

    有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    17、长期待摊费用：

    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费

    用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    18、预计负债：

    1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担

    的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将

    该项义务确认为预计负债。

    2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债

    表日对预计负债的账面价值进行复核。

    19、股份支付及权益工具：

    (1) 股份支付的种类：

    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    (2) 权益工具公允价值的确定方法：

    1.存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

    2.不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场

    交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模

    型等。

    (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据：

    根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

    (4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理：

    1. 以权益结算的股份支付

    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入

    相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工

    服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估

    计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公

    积。

    换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服

    务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够

    可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权

    益。26

    2.以现金结算的股份支付

    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计

    入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服

    务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，

    按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

    3.修改、终止股份支付计划

    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服

    务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认

    为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考

    虑修改后的可行权条件。

    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认

    取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司

    将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，

    在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件

    而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

    20、收入：

    1. 销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购

    货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

    (3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成

    本能够可靠地计量。

    2. 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相

    关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地

    计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供

    劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成

    本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

    若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3. 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资

    产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按

    有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    21、政府补助：

    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照

    公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用

    的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产/递延所得税负债：

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税

    法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该

    负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负

    债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确

    认以前会计期间未确认的 递延所得税资产。

    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够

    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得27

    足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生

    的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    23、经营租赁、融资租赁：

    1. 经营租赁

    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，

    发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直

    接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    2. 融资租赁

    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

    中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未

    确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算

    确认当期的融资费用。

    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为

    应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值

    之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期

    的融资收入。

    24、主要会计政策、会计估计的变更

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    单位：万元 币种：人民币

    会计估计变更的内容和

    原因

    审批程序 受影响的报表项目名称影响金额

    对固定资产折旧年限及

    净残值率的变更

    按公司规章制度 净利润 -503

    对账龄及计提比例的变

    更

    按公司规章制度 净利润 330

    为了更公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，经第三届董事

    会2010 年第一次临时会议决议通过，本公司对以上两项会计政策做了变更。本次会计估计变更采用

    未来适用法，累计影响净利润-173 万元。

    25、前期会计差错更正

    (1) 追溯重述法

    无

    (2) 未来适用法

    无

    26、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

    有关资产减值的处理：

    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不

    能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形

    成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的

    资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计

    其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基

    础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹28

    象，每年均进行减值测试。

    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计

    未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提

    相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至

    某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），

    确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据

    资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的

    账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的

    减值准备。

    4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    (四) 税项：

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 销售货物或提供应税劳务 17%；出口退税率为5%、13%

    营业税 应税营业额 5%

    城市维护建设税 流转税应纳税额 5%

    企业所得税 应纳税所得额 0%、22%、25%

    房产税

    从价计征的，按房产原值一次减

    除30%后余值的1.2%计缴；从租

    计征的，按租金收入的12%计缴

    1.2%、12%

    地方教育附加 应缴流转税税额 2%

    2、税收优惠及批文

    公司名称 本期税率 上期税率 税收优惠内容

    本公司 22% 20%

    系注册于经国务院批准的沿海经济开发区内

    的生产性外商投资企业，根据国家税务总局国

    税函〔2002〕336 号文批准，企业所得税原按

    15%的税率计缴，根据国务院国发〔2007〕39

    号文，本期按22%的税率计缴

    浙江晋吉汽车配件有限公司 12.5% 免税

    系注册于经国务院批准的沿海经济开发区内

    的生产性外商投资企业，本期处于累计亏损阶

    段，根据国务院国发〔2007〕39 号文，自2008

    年起进入“两免三减半”优惠期，本期处于免

    税期第三年，减半缴纳企业所得税

    广州晋亿汽车配件有限公司 12.5% 免税

    系注册于经国务院批准的沿海经济开发区内

    的生产性外商投资企业，本期处于累计亏损阶

    段，根据国务院国发〔2007〕39 号文，自2008

    年起进入“两免三减半”优惠期，本期处于免

    税期第三年，减半缴纳企业所得税

    晋德有限公司 12.5% 免税

    根据山东省平原县国家税务局平国税函

    〔2008〕15 号文批准，自2008 年起进入“两

    免三减半”优惠期，本期处于免税期第三年，

    减半缴纳企业所得税

    上海晋凯国际贸易有限公司 22% 20%

    系注册于上海外高桥保税区且经营期为十年

    以上的贸易仓储型非生产性有限责任公司，企

    业所得税原按15%的税率计缴，根据国务院国

    发〔2007〕39 号文，本期按22%的税率计缴

    嘉善晋亿物流有限公司 25%29

    3、其他说明

    [注]：上述子公司以下分别简称晋吉汽配公司、广州晋亿公司、晋德有限公司、上海晋凯公司、晋亿

    物流公司。

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位:元 币种:人民币

    子

    公

    司

    全

    称

    子

    公

    司

    类

    型

    注

    册

    地

    业

    务

    性

    质

    注册资本

    经

    营

    范

    围

    期末实际出资额

    实

    质

    上

    构

    成

    对

    子

    公

    司

    净

    投

    资

    的

    其

    他

    项

    目

    余

    额

    持

    股

    比

    例

    (%)

    表

    决

    权

    比

    例

    (%)

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少数股东权益

    少

    数

    股

    东

    权

    益

    中

    用

    于

    冲

    减

    少

    数

    股

    东

    损

    益

    的

    金

    额

    从母

    公司

    所有

    者权

    益冲

    减子

    公司

    少数

    股东

    分担

    的本

    期亏

    损超

    过少

    数股

    东在

    该子

    公司

    期初

    所有

    者权

    益中

    所享

    有份

    额后

    的余

    额

    晋

    德

    有

    限

    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

    山

    东

    省

    平

    原

    县

    制

    造

    业

    79,800,000.00

    美元

    紧

    固

    件

    生

    产

    销

    售

    439,094,186.00 75 75 是118,431,060.49

    晋

    吉

    汽

    配

    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

    浙

    江

    省

    嘉

    善

    县

    制

    造

    业

    33,730,000.00

    美元

    汽

    车

    专

    用

    紧

    固

    件

    生

    产

    销

    售

    194,288,086.28 75 75 是58,921,190.60

    广

    州

    晋

    亿

    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

    广

    东

    省

    广

    州

    市

    制

    造

    业

    15,000,000.00

    美元

    汽

    车

    专

    用

    紧

    固

    件

    80,510,591.69 75 75 是24,574,517.7030

    生

    产

    销

    售

    上

    海

    晋

    凯

    公

    司

    控

    股

    子

    公

    司

    上

    海

    市

    外

    高

    桥

    保

    税

    区

    流

    通

    业

    5,000,000.00

    国

    际

    贸

    易

    5,000,000.00 100 100 是418,055.53

    晋

    亿

    物

    流

    公

    司

    全

    资

    子

    公

    司

    浙

    江

    省

    嘉

    善

    县

    交

    通

    运

    输

    业

    5,000,000.00

    运

    输

    5,000,000.00 100 100 是0

    (2) 其他说明

    上海晋凯公司系由本公司与晋吉汽配公司共同投资设立，分别持有其90.00%、10.00%股权，按

    此比例计算本公司实际拥有其97.50%的权益。

    (六) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / 885,649.54 / / 696,670.34

