南京銀行股份有限公司
BANK OF NANJING CO., LTD.
2012 年半年度报告
（股票代码：601009）
目 录
第一节 重要提示 ................................................ 2
第二节 基本情况简介 ............................................ 3
第三节 股本变动及股东情况 ..................................... 16
第四节 董事、监事、高级管理人员及员工情况...................... 21
第五节 董事会报告 ............................................. 23
第六节 重要事项 ............................................... 29
第七节 财务报告 ............................................... 36
第八节 备查文件目录 ........................................... 37
第九节 附件 ................................................... 38
公司董事、高级管理人员关于公司 2012 年半年度报告的书面确认意见 ... 39
1
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
公司第六届董事会第十一次会议于 2012 年 8 月 24 日审议通过了公司《2012 年半年
度报告》正文及摘要。本次董事会会议应到董事 13 人，实到董事 10 人，其中王海涛董
事因公务原因未能参加会议，书面委托林复董事代为投票；范卿午董事因公务原因未能
参加会议，书面委托颜延董事代为投票；朱增进董事因公务原因未能参加会议，书面委
托范从来董事代为投票。公司 15 名监事、高级管理人员列席了本次会议。
公司半年度财务报告未经审计。
公司不存在大股东占用资金的情况。
南京银行股份有限公司董事会
公司董事长林复、行长夏平、财务负责人刘恩奇及财务部门负责人肖炎保证半年度
报告中财务会计报告的真实、完整。
2
第二节 基本情况简介
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：南京银行股份有限公司
（简称：南京银行，以下简称“公司”）
法定英文名称：BANK OF NANJING CO.，LTD.
（二）公司法定代表人：林复
（三）董事会秘书：汤哲新
联系地址：江苏省南京市玄武区中山路 288 号南京银行董事会办公室
邮政编码：210008
电话：025－86775056
传真：025－86775054
电子信箱：boardoffice@njcb.com.cn
（四）注册地址：江苏省南京市白下区淮海路 50 号
办公地址：江苏省南京市玄武区中山路 288 号
邮政编码：210008
国际互联网网址：http://www.njcb.com.cn
电子信箱：boardoffice@njcb.com.cn
（五）选定信息披露的报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
刊登半年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
公司股票简称：南京银行
公司股票代码：601009
（七）2005 年发行次级债券简称：05 南商 01 次级债券代码：052001
2011 年发行次级债券简称：11 南银次级债 次级债券代码：1120009
（八）其他有关资料：
首次注册登记日期：1996 年 2 月 6 日
首次注册登记地点：南京市白下区太平南路 532 号
3
最近一次变更注册登记日期：2007 年 1 月 8 日（更名）
最近一次变更注册登记地址：南京市白下区淮海路 50 号
企业法人营业执照注册号：320110000020251
税务登记号码：320113249682756
组织机构代码：24968275-6
聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
办公地址：上海市黄浦区湖滨路 202 号
注：公司总部大楼已迁至南京市玄武区中山路 288 号，营业执照和其他相关资料正在变更办理
中。
二、财务数据和指标
（一）报告期主要财务数据和指标
本期比上
2012 年 2011 年 2010 年
项目 年同期增减
1-6 月 1-6 月 1-6 月
（%）
营业收入（千元） 4,772,015 3,490,782 36.70 2,563,140
营业利润（千元） 2,699,652 1,944,094 38.86 1,449,040
利润总额（千元） 2,695,314 1,947,378 38.41 1,451,928
归属于公司股东的净利润（千元） 2,183,972 1,589,297 37.42 1,197,109
归属于公司股东的扣除非经常性损益
的净利润（千元） 2,187,139 1,586,834 37.83 1,193,828
投资收益（千元） 287,479 63,289 354.23 166,620
营业外收支净额（千元） -4,338 3,284 -232.10 2,888
经营活动产生的现金流量净额（千元） 10,553,181 14,459,214 -27.01 21,555,330
现金及现金等价物净增加额（千元） -1,333,332 6,982,432 -119.10 9,575,239
基本每股收益（元） 0.74 0.54 37.04 0.47
稀释每股收益（元） 0.74 0.54 37.04 0.47
扣除非经常性损益后的基本每股收益
（元） 0.74 0.53 39.62 0.47
每股经营活动产生的现金流量净额
（元） 3.55 4.87 -27.10 8.50
加权平均净资产收益率（%） 增加 1.46
9.57 8.11 个百分点 9.46
扣除非经常性损益后的加权平均净资 增加 1.48
产收益率（%） 9.58 8.10 个百分点 9.43
注：每股收益和净资产收益率按照《《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）》计算；
4
非经常性损益项目及金额
（单位：人民币千元）
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额（净收入为-） 4,339
所得税影响额 -1,085
少数股东权益影响额 -87
合计 3,167
（单位：人民币千元）
2012 年 2011 年 2010 年 本期末与上
项目
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 年末增减（%）
总资产 334,280,798 281,791,694 221,492,603 18.63
总负债 310,975,730 259,987,425 202,522,204 19.61
归属于公司股东的所有者权益 23,127,059 21,643,765 18,833,743 6.85
归属于公司股东的每股净资产（元） 7.79 7.29 7.32 6.85
（二）报告期贷款损失准备情况
（单位：人民币千元）
计提方法 未来现金流量折现法
期初余额 2,601,135
本期计提 478,824
本期转出 -
本期核销 -15,827
本期收回以前年度核销 -
折现转回 -4,169
期末余额 3,059,963
（三）截止报告期末前三年重要财务数据
（单位：人民币千元）
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
存款总额 208,163,506 166,424,285 139,724,328
其中：
企业活期存款 70,060,127 62,432,060 59,359,385
企业定期存款 102,847,081 80,395,930 61,716,182
储蓄活期存款 11,822,056 7,735,542 6,190,026
储蓄定期存款 23,106,713 15,619,113 12,359,405
贷款总额 117,321,251 102,804,969 83,891,660
其中：
正常贷款 116,438,968 102,002,103 83,081,228
不良贷款 882,283 802,866 810,432
同业拆入 12,168,973 9,477,617 6,318,314
贷款损失准备 3,059,963 2,601,135 1,902,192
5
（四）截止报告期末前三年补充财务指标
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
主要指标（%） 标准值
期末 平均 期末 平均 期末 平均
资产利润率 - 1.42 1.42 1.29 1.32 1.25 1.38
资本利润率 - 19.51 19.10 15.87 16.14 14.97 18.04
净利差 - 2.34 - 2.42 - 2.42 -
净息差 - 2.61 - 2.66 - 2.55 -
资本充足率 ≥8 13.34 13.50 14.96 13.05 14.63 12.20
核心资本充足率 ≥4 10.42 10.58 11.76 11.65 13.75 11.25
不良贷款率 ≤15 0.75 0.74 0.78 0.84 0.97 1.05
存贷款比 人民币 - 56.67 57.57 61.51 59.06 59.35 59.01
例 外币 - 42.57 60.58 86.78 96.70 178.28 153.43
资产流动 人民币 ≥25 38.44 37.42 39.21 40.97 40.24 37.92
性比例 外币 ≥60 18.09 21.33 15.72 46.80 36.31 56.39
拆借资金 拆入资金 ≤4 5.90 5.66 5.74 3.96 4.51 3.49
比例 拆出资金 ≤8 4.90 4.65 5.26 3.58 1.57 1.19
利息回收率 - 99.31 99.24 99.40 99.23 99.05 98.44
单一最大客户贷款比例 ≤10 2.48 2.49 2.28 2.90 3.10 4.37
最大十家客户贷款比例 ≤50 19.38 19.22 18.97 23.68 25.18 35.10
拨备覆盖率 - 346.82 344.74 323.98 283.75 234.71 210.94
成本收入比 - 27.12 27.76 30.97 30.00 30.46 27.91
正常类贷款迁徙率 - 1.03 - 1.02 - 2.03 -
关注类贷款迁徙率 - 1.90 - 6.00 - 10.15 -
次级类贷款迁徙率 - 2.30 - 2.34 - 44.57 -
可疑类贷款迁徙率 - 2.93 - 3.57 - 3.84 -
（五）前三年资本充足情况
（单位：人民币千元）
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
资本净额 25,578,772 25,498,109 19,074,417
其中：核心资本净额 19,982,381 20,038,319 17,922,562
附属资本净额 6,415,393 6,203,274 1,605,906
扣减项 1,638,004 1,486,968 908,101
加权风险资产净额 187,586,006 168,253,765 127,789,456
核心资本充足率（%） 10.42 11.76 13.75
资本充足率（%） 13.34 14.96 14.63
（六）报告期利润表附表
加权平均 每股收益（元）
报告期利润
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.57 0.74 0.74
6
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 9.58 0.74 0.74
三、银行业务数据
（一）分支机构基本情况(母公司)
机
序号 机构名称 地址 构 员工数（人） 总资产（千元）
数
1 总行 南京市白下区淮海路 50 号 1 668 102,313,945
2 总行营业部 南京市白下区淮海路 50 号 1 53 15,028,594
3 城南支行 南京市江宁区金盛路 1 号 9 188 10,753,482
南京市玄武区中山门大街
4 城东支行 7 174 10,559,033
99-1 号
南京市玄武区成贤街 119-1
5 鸡鸣寺支行 8 186 12,585,642
号
南京市玄武区洪武北路 125
6 洪武支行 8 169 8,796,159
号
南京市白下区汉中路 89-4
7 新街口支行 8 190 9,880,133
号
南京市鼓楼区江东北路 93
8 城西支行 6 128 6,521,427
号
9 城北支行 南京市鼓楼区湖北路 85 号 6 162 8,979,322
10 热河支行 南京市下关区热河路 50 号 7 167 10,628,892
11 泰州分行 泰州市五一路 80 号 6 181 9,843,319
12 上海分行 上海市徐家汇路 518 号 8 344 31,853,186
13 无锡分行 无锡市人民中路 220 号 5 213 18,287,973
北京市西城区金融大街 10
14 北京分行 5 239 28,852,840
号
15 南通分行 南通市跃龙路 71 号 4 164 10,863,729
杭州市下城区凤起路 432 号
16 杭州分行 2 158 13,758,950
金都杰地大厦
扬州市江阳中路 433 号金天
17 扬州分行 2 114 8,056,583
城大厦
苏州工业园区时代广场 24
18 苏州分行 1 126 13,238,055
幢A座
19 合计 - 94 3,624 330,801,264
（二）信贷资产五级分类及贷款损失准备情况
1、信贷资产五级分类及各级贷款损失准备金
报告期末，公司贷款损失准备金余额总计 30.59 亿元，准备金覆盖率为 346.82%。
（单位：人民币千元）
2012 年 6 月 30 日 占比与上年同期增减
五级分类
贷款金额 占比（%） 比例（百分点）
7
正常类 112,850,553 96.19 -0.09
关注类 3,588,415 3.06 0.19
次级类 479,948 0.41 0.06
可疑类 344,146 0.29 -0.14
损失类 58,189 0.05 -0.02
贷款总额 117,321,251 100.00
截至报告期末公司不良贷款率 0.75%，较年初下降 0.03 个百分点；不良贷款余额
8.82 亿，较年初增加 0.79 亿元。公司采取如下措施进行压缩：
（1）对不良资产进行管理和督促清收处置，并对南京地区不良资产集中清收处置。
同时，对关注-资产提前参与介入，实现风险关口前移。
（2）抓重点，集中专业人员催收，积极推进大额不良的化解。对于较难清收的部
分个人类不良贷款进行批量外包清收，效果显著。
（3）每户不良资产均责任到人，通过电话催收、上门催收、发放律师函、诉讼催
收、债务重组等多种手段进行压缩化解。
（三）贷款投放前十位的行业及相应比例情况
（单位：人民币千元）
2012-6-30 2011-12-31
行业
贷款金额 比例（%） 贷款金额 比例（%）
制造业 24,624,664 20.99 21,332,267 20.75
租赁和商务服务业 17,457,770 14.88 18,157,968 17.66
批发和零售业 15,992,763 13.63 14,340,390 13.95
建筑业 7,249,422 6.18 5,988,800 5.83
房地产业 7,027,956 5.99 5,903,163 5.74
教育 4,001,689 3.41 3,683,403 3.58
交通运输、仓储和邮政业 2,830,054 2.41 2,376,758 2.31
水利、环境和公共设施管理业 2,342,925 2.00 1,848,075 1.80
电力、煤气和水的生产和供应业 1,893,400 1.61 1,675,500 1.63
信息传输、计算机服务和软件业 1,210,681 1.03 994,982 0.97
合计 84,631,324 72.13 76,301,306 74.22
（四）贷款投放按地区分布情况
2012 年上半年，公司在南京地区贷款余额为 545.80 亿元，较上年末增加 51.67
亿元，占全部贷款余额的 46.52%，较上年末下降 1.55 个百分点；公司在南京以外地
区贷款余额为 627.41 亿元，较上年末增加 93.49 亿元。
（单位：人民币千元）
8
2012-6-30 2011-12-31
地区分布
余额 比例（%） 余额 比例（%）
江苏地区 89,965,009 76.68 79,032,451 76.87
其中：南京地区 54,579,932 46.52 49,413,308 48.07
上海地区 11,889,443 10.14 10,795,772 10.50
北京地区 10,231,501 8.72 9,124,348 8.88
浙江地区 5,235,298 4.46 3,852,398 3.75
合计 117,321,251 100.00 102,804,969 100.00
（五）贷款投放按担保方式分布情况
（单位：人民币千元）
2012-6-30 2011-12-31
担保方式
余额 比例（%） 余额 比例（%）
信用贷款 17,145,023 14.61 15,278,279 14.86
保证贷款 54,425,228 46.39 48,875,420 47.54
抵押贷款 31,446,826 26.81 29,133,803 28.34
质押贷款 14,304,174 12.19 9,517,467 9.26
贷款和垫款总额 117,321,251 100.00 102,804,969 100.00
（六）前十名客户贷款情况
报告期末，公司前十大客户贷款余额为 49.58 亿元，占期末贷款总额的 4.23%，占
期末资本净额的 19.38%。
（单位：人民币千元）
客户名称 贷款金额 占贷款总额比例（%） 占资本净额比例（%）
客户 A 635,000 0.54 2.48
客户 B 571,500 0.49 2.23
客户 C 526,000 0.45 2.06
客户 D 500,000 0.43 1.96
客户 E 500,000 0.43 1.96
客户 F 500,000 0.43 1.96
客户 G 490,000 0.42 1.91
客户 H 420,000 0.35 1.64
客户 I 415,000 0.35 1.62
客户 J 400,000 0.34 1.56
合计 4,957,500 4.23 19.38
（七）重组贷款、逾期贷款情况
（单位：人民币千元）
9
期初金额 占比（%） 期末金额 占比（%）
重组贷款 537,500 0.52 402,437 0.34
逾期贷款 502,255 0.49 757,309 0.65
（八）主要贷款类别、日平均余额及平均利率情况
（单位：人民币千元）
平均贷款年利率（含贴现/不含贴现）
类别 平均余额（含贴现/不含贴现）
（%）
贷款 107,845,230/99,345,110 7.33/7.21
其中：一年以内短
65,685,351/57,185,231 7.56/7.39
期贷款
中长期贷款 42,159,879 6.98
（九）主要存款类别、月度平均余额及年均存款利率情况
类别 平均余额(千元) 平均存款年利率（%）
企业活期存款 60,253,761 0.89
企业定期存款 80,836,222 3.71
储蓄活期存款 8,637,168 0.84
储蓄定期存款 18,359,807 3.41
通知存款 5,244,705 1.38
合计 173,331,663 2.48
（十）报告期所持金融债券类别和金额
（单位：人民币千元）
类别 金额
交易性金融资产 3,564,844
可供出售金融资产 9,549,095
持有至到期投资 2,751,818
（十一）重大金融债券的情况
（单位：人民币千元）
债券种类 面值 到期日 利率（%）
02 记账式 560,000 2012.12.10 4.6
07 记账式 620,000 2012.8.23-2017.12.28 4.13-5.86
08 记账式 1,630,000 2013.4.8-2028.6.10 3.99-5.8
09 记账式 300,000 2029.12.22 4.7
11 记账式 4,980,000 2014.1.18-2021.10.26 3.58-4.87
12 记账式 6,310,000 2015.3.21-2022.6.25 3.83-5.1
合计 14,400,000 - -
（十二）应收利息情况
10
（单位：人民币千元）
项目 期初余额 本期增加 本期收回 期末余额
应收利息 1,960,648 8,158,495 7,894,911 2,224,232
（十三）逾期未偿债务情况
报告期末，公司无逾期未偿债务情况。
（十四）待处理抵债资产情况
待处理抵债资产按项目列示如下：
（单位：人民币千元）
2012-6-30 2011-12-31
类别
金额 计提减值准备金额 金额 计提减值准备金额
房产 21,048 200 21,048 200
其他 9,081 7,214 9,081 7,214
合计 30,129 7,414 30,129 7,414
（十五）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及其重要情况
（单位：人民币千元）
项目 2012-6-30 2011-12-31
信用承诺 99,037,386 79,493,268
其中:不可撤消的贷款承诺 5,631,715 6,718,512
银行承兑汇票 63,250,505 39,042,435
开出保函 8,514,120 6,737,253
开出信用证 7,231,793 9,441,540
同业代付 13,404,991 16,661,388
未使用的信用卡额度 1,004,262 892,140
租赁承诺 959,613 823,924
出质资产 32,416,351 21,640,068
资本性支出承诺 220,786 225,929
（十六）持有的衍生金融工具情况
（单位：人民币千元）
公允价值
类别 合约/名义金额
资产 负债
利率掉期合约 12,630,000 57,849 60,791
11
货币掉期合约 2,346,119 5,235 2,841
货币远期 3,093,001 10,697 8,723
利率期权 335,000 - -
合计 18,404,120 73,781 72,355
（十七）报告期委托理财、各项代理、存管等业务的开展和损益情况
截至报告期末，公司共发行理财产品 572.42 亿元，目前所有理财产品运行情况良
好，配置资产产生的收益均能覆盖理财产品成本，且无风险事件发生。因理财业务而实
现的中间业务收入共计人民币 8687 万元，比 2011 年度同期增长 104.26%。
（十八）集团客户授信业务风险管理情况
公司对集团客户授信业务风险管理采用以下原则：
1、 统一原则。即公司对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信进行风
险管控。
2、 适度原则。即公司根据授信客户风险大小和自身风险承担能力，合理确定集团
客户的总体授信额度，防止过度集中风险。公司对单一集团客户授信余额不得超过我行
资本净额的 15%。
3、预警原则。即公司根据集团客户的各项预警信息，及时防范和化解集团客户的
授信风险。
集团客户应按照“统一管理、分工负责、协同配合”的管理原则，建立主管机构、
协管机构协同管理的机制。集团客户按照不同的分类实行差别管理，一类集团客户由主
管机构牵头，协管机构协同管理，二类集团客户比照单一客户管理。
（十九）公司面临的各种风险及相应对策
1、信用风险
报告期内，公司持续加强信用风险管理，至报告期末不良贷款余额为 8.82 亿元，
不良贷款率降至 0.75%，较年初下降 0.03 个百分点。公司各项授信集中度、贷款集中度
和关联度指标均符合监管要求。重点在以下方面加强信用风险管理：
（1）制定信贷政策，完善相关配套机制。一制定了《2012 年度信贷政策》，细化行
业、客户、产品、担保方式、期限、定价等政策；二制定了 2012 年度授权、限额和经
济资本考核方案，重点支持小微企业和个贷业务等公司战略业务的发展，进一步强化对
房地产、平台、光伏、船舶、钢贸、建筑业、六大产能过剩等行业的风险管控。
12
（2）启动并基本完成小微企业核心风险管控技术项目。一明确小微企业客户细分
标准；二建立规范化小企业授信业务流程；三提升小微企业系统支持力度。
（3）推行授信业务平行作业。推进分行平行作业试点工作，进一步优化平行作业
的制度与流程，细化制定风险经理操作规范，完成风险经理人员配备和岗前培训，在南
京地区推行小企业和个人经营性贷款平行作业。
（4）强化风险排查和预警预报。一组织开展重点行业和客户的全面风险排查，开
展房地产开发贷款的专项审计；二明确重点行业及客户的授信准入标准和退出标准，强
化名单制管理和持续监控，完成重点领域退出客户名单梳理；三组织开展信贷资产质量
偏离度检查，客观反映信贷资产的真实质量。
（5）推进信用风险管理系统建设。一完成信贷系统二期上线，；二完成对公 ECIF
系统上线；三启动个贷专家决策辅助系统建设；四优化对公信贷一期系统。
2、市场风险及对策
报告期内，公司重点在以下方面加强市场风险管理：
（1）深化市场风险管理垂直体系建设。一开展金融市场业务现有制度体系的梳理；
二加强前台交易环节的合规管理；三持续开展市场风险监测报告工作；四持续完善金融
市场业务创新机制，加强创新型业务和复杂结构性产品的论证和风险分析。
（2）推动和规范业务发展，加强授权与限额管理。一制定了 2012 年度金融市场业
务授权方案；二制定了 2012 年度市场风险限额体系；三对业务风险和限额执行情况开
展定期监测报告。
（3）持续开展市场风险的系统建设，提高风险计量能力。持续开展资金交易与风
险管理系统建设，完善业务定价、风险计量、风险报表等功能。
3、操作风险及对策
报告期内，公司围绕操作风险管理主要开展了以下工作：
（1）进一步加强人员操作风险管理。一组织开展综合柜员、客户经理、中高层管
理人员专业培训；二强化案防基础管理工作，制定了《2012 年度长效机制建设规划实施
方案》、《2012 年度案件防控和廉洁从业承诺书》，召开了《内控和案防工作会议》，规范
员工执业行为，不断提高案防意识；三加强检查监督工作，制订了《2012 年度内控检查
计划》、《2012 年全面风险排查方案》，组织各分、支行开展风险排查工作；四强化问责
管理，定期开展对不良贷款、违规事项等问责处理。
（2）进一步加强信息科技系统操作风险管理。一开展了 2011 年度、2012 年 1 季
13
度信息科技非现场监管报表及年度报告报送工作；二加强制度建设，制定了《移动终端
设备管理办法》，修订了《计算机信息系统安全管理办法》等；三对电子银行开展全面
评估与整改；四制定了《数据安全管理规范》（试行），规范数据资源分类、部门角色以
及流程与职责，同时开展自查；五加强业务连续性管理，修订了《重要信息系统突发事
件应急处置预案》，结合《银监会信息系统现场检查指南》，确定了业务连续性检查方案。
（3）进一步加强流程操作风险管理。一制定（修订）了《规章制度管理办法》和
《规章制度作业指导书》；二制定了《2012 年度制度制定计划》，各分行根据自身情况制
定各自制度制定计划；三强化分行制度体系建设，各分行根据各自地域特点逐步完善各
类经营管理制度；四结合 GRC 系统建设，设计完善内控体系文件框架，全面推进内控制
度建设。
（4）进一步加强外部事件操作风险管理。一加强业务连续性管理。依据《商业银
行业务连续性监管指引》，拟定了《业务连续性管理体系建设方案》；二制定（修订）了
《恶性案件应急处置预案》、《突发金融风险事件报告与应急处置预案》；三持续加强营
业网点安全管理，提高营业网点安全防范能力；四实施计算机系统、安全保卫等应急预
案演练，提升公司应急响应与处置能力。
4、流动性风险及对策
报告期内，公司重点在以下方面加强流动性风险管理：
（1）完善资产负债与流动性风险管理系统。一继续完善资产负债与流动性风险管理
系统，实现了对流动性风险进行实时、动态、涵盖表内外业务的计量和监测；二加强系
统使用，提高风险监测频率，加强主动预测和事前管理，推动公司逐步向主动型资产负
债管理转变。
（2）加强流动性风险识别、计量、监测、预警和报告工作。一加强流动性风险预测
与监测；二定期开展流动性风险监测报告和压力测试工作；三完善流动性风险限额体系，
定期开展流动性风险限额执行情况的监测报告；四关注各项流动性指标的变化，积极调
整资产负债期限结构；五关注货币市场流动性环境与利率环境，加强市场预测。
（3）加强日常流动性管理，提升头寸管理水平 。一持续加强头寸管理，严格执行
大额资金上报制度；二对异地分行资金头寸进行限额管理，确保流动性安全。
5、法律与合规风险及对策
报告期内公司采取以下控制措施，防范可能出现的法律与合规风险：
（1）进一步加强合规管理工作。一修订了《积分管理办法》、《积分标准》；二发布
14
了《2012 年度积分结果运用方案》，扩大积分标准覆盖范围；三依托 GRC 系统，开发上
线积分管理模块，通过该系统发布积分标准、登载及查询积分，实现积分管理的系统化
操作。
（2）持续加强合同法律风险管理。一完善格式合同体系，新增各类格式合同 25 份，
修订各类格式合同 15 份，对单务格式法律文件进行全面梳理和整合，新增部分单务格
式法律文件；二在非格式合同管理上，持续开展合同法律审查管理工作，有效控制与防
范合同法律风险。
（3）持续开展管理制度及创新业务合规论证与审查工作。
（4）持续推进授权管理工作，完成 2012 年度基本授权及转授权工作。
（5）持续开展法律与合规培训工作。
（6）持续加强关联交易管理。一完成 2012 年度关联交易预计额度的申报工作；二
开发上线关联交易管理系统，实现全行关联交易的数据管理及监控由线下手工统计到线
上系统自动获取的转变。
6、信息科技风险及对策
报告期内，公司围绕信息科技风险管理主要开展以下工作：
（1）加强制度建设。一制定了《移动终端设备管理办法》；二修订了《计算机信息
系统安全管理办法》、 重要信息系统突发事件应急处置预案》和《计算机网络管理办法》；
三发布了《关于规范系统数据修改流程的通知》。
（2）强化电子银行安全。一根据《关于九家银行机构网银、网站系统渗透性测试
情况的通报》等监管要求，对电子银行开展全面评估与整改；二修订了应急预案和应急
操作手册。
（3）推进数据安全。制定了《数据安全管理规范》（试行），规范数据分类、相关
部门角色、流程与职责等，同时开展自查。
（4）梳理加密机台帐。一制定了《2012 年加密机台帐》，详细记录加密机的名称、
IP 地址、机柜位置、用途等；二考虑将“贷记卡加密机”整合入“银联加密平台”；三
明确职责。
（5）加强检查控制。按照《商业银行业务连续性监管指引》与《银监会信息系统
现场检查指南》要求，确定业务连续性检查方案。
（6）清点安全设备维保现状，建立运维长效机制。
7、声誉风险及对策
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公司始终高度重视声誉风险管理，将声誉风险管理纳入公司全面风险管理体系，报
告期内公司持续完善管理体系，健全工作机制，把握工作重点，有序推进声誉风险管理
的各项工作，全年未发生声誉风险事件。为防范可能出现的声誉风险，公司主要从以下
方面开展了积极有效的工作：
（1）持续完善声誉风险管理体系，加强声誉风险应急管理，建立声誉风险应急处
置预案，进一步完善了声誉风险管理体系。
（2）加大管理力度，有效监控与防范声誉风险。强化双线监测，完善舆情监测网
络；强化舆情研判，积极开展舆情应对；强化舆论引导，加大正面宣传力度；强化专题
培训，提高媒体应对能力；强化媒体维护，建立良好合作关系。
（3）积极应对，持续加强客户投诉管理。明确责任，完善投诉管理组织体系；加
强沟通，做好客户投诉化解工作；完善机制，加强客户投诉后续管理；强化考核，提高
员工客户服务意识；查找差距，切实提升客户服务水平。
（二十）公司内部控制的完整性、合理性及有效性和内部控制制度的执行情况
公司按照“内控优先、制度先行”的审慎经营原则，在不断扩大资产规模、丰富业
务品种的同时，始终注重内控制度体系建设，建立与公司性质、规模、复杂程度相适应
的内控制度体系。制定《内控管理大纲》构建内部控制体系基本框架，确立内部控制目
标、政策和原则，明确内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个要
素的原则要求，同时明确主要业务、事务管理控制规范。持续更新、完善《内控体系文
件框架及清单》，形成较为科学、严密的内部控制制度体系。同时按照《规章制度管理
办法》、《规章制度作业指导书》的要求，进一步规范了制度的起草、审查、审批和颁布
等管理环节。
报告期内，公司围绕制度建设做了以下工作：
一是构建内部控制体系基本框架，规范制度管理。制定《内控管理大纲》，构建内
部控制体系基本框架，明确主要业务、事务管理控制规范。
二是加强制度制定计划管理。制定《2012 年度制度制定计划》， 明确 2012 年总行
级制度制定计划，共计 110 项，涉及公司、个人、小企业等 17 个条线管理部门，基本
涵盖了全行各业务事务领域，有效提高了制度建设的前瞻性与计划性，并依托 GRC 系统，
动态调整、跟踪落实各项制度的制定情况。同时，各分行根据自身情况制定各自制度制
定计划。
16
三是加强内控体系文件框架管理。按照《内控体系文件框架及清单》，组织各部门、
各分行对规章制度进行梳理、确认和颁行，截至 6 月末共制定颁行内控体系文件 555 个
（总行 176 个，分行 379 个），同时根据颁布的制度情况每日更新“GRC 系统”内控制度
模块内容，每周更新维护《内控体系文件框架及清单》，不断增强制度的时效性。
四是规范外法内化管理。制定颁行了《南京银行外法内化管理办法》，界定了公司
外法内化工作职责，规范了外规收集、分析、归档、解读、转化、控制等各环节，明确
了外法内化相关管理要求，有效规范和加强了合规管理工作。
五是进一步规范制度管理。制定（修订）了《规章制度管理办法》和《规章制度作
业指导书》，明确了各内控体系文件的种类、层级效力、管理流程及管控要求，建立了
统一、标准的制度模板，规范了制度起草、审查、审批、解释等流程，进一步完善了公
司内部“立法法”。
六是强化规章制度时效性管理。组织对因外规变动而失去依据、因业务发展而不适
应目前管理要求、以及因事项已由新文件规范的规章制度进行了系统清理，集中废止制
度 55 项。
17
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况表
（单位：股）
本次变动前 本次变 本次变动后
数量 比例（%） 动增减 数量 比例（%）
一、有限售条件股份 0 0 0 0 0
二、无限售条件流通股份 2,968,933,194 100 0 2,968,933,194 100
人民币普通股 2,968,933,194 100 0 2,968,933,194 100
其他 0 0 0 0 0
三、股份总数 2,968,933,194 100 0 2,968,933,194 100
二、股东情况
（一）股东总户数
报告期末，公司股东总户数为 158,156 户。
（二）前十名股东持股情况
（单位：股）
报告期末股东总数 158,156 户
前十名股东持股情况
持股比 报告期 质押或冻结
股东名称 持股总数
例（%） 内增减 的股份数量
南京紫金投资集团有限责任公司 13.62 404,420,338 6,067,837 116,434,346
BNP PARIBAS 12.68 376,520,789 0 0
南京新港高科技股份有限公司 11.23 333,450,000 0 266,000,000
中国石化财务有限责任公司 1.17 34,708,274 -480,000 3,695,480