    人民币 / / 885,649.54 / / 696,670.34

    银行存款： / / 244,844,611.16 / / 177,342,006.29

    人民币 / / 230,449,120.01 / / 167,583,727.51

    美元 2,119,690.09 6.7909 14,394,603.42 1,429,020.64 6.8282 9,757,638.73

    欧元 107.33 8.2710 887.73 65.33 9.7971 640.05

    其他货币资

    金：

    / / 21,249,522.43 / / 8,902,418.94

    人民币 / / 20,852,130.41 / / 8,453,406.00

    美元 8,300 6.8282 56,674.06

    欧元 48,046.43 8.2710 397,392.02 40,046.43 9.7971 392,338.88

    合计 / / 266,979,783.13 / / 186,941,095.57

    期末银行存款中有67,151,000.00 元的定期存款用于短期借款的质押，期末其他货币资金中有

    20,852,130.41 元为票据保证金存款，有397,392.02 元为开立信用证的保证金存款。

    2、应收票据：

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    1.银行承兑汇票 24,363,874.67 13,590,724.98

    2.商业承兑汇票 825,000.00 1,290,000.00

    合计 25,188,874.67 14,880,724.9831

    (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票

    据情况（金额前5 名）

    单位：元 币种：人民币

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

    浙江慧钢技术发展有限公司 2010 年3 月2 日 2010 年9 月2 日 2,188,000.00

    青岛海尔零部件采购有限公司 2010 年1 月22 日 2010 年7 月22 日 2,139,152.95

    上海世达机械工具有限公司 2010 年4 月23 日 2010 年8 月1 日 1,610,539.25

    浙江慧钢技术发展有限公司 2010 年3 月31 日 2010 年9 月30 日 1,500,000.00

    青岛海尔零部件采购有限公司 2010 年4 月27 日 2010 年10 月26 日 1,030,725.54

    合计 / / 8,468,417.74 /

    3、应收账款:

    (1) 应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的应收

    账款

    302,313,912.31 49.48 6,046,278.25 21.25 209,021,823.10 49.79 3,547,269.10 18.01

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    应收账

    款

    7,585,834.84 1.24 7,585,834.84 26.66 6,938,499.95 1.65 6,938,499.95 35.23

    其他不

    重大应

    收账款

    301,107,522.83 49.28 14,816,953.77 52.08 203,831,094.83 48.56 9,206,711.70 46.75

    合计 611,007,269.98 / 28,449,066.86 / 419,791,417.88 / 19,692,480.75 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    1 11,496,503.69 5,748,251.85 50 可收回性差

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    其中：

    3 年以上 7,585,834.84 100 7,585,834.84 6,938,499.95 100 6,938,499.95

    合计 7,585,834.84 100 7,585,834.84 6,938,499.95 100 6,938,499.9532

    (3) 本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或

    在本期收回或转回比例较大的，应说明其原因、确定原坏账准备比例的依据及其合理性。披露本期通

    过重组等其他方式收回的应收款项金额，重组前累计已计提的坏账准备。

    本期收回前期已核销的坏账27,266 元。

    (4) 本报告期实际核销的应收账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因

    是否因关联交易

    产生

    1 货款 1,500.00 无法收回 否

    2 货款 8,464.76 对方已破产 否

    合计 / 9,964.76 / /

    (5) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (6) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    1 非关联方 175,961,390.71 1 年以内 28.80

    2 非关联方 69,266,800.00 1 年以内 11.33

    3 非关联方 57,085,721.60 1 年以内 9.34

    4 非关联方 27,868,568.49 1 年以内 4.56

    5 非关联方 13,350,669.50 1 年以内 2.19

    合计 / 343,533,150.30 / 56.22

    (7) 应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系金额 占应收账款总额的比例（％）

    浙江晋椿五金配件有限公司 关联方 817,011.00 0.13

    晋正自动化工程(浙江)有限公司 关联方 10,750.00 0.00

    合计 827,761.00 0.13

    4、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    其他不重大

    的其他应收

    款

    5,694,284.75 100 2,362,925.72 100.00

    合计 5,694,284.75 / / 2,362,925.72 / /

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币33

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    1 非关联方 2,431,213.00 1 年以内 42.70

    2 非关联方 500,000.00 1-2 年 8.78

    3 非关联方 309,354.11 1 年以内 5.42

    4 非关联方 100,000.00 1-2 年 1.76

    5 非关联方 100,000.00 1 年以内 1.76

    合计 / 3,440,567.11 / 60.42

    5、预付款项：

    (1) 预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 215,301,865.37 99.63 267,430,231.69 98.21

    1 至2 年 795,679.51 0.37 4,627,990.46 1.70

    2 至3 年 247,825.91 0.09

    合计 216,097,544.88 100.00 272,306,048.06 100.00

    (2) 预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    1 非关联方 43,529,634.72 1 年以内 预付材料款

    2 非关联方 32,159,518.51 1 年以内 预付材料款

    3 非关联方 17,313,937.03 1 年以内 预付工程款

    4 非关联方 12,490,867.36 1 年以内 预付材料款

    5 非关联方 11,438,386.96 1 年以内 预付材料款

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    6、存货：

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    项期末数 期初数

    目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原

    材

    料

    480,260,450.05 11,931,230.52 468,329,219.53 286,271,747.35 13,339,466.97 272,932,280.38

    在

    产

    品

    270,563,316.00 9,121,080.75 261,442,235.25 243,316,699.25 9,143,546.17 234,173,153.08

    库

    存

    商

    品

    516,924,240.15 19,084,665.84 497,839,574.31 480,275,229.82 26,248,880.86 454,026,348.96

    合

    计

    1,267,748,006.20 40,136,977.11 1,227,611,029.09 1,009,863,676.42 48,731,894.00 961,131,782.42

    (2) 存货跌价准备

    单位：元 币种：人民币34

    本期减少

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    原材料 13,339,466.97 1,408,236.45 11,931,230.52

    在产品 9,143,546.17 1,813,799.61 1,836,265.03 9,121,080.75

    库存商品 26,248,880.86 10,276,353.21 17,440,568.23 19,084,665.84

    合计 48,731,894.00 12,090,152.82 20,685,069.71 40,136,977.11

    (3) 期末存货中已有56,503.00 万元用于担保。

    7、其他流动资产：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    房租 927,367.23 717,127.29