南京金陵制药（集团）有限公司 1.14 33,800,000 0 3,716,034
中国太平洋人寿保险股份有限公司－
1.13 33,455,719 2,499,410 0
分红－个人分红
江苏省国信资产管理集团有限公司 1.12 33,165,967 1,267,217 0
南京纺织产业(集团)有限公司 1.09 32,256,571 0 3,573,109
中国工商银行－易方达价值成长混合
0.94 28,000,000 -899,640 0
型证券投资基金
北京国际信托有限公司－银驰 9 号证券
0.66 19,700,000 -81,753 0
投资资金信托
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
南京紫金投资集团有限责任公司 404,420,338 人民币普通股
BNP PARIBAS 376,520,789 人民币普通股
南京新港高科技股份有限公司 333,450,000 人民币普通股
中国石化财务有限责任公司 34,708,274 人民币普通股
18
南京金陵制药（集团）有限公 人民币普通股
33,800,000
司
中国太平洋人寿保险股份有限 人民币普通股
33,455,719
公司－分红－个人分红
江苏省国信资产管理集团有限 人民币普通股
33,165,967
公司
南京纺织产业(集团)有限公司 32,256,571 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成 人民币普通股
28,000,000
长混合型证券投资基金
北京国际信托有限公司－银驰 人民币普通股
19,700,000
9 号证券投资资金信托
截止报告披露日，公司未接到上述流通股股东关于相互之间形
上述股东关联关系或一致行动的
成《上市公司收购管理办法》中所规定的“一致行动人”的任
说明
何通知；上述流通股股东之间不存在《公司法》上的关联关系。
注：2008 年 12 月 3 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2008]1304 号《关于南京银行股
份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》和 2009 年 6 月 2 日，中国银行业监督管理
委员会银监复[2009]161 号《中国银监会关于南京银行股权转让有关事宜的批复》，同意南京市国有
资产投资管理控股（集团）有限责任公司（下称“国资集团”）持有的南京银行 245,140,000 股（按
2010 年 6 月 8 日股东登记日送股后为 318,682,000 股），无偿划转给其独资子公司南京紫金投资集
团有限责任公司（下称“紫金公司”）。
南京市国资集团实际划转给紫金公司 212,344,349 股股份（按 2010 年 6 月 8 日股东登记日送股
后现为 276,047,654 股），尚余 32,795,651 股（按 2010 年 6 月 8 日股东登记日送股后为 42,634,346
股）待南京市国资集团根据《财政部 国资委 证监会 社保基金会关于印发<境内证券市场转持部分
国有股充实全国社会保障基金实施办法>的通知》采用其他方式履行其转持义务之后划转，目前正在
履行相关审批程序。2010 年配股后，国资集团持股 42,634,346 股，占比 1.44%；紫金公司持股持有
355,718,155 股，占比 11.98%。
报告期内，紫金公司增持本公司股票 6,067,837 股，占比 0.2%。现紫金公司已更名为南京紫金
投资集团有限责任公司，详见公司 7 月 5 日发布的公告“南京银行股份有限公司关于公司大股东名
称变更的公告”。（中国证券报 A26 版、上海证券报 B28 版及上海证券交易所网站）
（三）控股股东及实际控制人简介
公司无控股股东和实际控制人。持有公司股权 5%以上的股东有：
法人股东
名称 法人代表 业务性质 注册资本
成立日期
南京紫金投资
2012 年 6 一般经营项目；实业投资；资产管理；财
集团有限责任 王海涛 10 亿元
月 26 日 务咨询、投资咨询
公司
Baudouin 2000 年 5 零售银行业务、公司金融、证券、保险、
BNP PARIBAS 25.07 亿欧元
PROT 月 23 日 资金交易以及基金管理等
19
高新技术产业投资、开发；市政基础设施
建设、投资及管理（市政公用工程施工总
南京新港高科
1992 年 7 承包二级）；土地成片开发；建筑安装工
技股份有限公 徐益民 5.16 亿元
月4日 程；商品房开发、销售；物业管理；自有
司
房屋租赁；工程设计；咨询服务；污水处
理、环保项目建设、投资及管理
20
第四节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董、监事和高级管理人员基本情况
性 年 任期起止日期
姓 名 职务 年初持股数量（股） 报告期末持股数量（股）
别 龄 （年/月）
林 复 董事长 男 56 2011/05－2014/05 195,000 195,000
董事 2011/05－2014/05
夏 平 男 49 4,712 4,712
行长 2011/06－2014/06
董事 2011/05－2014/05
周小祺 男 56 390,000 390,000
副行长 2011/06－2014/06
王海涛 董事 男 51 2011/05－2014/05 58,500 58,500
徐益民 董事 男 50 2011/05－2014/05 0 0
艾飞立 董事 男 55 2011/05－2014/05 0 0
洪正贵 董事 男 57 2011/05－2014/05 0 0
晏仲华 董事 男 60 2011/05－2014/05 156,000 156,000
颜 延 独立董事 男 40 2011/05－2014/05 0 0
范卿午 独立董事 男 49 2011/05－2014/05 0 0
张援朝 独立董事 男 60 2011/05－2014/05 0 0
范从来 独立董事 男 50 2011/05－2014/05 0 0
朱增进 独立董事 男 48 2012/05－2014/05 0 0
禹志强 监事长 男 58 2012/04－2014/05 195,000 195,000
余新平 外部监事 男 55 2011/05－2014/05 0 0
季文章 外部监事 男 67 2011/05－2014/05 0 0
赵 岚 监事 女 50 2011/05－2014/05 0 0
王惠荣 监事 男 61 2011/05－2014/05 0 0
朱 峰 监事 男 46 2011/05－2014/05 142,513 142,513
张伟年 监事 男 42 2011/05－2014/05 0 0
陈敬民 副行长 男 50 2011/06－2014/06 390,000 390,000
魏海诺 副行长 男 50 2011/06－2014/06 0 0
束行农 副行长 男 49 2011/06－2014/06 181,087 181,087
朱 钢 副行长 男 44 2012/02－2014/06 181,088 181,088
周文凯 副行长 男 44 2012/02－2014/06 65,000 65,000
刘恩奇 财务负责人 男 48 2012/04－2014/06 0 0
汤哲新 董事会秘书 男 51 2011/06－2014/06 184,695 184,695
二、董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
1、公司原监事长宋帼芸女士由于年龄原因，于 2012 年 4 月向公司及监事会提交辞
呈，辞去监事、监事长，公司监事会予以受理。
2、公司董事禹志强先生于第六届第八次董事会后提出辞呈，辞去公司董事、副行
长和财务负责人，公司董事会予以受理。
3、依据《公司章程》规定的监事选任程序，第六届监事会职工监事候选人禹志强
先生经公司四届三次工会代表大会选举通过。公司第六届监事会第四次会议推选禹志强
先生为监事长，待监管部门资格审核。
4、2012 年 2 月 21 日，公司第六届董事会第六次会议聘任朱钢先生、周文凯先生为
21
公司副行长。
5、2012 年 4 月 27 日，公司第六届董事会第八次会议聘任刘恩奇先生为公司财务总
监，待监管部门资格审核。
6、2012 年 5 月 29 日，公司 2011 年度股东大会补选朱增进先生为公司独立董事。
三、公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为 3,624 人。其中管理人员 776 人，占 21.41 %；业
务人员 2,786 人，占 76.88%；技术人员 62 人，占 1.71%。员工中博、硕士研究生学历
422 人，占 11.64%；大学本科学历 2,298 人，占 63.41%；大专、中专学历及以下 904
人，占 24.94%。
22
第五节 董事会报告
一、财务状况讨论与分析
（一）主要财务指标增减变动幅度及原因
（单位：人民币千元）
主要财务指标 2012 年 6 月 30 日 较上年度期末（%） 主要原因
总资产 334,280,798 18.63 贷款及逆回购业务增加
总负债 310,975,730 19.61 存款增加
归属于上市公司股东
的所有者权益 23,127,059 6.85 未分配利润增加
主要财务指标 2012 年 1 月至 6 月 较上年同期（%） 主要原因
利息净收入及投资收益增
营业收入
4,772,015 36.70 加
营业利润 2,699,652 38.86 营业收入增加
净利润 2,201,477 37.73 营业利润增加
（二）比较式会计报表中变化幅度超过 30%以上项目的情况
（单位：人民币千元）
报告期末或 增减幅度
主要会计项目 主要原因
报告期 （%）
存放同业款项 28,489,614 36.56 存放境内同业款项增加
交易性金融资产 11,698,934 67.25 金融债券持有增加
买入返售金融资产 53,273,759 30.46 买入返售票据业务增加
其他资产 473,637 96.93 结算挂账增加
应交税费 533,063 -30.25 待缴税款减少
应付利息 2,495,264 42.71 存款增加、计提存款利息增加
其他负债 1,579,006 71.23 资金清算挂账增加
利息收入 8,158,495 42.91 贷款、存放同业及债券利息收入增加
利息支出 4,314,016 63.21 客户存款利息支出增加
手续费及佣金收入 506,705 39.09 代理、结算等中间业务服务增加
投资收益 287,479 354.23 债券差价收入增加，联营公司利润增长
公允价值变动损失 137,235 22887.44 交易性债券市值上升
营业税金及附加 309,708 36.78 利息及手续费收入等应税收入增加
资产减值损失 468,205 66.29 贷款增加、行业风险增加
所得税费用 493,837 41.52 应税总额增加
净利润 2,201,477 37.73 利润总额增加
其他综合收益 190,002 363.64 可供出售债券市值上升
二、经营情况
（一）主营业务范围
23
公司经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府
债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证
服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理
委员会批准的其他业务。
（二）报告期内总体经营情况分析
报告期内，外部形势发生深刻变化，经济增长持续放缓，产业结构调整压力加大，
利率市场化进程不断加快。面对新的形势和挑战，公司科学把握银行业发展方向，按照
年初确定的年度目标任务，扎实推进各项工作：各项业务平稳较快增长，风险控制不断
加强，资产质量保持稳定，经营效益稳步提升，经营管理呈现良好态势，转型发展持续
深化。
业务规模平稳增长。截至报告期末，资产总额 3342.81 亿元，较年初增加 524.89
亿元，增幅 18.63%；贷款余额 1173.21 亿元，较年初增加 145.16 亿元，增幅 14.12%；
存款余额 2081.64 亿元，较年初增加 417.39 亿元，增幅 25.08%。
资产质量总体稳定。报告期内，公司面对严峻的外部挑战，积极应对，资产质量总
体稳定。报告期末不良资产余额 8.82 亿元，不良率 0.75%，较年初下降 0.03 个百分点。
经营效益稳步提升。报告期内，实现利润总额 26.95 亿元，同比增长 38.42%；归
属于母公司的净利润 21.84 亿元，同比增长 37.42%；年化资本利润率 19.51%，较年初
上升 3.64 个百分点；年化资产利润率 1.42%，较年初上升 0.13 个百分点；且成本控制
良好，报告期末，成本收入比为 27.12%。
各项监管指标良好。资本充足率 13.34%，核心资本充足率 10.42%，拨备覆盖率
346.82%，拨贷比 2.61%，杠杆率为 4.67%，流动性覆盖率>100%，净稳定资金比例>100%
等监管指标均符合标准。
特色业务优势显现。科技金融保持较好先发优势，推出了“科技精英贷”系列产品，
在南京市科技支行贷款投放中，贷款余额和客户数占比保持市场第一；个人业务呈现较
好态势，积极推进财富中心建设，确定“鑫梅花”财富管理品牌，完善中高端客户服务
体系；金融市场业务取得较好收益，市场排名保持前列；电子银行作用较好发挥，电子
银行交易替代率 69.3%。
机构发展有序开展。报告期内，杭州萧山支行、北京中关村支行开业，常熟支行、
24
杭州城北支行、无锡新区支行、上海闸北支行、上海北外滩支行、上海张江支行六家异
地支行获准筹建，机构战略布局不断深入。
转型创新亮点呈现。小微企业技术打造初见成效，“微鑫技术”——小微企业核心
风险管控平台的搭建初具成果，C 类企业的流程优化、系统改造完成。小企业贷款持续
增长，余额占比有所上升；文化金融和绿色金融迅速启动，推出“鑫动文化”系列产品，
与 IFC 联合开展中国能效融资项目； 加快产品创新，通过衍生业务与传统基础产品的
整合，适度向客户推出结构性存款业务，进一步丰富负债产品，满足高端客户需求。
（三）主要业务运作情况
1、个人业务
报告期内，个人业务稳步发展。
截止报告期末，储蓄存款余额 349.29 亿元，较年初增加 115.74 亿元，增幅 49.56%。
个贷余额 175.76 亿元，较年初增加 7.43 亿元。
积极推进财富中心建设，确定了“鑫梅花”财富管理品牌。截止报告期末，公司中
高端客户数较年初增加 1.92 万户，占比 1.68%，较年初提升 0.51 个百分点。
2、公司业务
报告期内，对公存款稳定增长，对公贷款有序投放，贷款结构不断优化。
截至报告期末，公司对公存款余额为 1729.07 亿元，比年初增长 300.79 亿元，增
幅 21.06%，在各项存款中占比为 83.06%。其中公司对公活期存款为 700.60 亿元，在公
司对公存款中占比为 40.52%。
公司对公贷款总额为 997.45 亿元，比年初增加 137.73 亿元，增幅为 16.02%，对公
贷款占全部贷款的 85.02%。
3、中间业务
报告期内，公司投行、理财、国际业务等发展较快，中间业务持续增长，实现净收
入 4.89 亿元，同比增长 41.74%，收入占比 10.25％，较年初上升 0.40 个百分点。
4、资金业务方面
在充分研究国内外宏观经济金融形势的基础上，公司抓住了有利的市场时机，本外
币资金业务总体经营稳健，继续保持良好发展势头，其中本币债券业务方面进一步巩固
市场份额，在二季度财政部公布的记账式国债承销团 2012 年第一季度综合排名位列第
25
12（城商行中位列第一），此外还蝉联交易商协会公布的银行间市场年度优秀做市商称
号，在 2011 年度银行间市场表彰大会上获得 “最佳交易规范会员奖”。
5、其他业务方面
投行业务，以定向工具为突破口，快速拓展主承销业务，大力推进债务融资工具、
金融债、结构化融资业务，融资金额达 143.9 亿元；理财业务，不断丰富产品线，推出
数十期个人特供产品，对公理财销售保持良好增长势头，共发行各类理财 572.4 亿，市
场影响显著提升；消费金融，在发挥可复制模式的优势、加快分中心建设并向参股机构
实施技术输出的同时，进一步加大拓展力度，余额达到 14.58 亿元，较年初增长 4.23
亿元，增幅 40.87%。国际业务，积极开拓贸易融资市场，综合运用汇得利、海外代付等
产品，带动外汇存款大幅增长。6 月末结算量 43.5 亿美元，同比增幅 48.4%，外汇存款
余额 7.2 亿美元，较年初增长 4.5 亿美元，增幅 166.67%。
（四）报告期内主营业务分业务种类情况
（单位：人民币千元）
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减幅度
业务种类
业务收入 占比（%） 业务收入 占比（%） 业务收入 增幅（%）
贷款 4,068,086 44.69 2,947,636 47.90 1,120,450 -3.21
拆借 244,051 2.68 67,684 1.10 176,367 1.58
存放央行 269,120 2.96 186,466 3.03 82,654 -0.07
存放同业 513,978 5.64 59,914 0.97 454,064 4.67
资金业务 3,063,260 33.65 2,447,137 39.77 616,123 -6.12
其中：债券投资 1,391,517 15.29 940,569 15.28 450,948 0.01
手续费 506,705 5.56 364,302 5.92 142,403 -0.36
合计 438,441 4.82 80,470 1.31 357,971 3.51
（五）对利润产生重大影响的其他经营业务
报告期内，不存在对利润产生重大影响的其他经营活动。
（六）报告期内利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和
盈利能力构成重大影响情况
报告期内，面对不断加大的经济下行压力，国内宏观政策再次转向稳增长，预调
微调政策效应逐渐积聚，经济运行显露出缓中趋稳的迹象。但是，当前经济还没有形成
稳定回升态势，经济困难可能还会持续一段时间。
26
自去年末以来，我国货币政策逐渐趋于宽松，央行已三次降准、两度降息，这是
央行近几年来首次连续降息，首次扩大存款利率上浮区间，且在短短一月之内两次扩大
贷款利率下浮区间，标志着利率市场化进程的加速推进，对银行业的改革发展必将产生
极其深远的影响，迫使我们加快业务转型和金融创新，加快盈利模式转变，提升综合定
价能力。此外，负债成本的趋势性上升抬高银行资产端的风险偏好，加之直接融资替代
效应扩大,银行业面临逆向选择和道德风险，信用风险可能大幅上升，利率风险和流动
性风险管理压力也会进一步增大。
三、最近五年募集资金使用情况
（一）发行上市募集资金使用情况：2007 年 7 月 12 日，公司首次向社会公开发行
人民币普通股 6.3 亿股，每股发行价格 11.00 元，扣除发行费用 2.16 亿元，实际募集
资金 67.14 亿元。
（二）经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】1489号文批准，公司按照每10
股配2.5股的比例实施配售，配售价格为8.37元/股，本次有效认购股数为581,156,452
股，有效认购资金总额为48.64亿元，扣除发行费用5035.09万元，募集资金净额48.149
亿元，配售股份于2010年11月29日上市。
以上所募集资金已按金融监管机构的批复认定，全部用于充实公司资本金，提高了
公司的资本充足率，股东权益大幅增加，抗风险能力显著提高，为公司未来发展奠定了
基础。公司严格根据募集资金使用计划，合理运用募集资金，效益明显。
（三）经中国银行业监督管理委员会和中国人民银行批准，公司于 2011 年 11 月 18
日在全国银行间债券市场公开发行次级债券人民币 45 亿元 ，品种为 15 年期固定利率债
券， 票面利率为 6.00%，于 2011 年 11 月 21 日发行完毕。
四、非募集资金使用情况
报告期内，公司无非募集资金使用情况。
五、持有非上市金融企业股权情况
报告期
初始投资 持有数 占该公 报告期 所有者
所持对 期末账面 会计核算科 股份来
金额（千 量（万 司股权 损益（千 权益变
象名称 值（千元） 目 源
元） 股） 比例（%） 元） 动（千
元）
日照银行股 长期股权投 购买
份有限公司 158,751 18,000 18 626,683 89,457 - 资 股份
江苏金融租 764,615 63,000 31.5 958,178 60,026 - 长期股权投 购买
27
赁有限公司 资 股份
芜湖津盛农 长期股权投 购买
村合作银行 30,300 3,030 30.04 44,543 1,553 - 资 股份
宜兴阳羡村
镇银行有限 长期股权投
责任公司 50,000 5,000 50 50,000 - - 资 参股
昆山鹿城村
镇银行有限 长期股权投
责任公司 81,600 8,160 51 81,600 - - 资 参股
中国银联公 长期股权投
司 8,000 800 0.28 8,000 - - 资 参股
城商行资金 长期股权投
清算中心 600 60 1.99 600 - - 资 参股
六、下半年经营情况展望
下半年，国际金融危机的深层次影响还在显现，经济运行的矛盾和问题仍较突出。
下半年，GDP 增速回落，出口下滑，消费和投资增长动能下降，工业生产放缓，企业盈
利空间受到挤压。与此同时，利率市场化的相关配套改革也在紧锣密鼓地推进，利率市
场化将对银行经营管理产生深远影响，利差缩减压缩银行盈利空间，银行现行的管理模
式面临挑战，将增加银行经营风险。
面对外部形势政策变化和自身发展情况，公司将重点采取以下几方面的措施：一是
加大实体经济支持力度，加快战略新兴产业、优势主导产业、支柱性行业的信贷投放，
在文化金融和绿色金融领域形成新的优势；二是坚定不移推动小企业业务发展，加快打
造特色优势，在细分市场塑造南京银行小企业服务品牌；三是巩固经营基础，紧抓负债
业务发展不放松，持续优化负债结构，确保存款增长的稳定性；四是发挥金融市场品牌
特色优势，打造投资银行业务特色品牌，不断加强新兴业务与传统业务的联动发展；五
是优化个贷业务模式、完善中高端客户服务体系，提升电子渠道的支撑能力，推动零售
业务发展；六是加快构建利率管理体系，深化资产负债管理，抓好增收节支，提升价值
创造能力，为应对利率市场化做好准备；七是始终高度重视风险管控，加强信贷基础管
理，严防案件和操作风险，重视流动性风险管理，确保资产质量平稳；八是坚持以客户
为中心，规范服务项目收费管理，持续提升公众金融服务水平。
28
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格遵守《公司法》、《商业银行法》、《证券法》和《上市公司治理
准则》等法律法规，不断完善公司治理结构和公司治理机制建设，增强公司治理的科学
性和有效性，保障了公司合法合规经营、持续稳健发展。
报告期内，公司重点开展了以下工作：聘任了董事和高管人员，调整了董事会专门
委员会委员；修订了《操作风险管理政策》，制定了《实施内部控制规范工作方案》和
《2012 年度机构发展规划》；及时审议各类定期报告；强化关联交易管理；聘任会计师
事务所等；依法召集召开各类会议，推动了公司治理机制进一步完善。
（一）关于股东和股东大会
报告期内，公司共召开 1 次股东大会,即 2011 年度股东大会，审议并通过了 9 项议
案。会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。
（二）关于董事和董事会
公司董事会由 13 名董事组成，其中执行董事 3 名、非执行董事 5 名、独立董事 5
名。董事的任职资格、选聘程序、人数和人员构成均符合《公司法》、《商业银行法》、《公
司章程》等相关法律法规的要求，并报监管部门资格认定。
报告期内，董事会共召开会议 5 次，其中采用通讯表决方式 3 次，共审议通过各类
预案、议案 21 项，内容涉及：财务报告、关联交易、机构发展、风险管理、新增董事、
高管聘任等重大方面。董事们均认真履行职责，发挥专业优势，积极参与公司重大问题
的研究和决策，严格落实股东大会各项决议，切实有效维护公司和全体股东的利益。
公司董事会专门委员会的结构和委员构成均符合监管机构和《公司章程》的相关规
定，各专门委员会在职责范围内积极开展工作。上半年共召开了 11 次会议，其中：提
名及薪酬委员会共召开 3 次会议，审计委员会共召开会议 2 次，发展战略委员会共召
开会议 1 次，风险管理委员会共召开会议 2 次，关联交易控制委员会共召开会议 3 次。
（三）关于监事和监事会
公司监事会由 7 名监事组成，其中外部监事 2 名、股东监事 2 名、职工代表监事 3
29
名。
报告期内，监事会召集监事参加了公司组织的 2011 年度股东大会，列席了 5 次董
事会会议，参与了董事会的决策过程。
报告期内，监事会审计委员会共召开了 3 次会议，就涉及公司 2011 年度报告及摘
要、2012 年第一季度报告等诸多议题进行了审议；监事会提名委员会组织召开了第六届
监事会提名委员会第一次会议（通讯表决），表决通过了《关于审议南京银行股份有限
公司第六届监事会职工监事候选人禹志强先生任职资格的议案》，并协助监事会完成了
对 2011 年度全体监事的履职评价工作。
（四）关于信息披露与投资者关系管理
报告期内，公司严格执行中国证监会和上海证券交易所的信息披露制度，及时、完
整、准确、真实地披露定期报告 2 项，临时报告 12 项，增加了公司透明度
公司注重与投资者沟通交流，不断完善与投资者的沟通机制。通过投资者电话专线、
专用电子邮箱，公司网站的“投资者关系”栏目等，加强与投资者的双向沟通。报告期
内，接待机构投资者、行业分析师和研究员来访累计达 20 余次，累计 100 余人次。累
计接待投资者电话等咨询超过 800 余人次。
二、利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》，拟定
了现金分红政策，并相应修改公司章程。章程修订案已经公司第六届董事会第十一次会
议审议通过，尚待股东大会批准，详见公司2012年8月25日公告。
报告期内，公司董事会按照公司 2011 年年度股东大会审议通过的 2011 年度利润分
配方案进行利润分配，每 10 股分配现金股利 3 元（含税），共计分配现金股利
890,679,958.2 元。公司不进行半年度利润分配、资本公积金转增股本或发行新股的方
案。
三、重大诉讼、仲裁事项
截止报告期末公司不存在单笔金额超过经审计的上一年度净资产金额 1%的重大诉
讼或仲裁事项。。
四、收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
30
五、重大关联交易事项
公司在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易。公司与关联方的交
易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。报告
期内，公司无重大关联交易事项。
（一）截至 2012 年 6 月 30 日，向关联方发放的贷款及垫款余额
(单位：人民币千元)
关联方 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
南京新港高科技股份有限公司 100,000 100,000
南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司 280,000 -
南京栖霞建设股份有限公司 200,000 50,000
南京医药股份有限公司 59,000 100,000
关键管理人员及亲属 8,232 11,470
合计 647,232 261,470
占同类交易余额比例 0.57% 0.26%
利率范围 4.11%-7.87% 3.645%-8.10%
（二）截至 2012 年 6 月 30 日，关联交易款项余额累计
(单位：人民币千元)
占同类交易 占同类交易
交易款项 报告期末 2011 年末
余额比例（%） 余额比例（%）
关联方贷款 647,232 0.57 261,470 0.26
关联方存款 380,340 0.18 247,518 0.15
卖出回购金融资产款 70,787 0.18 30,089 0.10
买入返售金融资产 268,000 0.50 1,484,000 3.63
同业及其他金融机构
843,352 2.04 526,526 1.21
存放资金余额
存放同业 185,838 0.65 130,535 0.63
拆出资金 238,100 2.36 495,708 5.71
持有至到期投资 21,614 0.09 20,781 0.08
交易性金融资产 30,087 0.26 79,661 1.14
应收款项类投资 120,000 0.63 - -
六、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
（二）报告期内，公司无需要披露的重大担保事项。
31
截至报告期末，对外担保业务余额 61.6 亿元，较年初增长 10.66 亿元，增幅 20.9%。
对外担保业务无重大风险事项发生。
（三）报告期内，公司各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。
（四）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。
七、公司或 5%以上股东重要承诺事项及履行情况
南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司、南京新港高科技股份有限公
司出具了避免同业竞争的承诺。
2007 年 6 月 8 日，巴黎银行出具《承诺函》，同意与持有公司类似股权比例的中国
股东享有同等的地位，承诺自公司首次公开发行股票并上市之日起，放弃与公司《战略
联盟合作协议》项下包括“巴黎银行持续持股”、“需磋商事项”及“巴黎银行的代表与
借调人员”等条款规定的相关特殊权力的行使。
上述承诺均得到严格履行。
八、公司聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司经第六届第八次董事会及 2011 年年度股东大会审议通过，聘请普
华永道中天会计师事务所有限公司为公司 2012 年度财务会计报告的审计机构。
九、公司、公司董事会及董事有无受中国证监会稽查、行政处罚和证券交易所公开谴责
的情况
报告期内，公司、公司董事会及董事未发生上述情况。
十、与公允价值相关的内部控制情况
公司在 2007 年根据新会计准则修订了《南京银行会计制度》，建立了公司公允价值
的会计处理和计量要求。在公允价值计量方面，2011 年，公司董事会制定了《南京银行
股份有限公司金融工具公允价值估值管理政策》，经营层制定了《南京银行金融工具公
允价值估值管理办法（试行）》，公允价值计量的内部控制体系得到进一步完善和发展。
公司公允价值计量的内部控制体系对金融工具公允价值计量的组织职责、估值依据、原
则、方法以及估值工作流程进行了明确的规定。
公司在进行公允价值估值时，前台交易、后台估值、风险管理等部门相互独立，互
相制衡。风险管理部门负责建立独立的估值小组，拟定金融工具公允价值估值管理相关
制度与程序，建立和使用金融工具公允价值计量和相关估值方法、模型，组织实施金融
32
工具估值工作，并定期向董事会风险管理委员会及高级管理层报告工作。财务部门负责
建立独立的估值模型验证团队，负责审核估值方法的选择和调整，并在估值模型投入使
用前或进行重大调整时对模型进行验证；以及复核公允价值计量结果，进行估值确认、
计量和列报。内部审计部门负责定期对公允价值估值的内控制度、估值方法、估值模型、
参数及信息披露进行内部审计。外部审计机构就公司金融工具公允价值估值的内部控制
设计和运行、相关估值方法与结果中可能存在的问题，向董事会审计委员会和管理层提
交管理建议书。在选择金融工具公允价值估值方法与参数时，遵循先场内后场外、先当
前后历史、先相同后相似的原则，尽可能使用市场可观察的参数。
十一、其他需要披露的事项
（一）根据中国银监会浙江监管局（浙银监复〔2011〕897 号）《浙江银监局关于南
京银行股份有限公司杭州萧山支行开业的批复》，杭州萧山支行于 2012 年 2 月 10 日正
式开业。
（二）根据中国银监会北京监管局（京银监复〔2012〕84 号）《北京银监局关于南
京银行股份有限公司北京中关村支行开业的批复》，北京中关村支行于 2012 年 2 月 27
日正式开业。
（三）根据中国银监会江苏监管局（苏银监复〔2012〕144 号）《江苏银监局关于筹
建南京银行股份有限公司常熟支行的批复》，常熟支行于 2012 年 4 月 10 日获批筹建。
（四）根据中国银监会浙江监管局（浙银监复〔2012〕308 号）《浙江银监局关于筹
建南京银行股份有限公司杭州城北支行的批复》，杭州城北支行于 2012 年 5 月 9 日获批
筹建。
（五）根据中国银监会江苏监管局（苏银监复〔2012〕254 号）《江苏银监局关于筹
建南京银行股份有限公司无锡新区支行的批复》，无锡新区支行于 2012 年 5 月 29 日获
批筹建。
（六）根据中国银监会上海监管局（沪银监复〔2012〕456 号）《关于同意南京银行
股份有限公司上海闸北支行筹建的批复》，上海闸北支行于 2012 年 6 月 19 日获批筹建。
（七）根据中国银监会上海监管局（沪银监复〔2012〕457 号）《关于同意南京银行
股份有限公司上海北外滩支行筹建的批复》，上海北外滩支行于 2012 年 6 月 19 日获批
筹建。
（八）根据中国银监会上海监管局（沪银监复〔2012〕458 号）《关于同意南京银行
33
股份有限公司上海张江支行筹建的批复》，上海张江支行于 2012 年 6 月 19 日获批筹建。
（九）截止报告期末，江苏巧丽针织品有限公司贷款余额 10775.97 万元。巧丽公司
破产清算程序已于 2011 年 12 月终结，2012 年 6 月 1 日，收到靖江法院下达的终结江苏
中新钢结构有限公司的破产清算程序的裁定，担保单位江阴光华房地产破产程序仍在进
行之中。
（十）截止报告期末，东恒集团贷款余额为 1.5 亿元，公司已办妥土地转在建工程
抵押手续，目前该项目已于 2012 年 6 月 16 日开盘进入销售阶段。
十二、信息披露索引
刊载的互联网网站
事项 刊载的报刊名称 刊载日期
及检索路径
南京银行第六届董事会第十次 中国证券报 B007 版、上海
2012-06-30 www.sse.com.cn
会议决议公告 证券报 36 版
南京银行 2012 年机构发展规
- 2012-06-30 www.sse.com.cn
划
南京银行第六届董事会第九次 中国证券报 B002 版、上海
2012-06-22 www.sse.com.cn
会议决议公告暨关联交易公告 证券报 31 版
南京银行关于发行金融债券获 中国证券报 B003 版、上海
2012-06-14 www.sse.com.cn
准的公告 证券报 B13 版
南京银行 2011 年度利润分配 中国证券报 B020 版、上海
2012-06-12 www.sse.com.cn
实施公告 证券报 B20 版
南京银行 2011 年度股东大会 中国证券报 B014 版、上海
2012-05-30 www.sse.com.cn
决议公告 证券报 B32 版
南京银行 2011 年度股东大会
- 2012-05-30 www.sse.com.cn
的法律意见书
南京银行 2011 年年度股东大
- 2012-05-16 www.sse.com.cn
会资料
南京银行 2011 年社会责任报
- 2012-04-28 www.sse.com.cn
告
南京银行 2011 年度非经营性
资金占用及其他关联方占用资 - 2012-04-28 www.sse.com.cn
金情况专项报告
南京银行 2011 年度内部控制
- 2012-04-28 www.sse.com.cn
自我评估报告的评价意见报告
中国证券报 B079 版、上海
南京银行监事长辞职公告 2012-04-28 www.sse.com.cn
证券报 134 版