    保险费 303,319.90 345,431.91

    保险理财产品 5,000,000.00 5,000,000.00

    其他 21,502.36

    合计 6,252,189.49 6,062,559.20

    8、对合营企业投资和联营企业投资:

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    名

    称

    企

    业

    类

    型

    注

    册

    地

    法

    人

    代

    表

    业

    务

    性

    质

    注册资本

    本

    企

    业

    持

    股

    比

    例

    (%)

    本

    企

    业

    在

    被

    投

    资

    单

    位

    表

    决

    权

    比

    例

    (%)

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润

    一、合营企业

    二、联营企业

    上

    海

    慧

    高

    精

    密

    电

    子

    工

    业

    有

    限

    公

    司

    有

    限

    责

    任

    公

    司

    上

    海

    市

    闵

    行

    区

    吕

    勇

    逵

    电

    子

    元

    件

    制

    造

    6,780,000.00

    美元

    20 20 190,652,782.52 97,502,863.05 93,149,919.47 104,923,993.71 -700,191.79

    9、长期股权投资:

    (1) 长期股权投资情况

    按权益法核算：35

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额

    减

    值

    准

    备

    在被投资单

    位持股比例

    （％）

    在被投资单

    位表决权比

    例（％）

    上海慧高

    精密电子

    工业有限

    公司

    26,000,000.00 26,109,269.37 -140,038.36 25,969,231.01 20 20

    10、固定资产:

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 2,139,930,047.02 74,793,695.29 21,649,665.28 2,193,074,077.03

    其中：房屋及建筑物 401,058,112.01 158,759.18 400,899,352.83

    机器设备 1,689,658,962.72 67,815,253.54 19,137,940.69 1,738,336,275.57

    运输工具 18,317,892.33 2,248,714.60 1,894,870.07 18,671,736.86

    通用设备 30,895,079.96 4,729,727.15 458,095.34 35,166,711.77

    二、累计折旧合计： 795,453,420.10 71,981,378.93 17,476,020.54 849,958,778.49

    其中：房屋及建筑物 45,436,440.14 5,922,909.15 51,359,349.29

    机器设备 724,127,679.94 61,294,468.33 16,360,351.59 769,061,796.68

    运输工具 10,174,197.62 1,333,699.81 1,262,538.46 10,245,358.97

    通用设备 15,715,102.40 3,430,301.64 -146,869.51 19,292,273.55

    三、固定资产账面净值合计1,344,476,626.92 2,812,316.36 4,173,644.74 1,343,115,298.54

    其中：房屋及建筑物 355,621,671.87 -5,922,909.15 158,759.18 349,540,003.54

    机器设备 965,531,282.78 6,520,785.21 2,777,589.10 969,274,478.89

    运输工具 8,143,694.71 915,014.79 632,331.61 8,426,377.89

    通用设备 15,179,977.56 1,299,425.51 604,964.85 15,874,438.22

    四、减值准备合计 1,780,269.52 1,780,269.52

    其中：房屋及建筑物

    机器设备 1,780,269.52 1,780,269.52

    运输工具

    通用设备

    五、固定资产账面价值合计1,342,696,357.40 2,812,316.36 4,173,644.74 1,341,335,029.02

    其中：房屋及建筑物 355,621,671.87 -5,922,909.15 158,759.18 349,540,003.54

    机器设备 963,751,013.26 6,520,785.21 2,777,589.10 967,494,209.37

    运输工具 8,143,694.71 915,014.79 632,331.61 8,426,377.89

    通用设备 15,179,977.56 1,299,425.51 604,964.85 15,874,438.22

    本期折旧额：71,981,378.93 元。

    本期由在建工程转入固定资产原价为：55,996,844.37 元。

    (2) 暂时闲置固定资产

    项 目 账面原值 累计折旧 减值准备账面价值 备注

    专用设备 2,944,113.17 1,422,104.26 1,522,008.91

    小 计 2,944,113.17 1,422,104.26 1,522,008.9136

    (3) 其他说明

    期末，已有账面价值26,968.60 万元房产和10,990.85 万元的机器设备用于担保。

    11、在建工程：

    (1) 在建工程情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    减值准

    备

    账面净值 账面余额

    减值准

    备

    账面净值

    在建工

    程

    40,938,036.72 40,938,036.72 77,198,859.51 77,198,859.51

    (2) 重大在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目

    名称

    预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少

    工程投

    入占预

    算比例

    （％）

    工程

    进度

    利息资本化累

    计金额

    资

    金

    来

    源

    期末数

    高强

    度异

    型紧

    固件

    (晋

    亿)

    338,280,000 13,187,895.92 278,312.47 11,970,406.8 101.12 100%

    募

    集

    /

    其

    他

    1,495,801.59

    成品

    自动

    仓库

    90,000,000 1,089,614.69 1,089,614.69 98.98 100%

    募

    集

    /

    其

    他

    ERP

    工程

    451,757.22

    募

    集

    资

    金

    451,757.22

    设备

    安装

    51,613,187.68 21,831,377.35 36,219,087.12

    其

    他

    37,225,477.91

    铁扣

    车间

    项目

    (晋

    德)

    65,000,000 10,856,404.00 7,807,350.45 1,284,053.55 96.85 100% 3,438,628.74

    其

    他

    1,765,000.00

    合计 77,198,859.51 22,109,689.82 57,086,459.06 1,284,053.55 / / 3,438,628.74 / 40,938,036.72

    12、无形资产：

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 49,244,085.94 399,145.34 49,643,231.28

    土地使用权 29,372,479.37 29,372,479.37

    商标使用权 6,621,200.05 6,621,200.05

    软件 13,250,406.52 399,145.34 13,649,551.86

    二、累计摊销合计 6,394,214.32 1,464,361.93 7,858,576.25

    土地使用权 1,980,546.57 350,887.50 2,331,434.07

    商标使用权 2,482,949.93 413,824.98 2,896,774.91

    软件 1,930,717.82 699,649.45 2,630,367.2737

    三、无形资产账面

    净值合计

    42,849,871.62 -1,065,216.59 41,784,655.03

    土地使用权 27,391,932.80 -350,887.50 27,041,045.30

    商标使用权 4,138,250.12 -413,824.98 3,724,425.14

    软件 11,319,688.70 -300,504.11 11,019,184.59

    四、减值准备合计

    土地使用权

    商标使用权

    软件

    五、无形资产账面

    价值合计

    42,849,871.62 -1,065,216.59 41,784,655.03

    土地使用权 27,391,932.80 -350,887.50 27,041,045.30

    商标使用权 4,138,250.12 -413,824.98 3,724,425.14

    软件 11,319,688.70 -300,504.11 11,019,184.59

    本期摊销额：1,065,216.59 元。

    (2) 其他说明

    期末，已有账面价值2,080.35 万元的无形资产(土地使用权)用于担保。

    13、商誉:

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名

    称或形成商誉

    的事项

    期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备

    晋吉汽配公司 5,114,163.17 5,114,163.17

    合计 5,114,163.17 5,114,163.17

    14、递延所得税资产/递延所得税负债：

    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 8,727,016.37 9,747,439.63

    其他 72,331.27 115,353.59

    小计 8,799,347.64 9,862,793.22

    (2) 未确认递延所得税资产明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    可抵扣暂时性差异 30,698,057.26 25,898,100.49

    可抵扣亏损 125,733,602.63 120,882,940.80

    合计 156,431,659.89 146,781,041.29

    (3) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    引起暂时性差异的资产项目

    资产减值准备 39,668,256.23

    其他 328,778.51

    小计 39,997,034.7438

    15、资产减值准备明细:

    单位：元 币种：人民币

    本期减少

    项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 19,692,480.75 8,740,023.43 -16,562.68 28,449,066.86

    二、存货跌价准

    备

    48,731,894.00 12,090,152.82 20,685,069.71 40,136,977.11

    三、固定资产减

    值准备

    1,780,269.52 1,780,269.52

    合计 70,204,644.27 20,830,176.25 20,668,507.03 70,366,313.49

    16、短期借款：

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 70,589,775.68 65,344,235.23

    抵押借款 210,000,000.00 218,608,200.00

    保证借款 119,985,000.00 50,000,000.00

    信用借款 213,581,800.00 84,458,180.00

    合计 614,156,575.68 418,410,615.23

    17、应付票据：

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 631,615,662.00 549,695,921.34

    合计 631,615,662.00 549,695,921.34

    下一会计期间（下半年）将到期的金额631,615,662.00 元。

    18、应付账款：

    (1) 应付账款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    材料采购款 236,398,378.29 141,482,292.50

    长期资产购置款 7,532,164.34 10,427,156.03

    外协车辆运费款 4,803,526.59

    合计 248,734,069.22 151,909,448.53

    (2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位名称 期末数 期初数

    晋正工程公司 248,000.00 1,003,596.00

    晋禾公司 2,410,076.22 2,494,914.41

    鸿亿公司 148,725.00 21,250.00

    晋椿公司 3,410.40 17,980.00

    合计 2,810,211.62 3,537,740.41

    19、预收账款：

    (1) 预收账款情况

    单位：元 币种：人民币39

    项目 期末数 期初数

    货款 16,827,106.41 5,832,860.89

    合计 16,827,106.41 5,832,860.89

    (2) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    20、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 9,906,231.30 59,302,500.16 60,818,553.34 8,390,178.12

    二、职工福利费 551,997.41 641,769.48 641,769.48 551,997.41

    三、社会保险费 33,102.45 4,309,451.56 4,269,971.13 72,582.88

    医疗保险费 8,532.96 507,767.80 496,774.16 19,526.60

    基本养老保险费 23,792.62 3,184,476.65 3,156,262.28 52,006.99

    失业保险费 776.87 258,847.62 258,575.20 1,049.29

    工伤保险费 254,272.02 254,272.02

    生育保险费 104,087.47 104,087.47

    四、住房公积金

    五、辞退福利

    六、其他

    七、工会经费 1,396,181.10 661,252.74 607,001.00 1,450,432.84

    八、职工教育基金 168.00 84.00 84.00

    合计 11,887,512.26 64,915,141.94 66,337,378.95 10,465,275.25

    工会经费和职工教育经费金额1,450,516.84 元。

    21、应交税费：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 -20,102,091.81 -25,574,591.03

    营业税 8,765.68

    企业所得税 28,036,726.62 6,982,576.54

    个人所得税 418,284.36 240,839.15

    城市维护建设税 1,465.47 9,828.36

    房产税 697,450.28 333,013.09

    土地使用税 529,101.20 1,402,476.40

    教育费附加 664.05 117.83

    地方教育附加 211,952.94 520,586.74

    水利建设专项资金 34,282.94 336,927.99

    印花税 74,083.02 54,062.93

    合计 9,910,684.75 -15,694,162.00

    22、应付利息：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    分期付息到期还本的长期借款

    利息

    8,433,618.91 5,590,535.15

    短期借款应付利息 1,125,691.68 449,582.84

    合计 9,559,310.59 6,040,117.9940

    23、应付股利：

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因

    晋正企业股份有限公司109,597,021.00 65,880,021.00

    按晋正公司承诺暂留本

    公司使用

    丁建中 7,140,010.00

    合计 116,737,031.00 65,880,021.00 /

    截止本报告批露日，上述应付丁建中的股利已经支付。

    24、其他应付款：

    (1) 其他应付款情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    股利款 61,815,847.59 112,395,947.59

    押金保证金 298,100.00 519,000.00

    应付暂收款 23,306.00 600,000.00

    其他 157,925.53 353,233.01

    合计 62,295,179.12 113,868,180.60

    (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    单位名称 期末数 期初数

    晋正公司 61,815,847.59 112,395,947.59

    合计 61,815,847.59 112,395,947.59

    (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容

    单位名称 期末数 款项性质及内容

    晋正公司 61,815,847.59

    按晋正公司承诺暂留本公司

    使用

    小 计 61,815,847.59

    25、1 年内到期的非流动负债：

    (1) 1 年内到期的非流动负债情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年内到期的长期借款 39,387,220.00 39,603,560.00

    合计 39,387,220.00 39,603,560.00

    (2) 1 年内到期的长期借款

    1) 1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 39,387,220.00 39,603,560.00

    合计 39,387,220.00 39,603,560.00

    2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款41

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款

    单位

    借款

    起始

    日

    借款

    终止

    日

    币

    种

    利率

    （％） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

    永裕

    国际

    有限

    公司

    2007

    年

    12

    月

    18

    日

    2010

    年

    12

    月

    18

    日

    美

    元

    5 5,800,000.00 39,387,220.00 5,800,000.00 39,603,560.00

    26、长期借款：

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 167,619,164.00 181,665,272.00