南京银行第六届监事会第四次 中国证券报 B079 版、上海
2012-04-28 www.sse.com.cn
会议决议公告 证券报 134 版
南京银行第六届董事会第八次
中国证券报 B079 版、上海
会议决议公告暨召开 2011 年 2012-04-28 www.sse.com.cn
证券报 134 版
度股东大会通知的公告
南京银行董事会关于公司内部 - 2012-04-28 www.sse.com.cn
34
控制的自我评估报告
南京银行独立董事 2011 年年
- 2012-04-28 www.sse.com.cn
度述职报告
中国证券报 B079 版、上海
南京银行董事及高管辞职公告 2012-04-28 www.sse.com.cn
证券报 134 版
中国证券报 B079 版、上海
南京银行年报摘要 2012-04-28 www.sse.com.cn
证券报 133 版
南京银行年度报告 - 2012-04-28 www.sse.com.cn
南京银行 2012 年第一季度报 中国证券报 B079 版、上海
2012-04-28 www.sse.com.cn
告 证券报 133 版
南京银行第六届董事会第七次 中国证券报 B003 版、上海
2012-03-31 www.sse.com.cn
会议决议公告 证券报 57 版
南京银行实施内部控制规范工
- 2012-03-31 www.sse.com.cn
作方案
南京银行第六届董事会第六次 中国证券报 B002 版、上海
2012-02-23 www.sse.com.cn
会议决议公告 证券报 B21 版
中国证券报 B014 版、上海
南京银行 2011 年度业绩快报 2012-02-03 www.sse.com.cn
证券报 B18 版
南京银行操作风险管理政策 - 2012-02-03 www.sse.com.cn
35
第七节 财务报告
公司半年度财务报告未经审计。
一、会计报表（见附件）
二、会计报表附注（见附件）
36
第八节 备查文件目录
一、载有公司董事长签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、行长、财务负责人签字并盖章的会计报表。
三、《南京银行股份有限公司章程》。
董事长签名：林复
南京银行股份有限公司董事会
二〇一二年八月二十四日
37
第九节 附件
一、财务报表
二、会计报表附注
38
南京银行股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司 2012 年半年度报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号——半年度
报告的内容与格式》(2007 年修订)的有关规定与要求，作为南京银行股份有限公司的董
事及高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2012 年半年度报告及其摘要后，出具
意见如下：
1、公司严格按照企业会计准则及有关规定规范运作，公司 2012 年半年度报告及其
摘要公允地反应了公司本报告期的财务状况和经营成果。
2、公司 2012 年半年度财务报告未经审计。
3、我们认为，公司 2012 年半年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
南京银行股份有限公司董事会
二○一二年八月二十四日
39
董事、高级管理人员签名
姓 名 职 务 签 名 姓 名 职 务 签 名
执行董事
林 复 董事长 夏 平
行长
执行董事
周小祺 王海涛 非执行董事
副行长
徐益民 非执行董事 艾飞立 非执行董事
洪正贵 非执行董事 晏仲华 非执行董事
颜 延 独立董事 范卿午 独立董事
张援朝 独立董事 范从来 独立董事
朱增进 独立董事 陈敬民 副行长
魏海诺 副行长 束行农 副行长
朱钢 副行长 周文凯 副行长
刘恩奇 财务负责人 汤哲新 董事会秘书
40
南京银行股份有限公司
2012 年 6 月 30 日合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 公司
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
资产 附注七
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
现金及存放中央银行款项 1 37,699,217 32,840,608 37,213,764 32,434,117
存放同业款项 2 28,489,614 20,861,716 28,442,064 20,873,738
拆出资金 3 10,103,258 8,682,559 10,103,258 8,682,559
交易性金融资产 4 11,698,934 6,995,061 11,698,934 6,995,061
衍生金融资产 5 73,781 71,433 73,781 71,433
买入返售金融资产 6 53,273,759 40,836,243 53,273,759 40,836,243
应收利息 7 2,224,232 1,960,648 2,217,345 1,954,243
发放贷款及垫款 8 114,261,288 100,203,834 111,236,452 97,708,549
可供出售金融资产 9 27,853,508 24,186,626 27,853,508 24,186,626
持有至到期投资 10 25,214,897 25,303,839 25,214,897 25,303,839
应收款项类投资 11 18,976,850 15,777,525 18,976,850 15,777,525
长期股权投资 12 1,638,004 1,486,968 1,769,604 1,618,568
固定资产 13 1,884,727 1,901,627 1,855,804 1,872,302
无形资产 14 79,745 80,384 79,521 80,144
递延所得税资产 15 335,347 362,112 327,335 354,100
其他资产 16 473,637 240,511 464,388 234,466
资产总计 334,280,798 281,791,694 330,801,264 278,983,513
1
南京银行股份有限公司
2012 年 6 月 30 日合并及公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 公司
负债及股东权益 附注七 2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
负债：
向中央银行借款 17 180,000 180,000 - -
同业及其他金融机构存放
款项 18 41,375,484 43,554,913 41,539,517 43,672,570
拆入资金 19 12,168,973 9,477,617 12,168,973 9,477,617
衍生金融负债 5 72,355 84,476 72,355 84,476
卖出回购金融资产款 20 38,457,379 31,014,937 38,334,094 30,874,051
吸收存款 21 208,163,506 166,424,285 205,095,459 164,054,952
应付职工薪酬 22 669,210 534,794 666,476 528,558
应交税费 23 533,063 764,239 522,934 748,603
应付利息 24 2,495,264 1,748,535 2,467,769 1,728,908
应付债券 25 5,281,490 5,281,490 5,281,490 5,281,490
其他负债 26 1,579,006 922,139 1,575,742 921,219
负债合计 310,975,730 259,987,425 307,724,809 257,372,444
股东权益：
股本 27 2,968,933 2,968,933 2,968,933 2,968,933
资本公积 28 10,677,295 10,487,293 10,677,295 10,487,293
盈余公积 29 1,180,086 1,180,086 1,180,086 1,180,086
一般风险准备 30 1,993,903 1,993,903 1,993,903 1,993,903
未分配利润 31 6,306,842 5,013,550 6,256,238 4,980,854
归属于母公司股东权益合计 23,127,059 21,643,765 23,076,455 21,611,069
少数股东权益 32 178,009 160,504 - -
股东权益合计 23,305,068 21,804,269 23,076,455 21,611,069
负债及股东权益总计 334,280,798 281,791,694 330,801,264 278,983,513
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人： 行长： 财务负责人：
2
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 公司
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
项目 附注七 1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、营业收入 4,772,015 3,490,782 4,687,854 3,437,738
利息净收入 34 3,844,479 3,065,631 3,760,757 3,015,580
利息收入 34 8,158,495 5,708,928 8,042,596 5,643,760
利息支出 34 (4,314,016) (2,643,297) (4,281,839) (2,628,180)
手续费及佣金净收入 35 489,095 344,772 488,659 341,783
手续费及佣金收入 35 506,705 364,302 506,267 361,312
手续费及佣金支出 35 (17,610) (19,530) (17,608) (19,529)
投资收益 36 287,479 63,289 287,479 63,289
其中：对联营企业的投资收益 151,036 106,874 151,036 106,874
公允价值变动损失 37 137,235 597 137,235 597
汇兑收益 7,823 12,979 7,823 12,979
其他业务收入 5,904 3,514 5,901 3,510
二、营业支出 (2,072,363) (1,546,688) (2,035,535) (1,518,178)
营业税金及附加 38 (309,708) (226,420) (304,752) (222,587)
业务及管理费 39 (1,293,974) (1,038,391) (1,272,763) (1,024,045)
资产减值损失 40 (468,205) (281,561) (457,544) (271,230)
其他业务成本 (476) (316) (476) (316)
三、营业利润 2,699,652 1,944,094 2,652,319 1,919,560
加：营业外收入 2,727 6,618 2,709 6,617
减：营业外支出 (7,065) (3,334) (6,931) (3,334)
四、利润总额 2,695,314 1,947,378 2,648,097 1,922,843
减：所得税费用 41 (493,837) (348,960) (482,033) (342,867)
五、净利润 2,201,477 1,598,418 2,166,064 1,579,976
归属于母公司股东的净利润 2,183,972 1,589,297
少数股东损益 17,505 9,121
六、每股收益
(金额单位为人民币元/股)
(一) 基本每股收益 42 0.74 0.54
(二) 稀释每股收益 42 0.74 0.54
七、其他综合收益 43 190,002 (72,068) 190,002 (72,068)
八、综合收益总额 2,391,479 1,526,350 2,356,066 1,507,908
归属于母公司股东的综合收益
总额 2,373,974 1,517,229
归属于少数股东的综合收益总
额 17,505 9,121
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人： 行长： 财务负责人：
3
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 公司
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
项目 附注七 1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
一、 经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 39,649,791 27,432,275 38,907,454 26,914,867
向其他金融机构拆入资金净增加额 - 3,825,813 - 3,825,813
收取利息、手续费及佣金的现金 8,400,489 5,790,574 8,284,635 5,723,189
收到其他与经营活动有关的现金 622,998 66,075 620,699 56,432
经营活动现金流入小计 48,673,278 37,114,737 47,812,788 36,520,301
发放贷款及垫款净增加额 (14,536,278) (10,020,150) (13,996,065) (9,542,205)
向其他金融机构拆入资金净减少额 (3,724,417) - (3,706,817) -
存放中央银行和同业款项净增加额 (13,909,840) (6,462,041) (13,745,862) (6,506,836)
支付利息、手续费及佣金的现金 (3,584,896) (2,171,180) (3,560,586) (2,163,454)
支付给职工以及为职工支付的现金 (664,114) (521,314) (649,284) (514,352)
支付的各项税费 (1,080,858) (633,030) (1,058,286) (626,641)
支付其他与经营活动有关的现金 (619,694) (2,847,808) (609,857) (2,834,741)
经营活动现金流出小计 (38,120,097) (22,655,523) (37,326,757) (22,188,229)
经营活动产生的现金流量净额 44(1) 10,553,181 14,459,214 10,486,031 14,332,072
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 188,545,567 291,591,296 188,545,567 291,591,296
取得投资收益收到的现金 280 - 280 -
收到其他与投资活动有关的现金 - 196 - 196
投资活动现金流入小计 188,545,847 291,591,492 188,545,847 291,591,492
投资支付的现金 (199,501,816) (298,362,976) (199,501,816) (298,362,976)
购建固定资产和其他长期资产所支
付的现金 (89,819) (125,295) (87,227) (122,749)
支付其他与投资活动有关的现金 (791) - (791) -
投资活动现金流出小计 (199,592,426) (298,488,271) (199,589,834) (298,485,725)
投资活动产生的现金流量净额 (11,046,579) (6,896,779) (11,043,987) (6,894,233)
4
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并及公司现金流量表(续)
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
合并 公司
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
项目 附注七 1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
三、 筹资活动产生的现金流量
分配股利、偿付利息支付的现金 (845,659) (562,549) (845,659) (562,549)
筹资活动现金流出小计 (845,659) (562,549) (845,659) (562,549)
筹资活动产生的现金流量净额 (845,659) (562,549) (845,659) (562,549)
四、 汇率变动对现金及现金等价物的
影响 5,725 (17,454) 5,725 (17,454)
五、 现金及现金等价物净增加额 44(3) (1,333,332) 6,982,432 (1,397,890) 6,857,836
加：期初现金及现金等价物余额 16,327,598 9,154,147 16,203,542 9,048,041
六、 期末现金及现金等价物余额 44(4) 14,994,266 16,136,579 14,805,652 15,905,877
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人： 行长： 财务负责人：
5
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
未经审计
归属于母公司的股东权益
一般风险 未分配 少数股东权
附注七 股本 资本公积 盈余公积 准备 利润 益 合计
一、2012年1月1日余额 2,968,933 10,487,293 1,180,086 1,993,903 5,013,550 160,504 21,804,269
二、本期增减变动金额 - 190,002 - - 1,293,292 17,505 1,500,799
(一)净利润 - - - - 2,183,972 17,505 2,201,477
(二)其他综合收益 43 - 190,002 - - - - 190,002
上述(一)和(二)小计 - 190,002 - - 2,183,972 17,505 2,391,479
(三)股东投入和减少资本 - - - - - - -
1.股东投入资本 - - - - - - -
(四)利润分配 - - - - (890,680) - (890,680)
1.提取盈余公积 - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - -
3.分配现金股利 33 - - - - (890,680) - (890,680)
4.分配股票股利 - - - - - - -
三、2012年6月30日余额 2,968,933 10,677,295 1,180,086 1,993,903 6,306,842 178,009 23,305,068
未经审计
归属于母公司的股东权益
一般风险 未分配 少数股东权
附注七 股本 资本公积 盈余公积 准备 利润 益 合计
一、2011年1月1日余额 2,968,933 10,294,988 861,377 1,509,596 3,198,849 136,656 18,970,399
二、本期增减变动金额 - (72,068) - - 995,510 9,121 932,563
(一)净利润 - - - - 1,589,297 9,121 1,598,418
(二)其他综合收益 43 - (72,068) - - - - (72,068)
上述(一)和(二)小计 - (72,068) - - 1,589,297 9,121 1,526,350
(三)股东投入和减少资本 - - - - - - -
1.股东投入资本 - - - - - - -
(四)利润分配 - - - - (593,787) - (593,787)
1.提取盈余公积 - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - -
3.分配现金股利 33 - - - - (593,787) - (593,787)
4.分配股票股利 - - - - - - -
三、2011年6月30日余额 2,968,933 10,222,920 861,377 1,509,596 4,194,359 145,777 19,902,962
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人： 行长： 财务负责人：
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南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
未经审计
公司
一般风险 未分配
附注七 股本 资本公积 盈余公积 准备 利润 合计
一、2012年1月1日余额 2,968,933 10,487,293 1,180,086 1,993,903 4,980,854 21,611,069
二、本期增减变动金额 - 190,002 - - 1,275,384 1,465,386
(一)净利润 - - - - 2,166,064 2,166,064
(二)其他综合收益 43 - 190,002 - - - 190,002
上述(一)和(二)小计 - 190,002 - - 2,166,064 2,356,066
(三)股东投入和减少资本 - - - - - -
1.股东投入资本 - - - - - -
(四)利润分配 - - - - (890,680) (890,680)
1.提取盈余公积 - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - -
3.分配现金股利 33 - - - - (890,680) (890,680)
4.分配股票股利 - - - - - -
三、2012年6月30日余额 2,968,933 10,677,295 1,180,086 1,993,903 6,256,238 23,076,455
未经审计
公司
一般风险 未分配
附注七 股本 资本公积 盈余公积 准备 利润 合计
一、2011年1月1日余额 2,968,933 10,294,988 861,377 1,509,596 3,190,564 18,825,458
二、本期增减变动金额 - (72,068) - - 986,189 914,121
(一)净利润 - - - - 1,579,976 1,579,976
(二)其他综合收益 43 - (72,068) - - - (72,068)
上述(一)和(二)小计 - (72,068) - - 1,579,976 1,507,908
(三)股东投入和减少资本 - - - - - -
1.股东投入资本 - - - - - -
(四)利润分配 - - - (593,787) (593,787)
1.提取盈余公积 - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - -
3.分配现金股利 33 - - - - (593,787) (593,787)
4.分配股票股利 - - - - -
三、2011年6月30日余额 2,968,933 10,222,920 861,377 1,509,596 4,176,753 19,739,579
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
法定代表人： 行长： 财务负责人：
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南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一 公司基本情况
南京银行股份有限公司(以下简称“本行”)前身为南京城市合作银行股份有限
公司，系根据国务院国发(1995)25 号文件《国务院关于组建城市合作银行的
通知》，于 1996 年 2 月 6 日经中国人民银行以银复(1996)第 43 号文批准设
立的股份制商业银行。1998 年 4 月 28 日，经中国人民银行南京市分行批准，
本行更名为“南京市商业银行股份有限公司”。2006 年 12 月 20 日，经中
国银行业监督管理委员会批准，本行更名为“南京银行股份有限公司”，并
于 2007 年 1 月 8 日由南京市工商行政管理局换发企业法人营业执照。
企 业 法 人 营 业 执 照 号 ： 320100000020251 ； 金 融 许 可 证 号 ：
B0140H232010001。本行法定代表人为林复，注册地址及总部地址为南京市
白下区淮海路 50 号。
经中国人民银行南京市分行批准，本行于 2000 年 12 月 31 日增资扩股，注
册资本由原来的人民币 350,000,000 元增加至人民币 1,025,751,340 元。
2002 年 2 月 28 日本行再次增资扩股，由国际金融公司认购本行 1.81 亿股普
通股，注册资本增加至人民币 1,206,751,340 元。2005 年，法国巴黎银行分
别受让国际金融公司和其他 14 家股东持有本行 10%和 9.2%的股份，成为本
行第二大股东。
2007 年，经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2007)161 号文件核准，
本行向社会公开发行人民币普通股(A 股)630,000,000 股(每股面值 1 元)，注
册资本增加至人民币 1,836,751,340 元，上述股票于同年在上海证券交易所
上市交易。
2010 年 5 月，根据 2009 年度股东大会的决议，以 2009 年 12 月 31 日股本
为基数，每 10 股送 3 股，共计转增 551,025,402 股。2010 年 11 月 15 日，
经中国证券监督管理委员会证监许可(2010)1489 号文核准，本行向全体股东
按照每 10 股配 2.5 股的比例配售，有效认购数量为 581,156,452 股，共计增
加股本 581,156,452 股。截至 2012 年 6 月 30 日止，本行股本为人民币
2,968,933,194 元。
本行及本行子公司(以下合称“本集团”)的行业性质为金融业，经营范围包括：
吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承
兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府
债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；
提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；
以及经中国银行业监督管理委员会批准的其它业务。
本财务报表由本行董事会于 2012 年 8 月 24 日批准报出。
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南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
二 财务报表的编制基础
本中期财务报表根据财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》
和 38 项具体会计准则、期后颁发的应用指南、企业会计准则解释以及其他
相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，并按照财政部颁
布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会
颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告
的内容与格式》(2007 年修订)的要求进行列报和披露。本中期财务报表应与
本集团 2011 年度财务报表一并阅读。
三 遵循企业会计准则的声明
本集团 2012 年中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
本集团 2012 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2012 年 1-6 月的合并
及公司经营成果和现金流量等有关信息。
四 主要会计政策和会计估计
本集团未经审计的中期财务报表所采取的会计政策、会计估计与编制 2011 年
度财务报表所采取的会计政策、会计估计一致。
五 税项
本集团适用的主要税种及税率如下：
税种 税基 2012 年 1-6 月 2011 年度
企业所得税 应纳税所得额 25% 25%
营业税 应税营业收入 3%-5% 3%-5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%-7% 5%-7%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%-5% 3%-5%
根据《关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知》[财税(2011)101
号]，本行的子公司昆山鹿城村镇银行有限责任公司和宜兴阳羡村镇银行有限
责任公司金融保险业相关收入的营业税按 3%的税率征收。该政策执行期限延
长至 2015 年 12 月 31 日。
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
六 控股子公司
通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 企业类型 法人代表 组织机构代
码
宜兴阳羡村镇
吸收存款、发放贷款及其他经银行业监
银行有限责任 直接控制 江苏宜兴 银行业 100,000 有限责任 缪达南 68410391-5
督管理机构批准的业务
公司 公司
昆山鹿城村镇
吸收存款、发放贷款及其他经银行业监
银行有限责任 直接控制 江苏昆山 银行业 160,000 有限责任 杨懋劼 69789527-X
督管理机构批准的业务
公司 公司
2012 年 6 实质上构成对子 持股 表决权 是否 少数股 少数股东权益
月 30 日实 公司净投资的其 比例 比例 合并 东权益 中用于冲减少
际出资额 他项目余额 (%) (%) 报表 数股东损益的
金额
宜兴阳羡村镇
银行有限责任 50,000 - 50% 50% 是 75,280 -
公司(注)
昆山鹿城村镇
银行有限责任 81,600 - 51% 51% 是 102,729 -
公司
131,600 - 178,009 -
注：2008 年 12 月 18 日，经中国银行业监督管理委员会无锡监管分局《关于宜兴阳羡村镇银行有限责任公司开业的批复》[锡银监
复(2008)208 号]批准，本行按 50%出资比例出资设立宜兴阳羡村镇银行有限责任公司，并成为该行的第一大股东。鉴于本行能够控
制该公司的经营和财务决策 ，本行将其纳入合并财务报表范围。
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释
1 现金及存放中央银行款项
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 435,958 408,363 428,042 399,170
存放中央银行法定准备金 33,315,332 27,973,137 32,906,943 27,652,724
存放中央银行超额存款准备金 3,927,278 4,457,726 3,858,130 4,380,841
存放中央银行财政存款准备金 20,649 1,382 20,649 1,382
合计 37,699,217 32,840,608 37,213,764 32,434,117
本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集团
的日常经营。于 2012 年 6 月 30 日，本行人民币存款准备金缴存比率为
18%(2011 年 12 月 31 日：19%)；外币存款准备金缴存比率为 5%(2011 年 12
月 31 日：5%)。子公司宜兴阳羡村镇银行有限责任公司、昆山鹿城村镇银行
有限责任公司人民币存款准备金缴存比率为 14%（2011 年 12 月 31 日：15%）。
2 存放同业款项
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放境内同业款项 27,776,533 20,208,110 27,728,983 20,220,132
存放境外同业款项 713,081 653,606 713,081 653,606
合计 28,489,614 20,861,716 28,442,064 20,873,738
3 拆出资金
合并及本行 合并及本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
拆放境内其他银行 4,223,258 3,105,559
拆放境内非银行金融机构 5,880,000 5,577,000
合计 10,103,258 8,682,559
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
4 交易性金融资产
合并及本行 合并及本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
政府债券 312,239 384,073
中央银行票据 -- 111,457
金融债券 3,564,844 321,023
企业债券 7,821,851 6,178,508
合计 11,698,934 6,995,061
5 衍生金融资产与衍生金融负债
2012 年 6 月 30 日
合并及本行
公允价值
合同/名义金额
资产 负债
汇率衍生金融工具
—货币远期 3,093,001 10,697 (8,723)
—货币掉期 2,346,119 5,235 (2,841)
利率衍生金融工具
—利率掉期 12,630,000 57,849 (60,791)
—利率期权 335,000 - -
合计 18,404,120 73,781 (72,355)
2011 年 12 月 31 日
合并及本行
公允价值
合同/名义金额
资产 负债
汇率衍生金融工具
—货币远期 1,720,711 12,451 (11,392)
—货币掉期 1,511,383 531 (10,521)
利率衍生金融工具
—利率掉期 9,930,000 58,451 (62,563)
合计 13,162,094 71,433 (84,476)
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南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
6 买入返售金融资产
合并及本行 合并及本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
债券
—政府债券 99,890 -
—金融债券 1,007,714 2,008,971
—企业债券 2,734,696 8,926,432
票据 46,878,459 27,936,840
应收租赁款 2,553,000 1,964,000
合计 53,273,759 40,836,243
7 应收利息
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应收债券投资利息 925,542 704,598 925,542 704,598
应收贷款及垫款利息 323,580 318,021 317,190 311,872
应收买入返售金融资产利息 370,682 466,901 370,682 466,901
应收存放同业款项利息 327,664 116,632 327,167 116,376
应收拆出资金利息 41,942 24,454 41,942 24,454
应收购入理财产品利息 234,822 330,042 234,822 330,042
合计 2,224,232 1,960,648 2,217,345 1,954,243
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南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
7 应收利息(续)
应收利息变动
合并 本行
2012 年 1-6 月 2011 年度 2012 年 1-6 月 2011 年度
期初余额 1,960,648 1,250,239 1,954,243 1,246,699
本期计提(附注七、34) 8,158,495 13,002,404 8,042,596 12,847,432
本期收到 (7,894,911) (12,291,995) (7,779,494) (12,139,888)
期末余额 2,224,232 1,960,648 2,217,345 1,954,243
8 发放贷款及垫款
(1) 贷款及垫款按企业和个人分布情况列示如下：
合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
公司贷款和垫款
—贷款及垫款 89,434,213 80,573,518
—贴现票据 7,930,593 3,906,204
—贸易融资 2,380,323 1,492,002
99,745,129 85,971,724
个人贷款
—信用卡透支 224,995 213,308
—住房抵押 11,629,295 11,689,075
—消费信用贷款 944,376 1,031,415
—其他 4,777,456 3,899,447
17,576,122 16,833,245
发放贷款及垫款总额 117,321,251 102,804,969
减：贷款减值准备
单项评估 (497,086) (490,558)
组合评估 (2,562,877) (2,110,577)
(3,059,963) (2,601,135)
发放贷款及垫款净值 114,261,288 100,203,834
14
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款及垫款(续)
(1) 贷款及垫款按企业和个人分布情况列示如下(续)：
本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
公司贷款和垫款
—贷款及垫款 86,992,117 78,570,738
—贴现票据 7,682,874 3,722,801
—贸易融资 2,380,323 1,492,002
97,055,314 83,785,541
个人贷款
—信用卡透支 224,995 213,308
—住房抵押 11,622,794 11,682,315
—消费信用贷款 944,376 1,031,415
—其他 4,378,405 3,537,235
17,170,570 16,464,273
发放贷款及垫款总额 114,225,884 100,249,814
减：贷款减值准备
单项评估 (494,936) (490,558)
组合评估 (2,494,496) (2,050,707)
(2,989,432) (2,541,265)
发放贷款及垫款净值 111,236,452 97,708,549
15
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款及垫款(续)
(2) 发放贷款及垫款总额，按行业方式分类列示如下：
合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
公司贷款和垫款
—制造业 24,624,664 20.99% 21,332,267 20.75%
—租赁和商务服务业 17,457,770 14.88% 18,157,968 17.66%
—批发和零售业 15,992,763 13.63% 14,340,390 13.95%
—建筑业 7,249,422 6.18% 5,988,800 5.83%
—房地产业 7,027,956 5.99% 5,903,163 5.74%
—教育 4,001,689 3.41% 3,683,403 3.58%
—交通运输、仓储和邮政业 2,830,054 2.41% 2,376,758 2.31%
—水利、环境和公共设施管理业 2,342,925 2.00% 1,848,075 1.80%
—电力、煤气和水的生产和供应业 1,893,400 1.61% 1,675,500 1.63%
—信息传输、计算机服务和软件业 1,210,681 1.03% 994,982 0.97%
—农、林、牧、副、渔业 1,161,300 0.99% 892,300 0.87%
—卫生、社会保障和社会福利业 955,640 0.82% 691,050 0.67%
—采矿业 550,316 0.47% 605,316 0.59%
—科学研究、技术服务和地质勘查业 519,170 0.44% 456,260 0.44%
—住宿和餐饮业 458,500 0.39% 481,936 0.47%
—公共管理和社会组织 400,000 0.34% 402,000 0.39%
—文化、体育和娱乐业 339,000 0.29% 334,750 0.33%
—居民服务和其他服务业 216,500 0.19% 43,600 0.04%
—金融业 202,463 0.17% 365,000 0.36%
贸易融资 2,380,323 2.03% 1,492,002 1.45%
贴现票据 7,930,593 6.76% 3,906,204 3.80%
公司贷款和垫款，小计 99,745,129 85.02% 85,971,724 83.63%
个人贷款 17,576,122 14.98% 16,833,245 16.37%
合计 117,321,251 100.00% 102,804,969 100.00%
16
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款及垫款(续)
(2) 发放贷款及垫款总额，按行业方式分类列示如下(续)：
本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
公司贷款和垫款
—制造业 23,647,234 20.70% 20,344,666 20.30%
—租赁和商务服务业 17,297,092 15.14% 18,088,129 18.04%
—批发和零售业 15,678,060 13.73% 14,102,440 14.07%
—房地产业 6,969,756 6.10% 5,872,963 5.86%
—建筑业 6,962,562 6.10% 5,772,260 5.76%
—教育 3,995,689 3.50% 3,677,403 3.67%
—交通运输、仓储和邮政业 2,806,554 2.46% 2,343,458 2.34%
—水利、环境和公共设施管理业 2,301,925 2.01% 1,785,075 1.78%
—电力、煤气和水的生产和供应业 1,856,900 1.63% 1,649,000 1.64%
—信息传输、计算机服务和软件业 1,187,381 1.04% 983,982 0.98%
—卫生、社会保障和社会福利业 942,640 0.82% 678,250 0.68%
—农、林、牧、副、渔业 689,500 0.60% 613,450 0.61%
—采矿业 550,316 0.48% 600,316 0.60%
—科学研究、技术服务和地质勘查业 512,170 0.45% 449,260 0.45%
—住宿和餐饮业 441,375 0.39% 469,986 0.47%
—公共管理和社会组织 400,000 0.35% 402,000 0.40%
—文化、体育和娱乐业 336,000 0.29% 331,500 0.33%
—居民服务和其他服务业 214,500 0.19% 41,600 0.04%
—金融业 202,463 0.18% 365,000 0.36%
贸易融资 2,380,323 2.08% 1,492,002 1.49%
贴现票据 7,682,874 6.73% 3,722,801 3.71%
公司贷款和垫款小计 97,055,314 84.97% 83,785,541 83.58%
个人贷款 17,170,570 15.03% 16,464,273 16.42%
合计 114,225,884 100.00% 100,249,814 100.00%
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款及垫款(续)
(3) 发放贷款及垫款总额，按担保方式分类列示如下：
合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
信用贷款 17,145,023 14.61% 15,278,279 14.86%
保证贷款 54,425,228 46.39% 48,875,420 47.54%
附担保物贷款
—抵押贷款 31,446,826 26.81% 29,133,803 28.34%
—质押贷款 14,304,174 12.19% 9,517,467 9.26%
合计 117,321,251 100.00% 102,804,969 100.00%
本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
信用贷款 17,126,253 14.99% 15,267,279 15.23%
保证贷款 52,119,135 45.63% 47,084,066 46.96%
附担保物贷款
—抵押贷款 31,115,547 27.24% 28,839,865 28.77%
—质押贷款 13,864,949 12.14% 9,058,604 9.04%
合计 114,225,884 100.00% 100,249,814 100.00%
18
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款及垫款(续)
(4) 发放贷款及垫款总额，按地区方式分类列示如下：
合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
江苏地区 89,965,009 76.68% 79,032,451 76.87%
其中：南京地区 54,579,932 46.52% 49,413,308 48.07%
上海地区 11,889,443 10.14% 10,795,772 10.50%
北京地区 10,231,501 8.72% 9,124,348 8.88%
浙江地区 5,235,298 4.46% 3,852,398 3.75%
合计 117,321,251 100.00% 102,804,969 100.00%
本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 占比% 账面余额 占比%
江苏地区 86,869,642 76.05% 76,477,296 76.29%
其中：南京地区 54,579,932 47.78% 49,413,308 49.29%
上海地区 11,889,443 10.41% 10,795,772 10.77%
北京地区 10,231,501 8.96% 9,124,348 9.10%
浙江地区 5,235,298 4.58% 3,852,398 3.84%
合计 114,225,884 100.00% 100,249,814 100.00%
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款及垫款(续)
(5) 已逾期贷款的逾期期限分析
合并
2012 年 6 月 30 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期
至 90 天 至 360 天 至3年 3年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 137,506 11,351 9,897 4,648 163,402
保证贷款 64,014 21,083 50,417 12,218 147,732
附担保物贷款
—抵押贷款 150,635 44,999 20,633 207,862 424,129
—质押贷款 22,046 - - - 22,046
合计 374,201 77,433 80,947 224,728 757,309
2011 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期
至 90 天 至 360 天 至3年 3年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 60,967 11,478 5,897 8,324 86,666
保证贷款 3,795 30,317 22,827 17,733 74,672
附担保物贷款
—抵押贷款 70,425 9,266 146,444 97,759 323,894
—质押贷款 17,023 - - - 17,023
合计 152,210 51,061 175,168 123,816 502,255
20
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款及垫款(续)
(5) 已逾期贷款的逾期期限分析(续)
本行
2012 年 6 月 30 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期
至 90 天 至 360 天 至3年 3年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 137,506 11,351 9,897 4,648 163,402
保证贷款 64,014 21,083 50,417 12,218 147,732
附担保物贷款
—抵押贷款 150,382 36,098 20,633 207,862 414,975
—质押贷款 22,046 - - - 22,046
合计 373,948 68,532 80,947 224,728 748,155
2011 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期
至 90 天 至 360 天 至3年 3年
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 60,967 11,478 5,897 8,324 86,666
保证贷款 3,795 30,317 22,827 17,733 74,672
附担保物贷款
—抵押贷款 61,825 9,266 146,444 97,759 315,294
—质押贷款 17,023 - - - 17,023
合计 143,610 51,061 175,168 123,816 493,655
21
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款及垫款(续)
(6) 贷款减值准备变动
合并
2012 年 1-6 月
单项评估 组合评估 合计
期初余额 490,558 2,110,577 2,601,135
本期计提 (附注七、40) 26,524 452,300 478,824
本期核销 (15,827) - (15,827)
本期转回
—收回原核销贷款和垫款 - - -
—因折现价值上升导致的转回 (4,169) - (4,169)
期末余额 497,086 2,562,877 3,059,963
2011 年度
单项评估 组合评估 合计
年初余额 451,286 1,450,906 1,902,192
本年计提 46,325 659,671 705,996
本年核销
本年转回
—收回原核销贷款和垫款 2,054 - 2,054
—因折现价值上升导致的转回 (9,107) - (9,107)
年末余额 490,558 2,110,577 2,601,135
22
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
8 发放贷款及垫款(续)
(6) 贷款减值准备变动(续)
本行
2012 年 1-6 月
单项评估 组合评估 合计
期初余额 490,558 2,050,707 2,541,265
本期计提(附注七、40) 24,374 443,789 468,163
本期核销 (15,827) - (15,827)
本期转回
—收回原核销贷款和垫款 - - -
—因折现价值上升导致的转回 (4,169) - (4,169)
期末余额 494,936 2,494,496 2,989,432
2011 年度
单项评估 组合评估 合计
年初余额 451,286 1,433,621 1,884,907
本年计提 46,325 617,086 663,411
本年核销
本年转回
—收回原核销贷款和垫款 2,054 - 2,054
—因折现价值上升导致的转回 (9,107) - (9,107)
年末余额 490,558 2,050,707 2,541,265
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
9 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产列示如下：
合并及本行 合并及本行
2012年6月30日 2011年12月31日
债券投资
政府债券 5,972,899 9,340,103
中央银行票据 435,119 812,427
金融债券 9,549,095 4,968,759
企业债券 11,714,300 8,884,240
其他 200,000 200,000
可供出售金融资产总额 27,871,413 24,205,529
减：可供出售金融资产减值准备 (17,905) (18,903)
可供出售金融资产净额 27,853,508 24,186,626
于 2012 年 6 月 30 日，本集团对持有的雷曼兄弟银行债券计提减值准备 17,905 千
元（2011 年 12 月 31 日：18,903 千元）。
(2) 可供出售金融资产减值准备变动
合并及本行 合并及本行
2012年1-6月 2011年度
期初余额 (18,903) (86,098)
本期核销 1,136 63,009
汇率变动影响 (138) 4,186
期末余额 (17,905) (18,903)
10 持有至到期投资
合并及本行 合并及本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
政府债券 21,143,737 21,162,369
中央银行票据 -
金融债券 2,751,818 2,250,767
企业债券 1,219,342 1,790,703
其他 100,000 100,000
合计 25,214,897 25,303,839
本集团本年无出售尚未到期的持有至到期投资情况。
24
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
11 应收款项类投资
合并及本行 合并及本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
政府债券 2,003,687 2,230,362
金融机构理财产品 16,973,163 13,547,163
合计 18,976,850 15,777,525
12 长期股权投资
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
子公司(附注六) - - 131,600 131,600
联营企业—无公开报价 1,629,404 1,478,368 1,629,404 1,478,368
其他长期股权投资 8,600 8,600 8,600 8,600
合计 1,638,004 1,486,968 1,769,604 1,618,568
25
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
12 长期股权投资(续)
(1) 联营企业投资
注册 法人 业务性 持股 表决权 组织机 期末资产总 期末负债总 期末净资 本期营业 本期净
被投资单位名称 企业类型 地 代表 质 注册资本 比例 比例 构代码 额 额 产总额 收入总额 利润
日照银行股份有限公司 股份有限 山东 72754
(注) 公司 日照 费洪军 银行业 1,000,000 18% 18% 374-3 43,815,337 40,484,144 3,331,193 1,099,862 496,982
有限责任 江苏 金融租 13475
江苏金融租赁有限公司 公司 南京 熊先根 赁业 2,000,000 31.50% 31.50% 854-6 12,550,666 9,679,125 2,871,541 336,061 190,559
有限责任 安徽 84973
芜湖津盛农村合作银行 公司 芜湖 熊雪周 银行业 100,880 30.04% 30.04% 996-3 2,683,737 2,528,197 155,540 63,109 5,169
合并及本行
本期增减变动
2011 年 按权益法调整的净 宣告分派的现金股 其他权 2012 年
被投资单位 核算方法 投资成本 12 月 31 日 损益 利 益变动 6 月 30 日
日照银行股份有限公司 权益法 158,751 537,226 89,457 - - 626,683
江苏金融租赁有限公司 权益法 764,615 898,152 60,026 - - 958,178
芜湖津盛农村合作银行 权益法 30,300 42,990 1,553 - - 44,543
合计 953,666 1,478,368 151,036 - - 1,629,404
注：本集团对日照银行股份有限公司的表决权比例虽然低于 20%，但是本集团是其第一大股东，并且根据战略合作协议，本集团也具有向
其派驻副行长的权利，从而本集团能够对日照银行股份有限公司施加重大影响，故将其作为联营企业核算。
26
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
12 长期股权投资(续)
(2) 其他长期股权投资
合并及本行
2011 年 2012 年 本期宣告分派的
被投资单位 核算方法 投资成本 12 月 31 日 本期增减变动 6 月 30 日 持股比例 表决权比例 现金股利
中国银联股份有限公司 成本法 8,000 8,000 - 8,000 0.28% 0.28% 280
城市商业银行资金清算中心 成本法 600 600 - 600 1.99% 1.99% -
合计 8,600 8,600 - 8,600 - - 280
于 2012 年 6 月 30 日，上述投资企业向本集团转移资金的能力并未受到限制。
长期股权投资不存在减值情况。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
13 固定资产
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
固定资产原值 1,653,924 1,638,780 1,619,552 1,605,187
减：累计折旧 (530,996) (477,892) (525,547) (473,624)
固定资产净值 1,122,928 1,160,888 1,094,005 1,131,563
在建工程 761,799 740,739 761,799 740,739
合计 1,884,727 1,901,627 1,855,804 1,872,302
(1) 固定资产变动表
合并
房屋建筑物 通用设备 运输设备 在建工程 合计
原值
2011 年 12 月 31 日 1,281,344 310,255 47,181 740,739 2,379,519
加：本期增加 5,702 21,362 955 21,241 49,260
减：本期减少 - (12,133) (742) (181) (13,056)
2012 年 6 月 30 日 1,287,046 319,484 47,394 761,799 2,415,723
减：累计折旧
2011 年 12 月 31 日 (326,654) (123,360) (27,878) - (477,892)
加：本期计提(附注七、39) (31,060) (30,987) (2,942) - (64,989)
减：本期减少 - 11,166 719 - 11,885
2012 年 6 月 30 日 (357,714) (143,181) (30,101) - (530,996)
账面净值
2012 年 6 月 30 日 929,332 176,303 17,293 761,799 1,884,727
2011 年 12 月 31 日 954,690 186,895 19,303 740,739 1,901,627
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
13 固定资产(续)
(1) 固定资产变动表(续)
本行
房屋建筑物 通用设备 运输设备 在建工程 合计
原值
2011 年 12 月 31 日 1,252,327 306,687 46,173 740,739 2,345,926
本期增加 5,702 20,583 955 21,241 48,481
本期减少 - (12,133) (742) (181) (13,056)
2012 年 6 月 30 日 1,258,029 315,137 46,386 761,799 2,381,351
减：累计折旧
2011 年 12 月 31 日 (323,747) (122,459) (27,418) - (473,624)
本期计提(附注七、39) (30,356) (30,608) (2,844) - (63,808)
本期减少 - 11,166 719 - 11,885
2012 年 6 月 30 日 (354,103) (141,901) (29,543) - (525,547)
账面净值
2012 年 6 月 30 日 903,926 173,236 16,843 761,799 1,855,804
2011 年 12 月 31 日 928,580 184,228 18,755 740,739 1,872,302
2012 年 1-6 月，由在建工程转入固定资产的原价为 181 千元(2011 年度：
126,166 千元)。
固定资产无减值情况。
于 2012 年 6 月 30 日，本集团固定资产中不存在以租代购或融资租赁的固定
资产(2011 年 12 月 31 日：无)。
(2) 未办妥产权证书的固定资产
于 2012 年 6 月 30 日，账面价值为 118,720 千元的房屋建筑物(2011 年 12 月
31 日：账面价值 118,720 千元)尚未办妥产权证书。
29
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
13 固定资产(续)
(3) 在建工程项目变动情况
合并及本行
项目名称 2011 年 2012 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
总行办公楼 642,733 15,923 - 658,656
其他营业用房 98,006 5,318 181 103,143
合计 740,739 21,241 181 761,799
在建工程中无利息资本化支出。
在建工程无减值情况。
14 无形资产
合并 本行
软件 软件
原值
2011 年 12 月 31 日 145,839 145,420
本期增加 12,558 12,531
本期减少 - -
2012 年 6 月 30 日 158,397 157,951
减：累计摊销
2011 年 12 月 31 日 (64,962) (64,783)
本期增加 (13,197) (13,154)
本期减少 - -
2012 年 6 月 30 日 (78,159) (77,937)
减：减值准备
2011 年 12 月 31 日 (493) (493)
2012 年 6 月 30 日 (493) (493)
账面净值
2012 年 6 月 30 日 79,745 79,521
2011 年 12 月 31 日 80,384 80,144
30
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债
(1) 按净额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债互抵后列示如下：
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
递延所得税资产 468,878 400,843 460,866 392,831
递延所得税负债 (133,531) (38,731) (133,531) (38,731)
抵销后的递延所得税资产净值 335,347 362,112 327,335 354,100
(2) 互抵前的递延所得税资产和负债及其对应的暂时性差异
递延所得税资产
合并
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
贷款减值准备 1,783,859 1,483,992 445,965 370,998
衍生金融工具公允价值未实现
损失 - 13,043 - 3,261
可供出售金融资产减值准备 17,905 18,903 4,476 4,726
抵债资产减值准备 7,414 7,414 1,854 1,854
其他应收款减值准备 6,784 6,324 1,696 1,581
退休福利负债 18,725 22,941 4,681 5,735
其他 40,824 50,753 10,206 12,688
合计 1,875,511 1,603,370 468,878 400,843
31
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
递延所得税资产(续)
本行
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
贷款减值准备 1,751,810 1,451,942 437,953 362,986
衍生金融工具公允价值未实现
损失 - 13,043 - 3,261
可供出售金融资产减值准备 17,905 18,903 4,476 4,726
抵债资产减值准备 7,414 7,414 1,854 1,854
其他应收款减值准备 6,784 6,324 1,696 1,581
退休福利负债 18,725 22,941 4,681 5,735
其他 40,824 50,753 10,206 12,688
合计 1,843,462 1,571,320 460,866 392,831
递延所得税负债
合并及本行
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
衍生金融工具公允价值未实现
损失 (1,426) - (357) -
可供出售金融资产公允价值未
实现损失 (396,067) (141,061) (99,017) (35,265)
交易性金融资产公允价值未实
现损失 (136,630) (13,864) (34,157) (3,466)
合计 (534,123) (154,925) (133,531) (38,731)
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南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
15 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(3) 计入利润表中的递延所得税由以下的暂时性差异组成
合并 本行
2012年1-6月 2011年度 2012年1-6月 2011年度
贷款减值准备 74,967 119,286 74,967 111,660
交易性金融资产公允价值未实现
损失 (30,691) (9,230) (30,691) (9,230)
可供出售金融资产减值准备 (250) (16,799) (250) (16,799)
抵债资产减值准备 - (155) - (155)
其他应收款减值准备 115 (198) 115 (198)
退休福利负债 (1,054) (1,999) (1,054) (1,999)
衍生金融工具公允价值未实现损
失 (3,618) 3,261 (3,618) 3,261
其他 (2,482) 8,665 (2,482) 8,665
合计 36,987 102,831 36,987 95,205
33
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
16 其他资产
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
抵债资产 30,129 30,129 30,129 30,129
减：抵债资产减值准备 (7,414) (7,414) (7,414) (7,414)
抵债资产净值 22,715 22,715 22,715 22,715
长期待摊费用 106,583 102,103 100,524 97,260
其他应收款 280,945 71,124 277,857 70,309
减：其他应收款减值准备 (6,784) (6,324) (6,784) (6,324)
其他应收款净额 274,161 64,800 271,073 63,985
待摊费用 70,178 50,893 70,076 50,506
合计 473,637 240,511 464,388 234,466
(1) 抵债资产
抵债资产按项目列示：
合并及本行
2012年 2011年
6月30日 12月31日
房产 21,048 21,048
其他 9,081 9,081
抵债资产合计 30,129 30,129
减：抵债资产减值准备 (7,414) (7,414)
抵债资产净值 22,715 22,715
抵债资产减值准备变动
合并及本行
2012 年 1-6 月 2011 年度
期初余额 7,414 8,037
本期转出及其他 - (623)
期末余额 7,414 7,414
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南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
16 其他资产(续)
(2) 其他应收款
其他应收款按项目列示：
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
结算挂账 207,152 18,318 204,941 18,318
预付设备款 7,924 7,168 7,924 7,158
押金 12,139 11,683 12,087 11,653
预付房款及装潢款 29,977 13,801 29,440 13,167
其他 23,753 20,154 23,465 20,013
其他应收款总额 280,945 71,124 277,857 70,309
减：其他应收款减值准备 (6,784) (6,324) (6,784) (6,324)
其他应收款净额 274,161 64,800 271,073 63,985
其他应收款减值准备变动
合并及本行
2012 年 1-6 月 2011 年度
期初余额 6,324 7,116