    合计 167,619,164.00 181,665,272.00

    (2) 金额前五名的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款

    单位

    借款

    起始

    日

    借款

    终止

    日

    币

    种

    利率

    （％） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

    建行

    平原

    支行

    2009

    年1

    月

    29

    日

    2012

    年

    10

    月

    18

    日

    人

    民

    币

    5.76 86,400,000.00 100,000,000.00

    永裕

    国际

    2007

    年

    12

    月

    18

    日

    2011

    年6

    月

    28

    日

    美

    元

    5.00 11,960,000.00 81,219,164.00 11,960,000 81,665,272.00

    合计 / / / / / 167,619,164.00 / 181,665,272.00

    27、股本：

    单位：元 币种：人民币

    本次变动增减（+、-）

    期初数

    发行新股送股公积金转股其他小计

    期末数

    股份总数 738,470,000.00 738,470,000.00

    28、资本公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 657,340,293.00 657,340,293.00

    其他资本公积 3,281,150.71 1,620,000.00 4,901,150.71

    合计 660,621,443.71 1,620,000.00 662,241,443.7142

    本期增加资本公积，系晋德有限公司收到平原县财政局拨付的节能技术改造项目专项资金

    2,160,000.00 元，根据平原县财政局（平财建〔2010〕26 号）文规定计入资本公积，本公司按权益

    法核算下确认相应的长期股权投资其他权益变动。

    29、盈余公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 86,684,404.39 86,684,404.39

    合计 86,684,404.39 86,684,404.39

    30、未分配利润：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润 132,147,489.93 /

    调整后 年初未分配利润 132,147,489.93 /

    加：本期归属于母公司所有者的

    净利润

    118,973,931.35 /

    应付普通股股利 73,847,000.00 55.88

    期末未分配利润 177,274,421.28 /

    根据2010 年3 月24 日公司董事会三届二次会议通过的2009 年度利润分配预案，按2009 年度实

    现净利润提取10%的法定盈余公积，每10 股派发现金股利1 元。上述利润分配预案已经2009 年度股

    东大会审议批准。本期已发放上述现金股利22,989,990.00 元，资产负债表日后发放7,140,010.00

    元，其余109,597,021.00 元尚未发放。

    31、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,231,303,348.31 819,526,389.93

    其他业务收入 37,594,154.92 17,456,499.41

    营业成本 957,169,788.13 674,001,403.52

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    紧固件行业 1,231,303,348.31 923,027,185.12 819,526,389.93 656,800,242.20

    合计 1,231,303,348.31 923,027,185.12 819,526,389.93 656,800,242.20

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    紧固件销售 1,228,079,190.78 920,623,182.63 819,033,378.10 656,590,613.57

    加工收入 3,224,157.53 2,404,002.49 493,011.83 209,628.63

    合计 1,231,303,348.31 923,027,185.12 819,526,389.93 656,800,242.20

    (4) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）

    1 187,442,735.04 14.7743

    2 144,025,641.03 11.35

    3 72,094,549.88 5.68

    4 60,883,411.13 4.80

    5 35,042,922.65 2.76

    合计 499,489,259.73 39.36

    32、营业税金及附加：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 179,633.57 应税营业额

    城市维护建设税 9,274.80 1,648.39 流转税应纳税额

    教育费附加 679,577.43 967,925.62 流转税应纳税额

    合计 868,485.80 969,574.01 /

    33、公允价值变动收益：

    单位：元 币种：人民币

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

    交易性金融负债 3,233,440.00

    合计 3,233,440.00

    34、投资收益：

    (1) 投资收益明细情况

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    权益法核算的长期股权投资收益 -140,038.36 -1,110,237.52

    合计 -140,038.36 -1,110,237.52

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    上海慧高 -140,038.36 -1,110,237.52

    合计 -140,038.36 -1,110,237.52 /

    35、资产减值损失：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 8,740,023.43 7,352,383.86

    二、存货跌价损失 66,565,410.91

    合计 8,740,023.43 73,917,794.77

    36、营业外收入：

    (1) 营业外收入情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 7,338.90

    其中：固定资产处置利得 7,338.90

    政府补助 1,786,230.60 1,772,784.00

    其他 263,323.72 46,448.80

    合计 2,056,893.22 1,819,232.8044

    (2) 政府补助明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    专项补助 1,257,129.40 1,175,029.00

    税收减免 529,101.20 477,755.00 土地使用税减免

    科技奖励 120,000.00

    合计 1,786,230.60 1,772,784.00 /

    37、营业外支出：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 449,254.99 93,370.73

    其中：固定资产处置损失 449,254.99 93,370.73

    对外捐赠 506,000.00 9,000

    罚款支出 42,033.05 179,274.39

    水利建设基金 154,343.18 113,554.39

    其他 28,785.72 71,871.44

    合计 1,180,416.94 467,070.95

    38、所得税费用：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期

    所得税

    33,164,952.69 4,646,218.46

    递延所得税调整 1,063,445.58 -4,487,808.94

    合计 34,228,398.27 158,409.52

    39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

    (1) 基本每股收益=P÷S；S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净

    利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本

    或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因

    回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告

    期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    本期基本每股收益= 118,973,931.35÷738,470,000.00=0.161

    本期扣除非经常性损益后基本每股收益

    =(118,973,931.35-642,042.75)÷738,470,000.00=0.160

    (2) 稀释每股收益=P÷S；S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    本公司无潜在稀释性普通股，稀释每股收益与基本每股收益一致。

    40、其他综合收益

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期金额 上期金额

    5.其他 2,160,000 3,610,000

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 475,200 722,000

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小计 1,684,800 2,888,000

    合计 1,684,800 2,888,00045

    根据《关于拨付晋德有限公司节能奖励资金的通知》(平财建[2010]26 文件,控股子公司晋德有

    限公司收到节能奖励资金2,160,000.00 元,税后收益1,684,800.00 元,依据财政部、国家发改委关于

    印发《节能技术改选财政奖励资金管理暂行办法》的通知规定,列入其他资本公积.

    41、现金流量表项目注释：

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收回的银行保证金 14,717,488.98

    政府补助 3,400,014.64

    其他 5,458,785.60

    合计 23,576,289.22

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    存出的银行保证金 22,441,902.56

    物流费 46,651,369.92

    租赁费 1,995,570.94

    技术研发费 3,950,000.00

    差旅及办公费 3,035,392.53

    其他 11,903,778.61

    合计 89,978,014.56

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    利息收入 1,780,845.49

    合计 1,780,845.49

    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    支付质押保证金 2,484,926.58

    合计 2,484,926.58

    42、现金流量表补充资料：

    (1) 现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 120,186,054.17 -41,897,182.77

    加：资产减值准备 161,669.21 29,669,978.65

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    72,895,723.99 60,036,637.36

    无形资产摊销 1,464,361.93 1,340,552.36

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    364,216.09 93,370.73

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,233,440.0046

    财务费用（收益以“－”号填列） 15,091,153.90 13,870,552.28

    投资损失（收益以“－”号填列） 140,038.36 1,110,237.52

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,063,445.58 -4,487,808.94

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -265,159,616.73 140,534,293.59