本期计提/(转回)(附注七、40) 460 (792)
期末余额 6,784 6,324
17 向中央银行借款
本行子公司宜兴阳羡村镇银行有限责任公司为发放涉农贷款、解决票据清算临
时头寸不足，向中国人民银行宜兴市支行申请江苏省支农再贷款人民币 8,000
万元。该笔再贷款期限自 2011 年 12 月 17 日至 2012 年 12 月 16 日，年利率
为 3.35%。(2011 年 12 月 31 日：8, 000 万元)
本行子公司昆山鹿城村镇银行有限责任公司为发放涉农贷款、解决票据清算临
时头寸不足，向中国人民银行昆山市支行申请江苏省支农再贷款人民币 1 亿元。
该笔再贷款期限自 2012 年 4 月 23 日至 2012 年 10 月 18 日，年利率为 3.25%，
由本行提供全额担保。(2011 年 12 月 31 日：1 亿元)
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
18 同业及其他金融机构存放款项
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
境内银行存放活期款项 12,330,981 8,296,336 12,220,980 8,463,993
境内银行存放定期款项 24,994,040 30,162,899 25,268,074 30,112,899
境内非银行金融机构存
放活期款项 2,319,342 1,105,760 2,319,342 1,105,760
境内非银行金融机构存
放定期款项 1,723,529 3,980,242 1,723,529 3,980,242
境外银行存放活期款项 7,592 9,676 7,592 9,676
合计 41,375,484 43,554,913 41,539,517 43,672,570
19 拆入资金
合并及本行 合并及本行
2012年6月30日 2011年12月31日
境外其他银行拆入 16,480 -
境内其他银行拆入 11,786,493 9,111,617
境内非银行金融机构拆入 366,000 366,000
合计 12,168,973 9,477,617
20 卖出回购金融资产款
合并及本行 合并及本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券
—政府债券 17,705,500 16,725,759 17,705,500 16,725,759
—中央银行票据 270,000 110,000 270,000 110,000
—金融债券 7,219,600 1,607,861 7,219,600 1,607,861
—其他债券 1,533,437 928,889 1,533,437 928,889
票据 11,728,842 11,642,428 11,605,557 11,501,542
合计 38,457,379 31,014,937 38,334,094 30,874,051
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
21 吸收存款
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
活期对公存款 66,397,051 58,889,721 65,660,752 58,257,151
活期储蓄存款 11,822,056 7,735,542 11,745,431 7,696,795
定期对公存款 71,588,540 57,136,584 70,031,316 55,921,979
定期储蓄存款 23,106,713 15,619,113 22,897,543 15,455,265
保证金存款 34,921,617 26,801,685 34,436,008 26,490,405
其他存款 327,529 241,640 324,409 233,357
合计 208,163,506 166,424,285 205,095,459 164,054,952
保证金存款列示如下：
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
承兑汇票保证金 24,759,317 17,440,767 24,445,051 17,260,913
担保保证金 926,396 792,568 926,396 792,568
信用证保证金 5,314,378 6,517,975 5,314,378 6,517,975
其他 3,921,526 2,050,375 3,750,183 1,918,949
合计 34,921,617 26,801,685 34,436,008 26,490,405
37
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
22 应付职工薪酬
合并
2011 年 2012年
12月31日 本期计提 本期发放 6月30日
k
工资、奖金、津贴和补贴 389,195 655,487 509,593 535,089
职工福利费 79,493 17,011 25,303 71,201
社会保险费 14,077 67,669 73,298 8,448
住房公积金 1,773 48,395 43,183 6,985
工会经费和职工教育经费 27,315 9,968 8,521 28,762
退休福利负债 22,941 - 4,216 18,725
合计 534,794 798,530 664,114 669,210
本行
2011 年 2012年
12月31日 本期计提 本期发放 6月30日
工资、奖金、津贴和补贴 383,015 646,739 497,041 532,713
职工福利费 79,493 15,949 24,241 71,201
社会保险费 14,021 66,609 72,483 8,147
住房公积金 1,773 48,007 42,839 6,941
工会经费和职工教育经费 27,315 9,898 8,464 28,749
退休福利负债 22,941 - 4,216 18,725
合计 528,558 787,202 649,284 666,476
于 2012 年 6 月 30 日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款。
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
23 应交税费
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应交企业所得税 303,817 419,089 297,611 405,057
应交营业税及附加 204,836 268,772 200,913 267,228
应交个人所得税 - 76,378 - 76,318
其他 24,410 - 24,410 -
合计 533,063 764,239 522,934 748,603
24 应付利息
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应付吸收存款利息 1,839,419 1,196,093 1,813,786 1,178,902
应付卖出回购金融资产款利
息 106,526 180,753 105,950 180,623
应付同业存放款项及拆入资
金利息 361,912 335,682 360,626 333,376
应付次级债券利息 187,407 36,007 187,407 36,007
合计 2,495,264 1,748,535 2,467,769 1,728,908
应付利息变动表
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
期初余额 1,748,535 969,147 1,728,908 963,705
本期计提(附注七、34) 4,314,016 6,490,608 4,281,839 6,452,146
本期支付 (3,567,287) (5,711,220) (3,542,978) (5,686,943)
期末余额 2,495,264 1,748,535 2,467,769 1,728,908
39
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
25 应付债券
合并及本行 合并及本行
2012年6月30日 2011年12月31日
05次级债券（注1） 800,000 800,000
11次级债券（注2） 4,481,490 4,481,490
合计 5,281,490 5,281,490
注 1：2005 年 11 月 23 日，本行发行总额为 8 亿元人民币的次级债券。该债
券期限为 10 年，票面固定利率为 4.1%，每年支付一次。
注 2：2011 年 11 月 18 日，本行发行总额为 45 亿元人民币的次级债。该债券
期限为 15 年，本行具有在第 10 年末按面值赎回全部次级债券的选择权，票面
固定利率为 6%，每年付息一次。
上述次级债券的索偿权排在本行的其他负债之后，先于本行的股权资本。在计
算资本充足率时，计入附属资本。
于 2012 年 6 月 30 日，本行未发生涉及次级债券本息及其他违反债券协议条款
的事件(2011 年：无)。本行的次级债券不涉及任何担保。
26 其他负债
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
理财资金 470,278 495,769 470,278 495,769
其他应付款 1,046,412 315,794 1,045,367 314,897
应付理财本息 639 102,513 639 102,513
应付股利 47,280 2,258 47,280 2,258
其他 14,397 5,805 12,178 5,782
合计 1,579,006 922,139 1,575,742 921,219
40
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
26 其他负债(续)
其他应付款按项目列示：
合并 本行
2012年 2011 年 2012 年 2011 年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
设备及工程款 34,898 35,985 34,233 35,418
待划转款项 469,601 110,574 469,347 110,574
应付房租 24,459 2,791 24,459 2,704
久悬未取款 18,137 19,523 18,081 19,523
资金清算应付款 496,939 145,370 496,939 145,370
其他 2,378 1,551 2,308 1,308
合计 1,046,412 315,794 1,045,367 314,897
27 股本
合并及本行
2012 年 2011年
6 月 30 日 12月31日
无限售条件的股份
—人民币普通股 2,968,933 --- 2,968,933
合计 2,968,933 --- 2,968,933
28 资本公积
合并及本行
2011 年 2012 年
本期增加
12 月 31 日 6 月 30 日
股本溢价 10,354,355 - 10,354,355
其他资本公积
—可供出售金融资产未实现
损益税后净额 112,207 190,002 302,209
— 应享有联营企业资本公
积变化净额 20,731 - 20,731
合计 10,487,293 190,002 10,677,295
41
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
29 盈余公积
合并及本行 合并及本行
2012年6月30日 2011年12月31日
法定盈余公积金 1,169,624 1,169,624
任意盈余公积金 10,462 10,462
合计 1,180,086 1,180,086
根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会的决议，本行按照法定财务
报表税后净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计达到股本
的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者
增加股本，法定盈余公积金转增股本后，其余额不得少于转增后股本的 25%。
本行 2011 年度按照企业会计准则下的法定会计报表的净利润的 10%提取法定
盈余公积金为人民币 318,709 千元。
30 一般风险准备
合并及本行 合并及本行
2012年6月30日 2011年12月31日
期初余额 1,993,903 1,509,596
本期提取 - 484,307
期末余额 1,993,903 1,993,903
截止 2012 年 6 月 30 日，本行根据财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》
[财金(2005)49 号]和《金融企业财务规则—实施指南》[财金(2007)23 号]，在
提取资产减值准备的基础上，设立一般准备用以弥补银行尚未识别的与风险资
产相关的潜在可能损失。该一般准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部
分，原则上应不低于风险资产期末余额的 1%。
自 2012 年 7 月 1 日起，本行将根据财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》
[财金(2012)20 号]，将一般准备余额从占风险资产期末余额 1%的比例逐年（5
年内）提高到 1.5%。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
31 未分配利润
合并
2012 年 1-6 月 2011 年度
期初未分配利润 5,013,550 3,198,849
加：本期归属于母公司股东的净利润 2,183,972 3,211,504
减：提取法定盈余公积(附注七、29) - (318,709)
提取一般风险准备(附注七、30) - (484,307)
分配现金股利 (890,680) (593,787)
分配股票股利 - -
期末未分配利润 6,306,842 5,013,550
本行
2012 年 1-6 月 2011 年度
期初未分配利润 4,980,854 3,190,564
加：净利润 2,166,064 3,187,093
减：提取法定盈余公积(附注七、29) - (318,709)
提取一般风险准备(附注七、30) - (484,307)
分配现金股利 (890,680) (593,787)
分配股票股利 - -
期末未分配利润 6,256,238 4,980,854
于 2012 年 6 月 30 日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积 3,263
千元(2011 年 12 月 31 日：3,263 千元)，其中子公司本期计提的归属于母公司
的盈余公积：无(2011 年：2,441 千元)。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
32 少数股东权益
本集团子公司的少数股东权益如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
宜兴阳羡村镇银行 75,280 67,623
昆山鹿城村镇银行 102,729 92,881
合计 178,009 160,504
33 股利分配
根据本行 2012 年 4 月 27 日第六届董事会第八次会议通过的股利分配预案，
2012 年 5 月 29 日召开的 2011 年度股东大会审议批准的 2011 年度利润分配
方案，本行以 2011 年 12 月 31 日的股本为基数，每 10 股派发现金股利人民
币 3 元(含税)，共计分配现金股利 890,680 千元。
根据本行 2011 年 4 月 28 日第五届董事会第二十次会议决议，2011 年 5 月 26
日召开的 2010 年度股东大会审议通过 2010 年度利润分配方案，以 2010 年
12 月 31 日股本为基数，每 10 股分配现金股利 2 元（含税），本行共计分配
现金红利 593,787 千元。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
34 利息净收入
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
利息收入
存放中央银行 269,120 186,466 265,803 184,554
存放同业款项 513,978 59,914 515,061 61,458
拆出资金 244,051 67,684 244,051 67,684
买入返售金融资产 1,198,673 1,104,589 1,198,673 1,104,589
发放贷款及垫款 4,068,086 2,947,636 3,954,421 2,882,836
—公司贷款及垫款 3,072,787 2,402,867 2,985,313 2,345,635
—个人贷款 572,799 377,040 557,747 369,472
—贴现票据 382,951 148,284 371,812 148,284
—贸易融资 39,549 19,445 39,549 19,445
购入理财产品 473,070 401,979 473,070 401,979
债券投资 1,391,517 940,569 1,391,517 940,569
其他 - 91 - 91
小计 8,158,495 5,708,928 8,042,596 5,643,760
其中：已减值金融资产利息
收入 4,169 5,009 4,169 5,009
利息支出
向中央银行借款 (2,429) (1,273) - -
同业及其他金融机构存放款
项 (1,050,470) (656,784) (1,051,533) (657,119)
拆入资金 (159,494) (106,533) (159,494) (106,533)
卖出回购金融资产款 (725,388) (490,178) (723,730) (490,178)
吸收存款 (2,224,804) (1,366,379) (2,195,651) (1,352,200)
应付债券 (151,400) (16,400) (151,400) (16,400)
其他 (31) (5,750) (31) (5,750)
小计 (4,314,016) (2,643,297) (4,281,839) (2,628,180)
利息净收入 3,844,479 3,065,631 3,760,757 3,015,580
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
35 手续费及佣金净收入
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
手续费及佣金收入
代理业务 167,896 117,627 167,896 117,627
顾问及咨询费 108,332 110,223 108,187 106,803
结算业务 114,306 55,918 114,033 55,716
银行卡 9,306 7,690 9,306 7,690
托管及受托业务 5,752 4,335 5,752 4,335
保函及承诺 50,358 36,317 50,353 36,956
债券主承销 24,875 21,810 24,875 21,810
其他 25,880 10,382 25,865 10,375
小计 506,705 364,302 506,267 361,312
手续费及佣金支出 (17,610) (19,530) (17,608) (19,529)
手续费及佣金净收入 489,095 344,772 488,659 341,783
36 投资收益
合并及本行
2012 年 2011 年
1-6 月 1-6 月
交易性金融资产 44,650 (42,920)
可供出售金融资产 87,945 (3,710)
权益法核算的长期股权 151,036 106,874
成本法核算的长期股权 280 -
其他 3,568 3,045
合计 287,479 63,289
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
36 投资收益(续)
(1) 按成本法核算的长期股权投资收益列示如下：
合并及本行
2012年1-6月 2011年1-6月
中国银联股份有限公司 280 -
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益列示如下：
合并及本行
2012年1-6月 2011年1-6月
日照银行股份有限公司 89,457 62,235
江苏金融租赁有限公司 60,026 43,434
安徽芜湖津盛农村合作银行 1,553 1,205
合计 151,036 106,874
37 公允价值变动收益
合并及本行
2012年1-6月 2011年1-6月
交易性金融资产 122,766 3,315
衍生金融工具 14,469 (2,718)
合计 137,235 597
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
38 营业税金及附加
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
营业税金 276,781 203,205 272,356 199,783
城市维护建设税 19,380 14,213 19,070 13,974
教育费附加 13,547 9,002 13,326 8,830
合计 309,708 226,420 304,752 222,587
39 业务及管理费
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
员工薪酬 798,530 630,287 787,202 621,677
业务费用 397,319 337,737 389,528 333,287
固定资产折旧 64,989 48,407 63,808 47,365
长期待摊费用摊销 10,779 5,226 10,229 5,123
无形资产摊销 13,197 10,047 13,154 10,006
其他税费 9,160 6,687 8,842 6,587
合计 1,293,974 1,038,391 1,272,763 1,024,045
40 资产减值损失
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
发放贷款及垫款减值准备 478,824 267,885 468,163 257,554
其他应收款减值准备 460 (1,174) 460 (1,174)
其他 (11,079) 14,850 (11,079) 14,850
合计 468,205 281,561 457,544 271,230
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
41 所得税费用
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
当期所得税 530,824 390,889 519,020 384,796
递延所得税(附注七、15(2)) (36,987) (41,929) (36,987) (41,929)
合计 493,837 348,960 482,033 342,867
本行的实际所得税支出金额与按法定税率计算的金额不同，主要调节事项如下：
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
税前利润 2,695,314 1,947,378 2,648,097 1,922,843
按法定税率计算的所得税 673,829 486,845 662,025 480,711
纳税调整事项如下：
免税国债利息收入的影响 (150,923) (129,275) (150,923) (129,275)
其他非应纳税收入的影响 (37,829) (26,719) (37,829) (26,719)
不可税前抵扣的费用和损
失影响 8,760 18,109 8,760 18,150
所得税 493,837 348,960 482,033 342,867
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
42 每股收益
基本每股净收益按照归属于母公司所有者的当期净利润除以当期发行在外普通
股股数的加权平均数计算。
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
归属于母公司所有者的当期净利润 2,183,972 1,589,297
当期发行在外普通股股数的加权平均数
(千股) 2,968,933 2,968,933
基本每股收益和稀释每股收益(人民币
元/股) 0.74 0.54
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
期末发行在外普通股的加权平均数 2,968,933 2,968,933
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合
并净利润除以调整后的本行发行在外普通股的加权平均数计算。2012 年 1-6 月，
本行不存在具有稀释性的潜在普通股(2011 年 1-6 月：无)，因此，稀释每股收
益等于基本每股收益。
50
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
443 其他综合收益／（损失）
合并及本行
2012年1-6月 2011年1-6月
可供出售金融资产公允价值变动的收益/
（损失） 285,258 (100,120)
减：所得税影响 63,334 (24,023)
前期计入其他综合收益当期转入损益 31,922 (4,029)
合计 190,002 (72,068)
44 现金流量表附注
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
净利润 2,201,477 1,598,418 2,166,064 1,579,976
加：资产减值损失 468,205 281,561 457,544 271,230
固定资产折旧 64,989 48,407 63,809 47,365
无形资产摊销 13,197 10,047 13,154 10,006
长期待摊费用摊销 10,779 5,226 10,229 5,123
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的收益 - (196) - (196)
固定资产报废损失 791 - 791 -
公允价值变动收益 (137,235) (597) (137,235) (597)
投资收益 (287,479) (63,289) (287,479) (63,289)
递延所得税资产减少
/(增加) 26,765 (41,929) 26,765 (41,929)
递延所得税负债减少 (63,752) - (63,752) -
经营性应收项目的增加 (42,147,953) (28,822,851) (41,511,379) (28,256,392)
经营性应付项目的增加 50,251,997 41,428,017 49,596,120 40,764,375
发行次级债利息 151,400 16,400 151,400 16,400
经营活动产生的现金流量净额 10,553,181 14,459,214 10,486,031 14,332,072
51
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
44 现金流量表附注(续)
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
本行在 2012 年 1-6 月无不涉及现金收支的重大投资和筹资活动(2011 年 1-6 月：：
无)。
(3) 现金及现金等价物净变动情况
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
现金的期末余额 435,958 359,945 428,042 349,594
减：现金的期初余额 408,363 339,337 399,170 336,653
加：现金等价物的期末余额 14,558,308 15,776,634 14,377,610 15,556,283
减：现金等价物的期初余额 15,919,235 8,814,810 15,804,372 8,711,388
现金及现金等价物净增加额 (1,333,332) 6,982,432 (1,397,890) 6,857,836
(4) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括：
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 6月30日 6月30日 6月30日
现金 435,958 359,945 428,042 349,594
存放中央银行非限定性存款 3,927,278 5,570,747 3,858,130 5,464,525
期限三个月内存放同业款项 10,631,030 10,205,887 10,519,480 10,091,758
合计 14,994,266 16,136,579 14,805,652 15,905,877
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
45 分部报告
本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。本
集团分别独立管理各个报告分部的经营活动，分别评价其经营成果，以决定向
其配置资源并评价其业绩。
本集团包括公司银行业务、个人银行业务、资金业务和其他业务等四个主要的
报告分部。
公司银行业务提供对公客户的服务，包括对公贷款，开立票据，贸易融资，对
公存款业务以及汇款业务等。
个人银行业务提供对私客户的银行服务，包括零售贷款，储蓄存款业务，信用
卡业务及汇款业务等。
资金业务包括交易性金融工具，债券投资，回购及返售业务，以及同业拆借业
务等。
其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分配
的业务。
资金在不同经营分部间划拨时，利率定价以加权平均融资成本加上一定的利差
确定。除此以外，报告分部间无其他重大收入或费用。
53
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
45 分部报告(续)
合并
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2012 年 6 月 30 日
一、营业收入 3,036,399 492,629 1,237,083 5,904 4,772,015
利息净收入 2,723,937 403,319 717,223 - 3,844,479
其中：分部利息净收入 718,767 143,263 (862,030) - -
外部利息净收入 2,005,170 260,056 1,579,253 - 3,844,479
手续费及佣金净收入 304,639 89,310 95,146 - 489,095
其他收入 7,823 - 424,714 5,904 438,441
二、营业支出 (1,565,931) (348,065) (157,103) (1,264) (2,072,363)
三、营业利润 1,470,468 144,564 1,079,980 4,640 2,699,652
加：营业外收支净额 - - - (4,338) (4,338)
四、利润总额 1,470,468 144,564 1,079,980 302 2,695,314
五、所得税费用 (493,837)
六、净利润 2,201,477
七、资产总额 124,029,111 24,477,743 185,165,439 608,505 334,280,798
八、负债总额 174,662,459 35,720,594 98,194,678 2,397,999 310,975,730
九、补充信息
1、折旧和摊销费用 57,176 22,645 9,144 - 88,965
2、长期股权投资以外的其他
非流动资产增加额 58,678 23,074 9,312 - 91,064
3、折旧和摊销以外的非
现金费用 497,176 (18,352) (11,079) 460 468,205
4、对联营企业的投资收益 - - 151,036 - 151,036
5、对联营企业的长期股权
投资 - - 1,629,404 - 1,629,404
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
45 分部报告(续)
合并
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2011 年度
一、营业收入 4,910,093 797,979 1,747,638 6,830 7,462,540
利息净收入 4,452,239 651,518 1,408,039 - 6,511,796
其中：分部利息净收入 1,076,348 236,777 (1,313,125) - -
外部利息净收入 3,375,891 414,741 2,721,164 - 6,511,796
手续费及佣金净收入 422,711 146,461 161,271 - 730,443
其他收入 35,143 - 178,328 6,830 220,301
二、营业支出 (2,547,044) (663,438) (341,640) (431) (3,552,553)
三、营业利润 2,363,049 134,541 1,405,998 6,399 3,909,987
加：营业外收支净额 - - - 39,274 39,274
四、利润总额 2,363,049 134,541 1,405,998 45,673 3,949,261
五、所得税费用 (713,909)
六、净利润 3,235,352
七、资产总额 107,792,557 21,796,642 151,781,152 421,343 281,791,694
八、负债总额 143,406,866 24,625,863 90,179,301 1,775,395 259,987,425
九、补充信息
1、折旧和摊销费用 93,031 28,058 14,277 - 135,366
2、长期股权投资以外的其他非
流动资产增加额 271,920 82,439 41,779 - 396,138
3、折旧和摊销以外的非
现金费用 579,575 126,421 34,664 (792) 739,868
4、对联营企业的投资收益 - - 243,189 - 243,189
5、对联营企业的长期股权投资 - - 1,478,368 - 1,478,368
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
45 分部报告(续)
本行
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2012 年 6 月 30 日
一、营业收入 2,958,495 479,729 1,243,729 5,901 4,687,854
利息净收入 2,646,466 390,420 723,871 - 3,760,757
其中：分部利息净收入 718,767 143,263 (862,030) - -
外部利息净收入 1,927,699 247,157 1,585,901 - 3,760,757