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -74,709,065.43 -64,706,196.78

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 177,105,388.02 -104,087,112.89

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 48,603,369.09 28,243,881.11

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 178,579,483.11 145,927,733.36

    减：现金的期初余额 107,993,356.00 122,710,983.82

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 70,586,127.11 23,216,749.54

    (2) 现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    一、现金 178,579,483.11 107,993,356.00

    其中：库存现金 885,649.54 696,670.34

    可随时用于支付的银行存款 177,693,833.57 107,296,685.66

    可随时用于支付的其他货币资金

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 178,579,483.11 107,993,356.00

    (七) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:美元

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注册

    地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织

    机构

    代码

    晋正

    公司

    股份

    公司

    英属

    维尔

    京群

    岛

    投资 62,000,000.00 59.2 59.2

    本公司最终控制方为蔡氏三兄弟及夫人，包括蔡永龙先生和夫人蔡林玉华女士及其子女蔡晋彰、

    蔡雯婷、蔡永泉先生及其夫人蔡张秀香女士、蔡永裕先生及其夫人陈锡惠女士。

    2、本企业的合营和联营企业的情况47

    单位:元 币种:人民币

    被投资

    单位名

    称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构

    代码

    二、联营企业

    上海慧

    高精密

    电子工

    业有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海市

    闵行区

    吕勇逵

    电子元

    件制造

    6,780,000.00

    美元

    20 20

    单位:元 币种:人民币

    被投资单

    位名称

    期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润

    二、联营企业

    上海慧高

    精密电子

    工业有限

    公司

    190,652,782.52 97,502,863.05 93,149,919.47 104,923,993.71 -700,191.79

    3、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    蔡永龙先生

    丁建中先生 参股股东

    晋正工程公司 关联人（与公司同一董事长） 72585612-1

    晋椿公司 关联人（与公司同一董事长） 74583558-X

    鸿亿公司 60946016-2

    晋禾公司 其他 境外企业

    永裕公司 其他 境外企业

    永龙扣件公司 其他 境外企业

    蔡永龙先生为本公司之董事长,鸿亿公司董事长阮连坤为本公司之董事。晋禾公司、永裕公司、

    永龙扣件公司为同受本公司最终控制人控制的企业。

    4、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程

    序

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    鸿亿公司 购买商品 配件 参照市价 330,120.00 0.03 104,726.5 0.02

    晋椿公司 接受劳务 加工 参照市价 21,773.00 0.00 11,956.59 0.00

    晋正工程

    公司

    接受劳务 设备 参照市价 3,910,888.89 5.16

    鸿亿公司 销售商品 紧固件 参照市价 140,646 0.00

    晋椿公司 销售商品 紧固件 参照市价 1,222,865 0.10 1,341,348.85 0.16

    晋正工程

    公司

    销售商品 紧固件 参照市价 9,491 0.00 30,775.38 0.0048

    (2) 关联担保情况

    单位：万元 币种：美元

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    晋正公司 晋德有限公司 580

    2007 年12 月18 日～

    2010 年12 月18 日

    否

    晋正公司 晋德有限公司 1,196

    2008 年1 月18 日～

    2011 年6 月28 日

    否

    (3) 关联方资金拆借

    单位：元 币种：美元

    关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

    拆入

    永裕公司 5,800,000.00 2007 年12 月18 日 2010 年12 月18 日

    永裕公司 11,960,000.00 2008 年1 月18 日 2011 年6 月28 日

    5、关联方应收应付款项

    上市公司应收关联方款项:

    单位:元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减值

    金额

    金额

    其中：计提减值

    金额

    应收账款 晋椿公司 817,011.00 1,466,784.20

    应收账款 晋正工程公司 10,750.00 8,313.92

    预付账款 晋禾公司 312,337.50

    预付账款 晋正工程公司 1,752,000.00

    上市公司应付关联方款项:

    单位:元 币种:人民币

    期末 期初

    项目名称 关联方

    金额

    其中：计提减

    值金额

    金额

    其中：计提减

    值金额

    预收账款 晋椿公司 10,000.00

    应付账款 晋正工程公司 248,000.00 1,003,596.00

    应付账款 晋禾公司 2,410,076.22 2,494,914.41

    应付账款 鸿亿公司 148,725.00 21,250.00

    应付账款 晋椿公司 3,410.40 17,980.00

    其他应付款 晋正公司 61,815,847.59 112,395,947.59

    一年内到期

    的长期负债

    永裕国际公司 39,387,220.00 39,603,560.00

    长期借款 永裕国际公司 81,219,164.00 81,665,272.00

    (八) 股份支付：

    无

    (九) 或有事项：

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：

    截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

    (十) 承诺事项：

    1、重大承诺事项49

    截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

    (十一) 其他重要事项：

    1、租赁

    公司以后年度将支付的不可撤销最低租赁付款额如下：

    剩余租赁期 金 额

    1 年以内 433,828.84

    1-2 年 202,760.00

    2-3 年 857,757.16

    3 年以上 455,822.74

    小 计 1,950,168.74

    2、其他

    (一) 重大诉讼仲裁事项

    （1）2009 年2 月3 日墨西哥对我出口的螺母发起反倾销调查，调查期为2007 年10 月1 日至2008

    年9 月30 日，本公司委托律师积极应诉，主动配合调查。2010 年8 月2 日，墨西哥经济部在官方公

    报上发布公告，决定对原产于中国的碳钢螺母征收64％的反倾销税，该决定自8 月3 日起生效。但

    本公司尚未收到对本公司应诉的裁定通知。

    （2）为了反击欧盟滥用反倾销措施，2008 年11 月30 日，本公司参加了由中国机械通用零部件

    工业协会紧固件专业协会和全国47 家紧固件企业代表中国紧固件产业，向中华人民共和国商务部正

    式递交了对欧盟进口的紧固件进行反倾销调查的申请书。2008 年12 月29 日，中华人民共和国商务

    部根据国内产业的申请，正式立案对自欧盟进口的碳钢紧固件产品发起反倾销调查。2009 年12 月23

    日中华人民共和国商务部发布2009 年第115 号对欧盟碳钢紧固件反倾销的初裁公告，自2009 年12

    月28 日起，对进口原产于欧盟的碳钢紧固件征收24.6%的临时反倾销税。2010 年6 月28 日，商务部

    发布2010 年第40 号公告，公布了对原产于欧盟的进口碳钢紧固件反倾销调查的最终裁定。调查机关

    认定原产于欧盟的进口被调查产品存在倾销，国内碳钢紧固件产业受到了实质损害，而且倾销与实质

    损害之间存在因果关系，并决定自2010 年6 月29 日起，对进口自欧盟的该产品征收6.1%至26.0%

    不等的反倾销税，期限为5 年。

    （3）2009 年1 月31 日，欧盟委员会发布终裁公告，对本公司出口到欧盟的紧固件征收77.5%

    的反倾销税，2009 年4 月10 日，本公司决定就欧委会对本案的终裁结果上诉欧盟法院，请求主持公

    道。目前，此案尚在审理中。

    （4）2009 年10 月12 日，中国政府通过常驻WTO 代表团致函WTO 争端解决机构（DSB）主席，

    就欧盟对中国紧固件采取的反倾销措施案提起设立专家组请求，正式启动WTO 争端解决专家组审理程

    序。目前，此案尚在审理中。

    （5）2009 年5 月14 日，俄罗斯工业与贸易部正式发布通知，对进口的紧固件发起保障措施调

    查。对此，本公司已经委托中国机电产品进出口商会代表行业聘请律师，统一在俄罗斯紧固件保障措

    施调查案中进行抗辩。目前，此案仍在审理中。

    （6）2009 年9 月24 日，加拿大边境服务署（CBSA）决定对原产于或出口自中国的碳钢紧固件

    进行反倾销再调查，以重新确定涉案产品的正常价值。公司继续应诉加拿大发起的第二轮"双反"调查。

    2010 年1 月6 日，加拿大国际贸易法庭公布了对原产于中国大陆和台湾的紧固件反倾销反补贴案的

    损害裁决结果。裁定，中国大陆和台湾某类碳钢紧固件的继续倾销和补贴，对加拿大业内造成损害，

    加拿大边境服务署将继续对该产品征收反倾销和反补贴税。本公司维持原"双反"税率。

    （7）2009 年1 月5 日，公司因与林州市中升钢铁有限公司合同违约一案向林州市人民法院提起

    民事诉讼，诉讼请求为要求被告返还原告货款、赔偿损失及利息损失共计1327063 元人民币。2009

    年7 月11 日，林州市人民法院做出一审判决，判决被告返还货款828,552 元，给付利息损失，并驳

    回其他诉讼请求。该判决已生效，已向法院申请强制执行。

    （8）2009 年9 月2 日，公司因与宁波德隆车业有限公司拖欠货款纠纷一案，向宁波市甬州区人

    民法院提起民事诉讼。宁波德隆车业有限公司共拖欠我公司货款1655430.04 元，本案我公司胜诉，

    判决已生效，公司已向法院申请强制执行。50

    (二) 其他重大关联交易

    （1）2010 年3 月24 日三届二次董事会、2010 年4 月15 日2009 年年度股东大会审议通过了《关

    于控股股东将已分配股利继续留存企业使用的关联交易议案》，同意公司控股股东--晋正企业股份有

    限公司暂留最多不超过10,000 万元人民币的应付股利（含应收以前年度及当年度的股利）并按规定

    和实际使用天数支付资金使用费，费率按银行同期基准利率的95%执行。

    （2）2010 年4 月1 日公司第三届董事会2010 年第三次临时会议审议通过了《关于控股子公司

    晋德有限公司增加投资总额的关联交易议案》，同意公司与控股股东--晋正企业股份有限公司对山东

    晋德有限公司按出资比例以现金增加投资总额，由原9,980 万美元增加到15,000 万美元，净增加5,020

    万美元。本次增加投资总额后注册资本维持现状不变。

    (三) 其他重大合同

    （1）报告期内，公司与京石铁道客运专线有限责任公司在新建京石铁路客运专线、石武铁路客

    运专线（河北段）就第F01 包号（项目编号：JW2009-019）物资的采购和供应签订了总价为人民币

    580,616,400 元的买卖合同。具体内容详见公司《关于签订重大合同的公告》(临2010-006 号)，并

    于2010 年3 月18 日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、《上海证券报》和《证券日报》

    上。

    （2）2010 年5 月21 日, 本公司与宁杭铁路有限责任公司根据招标文件、中标通知书、卖方的

    投标文件及相关保证和承诺，就第F01、F03 包号（项目编号：JW2010-001-8）物资的采购和供应签

    订了总价为人民币330,481,260 元的买卖合同。具体内容详见公司《关于签订重大合同的公告》(临

    2010-017 号)，并于2010 年5 月25 日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、《上海证券报》

    和《证券日报》上。

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款：

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的应

    收账款

    365,261,086.06 55.20 7,305,221.72 31.92 156,117,631.65 34.99 3,066,957.09 16.09

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的应

    收账款

    6,620,701.14 1.00 6,620,701.14 28.93 6,826,387.89 1.53 6,826,387.89 35.82

    其他不重

    大应收账

    款

    289,867,139.60 43.80 8,957,532.44 39.14 283,220,923.24 63.48 9,162,523.32 48.09

    合计 661,748,926.80 / 22,883,455.30 / 446,164,942.78 / 19,055,868.30 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    3 年以上 6,620,701.14 100 6,620,701.14 6,826,387.89 100 6,826,387.89

    合计 6,620,701.14 100 6,620,701.14 6,826,387.89 100 6,826,387.8951

    (3) 本报告期实际核销的应收账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因

    是否因关联交易产

    生

    1 货款 1,500.00 无法收回 否

    2 货款 8,464.76 对方已破产 是

    合计 / 9,964.76 / /

    (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    1 非关联方 175,961,390.71 1 年以内 26.59

    2 非关联方 69,266,800.00 1 年以内 10.47

    广州晋亿汽配 子公司 62,947,173.75 1 年以内 9.51

    4 非关联方 57,085,721.60 1 年以内 8.63

    晋德有限公司 子公司 47,804,210.83 1 年以内 7.22

    合计 / 413,065,296.89 /

    (6) 应收关联方账款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

    广州晋亿汽配 子公司 62,947,173.75 9.51

    晋德有限公司 子公司 47,804,210.83 7.22

    晋吉汽配公司 子公司 17,925,186.23 2.71

    晋正工程公司 非控制关联方 10,749.64 0.00

    晋椿公司 非控制关联方 816,914.60 0.12

    合计 / 129,504,235.05 19.56

    2、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的其他应收款

    47,003,793.50 95.48

    其他不重大的

    其他应收款

    2,223,434.93 4.52 1,524,819.18 100

    合计 49,227,228.43 / / 1,524,819.18 / /

    (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (3) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容52

    金额较大的其他应收款主要是应收子公司晋德有限公司的资金拆借款。

    (4) 其他应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    晋德有限公司 子公司 47,003,793.50 1 年以内 95.49