手续费及佣金净收入 304,206 89,309 95,144 - 488,659
其他收入 7,823 - 424,714 5,901 438,438
二、营业支出 (1,535,544) (343,594) (155,133) (1,264) (2,035,535)
三、营业利润 1,422,951 136,135 1,088,596 4,637 2,652,319
加：营业外收支净额 - - - (4,222) (4,222)
四、利润总额 1,422,951 136,135 1,088,596 415 2,648,097
五、所得税费用 (482,033)
六、净利润 2,166,064
七、资产总额 121,045,042 24,035,214 185,123,719 597,289 330,801,264
八、负债总额 171,857,236 35,432,139 98,053,564 2,381,870 307,724,809
九、补充信息
1、折旧和摊销费用 55,734 22,386 9,071 - 87,191
2、长期股权投资以外的其他非
流动资产增加额 56,552 22,715 9,204 - 88,471
3、折旧和摊销以外的非
现金费用 487,740 (19,577) (11,079) 460 457,544
4、对联营企业的投资收益 - - 151,036 - 151,036
5、对联营企业的长期股权
投资 - - 1,629,404 - 1,629,404
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
七 财务报表主要项目注释(续)
45 分部报告(续)
本行
公司银行 个人银行 资金 其他
业务 业务 业务 业务 合计
2011 年度
一、营业收入 4,802,887 780,070 1,752,648 6,826 7,342,431
利息净收入 4,348,626 633,611 1,413,049 - 6,395,286
其中：分部利息净收入 1,076,348 236,777 (1,313,125) - -
外部利息净收入 3,272,278 396,834 2,726,174 - 6,395,286
手续费及佣金净收入 419,123 146,459 161,271 - 726,853
其他收入 35,138 - 178,328 6,826 220,292
二、营业支出 (2,474,293) (653,156) (342,668) (431) (3,470,548)
三、营业利润 2,328,594 126,914 1,409,980 6,395 3,871,883
加：营业外收支净额 - - - 12,319 12,319
四、利润总额 2,328,594 126,914 1,409,980 18,714 3,884,202
五、所得税费用 (697,109)
六、净利润 3,187,093
七、资产总额 105,342,020 21,402,386 151,821,065 418,042 278,983,513
八、负债总额 141,261,137 24,440,822 89,973,637 1,696,848 257,372,444
九、补充信息
1、折旧和摊销费用 90,798 27,779 14,191 - 132,768
2、长期股权投资以外的其他非
流动资产增加额 266,374 81,497 41,631 - 389,502
3、折旧和摊销以外的非
现金费用 542,109 121,302 34,664 (792) 697,283
4、对联营企业的投资收益 - - 243,189 - 243,189
5、对联营企业的长期股权投资 - - 1,478,368 - 1,478,368
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八 或有事项、承诺及主要表外项目
1 信用承诺
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
贷款承诺
— —原到期日在一年以
内 32,680 62,277 32,680 62,277
— —原到期日在一年或
以上 5,599,035 6,656,235 5,599,035 6,656,235
开出信用证 7,231,793 9,441,540 7,231,793 9,441,540
开出保函 8,514,120 6,737,253 8,514,120 6,737,253
银行承兑汇票 63,250,505 39,042,435 62,828,577 38,793,989
同业代付 13,404,991 16,661,388 13,404,991 16,661,388
未使用的信用卡额度 1,004,262 892,140 1,004,262 892,140
合计 99,037,386 79,493,268 98,615,458 79,244,822
2 资本性支出承诺
合并及本行 合并及本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
已签约但尚未支付 220,786 225,929
3 经营租赁承诺
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
1 年以内 133,100 122,734 131,239 122,125
1至2年 131,600 111,265 129,731 110,284
2至3年 128,986 109,414 127,138 108,371
3 年以上 565,927 480,511 559,294 473,673
合计 959,613 823,924 947,402 814,453
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八 或有事项、承诺及主要表外项目(续)
4 质押资产
本集团部分资产被用作同业间拆入业务、回购业务和当地监管要求的质押物，该等交
易按相关业务的常规及惯常条款进行。具体质押物情况列示如下：
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
回购协议：
票据 1,046,286 486,553 921,966 486,553
债券
—可供出售金融资产 8,965,000 2,051,515 8,965,000 2,051,515
—持有至到期投资 17,605,025 17,301,990 17,605,025 17,301,990
存款协议：
债券
—持有至到期投资 4,800,040 1,800,010 4,800,040 1,800,010
合计 32,416,351 21,640,068 32,292,031 21,640,068
除上述质押资产外，本行及子公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不
能用于本行及子公司的日常经营活动。
5 接受的抵质押物
本集团在与同业进行的相关买入返售业务中接受了可以出售或再次向外抵押的票据作
为抵质押物，于2012年6月30日，本集团已出售或向外抵押、但有义务到期返还的票
据抵质押物账面金额为人民币10,750,885千元（2011年12月31日：11,222,293千元）。
该等交易按相关业务的常规及惯常条款进行。
6 凭证式和储蓄式国债兑付承诺
于 2012 年 6 月 30 日，本集团具有提前兑付义务的凭证式和储蓄式国债的本金余额为
人民币 23.60 亿元(2011 年 12 月 31 日：人民币 27.38 亿元)，原始期限为一至五年。
7 债券承销承诺
合并及本行 合并及本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
债券承诺 2,600,000 150,000
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
八 或有事项、承诺及主要表外项目(续)
7 债券承销承诺(续)
上述承诺为本集团作为承销商为客户包销证券业务时，已经监管机构批准但尚未发行的部
分。
8 未决诉讼
于 2012 年 6 月 30 日，本集团不存在作为被告的重大未决诉讼(2011 年 12 月 31 日：
无)。
于 2012 年 6 月 30 日，本集团存在作为原告在正常业务中发生的若干法律诉讼事项。
本行管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本行的财务状况或经营成果产
生重大影响。
九 受托业务
1 委托贷款及委托存款
本集团替第三方委托人发放委托贷款。本集团作为中介人根据提供资金的第三方委托
人的意愿向借款人发放贷款，并与第三方委托人签立合同约定负责替其管理和回收贷
款。第三方委托人自行决定委托贷款的要求和条款，包括贷款目的、金额、利率及还
款安排。本行收取委托贷款的手续费，但贷款发生损失的风险由第三方委托人承担。
合并及本行 合并及本行
2012年6月30日 2011年12月31日
委托贷款 6,645,228 5,330,550
委托存款 6,645,228 5,330,550
2 理财业务
本行将金梅花人民币理财产品销售给个人和机构投资者，募集的资金主要运用于银行
间市场债券投资、交易所市场新股申购、信托贷款等，本行从该业务中获取手续费收
入。
合并及本行 合并及本行
2012年6月30日 2011年12月31日
委托理财资产 27,863,993 12,586,084
委托理财资金 27,863,993 12,586,084
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十 关联方关系及其交易
1 关联方关系
如果一方有能力控制另一方或对另一方的财务和经营决策产生重大影响，或一方与另一方或多方同受一方控制，均被视为存在关联关系。
个人或企业均可能成为关联方。
(1) 持本行 5%及 5%以上股份的股东
名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比 组织机构代
（%） 例（%） 码
南京紫金投资 南京市建邺区江东中
国有独资有 一般经营项目；实业投资；资产
集团有限责任 路 269 号新城大厦 B 王海涛 10 亿元 13.62 13.62 67491980-6
限责任 管理；财务咨询、投资咨询
公司 座 2701 室
法国巴黎 法国企业注册
法国信贷机 Baudouin 银行业务、公司金融、证券、保 25.07 亿
法国巴黎银行 16,boulevarddesltalie 12.68 12.68 码 RCS:Paris
构 PROT 险、资金交易以及基金管理等 欧元 662 042 449
ns,75009
高新技术产业投资、开发；市政
基础设施建设、投资及管理；土
南京新港高科 地成片开发；建筑安装工程；商
股份有限公 南京经济技术开发区
技股份有限公 徐益民 品房开发、销售；物业管理；自 5.16 亿元 11.23 11.23 13491792-2
司（上市） 新港大道 100 号
司 有房屋租赁；工程设计；咨询服
务。污水处理、环保项目建设、
投资及管理。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十 关联方关系及其交易(续)
1 关联方关系(续)
(2) 本行子公司
本行子公司的基本情况请参见附注六。
(3) 联营企业
联营企业的基本情况请参见附注七、12。
(4) 其他关联方
其他关联方包括：持本行 5%及 5%以上股份股东的控股股东及其控股子公司；
本行董事、监事、高级管理人员(“关键管理人员”)及与其关系密切的家庭成
员；因本行关键管理人员及与其关系密切的家庭成员在本行以外兼任关键管
理人员而与本行构成关联关系的单位(“相同关键管理人员的其他企业”)。
其他企业关联方的清单如下：
单位名称 与本公司关系 组织机构代码证
南京市国有资产投资管理控股（集团） 持有本行 5%及以上股份股东的母公
有限责任公司 司 74235634-8
持有本行 5%及以上股份股东的控股
紫金信托有限责任公司 子公司 13492266-8
持有本行 5%及以上股份股东的控股
南京高科新创投资有限公司 子公司 67134391-X
持有本行 5%及以上股份股东的控股
南京紫金投资信用担保有限责任公司 子公司 69462791-5
持有本行 5%及以上股份股东的控股
南京高科置业有限公司 子公司 73885333-3
紫金财产保险股份有限公司 相同关键管理人员的其他企业 689184961
南京医药股份有限公司 相同关键管理人员的其他企业 25001586-2
南京金融城建设发展股份有限公司 相同关键管理人员的其他企业 57590021-0
江苏省国信资产管理集团有限公司 相同关键管理人员的其他企业 73572480-0
南京医药产业（集团）有限责任公司 相同关键管理人员的其他企业 74237705-0
华泰证券股份有限公司 相同关键管理人员的其他企业 70404101-1
江苏省盐业集团有限责任公司 相同关键管理人员的其他企业 13475077-1
南京证券有限责任公司 相同关键管理人员的其他企业 134881536
南京栖霞建设股份有限公司 相同关键管理人员的其他企业 72170218-4
南京栖霞建设仙林有限公司 相同关键管理人员的其他企业 75685590-6
南京科远自动化集团股份有限公司 相同关键管理人员的其他企业 24980014-2
南京市信息化投资控股有限公司 相同关键管理人员的其他企业 68252314X
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十 关联方关系及其交易(续)
2 关联交易
本集团在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易。本集团与
关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立
第三方交易一致。
(1) 存放同业余额
合并 合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
法国巴黎银行 23,278 62,535
日照银行股份有限公司 162,560 68,000
合计 185,838 130,535
占同类交易余额比例 0.65% 0.63%
利率范围 EONIA-50BP-6.80% EONIA-50BP-6.80%
(2) 存放同业利息收入
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
法国巴黎银行 48 8
日照银行股份有限公司 2,347 36
合计 2,395 44
(3) 拆出资金余额
合并 合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
日照银行股份有限公司 38,100 56,708
江苏金融租赁有限公司 200,000 439,000
合计 238,100 495,708
占同类交易余额比例 2.36% 5.71%
利率范围 2.40%-7.50% 0.60%-8.64%
63
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十 关联方关系及其交易(续)
2 关联交易(续)
(4) 拆出资金利息收入
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
日照银行股份有限公司 1,258 2,694
南京证券有限责任公司 51 -
法国巴黎银行 - 75
江苏金融租赁有限公司 13,515 7,428
合计 14,824 10,197
(5) 买入返售金融资产余额
合并 合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
日照银行股份有限公司 - 500,000
江苏金融租赁有限公司 268,000 984,000
合计 268,000 1,484,000
占同类交易余额比例 0.50% 3.63%
利率范围 5.00%-8.00% 2.90%-8.20%
(6) 买入返售金融资产利息收入
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
日照银行股份有限公司 241 91
江苏金融租赁有限公司 22,969 8,939
合计 23,210 9,030
64
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十 关联方关系及其交易(续)
2 关联交易(续)
(7) 发放贷款及垫款余额
合并 合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
南京新港高科技股份有限公司 100,000 100,000
南京市国有资产投资管理控股（集
团）有限责任公司 280,000 -
南京栖霞建设股份有限公司 200,000 50,000
南京医药股份有限公司 59,000 100,000
关键管理人员及亲属 8,232 11,470
合计 647,232 261,470
占同类交易余额比例 0.57% 0.26%
利率范围 4.11%-7.87% 3.645%-8.10%
(8) 发放贷款及垫款利息收入
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
南京新港高科技股份有限公司 3,925 3,016
南京市国有资产投资管理控股（集
团）有限责任公司 8,165 1,445
南京栖霞建设股份有限公司 6,645 546
南京医药股份有限公司 2,191 2,716
关键管理人员及亲属 228 114
合计 21,154 7,837
(9) 交易性金融资产余额
合并 合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
江苏省盐业集团有限责任公司 - 79,661
江苏省国信资产管理集团有限公司 30,087 -
合计 30,087 79,661
占同类交易余额比例 0.26% 1.14%
利率范围 4.60%-6.36% 3.17%-6.36%
65
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十 关联方关系及其交易(续)
2 关联交易(续)
(10) 交易性金融资产利息收入
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
江苏省盐业集团有限责任公司 1,398 -
江苏省国信资产管理集团有限公司 90 -
江苏金融租赁有限公司 - 38
合计 1,488 38
(11) 可供出售金融资产余额
合并 合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
江苏省国信资产管理集团有限公司 - 89,119
占同类交易余额比例 - 0.37%
利率范围 3.25% 2.75%-3.25%
(12) 可供出售金融资产利息收入
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
江苏省国信资产管理集团有限公司 1,374 -
(13) 持有至到期投资余额
合并 合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
日照银行股份有限公司(次级债) 21,614 20,781
占同类交易余额比例 0.09% 0.08%
利率范围 5.60% 5.60%
(14) 持有至到期投资利息收入
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
日照银行股份有限公司（次级债） 736 721
66
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十 关联方关系及其交易(续)
2 关联交易(续)
(15) 应收款项类投资余额
合并 合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
紫金信托有限责任公司 120,000 -
占同类交易余额比例 0.63% -
利率范围 7.20% -
(16) 应收款项类投资利息收入
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
紫金信托有限责任公司 1,536 -
(17) 同业及其他金融机构存放资金余额
合并 合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
法国巴黎银行 7,598 9,676
江苏金融租赁有限公司 926 20,110
南京证券有限责任公司 769,712 60,102
华泰证券股份有限公司 61,543 382,053
紫金信托有限责任公司 3,573 54,585
合计 843,352 526,526
占同类交易余额比例 2.04% 1.21%
利率范围 0.50%-2.25% 0.50%-6.05%
67
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十 关联方关系及其交易(续)
2 关联交易(续)
(18) 同业及其他金融机构存放利息支出
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
江苏金融租赁有限公司 60 -
法国巴黎银行 35 2,524
南京证券有限责任公司 7,385 156
华泰证券股份有限公司 959 -
紫金信托有限责任公司 29 1,309
合计 8,468 3,989
(19) 拆入资金余额
合并 合并
2011 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
法国巴黎银行 - -
占同类交易余额比例 - -
利率范围 4% 2.70%-7.95%
(20) 拆入资金利息支出
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
日照银行股份有限公司 - 91
法国巴黎银行 667 225
合计 667 316
68
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十 关联方关系及其交易(续)
2 关联交易(续)
(21) 卖出回购金融资产款余额
合并 合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
法国巴黎银行 70,787 30,089
占同类交易余额比例 0.18% 0.10%
利率范围 0.85%-2.00% 1.15%-4.97%
(22) 卖出回购金融资产利息支出
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
日照银行股份有限公司 83 -
法国巴黎银行 330 188
合计 413 188
(23) 存款余额
合并 合并
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
持有本行 5%及 5%以上股份的股
东 115,097 19,315
持有本行 5%及 5%以上股份的股
东的母公司 52,696 26,566
持有本行 5%及 5%以上股份的股
东的子公司 12,320 13,102
相同关键管理人员的其他企业 189,815 181,810
关键管理人员及亲属 10,412 6,725
合计 380,340 247,518
占同类交易余额比例 0.18% 0.15%
利率范围 0.36%-5.76% 0.36%-5.76%
69
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十 关联方关系及其交易(续)
2 关联交易(续)
(24) 存款利息支出
合并 合并
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
持有本行 5%及 5%以上股份的股东 133 293
持有本行 5%及 5%以上股份股东的
母公司 517 690
持有本行 5%及 5%以上股份股东的
控股子公司 124 2
相同关键管理人员的其他企业 780 1,069
关键管理人员及亲属 62 1
合计 1,616 2,055
(25) 贷款承诺
合并 合并
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
南京市国有资产投资管理控股（集
团）有限责任公司 - 30,000
南京栖霞建设股份有限公司 - 150,000
关键管理人员及亲属 7,450 6,452
合计 7,450 186,452
本行 2012 年 1-6 月、2011 年度支付给关键管理人员的工资和福利分别为 5,733 千
(26)
元和 16,088 千元。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理
1 金融风险管理概述
本集团的经营活动大量运用了金融工具。本集团以固定利率或浮动利率吸收
不同期限的存款并将这些资金运用于高质量资产以获得高于平均水平的利
差。本集团通过进行合理的资产负债结构匹配以增加利差，同时保持足够的
流动性以保证负债到期后及时偿付。本集团主要在中国人民银行制定的利率
体系下，在中国大陆地区开展业务。
本集团通过向企业或个人提供多种形式的信贷服务以获得高于平均水平的利
差。此类金融工具不仅包括资产负债表中的客户贷款还包括提供担保与其他
承诺，如信用证、担保及承兑。
本集团的经营活动面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动
性风险。本集团风险管理的主要内容可概括为对经营活动中所面临的各类风
险进行识别、计量、监测和控制，同时满足监管部门、存款人和其他利益相
关者的要求。
本行董事会是全行风险管理的最高决策机构，负责确定全行的总体风险偏好、
风险容忍度；其下设的董事会风险管理委员会在董事会的授权下负责审批风
险管理的战略、政策和程序。高级管理层下设有内部控制与风险管理委员会，
负责授权范围内信用风险、市场风险、操作风险的控制以及相关政策、程序
的审批。此外本行根据全面风险管理的要求设置有风险管理部、授信审批部、
计划财务部等部门，执行不同的风险管理职能，强化涵盖三大风险的组合管
理能力。
2 信用风险
本集团所面临的信用风险是指交易对方未按约定条款履行其相关义务的风
险。信用风险是本集团在经营活动中所面临的最重大的风险，管理层对信用
风险敞口采取审慎的原则进行管理。本集团面临的信用风险主要来自贷款组
合、投资组合、贸易融资、担保和其他支付承诺。
目前本行由董事会风险管理委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调，管
理层采用专业化授信评审、集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段
进行信用风险管理。本行管理信用风险部门主要分为以下几个层次：总体信
用风险控制由本行风险管理部牵头，总行授信审批部、资产保全部、公司业
务部、小企业金融部、个人业务部、国际业务部、金融市场部等其他部门实
施； 在分行和中心支行层级，本行成立了风险管理部对辖内信用风险进行管
理。
71
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
(1) 信用风险的计量
a 发放贷款及垫款
风险管理部负责集中监控和评估发放贷款及垫款及表外信用承诺的信用风
险，并定期向高级管理层和董事会报告。
本集团在中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》规定的对信贷资
产进行五级风险分类的基础上，将信贷资产进一步细分为正常一级、正常二
级、正常三级、关注一级、关注二级、关注三级、次级一级、次级二级、次
级三级、可疑、损失十个等级，并采用实时分类、定期清分、适时调整的方
式及时对分类等级进行调整，提高对信用风险管理的精细化程度。
《贷款风险分类指引》要求中国的商业银行将公司及个人贷款划分为以下五
类：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为
不良贷款。
《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：
正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿
还。
关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生
不利影响的因素。
次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿
还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大
损失。
损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收
回，或只能收回极少部分。
b 债券、票据及衍生金融工具
本集团授信审批部门对每个资金交易客户(包括交易对手、债券发行人等)设定
授信额度。金融市场部在此限额内进行交易。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
(1) 信用风险的计量(续)
b 债券、票据及衍生金融工具（续）
外币债券投资主要包括我国政府在国内外发行的主权债券或我国政策性银行
等准主权级发行人在国内外发行的债券，主权评级在 AA-级(含)以上国家以主
要可兑换货币发行的主权债券或其政府代理机构等准主权级发行人发行的准
主权级债券，金融机构发行的 A 级(含)以上债券。人民币债券投资主要包括
我国财政部发行的国债、中国人民银行在公开市场发行的票据、国家政策性
银行发行的金融债券；其他债券信用主体必须符合监管部门的有关要求和本
集团规定的基本条件。对于投资其他银行发行的理财产品，本集团根据理财
产品标的物类别控制信用风险。
本集团制定政策严格控制未平仓衍生合约净敞口的金额。在任何时点，受到
信用风险影响的金额以有利于本集团的金融工具的现行公允价值（即公允价
值为正数的该等资产）为限。衍生产品的信用风险作为客户及金融机构综合
授信额度的一部分予以管理。
(2) 风险限额管理及缓解措施
本集团主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序，定期分析现
有和潜在客户偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度，及时制定风险
控制措施来控制信用风险。同时，获取抵押物以及取得担保亦是本集团控制
信用风险的方式。
风险限额管理
a 发放贷款及垫款
本集团制定了信用风险限额年度指标体系，规定单一客户、单一集团客户、
行业、表外及不良贷款的信用风险限额，以及具体的监测部门和主控部门。
年度限额管理指标体系经经营层内部控制与风险管理委员会以及董事会风险
管理委员会审议通过后实施。
本集团风险管理部根据监管指标和信贷政策规定的集中度指标，定期对相关
风险限额的执行情况进行分析，按月向高级管理层、按季度向风险管理委员
会及监管机构汇报执行情况，并按照信息披露规定和监管机构信息披露要求
定期向公众披露相关信息。
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十一 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
(2) 风险限额管理及缓解措施(续)
风险限额管理(续)
b 债券投资及衍生金融工具
本集团设有债券投资组合限额、发行人限额、单次发行限额、集中度限额以
及风险限额等结构限额，从组合层面上管理债券的信用风险。
本集团针对衍生金融工具设定交易对手的授信额度，并对该额度进行动态监
控。
风险缓释措施
a 贷款担保及抵(质)押物
本集团根据授信风险程度会要求借款人提供保证人担保或抵(质)押物作为风
险缓释。抵(质)押物作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用，本集团接
受的抵(质)押品主要包括有价单证、债券、股权、房产、土地使用权、机器设
备、交通工具等。
本集团指定专业中介评估机构对抵(质)押品进行评估。在业务审查过程中，以
专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考。本行由信用风险委员会及
其他总行授权审批机构对评估结果进行认定，并最终确定信贷业务的抵(质)
押率。
授信后，本集团动态了解并掌握抵(质)押物权属、状态、数量、市值和变现能
力等，每年组织抵押品重新评估工作。对减值贷款本集团根据抵(质)押物的价
值情况决定是否要求客户追加抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。
对于第三方保证的贷款，本集团依据与主借款人相同的程序和标准，对保证
人的财务状况、信用记录和履行义务的能力进行评估。
对于贷款和应收款项以外的其他金融资产，相关抵押物视金融工具的种类而
决定。
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2 信用风险(续)
(2) 风险限额管理及缓解措施(续)
风险缓释措施(续)
b 衍生金融工具
本集团对衍生金融工具的交易进行严格限制。对于企业客户，本集团还通过
收取保证金来缓释衍生金融工具相关的信用风险。
c 信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出保函及信用证
时，银行做出了不可撤销的保证，即本集团将在客户无法履行其对第三方的
付款义务时代为支付，因此，本集团承担与贷款相同的信用风险。在某些情
况下，本集团将收取保证金以减少提供该项服务所承担的信用风险。保证金
金额依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金额的一定百分比收取。
(3) 信贷资产减值分析和准备金计提政策
根据会计政策规定，若有客观证据证明贷款的预计未来现金流量减少且减少
金额可以估计，则本集团确认该客户贷款已减值，并计提减值准备。
本集团用于确认是否存在减值的客观证据的标准包括：
—利息或本金发生违约或逾期；
—借款人发生财务困难(例如，权益比率、净利润占收入比等指标的恶化)；
—债务人违反了合同条款；
—可能导致债务人倒闭的事件的发生；
—借款人的市场竞争地位恶化；
—评级降至投资级别之下。
本集团对单笔信贷金额重大的金融资产的资产质量至少每季度审阅一次。对
单项计提准备金的信贷资产，本集团在资产负债表日逐笔评估其损失情况以
确定准备金的计提金额。在评估过程中，本集团通常会考虑抵(质)押物价值及
未来现金流的状况。
本集团根据历史数据、经验判断和统计技术对下列资产组合计提准备金：(1)
单笔金额不重大且具有类似信用风险特征的资产组合；(2)资产损失已经发生
但尚未被识别的资产。
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2 信用风险(续)
(4) 最大信用风险敞口
下表为本集团和本行于 2012 年 6 月 30 日及 2011 年 12 月 31 日未考虑抵质押
物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目，金融资产的
风险敞口即为资产负债表日的账面价值。
合并 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
资产负债表项目的信用
风险敞口包括：
存放中央银行款项 37,263,259 32,432,245 36,785,722 32,034,947
存放同业款项 28,489,614 20,861,716 28,442,064 20,873,738
拆出资金 10,103,258 8,682,559 10,103,258 8,682,559