    2 非关联方 100,000.00 1-2 年 0.20

    3 非关联方 100,000.00 1 年以内 0.20

    4 非关联方 52,585.50 1-2 年 0.11

    5 非关联方 50,000.00 1 年以内 0.10

    合计 / 47,306,379.00 / 96.10

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)

    晋德有限公司 子公司 47,003,793.50 95.48

    合计 / 47,003,793.50 95.48

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    减值

    准备

    本期

    计提

    减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    浙江晋吉 194,288,086.28 194,288,086.28 194,288,086.28 75 75

    山东晋德 439,094,186.00 439,094,186.00 439,094,186.00 75 75

    上海晋凯 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90 90

    广州晋亿 80,510,591.69 80,510,591.69 80,510,591.69 75 75

    嘉善物流 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被

    投

    资

    单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    减

    值

    准

    备

    本

    期

    计

    提

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上

    海

    慧

    高

    26,000,000.00 26,109,269.37 -140,038.36 25,969,231.01 20 20

    4、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本53

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,045,532,885.17 737,251,728.40

    其他业务收入 120,097,100.59 39,446,195.96

    营业成本 883,691,571.15 597,396,353.22

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    紧固件行业 1,045,532,885.17 774,525,192.95 737,251,728.40 552,996,022.86

    合计 1,045,532,885.17 774,525,192.95 737,251,728.40 552,996,022.86

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    紧固件 1,044,734,010.30 774,189,407.08 736,375,469.24 552,496,188.58

    加工费 798,874.87 335,785.87 876,259.16 499,834.28

    合计 1,045,532,885.17 774,525,192.95 737,251,728.40 552,996,022.86

    (4) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入总额

    占公司全部营业收入的比例

    （％）

    1 187,442,735.04 16.08

    2 144,025,641.03 12.36

    3 72,094,549.88 6.19

    4 60,883,411.13 5.22

    广州晋亿 59,273,785.20 5.09

    合计 523,720,122.28

    5、投资收益：

    (1) 投资收益明细

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    权益法核算的长期股权投资收益 -140,038.36 -1,110,237.52

    合计 -140,038.36 -1,110,237.52

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

    上海慧高 -140,038.36 -1,110,237.52

    6、现金流量表补充资料：

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 117,327,380.31 32,920,731.35

    加：资产减值准备 -1,656,540.64 5,828,494.5454

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    36,060,628.18 31,211,568.32

    无形资产摊销 1,142,643.38 982,165.72

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    330,932.98 93,370.73

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,233,440.00

    财务费用（收益以“－”号填列） 5,854,823.36 8,263,737.12

    投资损失（收益以“－”号填列） 140,038.36 1,110,237.52

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 597,243.47 3,803,985.54

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -182,580,506.33 104,634,190.86

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -104,199,127.10 -67,481,910.70

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 257,516,375.35 -122,750,602.61

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 130,533,891.32 -4,617,471.61

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 120,956,838.46 66,269,652.20

    减：现金的期初余额 50,077,269.52 53,110,581.94

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 70,879,568.94 13,159,070.26

    (十三) 补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    非流动资产处置损益 -441,916.09

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

    一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    1,786,230.60

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -314,323.85

    少数股东权益影响额 -342,634.11

    所得税影响额 -45,312.80

    合计 642,043.75

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润

    7.15 0.161 0.161

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润

    7.11 0.160 0.160

    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明55

    科目名称 幅度 期末余额 期初余额 原因分析

    一、资产负债表项目

    货币资金 42.81% 266,979,783.13 186,941,095.57 主要系短期借款余额增加所致

    应收票据 69.27% 25,188,874.67 14,880,724.98

    主要系收到的银行及商业承兑汇票

    于期末未兑现或转让所致

    应收账款 45.60% 582,558,203.12 400,098,937.13

    主要系铁路扣件客户应收货款的增

    加

    其他应收款 140.98% 5,694,284.75 2,362,925.72 主要系保证金的增加

    在建工程 -46.97% 40,938,036.72 77,198,859.51 主要系工程转固所致

    短期借款 46.78% 614,156,575.68 418,410,615.23

    主要系银行流动资金借款余额的增

    加

    应付账款 63.74% 248,734,069.22 151,909,448.53 主要系采购增加所致

    预收款项 188.49% 16,827,106.41 5,832,860.89

    主要系高速铁路扣件预收货款的增

    加

    应交税费 163.15% 9,910,684.75 -15,694,162.00 主要系应交企业所得税的增加

    应付利息 58.26% 9,559,310.59 6,040,117.99 主要系已提未付利息的增加

    应付股利 77.20% 116,737,031.00 65,880,021.00 主要系利润分配转入应付股利所致

    其他应付款 -45.29% 62,295,179.12 113,868,180.60

    主要系支付以前年度已提未付股利

    所致

    未分配利润 34.15% 177,274,421.28 132,147,489.93 主要系本年利润的增加

    二、损益表项目

    营业收入 51.60% 1,268,897,503.23 836,982,889.34 主要系铁路扣件交货量增加所致

    营业成本 42.01% 957,169,788.13 674,001,403.52 主要系销售收入的增加而增加

    资产减值损失 -88.18% 8,740,023.43 73,917,794.77

    主要系计提的存货跌价准备减少所

    致

    营业外支出 152.73% 1,180,416.94 467,070.95 主要系固定资产处置损失的增加

    利润总额 469.95% 154,414,452.44 -41,738,773.25 主要系销量增加及毛利率提升所致

    所得税费用 21507.54% 34,228,398.27 158,409.52 主要系利润总额增加所致

    少数股东损益 105.94% 1,212,122.82 -20,399,813.99 主要系子公司累计亏损减少所致

    三、现金流量表项目

    销售商品、提供劳务收

    到的现金

    60.89% 1,246,424,487.13 774,727,765.23 主要系销售收入增加所致

    收到的税费返还 -42.02% 1,435,172.13 2,475,329.30 主要系收到的出口退税款的减少

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    -30.17% 23,576,289.22 33,764,608.04

    主要系到期收回的银行承兑保证金

    的减少

    购买商品、接受劳务支

    付的现金

    85.14% 1,014,996,918.46 548,243,702.40

    主要系支付的材料物资采购款的增

    加

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    39.81% 65,753,874.09 47,030,976.85 主要系职工工资的增加

    购建固定资产、无形资

    产和其他长期资产支

    付的现金

    -45.61% 75,818,215.09 139,392,472.36

    主要系在建工程投入和设备购置的

    减少所致

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    -77.41% 2,484,926.58 11,000,000.00 主要是系支付的其他借款的减少

    汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    60.84% -915,295.94 -2,337,618.20 主要系汇兑收益的增加56

    晋亿实业股份有限公司

    2010 年8 月18 日