交易性金融资产 11,698,934 6,995,061 11,698,934 6,995,061
衍生金融资产 73,781 71,433 73,781 71,433
买入返售金融资产 53,273,759 40,836,243 53,273,759 40,836,243
应收利息 2,224,232 1,960,648 2,217,345 1,954,243
发放贷款及垫款 114,261,288 100,203,834 111,236,452 97,708,549
—公司贷款和垫款 96,855,823 83,559,598 94,227,760 81,425,731
—个人贷款 17,405,465 16,644,236 17,008,692 16,282,818
可供出售金融资产 27,853,508 24,186,626 27,853,508 24,186,626
持有至到期投资 25,214,897 25,303,839 25,214,897 25,303,839
应收款项类投资 18,976,850 15,777,525 18,976,850 15,777,525
其他金融资产 236,260 43,831 233,709 43,660
小计 329,669,640 277,355,560 326,110,279 274,468,423
表外信用承诺风险敞口
包括：
贷款承诺 5,631,715 6,718,512 5,631,715 6,718,512
开出信用证 7,231,793 9,441,540 7,231,793 9,441,540
开出保函 8,514,120 6,737,253 8,514,120 6,737,253
银行承兑汇票 63,250,505 39,042,435 62,828,577 38,793,989
同业代付 13,404,991 16,661,388 13,404,991 16,661,388
未使用的信用卡额度 1,004,262 892,140 1,004,262 892,140
小计 99,037,386 79,493,268 98,615,458 79,244,822
合计 428,707,026 356,848,828 424,725,737 353,713,245
76
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
(5) 金融资产逾期及减值
存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、交易性金融资产、买入返售金融资产、应收利息、持有至到期投资、应收款项类
投资均为未逾期未减值。
发放贷款及垫款、可供出售金融资产及其他金融资产的减值及逾期情况列示如下：
合并
发放贷款及垫款
公司贷款 个人贷款 合计 可供出售金融资产 其他金融资产
2012 年 6 月 30 日
未逾期未减值 98,876,353 17,335,955 116,212,308 27,853,508 236,260
逾期未减值 73,106 153,554 226,660 - -
已减值 795,670 86,613 882,283 17,905 6,784
合计 99,745,129 17,576,122 117,321,251 27,871,413 243,044
减：减值准备 (2,889,306) (170,657) (3,059,963) (17,905) (6,784)
净值 96,855,823 17,405,465 114,261,288 27,853,508 236,260
2011 年 12 月 31 日
未逾期未减值 85,237,181 16,697,056 101,934,237 24,186,626 43,831
逾期未减值 10,600 57,266 67,866 - -
已减值 723,943 78,923 802,866 18,903 6,324
合计 85,971,724 16,833,245 102,804,969 24,205,529 50,155
减：减值准备 (2,412,126) (189,009) (2,601,135) (18,903) (6,324)
净值 83,559,598 16,644,236 100,203,834 24,186,626 43,831
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
(5) 金融资产逾期及减值(续)
发放贷款及垫款、可供出售金融资产及其他金融资产的减值及逾期情况列示如下：
本行
发放贷款及垫款
公司贷款款 个人贷款 合计 可供出售金融资产 其他金融资产
2012 年 6 月 30 日
未逾期未减值 96,195,138 16,930,906 113,126,044 27,853,508 233,709
逾期未减值 73,106 153,351 226,457 - -
已减值 787,070 86,313 873,383 17,905 6,784
合计 97,055,314 17,170,570 114,225,884 27,871,413 240,493
减：减值准备 (2,827,554) (161,878) (2,989,432) (17,905) (6,784)
净值 94,227,760 17,008,692 111,236,452 27,853,508 233,709
2011 年 12 月 31 日
未逾期未减值 83,059,598 16,328,084 99,387,682 24,186,626 43,660
逾期未减值 2,000 57,266 59,266
已减值 723,943 78,923 802,866 18,903 6,324
合计 83,785,541 16,464,273 100,249,814 24,205,529 49,984
减：减值准备 (2,359,810) (181,455) (2,541,265) (18,903) (6,324)
净值 81,425,731 16,282,818 97,708,549 24,186,626 43,660
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
(5) 金融资产逾期及减值(续)
a 未逾期未减值的金融资产
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
公司贷款
正常 95,460,555 82,115,335 92,961,789 80,132,052
关注 3,415,798 3,121,846 3,233,349 2,927,546
98,876,353 85,237,181 96,195,138 83,059,598
个人贷款
正常 17,280,945 16,643,755 16,900,160 16,305,450
关注 55,010 53,301 30,746 22,634
17,335,955 16,697,056 16,930,906 16,328,084
合计 116,212,308 101,934,237 113,126,044 99,387,682
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十 金融风险管理(续)
一
2 信用风险(续)
(5) 金融资产的逾期及减值(续)
b 逾期未减值的金融资产
逾期但未发生减值的金融资产，按照逾期天数披露如下：
合并
发放贷款及垫款
公司贷款 个人贷款 合计
2012 年 6 月 30 日
逾期 3 个月以内 73,106 143,589 216,695
逾期 3 至 6 个月 - 9,965 9,965
合计 73,106 153,554 226,660
发放贷款及垫款
公司贷款 个人贷款 合计
2011 年 12 月 31 日
逾期 3 个月以内 10,600 55,733 66,333
逾期 3 至 6 个月 - 1,533 1,533
合计 10,600 57,266 67,866
本行
发放贷款及垫款
公司贷款 个人贷款 合计
2012 年 6 月 30 日
逾期 3 个月以内 73,106 143,386 216,492
逾期 3 至 6 个月 - 9,965 9,965
合计 73,106 153,351 226,457
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十
一 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
(5) 金融资产的逾期及减值(续)
b 逾期未减值的金融资产(续)
逾期但未发生减值的金融资产，按照逾期天数披露如下：
本行
发放贷款及垫款
公司贷款 个人贷款 合计
2011 年 12 月 31 日
逾期 3 个月以内 2,000 55,733 57,733
逾期 3 至 6 个月 - 1,533 1,533
合计 2,000 57,266 59,266
于 2012 年 6 月 30 日，存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、可供
出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资不存在逾期未减值情况
(2011 年 12 月 31 日：无)。
在业务审查过程中，本集团指定专业中介评估机构对抵(质)押品进行评估，以
专业中介评估机构出具的评估报告作为信贷决策参考。如果发生可能影响某
一特定抵押品的价值下降或者控制权转移的情况，本集团会重新评估抵(质)
押品的价值。于 2012 年 6 月 30 日，本集团逾期未减值贷款抵(质)押物公允
价值为 246,915 千元(2011 年 12 月 31 日：98,579 千元)。
本集团认为该部分逾期贷款，可以通过借款人正常收入予以偿还，属暂时性
逾期，所以并未将其认定为减值贷款。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
(5) 金融资产的逾期及减值(续)
c 已减值金融资产
(i) 发放贷款及垫款
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
公司贷款 795,670 723,943 787,070 723,943
个人贷款 86,613 78,923 86,313 78,923
合计 882,283 802,866 873,383 802,866
占贷款和垫款总额的百分比 0.75% 0.78% 0.76% 0.80%
减值准备
—公司贷款 501,053 485,507 498,903 485,507
—个人贷款 59,791 57,385 59,716 57,385
560,844 542,892 558,619 542,892
已减值的贷款及垫款按担保方式分类如下：
合并 本行
2012年 2011年 2012年 2011年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
信用贷款 91,813 156,699 91,813 156,699
保证贷款 243,172 186,929 243,172 186,929
抵押贷款 544,728 444,215 535,828 444,215
质押贷款 2,570 15,023 2,570 15,023
合计 882,283 802,866 873,383 802,866
减值贷款抵(质)押物公允价值 959,666 1,017,117 959,666 1,017,117
(ii) 已减值其他金融资产
本集团对可供出售金融资产和其他金融资产进行了单项评估，并针对减值金融资产
计提了减值准备。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
2 信用风险(续)
(5) 金融资产的逾期及减值(续)
d 重组贷款
重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条
款作出调整的贷款。本集团于 2012 年 6 月 30 日的重组贷款余额为 402,437
千元(2011 年 12 月 31 日：537,500 千元)。
(6) 证券投资
下表列示了 2012 年 6 月 30 日及 2011 年 12 月 31 日，外部评级机构对本集团
持有的证券的评级分布情况：
2012 年 6 月 30 日
合并及本行
交易性 可供出售类 持有至到期 应收款项类
金融资产 金融资产 投资 金融资产 合计
人民币债券：
AAA 3,062,487 7,414,879 1,168,016 11,645,382
AA-至 AA+ 2,757,962 4,534,788 118,229 7,410,979
A+ 104,057 104,057
A-1 1,952,008 992,419 2,944,427
未评级
－国债 312,239 5,298,648 21,143,737 2,003,687 28,758,311
－央行票据 435,119 435,119
－金融债券 3,354,267 8,590,856 2,529,532 14,474,655
－企业债券 259,971 307,538 51,326 618,835
－其他投资 200,000 100,000 300,000
金融机构发行理
财产品 16,973,163 16,973,163
小计 11,698,934 27,774,247 25,214,897 18,976,850 83,664,928
外币债券：
AAA
未评级
－企业债券 79,261 79,261
小计 79,261 79,261
合计 11,698,934 27,853,508 25,214,897 18,976,850 83,744,189
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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2 信用风险(续)
(6) 证券投资(续)
2011 年 12 月 31 日
合并及本行
交易性 可供出售类 持有至到期 应收款项类
金融资产 金融资产 投资 金融资产 合计
人民币债券：
AAA 1,343,588 5,081,810 1,790,703 - 8,216,101
AA-至 AA+ 1,689,537 3,591,123 117,528 - 5,398,188
A+ - - 103,460 - 103,460
A-1 3,355,838 357,716 - - 3,713,554
未评级
－国债 384,073 9,340,103 21,162,369 2,230,362 33,116,907
－央行票据 111,457 812,427 - - 923,884
－金融债券 110,568 4,770,530 2,029,779 - 6,910,877
－其他投资 - 200,000 100,000 - 300,000
金融机构发行理
财产品 - - - 13,547,163 13,547,163
小计 6,995,061 24,153,709 25,303,839 15,777,525 72,230,134
外币债券：
未评级
－企业债 - 32,917 - - 32,917
小计 - 32,917 - - 32,917
合计 6,995,061 24,186,626 25,303,839 15,777,525 72,263,051
(7) 抵债资产
本集团因债务人违约而取得的抵债资产的详细信息请参见附注七、16(1)。
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2 信用风险(续)
(8) 金融资产信用风险集中度
地域集中度
于 2012 年 6 月 30 日及 2011 年 12 月 31 日，本集团持有的金融资产主要集
中在中国内地。贷款和垫款地域集中度请参见附注七、8(4)。
行业集中度
于 2012 年 6 月 30 日及 2011 年 12 月 31 日，本集团金融资产主要由贷款(包
括贷款和垫款)和证券投资(包括交易性金融资产、可供出售类金融资产、应收
款项类投资和持有至到期投资)构成。贷款和垫款行业集中度请参见附注七、
8(2)。
3 市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率和股票价格)的不利变动而使表内和表外
业务发生损失的风险。市场风险可能影响所有市场风险敏感性金融产品，包
括贷款、存款、拆放以及证券。
本集团将业务分为交易账户和银行账户。交易账户包括由以交易为目的持有
及为规避交易账户市场风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。
交易账户旨在从短期价格波动中赢利。风险管理部针对交易账户和投资类银
行账户履行识别、计量和监测风险的职能。银行账户指交易账户之外的资产
和负债。计划财务部针对银行账户利率风险履行识别、计量和监测风险的职
能。
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3 市场风险(续)
(1) 市场风险衡量技术
本集团目前建立了包括监管限额、头寸限额、止损限额以及风险限额在内的
限额结构体系以实施对市场风险的识别、监测和控制。本集团交易账户依据
市场条件和技术条件，正在逐步建立和使用正常市场条件下的风险价值法
(VAR)。本集团就市场可能发生重大变化的极端不利情况作出情景假设，对市
场风险进行压力测试(Stress Test)。
本集团目前通过敏感度分析来评估交易账户和银行账户所承受的利率和汇率
风险，即定期计算一定时期内到期或需要重新定价的生息资产与付息负债两
者的差额(缺口)，并利用缺口数据进行基准利率、市场利率和汇率变化情况下
的敏感性分析，为本集团调整生息资产与付息负债的重新定价期限结构提供
指引。本集团对敏感性分析建立了上报制度，定期汇总敏感性分析结果上报
风险管理委员会审阅。
(2) 货币风险
本集团的大部分业务是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。
汇率的变动将使本集团的财务状况和现金流量受到影响。因本集团外币业务
量较少，外币汇率风险对本集团影响并不重大。本集团控制货币风险的主要
原则是尽可能地做到资产负债在各货币上的匹配，并对货币敞口进行日常监
控。
下表汇总了本集团和本行各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，
各原币资产、负债和表外信用承诺的账面价值已折合为人民币金额。
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3 市场风险(续)
(2) 货币风险(续)
2012 年 6 月 30 日
合并
美元 港币 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 37,433,795 236,985 9,878 18,559 37,699,217
存放同业款项 27,190,121 1,168,075 33,759 97,659 28,489,614
拆出资金 5,880,000 4,223,258 - - 10,103,258
交易性金融资产 11,698,934 - - - 11,698,934
衍生金融资产 60,671 12,497 17 596 73,781
买入返售金融资产 53,273,759 - - - 53,273,759
应收利息 2,199,788 24,444 - - 2,224,232
发放贷款及垫款 112,307,875 1,865,636 - 87,777 114,261,288
可供出售金融资产 27,774,247 79,261 - - 27,853,508
持有至到期投资 25,214,897 - - - 25,214,897
应收款项类投资 18,976,850 - - - 18,976,850
其他金融资产 236,260 - - - 236,260
资产合计 322,247,197 7,610,156 43,654 204,591 330,105,598
负债
向中央银行借款 180,000 - - - 180,000
同业及其他金融机构
存放款项 41,154,881 218,492 2,111 - 41,375,484
拆入资金 7,562,905 4,365,625 40,725 199,718 12,168,973
衍生金融负债 67,324 4,702 - 329 72,355
卖出回购金融资产款 38,386,592 70,787 - - 38,457,379
吸收存款 203,574,966 4,475,227 28,415 84,898 208,163,506
应付利息 2,456,023 38,920 79 242 2,495,264
应付债券 5,281,490 - - - 5,281,490
其他金融负债 1,046,412 - - - 1,046,412
负债合计 299,710,593 9,173,753 71,330 285,187 309,240,863
资产负债表头寸净额 22,536,604 (1,563,597) (27,676) (80,596) 20,864,735
表外信用承诺 91,540,376 7,259,021 - 237,989 99,037,386
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
(2) 货币风险(续)
2011 年 12 月 31 日
合并
美元 港币 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 32,649,706 166,377 8,184 16,341 32,840,608
存放同业款项 19,919,940 784,111 29,898 127,767 20,861,716
拆出资金 6,447,000 2,235,559 - - 8,682,559
交易性金融资产 6,995,061 - - - 6,995,061
衍生金融资产 70,188 714 124 407 71,433
买入返售金融资产 40,836,243 - - - 40,836,243
应收利息 1,947,739 12,909 - - 1,960,648
发放贷款及垫款 98,691,716 1,436,572 - 75,546 100,203,834
可供出售金融资产 24,153,709 32,917 - - 24,186,626
持有至到期投资 25,303,839 - - - 25,303,839
应收款项类投资 15,777,525 - - - 15,777,525
其他金融资产 43,831 - - - 43,831
资产合计 272,836,497 4,669,159 38,206 220,061 277,763,923
负债
向中央银行借款 180,000 - - - 180,000
同业及其他金融机构
存放款项 42,985,331 445,791 107,466 16,325 43,554,913
拆入资金 5,966,000 3,314,273 87,150 110,194 9,477,617
衍生金融负债 63,041 17,102 1,229 3,104 84,476
卖出回购金融资产款 30,984,848 30,089 - - 31,014,937
吸收存款 164,681,896 1,620,106 17,169 105,114 166,424,285
应付利息 1,726,655 19,583 1,929 368 1,748,535
应付债券 5,281,490 - - - 5,281,490
其他金融负债 315,794 - - - 315,794
负债合计 252,185,055 5,446,944 214,943 235,105 258,082,047
资产负债表头寸净额 20,651,442 (777,785) (176,737) (15,044) 19,681,876
表外信用承诺 73,820,341 5,312,989 30,143 329,795 79,493,268
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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3 市场风险(续)
(2) 货币风险(续)
2012 年 6 月 30 日
本行
美元 港币 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 36,948,342 236,985 9,878 18,559 37,213,764
存放同业款项 27,142,571 1,168,075 33,759 97,659 28,442,064
拆出资金 5,880,000 4,223,258 - - 10,103,258
交易性金融资产 11,698,934 - - - 11,698,934
衍生金融资产 60,671 12,497 17 596 73,781
买入返售金融资产 53,273,759 - - - 53,273,759
应收利息 2,192,901 24,444 - - 2,217,345
发放贷款及垫款 109,283,039 1,865,636 - 87,777 111,236,452
可供出售金融资产 27,774,247 79,261 - - 27,853,508
持有至到期投资 25,214,897 - - - 25,214,897
应收款项类投资 18,976,850 - - - 18,976,850
其他金融资产 233,709 - - - 233,709
资产合计 318,679,920 7,610,156 43,654 204,591 326,538,321
负债
同业及其他金融机
构存放款项 41,318,914 218,492 2,111 - 41,539,517
拆入资金 7,562,905 4,365,625 40,725 199,718 12,168,973
衍生金融负债 67,324 4,702 - 329 72,355
卖出回购金融资产款 38,263,307 70,787 - - 38,334,094
吸收存款 200,506,919 4,475,227 28,415 84,898 205,095,459
应付利息 2,428,528 38,920 79 242 2,467,769
应付债券 5,281,490 - - - 5,281,490
其他金融负债 1,045,367 - - - 1,045,367
负债合计 296,474,754 9,173,753 71,330 285,187 306,005,024
资产负债表头寸净额 22,205,166 (1,563,597) (27,676) (80,596) 20,533,297
表外信用承诺 91,118,448 7,259,021 - 237,989 98,615,458
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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3 市场风险(续)
(2) 货币风险(续)
2011 年 12 月 31 日
本行
美元 港币 其他币种
人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 32,243,215 166,377 8,184 16,341 32,434,117
存放同业款项 19,931,962 784,111 29,898 127,767 20,873,738
拆出资金 6,447,000 2,235,559 - - 8,682,559
交易性金融资产 70,188 714 124 407 71,433
衍生金融资产 6,995,061 - - - 6,995,061
买入返售金融资产 40,836,243 - - - 40,836,243
应收利息 1,941,334 12,909 - - 1,954,243
发放贷款及垫款 96,196,431 1,436,572 - 75,546 97,708,549
可供出售金融资产 24,153,709 32,917 - - 24,186,626
持有至到期投资 25,303,839 - - - 25,303,839
应收款项类投资 15,777,525 - - - 15,777,525
其他金融资产 43,660 - - - 43,660
资产合计 269,940,167 4,669,159 38,206 220,061 274,867,593
负债
同业及其他金融机构
存放款项 43,102,988 445,791 107,466 16,325 43,672,570
拆入资金 5,966,000 3,314,273 87,150 110,194 9,477,617
衍生金融负债 63,041 17,102 1,229 3,104 84,476
卖出回购金融资产款 30,843,962 30,089 - - 30,874,051
吸收存款 162,312,563 1,620,106 17,169 105,114 164,054,952
应付利息 1,707,028 19,583 1,929 368 1,728,908
应付债券 5,281,490 - - - 5,281,490
其他金融负债 314,897 - - - 314,897
负债合计 249,591,969 5,446,944 214,943 235,105 255,488,961
资产负债表头寸净额 20,348,198 (777,785) (176,737) (15,044) 19,378,632
表外信用承诺 73,571,895 5,312,989 30,143 329,795 79,244,822
90
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
(2) 货币风险(续)
本集团面临的外汇风险主要来自美元和港币，美元和港币的汇率密切相关。
当外币对人民币汇率变动 1%时，上述本集团外汇净敞口因汇率波动产生的
外汇折算损益对税前利润的潜在影响分析如下：
利润总额增加/(减少)
2012 年 1-6 月 2011 年度
合并及本行 合并及本行
外币对人民币汇率上涨1% 4,089 3,595
外币对人民币汇率下降1% (4,089) (3,595)
在进行汇率敏感性分析时，本集团在确定商业条件和财务参数时做出了下列
一般假设，未考虑：
(i)资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
(ii)汇率变动对客户行为的影响；
(iii)复杂结构性产品与汇率变动的复杂关系；
(iv)汇率变动对市场价格的影响；
(v)汇率变动对除衍生业务以外的表外产品的影响。
91
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
(3) 利率风险
现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波
动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率
的改变而波动的风险。本集团利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产
生的公允价值和现金流利率风险。
由于市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而
减少甚至产生亏损。本集团主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利
率体系经营业务。根据历史经验，中央银行一般会同向调整生息贷款和计息
存款的基准利率(但变动幅度不一定相同)，因此本集团主要通过控制贷款和存
款的到期日分布状况来控制其利率风险。
根据中国人民银行的规定，人民币贷款利率可依据基准利率上下浮动。人民
币票据贴现利率由市场决定，但不能低于中国人民银行规定的再贴现利率。
人民币存款利率不能高于中央银行基准利率。
本集团密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整本外币存贷
款利率，努力防范利率风险。
下表汇总了本集团的利率风险敞口。表内的资产和负债项目，按合约重新定
价日与到期日两者较早者分类，对金融资产和负债以账面价值列示。
92
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
(3) 利率风险(续)
2012 年 6 月 30 日
合并
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 37,263,259 - - - 435,958 37,699,217
存放同业款项 20,162,880 8,326,734 - - - 28,489,614
拆出资金 4,552,333 5,550,925 - - - 10,103,258
交易性金融资产 2,069,389 3,070,000 4,238,463 2,321,082 - 11,698,934
衍生金融资产 11,409 14,772 47,600 - - 73,781
买入返售金融资产 43,963,763 9,309,996 - - - 53,273,759
应收利息 - - - - 2,224,232 2,224,232
发放贷款及垫款 23,574,379 88,926,254 1,135,214 625,441 - 114,261,288
可供出售金融资产 2,778,201 3,870,983 12,341,324 8,863,000 - 27,853,508
持有至到期投资 67,597 1,841,300 5,748,000 17,558,000 - 25,214,897
应收款项类投资 5,807,257 12,059,069 1,110,524 - - 18,976,850
其他金融资产 - - - - 236,260 236,260
合计 140,250,467 132,970,033 24,621,125 29,367,523 2,896,450 330,105,598
93
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
(3) 利率风险(续)
2012 年 6 月 30 日
合并
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
向中央银行借款 - 180,000 - - - 180,000
同业及其他金融机构
存放款项 32,275,485 9,099,999 - - - 41,375,484
拆入资金 11,115,418 687,555 366,000 - - 12,168,973
衍生金融负债 7,699 11,919 52,737 - - 72,355
卖出回购金融资产款 38,034,082 423,297 - - - 38,457,379
吸收存款 132,303,857 54,839,020 20,809,129 211,500 - 208,163,506
应付利息 - - - - 2,495,264 2,495,264
应付债券 - - 800,000 4,481,490 - 5,281,490
其他金融负债 - - - - 1,046,412 1,046,412
合计 213,736,541 65,241,790 22,027,866 4,692,990 3,541,676 309,240,863
利率敏感度缺口总计 (73,486,074) 67,728,243 2,593,259 24,674,533 (645,226) 20,864,735
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
(3) 利率风险(续)
2011 年 12 月 31 日
合并
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 32,434,382 - - - 406,226 32,840,608
存放同业款项 11,878,084 8,983,632 - - - 20,861,716
拆出资金 3,854,267 4,828,292 - - - 8,682,559
衍生金融资产 61,190 10,028 215 - - 71,433
交易性金融资产 1,042,984 3,294,855 2,071,545 585,677 - 6,995,061
买入返售金融资产 26,361,642 14,474,601 - - - 40,836,243
应收利息 - - - - 1,960,648 1,960,648
发放贷款及垫款 18,001,375 80,932,488 1,255,097 14,874 - 100,203,834
可供出售金融资产 2,388,030 3,095,511 10,554,307 8,148,778 - 24,186,626
持有至到期投资 196,801 1,514,874 6,250,948 17,341,216 - 25,303,839
应收款项类投资 4,977,664 9,221,296 1,238,565 340,000 - 15,777,525
其他金融资产 - - - - 43,831 43,831
合计 101,196,419 126,355,577 21,370,677 26,430,545 2,410,705 277,763,923
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
(3) 利率风险(续)
2011 年 12 月 31 日
合并
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
向中央银行借款 100,000 80,000 - - - 180,000
同业及其他金融机构
35,870,876 7,684,037 - - - 43,554,913
存放款项
拆入资金 8,736,289 375,328 366,000 - - 9,477,617
衍生金融负债 67,820 16,486 170 - - 84,476
卖出回购金融资产款 27,525,365 3,489,572 - - - 31,014,937
吸收存款 109,008,332 41,532,068 15,822,384 61,501 - 166,424,285
应付利息 - - - - 1,748,535 1,748,535
应付债券 - - 800,000 4,481,490 - 5,281,490
其他金融负债 - - - - 315,794 315,794
合计 181,308,682 53,177,491 16,988,554 4,542,991 2,064,329 258,082,047
利率敏感度缺口总计 (80,112,263) 73,178,086 4,382,123 21,887,554 346,376 19,681,876
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(3) 利率风险(续)
2012 年 6 月 30 日
本行
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 36,785,722 - - - 428,042 37,213,764
存放同业款项 20,115,330 8,326,734 - - - 28,442,064
拆出资金 4,552,333 5,550,925 - - - 10,103,258
交易性金融资产 2,069,389 3,070,000 4,238,463 2,321,082 - 11,698,934
衍生金融资产 11,409 14,772 47,600 - - 73,781
买入返售金融资产 43,963,763 9,309,996 - - - 53,273,759
应收利息 - - - - 2,217,345 2,217,345
发放贷款及垫款 22,361,293 87,289,764 965,816 619,579 - 111,236,452
可供出售金融资产 2,778,201 3,870,983 12,341,324 8,863,000 - 27,853,508
持有至到期投资 67,597 1,841,300 5,748,000 17,558,000 - 25,214,897
应收款项类投资 5,807,257 12,059,069 1,110,524 - - 18,976,850
其他金融资产 - - - - 233,709 233,709
合计 138,512,294 131,333,543 24,451,727 29,361,661 2,879,096 326,538,321
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
(3) 利率风险(续)
2012 年 6 月 30 日
本行
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构
存放款项 32,439,518 9,099,999 - - - 41,539,517
拆入资金 11,115,418 687,555 366,000 - - 12,168,973
衍生金融负债 7,699 11,919 52,737 - - 72,355
卖出回购金融资产款 37,931,814 402,280 - - - 38,334,094
吸收存款 130,396,678 53,795,976 20,691,305 211,500 - 205,095,459
应付利息 - - - - 2,467,769 2,467,769
应付债券 - - 800,000 4,481,490 - 5,281,490
其他金融负债 - - - - 1,045,367 1,045,367
合计 211,891,127 63,997,729 21,910,042 4,692,990 3,513,136 306,005,024
利率敏感度缺口总计 (73,378,833) 67,335,814 2,541,685 24,668,671 (634,040) 20,533,297
98
南京银行股份有限公司
2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
(3) 利率风险(续)
2011 年 12 月 31 日
本行
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 32,034,947 - - - 399,170 32,434,117
存放同业款项 11,890,106 8,983,632 - - - 20,873,738
拆出资金 3,854,267 4,828,292 - - - 8,682,559
衍生金融资产 61,190 10,028 215 - - 71,433
交易性金融资产 1,042,984 3,294,855 2,071,545 585,677 - 6,995,061
买入返售金融资产 26,361,642 14,474,601 - - - 40,836,243
应收利息 - - - - 1,954,243 1,954,243
发放贷款及垫款 17,268,352 79,390,143 1,045,771 4,283 - 97,708,549
可供出售金融资产 2,388,030 3,095,511 10,554,307 8,148,778 - 24,186,626
持有至到期投资 196,801 1,514,874 6,250,948 17,341,216 - 25,303,839
应收款项类投资 4,977,664 9,221,296 1,238,565 340,000 - 15,777,525
其他金融资产 - - - - 43,660 43,660
合计 100,075,983 124,813,232 21,161,351 26,419,954 2,397,073 274,867,593
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
(3) 利率风险(续)
2011 年 12 月 31 日
本行
3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
金融负债
同业及其他金融机构
存放款项 36,038,533 7,634,037 - - - 43,672,570
拆入资金 8,736,289 375,328 366,000 - - 9,477,617
衍生金融负债 67,820 16,486 170 - - 84,476
卖出回购金融资产款 27,513,042 3,361,009 - - - 30,874,051
吸收存款 107,573,607 40,651,844 15,768,000 61,501 - 164,054,952
应付利息 - - - - 1,728,908 1,728,908
应付债券 - - 800,000 4,481,490 - 5,281,490
其他金融负债 - - - - 314,897 314,897
合计 179,929,291 52,038,704 16,934,170 4,542,991 2,043,805 255,488,961
利率敏感度缺口总计 (79,853,308) 72,774,528 4,227,181 21,876,963 353,268 19,378,632
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
3 市场风险(续)
(3) 利率风险(续)
本集团实施敏感性测试以分析银行价值对利率变动的敏感性。基于以上的利
率风险缺口分析，假设各货币收益率曲线在 2012 年 7 月 1 日平行移动 100
个基点，对本集团和本行的净利息收入的潜在影响分析如下：
净利息收入/(损失)
合并 本行
2012 年 2012 年
1-6 月 2011 年度 1-6 月 2011 年度
基准利率曲线上浮 100 个基点 (389,022) (426,564) (389,555) (425,812)
基准利率曲线下浮 100 个基点 389,022 426,564 389,555 425,812
在进行利率敏感性测试时，本集团针对商业条件和财务参数，作出了一般假
设，但未考虑下列内容：
(i)资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
(ii)利率变动对客户行为的影响；
(iii)复杂结构性产品与利率变动的复杂关系；
(iv)利率变动对市场价格的影响；
(v)利率变动对表外产品的影响。
4 流动性风险
流动性风险是指资产负债现金流错配而不能完全履行支付义务的风险。本集
团面临各类日常现金提款的要求，其中包括通知存款、隔夜拆借、活期存款、
到期的定期存款、应付债券、客户贷款提款、担保及其他现金结算的衍生金
融工具的付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日
立即提走，而是续留本集团，但同时为确保应对不可预料的资金需求，本集
团规定了最低的资金存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额
度以满足各类提款要求。
此外，本集团根据中国人民银行的要求限定存贷比不得超过 75%。于 2012
年 6 月 30 日，本集团必须将一定比例的人民币存款及外币存款作为法定存
款准备金存放于中央银行。
保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本集团的管理极
为重要。由于业务具有不确定的期限和不同的类别，银行很少能保持资产和
负债项目的完全匹配。未匹配的头寸可能会提高收益，但同时也增大了流动
性的风险。
101
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
(1) 流动性风险管理
资产和负债项目到期日结构的匹配情况和银行对到期附息负债以可接受成本
进行替换的能力都是评价银行的流动性风险状况的重要因素。
本集团根据客户的信用水平以及所存入的保证金提供担保和开具备用信用
证。客户通常不会全额提取本集团提供担保或开具的备用信用证所承诺的金
额，因此本集团提供担保和开具备用信用证所需的资金一般会低于本集团其
他承诺之金额。同时，许多信贷承诺可能因过期或终止而无需实际履行，因
此信贷承诺的合同金额并不代表未来所必需的资金需求。
本行资产负债管理委员会设定全行流动性管理策略和政策。本行的计划财务
部负责日常的流动性管理工作，风险管理部负责对流动性指标进行持续的监
测和分析。
本集团采用了一系列流动性指标来评价和监控本集团的流动性风险，并建立
了流动性风险日报、月报及季度报告系统，确保本行的风险管理委员会、资
产负债管理委员会、高级管理层能够及时了解流动性指标。在流动性风险管
理方面，本集团已初步建立了流动性风险限额体系。此外，本集团已将流动
性风险压力测试纳入经常性压力测试范围，确保每年至少做两次流动性风险
压力测试。
(2) 融资渠道
本集团从债权人类型、产品和工具、市场状况以及大客户融资集中度四个方
面监控本集团的融资分散化和多样化水平。
(3) 非衍生金融工具的现金流分析
下表列示了本集团和本行金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩
余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金
融负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各时间段内的金融资产金额，
是预期收回的现金流量。
102
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
(3) 现金流分析(续)
2012 年 6 月 30 日
合并
即时偿还 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 37,699,217 - - - - 37,699,217
存放同业款项 3,187,705 14,684,309 11,285,243 - - 29,157,257
拆出资金 - 4,585,281 5,830,172 - - 10,415,453
交易性金融资产 - 717,694 2,992,123 7,028,734 3,143,687 13,882,238
买入返售金融资产 - 44,559,737 9,626,450 - - 54,186,187
发放贷款及垫款 - 7,955,882 80,753,968 27,535,897 10,902,187 127,147,934
可供出售金融资产 - 1,628,997 4,362,756 17,240,462 11,540,741 34,772,956
持有至到期投资 - 7,242 2,424,902 9,577,704 31,567,681 43,577,529
应收款项类投资 - 5,983,314 12,733,828 1,245,715 - 19,962,857
其他金融资产 207,152 5,887 13,153 9,833 235 236,260
合计
41,094,074 80,128,343 130,022,595 62,638,345 57,154,531 371,037,888
金融负债
向中央银行借款 - - - 184,305 - - 184,305
同业及其他金融机构存放款项 4,307,963 29,133,071 9,680,795 - - 43,121,829
拆入资金 - 11,145,794 693,488 395,077 - 12,234,359
卖出回购金融资产款 - 38,178,345 426,942 - - 38,605,287
吸收存款 82,506,985 51,104,077 58,213,075 25,742,515 279,011 217,845,663
应付债券 - - 302,800 1,978,400 5,850,000 8,131,200
其他金融负债 - 955,022 68,893 18,957 3,540 1,046,412
合计 86,814,948 130,516,309 69,570,298 28,134,949 6,132,551 321,169,055
流动性敞口 (45,720,874) (50,387,966) 60,452,297 34,503,396 51,021,980 49,868,833
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
(3) 现金流分析(续)
2011 年 12 月 31 日
合并
即时偿还 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 32,840,608 - - - - 32,840,608
存放同业款项 6,857,277 5,114,056 9,343,324 - - 21,314,657
拆出资金 - 3,886,742 4,867,791 - - 8,754,533
交易性金融资产 - 798,784 3,281,291 3,167,893 719,125 7,967,093
买入返售金融资产 - 26,819,538 14,860,928 - - 41,680,466
发放贷款及垫款 - 19,618,022 51,352,663 25,518,757 19,361,692 115,851,134
可供出售金融资产 - 937,757 2,679,272 15,533,910 11,273,214 30,424,153
持有至到期投资 - 133,890 2,226,375 9,903,857 31,486,521 43,750,643
应收款项类投资 - 5,192,844 9,775,666 1,432,207 340,000 16,740,717
其他金融资产 32,007 661 3,988 7,153 22 43,831
合计 39,729,892 62,502,294 98,391,298 55,563,777 63,180,574 319,367,835
金融负债
向中央银行借款 - 101,483 82,010 - - 183,493
同业及其他金融机构存放款项 9,411,772 26,967,604 7,897,727 - - 44,277,103
拆入资金 - 8,763,236 388,674 366,000 - 9,517,910
卖出回购金融资产款 - 27,698,415 3,586,208 - - 31,284,623
吸收存款 70,409,243 39,365,057 42,592,425 19,397,365 77,234 171,841,324
应付债券 - - 302,800 1,978,400 5,850,000 8,131,200
其他金融负债 179 257,759 18,475 38,186 1,195 315,794
合计 79,821,194 103,153,554 54,868,319 21,779,951 5,928,429 265,551,447
流动性敞口 (40,091,302) (40,651,260) 43,522,979 33,783,826 57,252,145 53,816,388
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
(3) 现金流分析(续)
2012 年 6 月 30 日
本行
即时偿还 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 37,213,764 - - - - 37,213,764
存放同业款项 2,866,122 14,888,343 11,285,243 - - 29,039,708
拆出资金 - 4,585,281 5,830,172 - - 10,415,453
交易性金融资产 - 717,694 2,992,123 7,028,734 3,143,687 13,882,238
买入返售金融资产 - 44,559,737 9,626,450 - - 54,186,187
发放贷款及垫款 - 6,956,406 79,099,513 27,365,443 10,896,303 124,317,665
可供出售金融资产 - 1,628,997 4,362,756 17,240,462 11,540,741 34,772,956
持有至到期投资 - 7,242 2,424,902 9,577,704 31,567,681 43,577,529
应收款项类投资 - 5,983,314 12,733,828 1,245,715 - 19,962,857
其他金融资产 204,941 5,547 13,153 9,833 235 233,709
合计 40,284,827 79,332,561 128,368,140 62,467,891 57,148,647 367,602,066
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 4,307,963 28,386,104 9,680,795 - - 42,374,862
拆入资金 - 11,145,794 693,488 395,077 - 12,234,359
卖出回购金融资产款 - 38,076,077 405,924 - - 38,482,001
吸收存款 81,251,787 47,949,397 57,170,030 25,624,692 279,011 212,274,917
应付债券 - - 302,800 1,978,400 5,850,000 8,131,200
其他金融负债 - 953,977 68,893 18,957 3,540 1,045,367
合计 85,559,750 126,511,349 68,321,930 28,017,126 6,132,551 314,542,706
流动性敞口 (45,274,923) (47,178,788) 60,046,210 34,450,765 51,016,096 53,059,360
105
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
(3) 现金流分析(续)
2011 年 12 月 31 日
本行
即时偿还 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 32,434,117 - - - - 32,434,117
存放同业款项 6,819,814 5,114,056 9,394,888 - - 21,328,758
拆出资金 - 3,886,742 4,867,791 - - 8,754,533
交易性金融资产 - 798,784 3,281,291 3,167,893 719,125 7,967,093
买入返售金融资产 - 26,819,538 14,860,928 - - 41,680,466
发放贷款及垫款 - 18,833,999 49,736,957 25,296,798 19,347,758 113,215,512
可供出售金融资产 - 937,757 2,679,272 15,533,910 11,273,214 30,424,153
持有至到期投资 - 133,890 2,226,375 9,903,857 31,486,521 43,750,643
应收款项类投资 - 5,192,844 9,775,666 1,432,207 340,000 16,740,717
其他金融资产 32,007 661 3,817 7,153 22 43,660
合计 39,285,938 61,718,271 96,826,985 55,341,818 63,166,640 316,339,652
金融负债
同业及其他金融机构存放款项 9,579,429 26,967,604 7,897,727 - - 44,444,760
拆入资金 - 8,763,236 388,674 366,000 - 9,517,910
卖出回购金融资产款 - 27,686,093 3,457,645 - - 31,143,738
吸收存款 69,571,285 38,622,514 41,848,396 19,318,099 77,234 169,437,528
应付债券 - - 302,800 1,978,400 5,850,000 8,131,200
其他金融负债 - 257,759 17,757 38,186 1,195 314,897
合计 79,150,714 102,297,206 53,912,999 21,700,685 5,928,429 262,990,033
流动性敞口 (39,864,776) (40,578,935) 42,913,986 33,641,133 57,238,211 53,349,619
106
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
(4) 衍生金融工具现金流分析
a 以净额交割的衍生金融工具
本集团及本行持有的以净额交割的衍生金融工具主要为利率互换合约等利率衍生工具。
下表列示了本集团及本行期末持有的以净额交割的衍生金融工具合同规定的到期分布情况，表内数据均为合同规定的未折现现金流。
3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 合计
2012 年 6 月 30 日
利率类衍生产品 (670) (3,193) (4,616) - (8,479)
2011 年 12 月 31 日
利率类衍生产品 (1,947) (8,400) 371 - (9,976)
b 以全额交割的衍生金融工具
本集团及本行持有的以全额交割的衍生金融工具包括：
● 外汇衍生工具：货币远期、货币互换
● 利率衍生工具：交叉货币利率互换
107
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
(4) 衍生金融工具现金流分析（续）
b 以全额交割的衍生金融工具(续)
下表列示了本集团及本行期末持有的以全额交割的衍生金融工具合同规定的到期分布情况，表内数据均为合同规定的未折现现金流。
3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 合计
2012 年 6 月 30 日
外汇衍生金融工具
—现金流出 (3,643,821) (1,683,959) (114,035) - (5,441,815)
—现金流入 3,647,318 1,684,860 114,057 - 5,446,235
合计 3,497 901 22 - 4,420
2011 年 12 月 31 日 3 个月内 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 合计
外汇衍生金融工具
—现金流出 (1,516,950) (1,666,460) (50,181) - (3,233,591)
—现金流入 1,510,112 1,664,204 50,229 - 3,224,545
合计 (6,838) (2,256) 48 - (9,046)
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
(5) 表外承诺
下表列示了本集团及本行表外承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产
负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的表外承诺以名义金额列示。
2012 年 6 月 30 日
合并
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
贷款承诺 1,365,409 2,514,396 1,751,910 5,631,715
开出信用证 7,224,416 7,377 - 7,231,793
开出保函 6,175,065 1,757,042 582,013 8,514,120
银行承兑汇票 63,250,505 - - 63,250,505
同业代付 13,404,991 - - 13,404,991
未使用的信用卡额度 - 1,004,262 - 1,004,262
经营租赁承诺 133,100 496,124 330,389 959,613
资本性支出承诺 219,638 1,148 - 220,786
合计 91,773,124 5,780,349 2,664,312 100,217,785
2011 年 12 月 31 日
合并
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
贷款承诺 1,954,633 3,847,879 916,000 6,718,512
开出信用证 9,319,226 122,314 - 9,441,540
开出保函 4,020,208 2,054,884 662,161 6,737,253
银行承兑汇票 39,042,435 - - 39,042,435
同业代付 16,661,388 - - 16,661,388
未使用的信用卡额度 - 892,140 - 892,140
经营租赁承诺 122,734 416,080 285,110 823,924
资本性支出承诺 225,348 581 - 225,929
合计 71,345,972 7,333,878 1,863,271 80,543,121
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
4 流动性风险(续)
(5) 表外承诺(续)
2012 年 6 月 30 日
本行
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
贷款承诺 1,365,409 2,514,396 1,751,910 5,631,715
开出信用证 7,224,416 7,377 - 7,231,793
开出保函 6,175,065 1,757,042 582,013 8,514,120
银行承兑汇票 62,828,577 - - 62,828,577
同业代付 13,404,991 - - 13,404,991
未使用的信用卡额度 - 1,004,262 - 1,004,262
经营租赁承诺 131,239 489,332 326,831 947,402
资本性支出承诺 219,638 1,148 - 220,786
合计 91,349,335 5,773,557 2,660,754 99,783,646
2011 年 12 月 31 日
本行
一年以内 一年至五年 五年以上 合计
贷款承诺 1,954,633 3,847,879 916,000 6,718,512
开出信用证 9,319,226 122,314 - 9,441,540
开出保函 4,020,208 2,054,884 662,161 6,737,253
银行承兑汇票 38,793,989 - - 38,793,989
同业代付 16,661,388 - - 16,661,388
未使用的信用卡额度 - 892,140 - 892,140
经营租赁承诺 122,125 411,903 280,425 814,453
资本性支出承诺 225,348 581 - 225,929
合计 71,096,917 7,329,701 1,858,586 80,285,204
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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5 金融资产和金融负债的公允价值
(1) 非公允价值计量的金融工具
下表列示了账面价值与公允价值不一致且不相若的金融资产和金融负债的
公允价值。
合并及本行
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
持有至到期投资 25,214,897 26,078,531 25,303,839 25,883,171
应收款项类投资 18,976,850 18,835,380 15,777,525 15,628,901
金融负债
应付债券 5,281,490 5,295,916 5,281,490 4,911,441
本集团持有或发行的某些金融资产或金融负债不存在市场价格或市场利
率。对此，本集团使用了估值模型计算其公允价值，估值模型包括现金流
贴现分析模型等。本集团使用的这些技术估计的价值，显著地受到模型选
择和内在假设的影响，如未来现金流量的金额和流入时间、折现率、波动
性和信用风险等。此外，估值模型尽可能地只使用可观测数据，但是本集
团仍需对如交易双方信用风险、市场波动率及相关性等因素进行估计。若
上述因素的假设发生变化，金融工具公允价值的评估将受到影响。
以下是本集团用于确定上表所列金融资产和金融负债公允价值的方法和重
要假定：
a 现金及存放中央银行款项、存放同业、拆出资金、同业及其他金融机构存放
款项、拆入资金
由于以上金融资产及金融负债的到期日主要在一年以内，其账面价值与其公
允价值相若。
b 发放贷款及垫款
发放贷款及垫款按照扣除减值准备后的净额列示，其估计的公允价值为预计
未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值，其账面价值与其公允价值相
若。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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5 金融资产和金融负债的公允价值(续)
(1) 非公允价值计量的金融工具(续)
c 持有至到期投资和应收款项类投资
持有至到期投资和应收款项类投资的公允价值以市场价或经纪人/交易商的
报价为基础。如果无法获得持有至到期投资和应收款项债券投资的相关信
息，其公允价值则以市场对具有类似信用风险、到期日和收益率的债券产品
的报价来确定。
d 吸收存款
支票账户、储蓄账户存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有
市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴
现率按现金流贴现模型计算其公允价值。该类金融负债账面价值与其公允价
值相若。
e 回购和返售协议
回购和返售协议主要涉及票据、贷款和债券投资。其中，买入返售金融资产
按照扣除减值准备后的净额列示，其估计的公允价值为预计未来收到的现金
流按照当前市场利率的贴现值。卖出回购为短期的融资安排。该类金融资产
及负债的公允价值与账面价值相若。
f 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期
间相近的类似债券的当前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公
允价值。
112
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
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5 金融资产和金融负债的公允价值(续)
(2) 以公开市场价格或估值技术确定公允价值
以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场中的报价，包括在交易所交易的证券
和某些政府债券。
第二层级：估值技术——直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债
的市场报价以外的其他可观察输入值，包括大多数场外交易的衍生合约，从
价格提供商或中央国债券登记结算有限责任公司(“中债”)网站上取得价格(包
括中债估值和中债结算价)的债券。
第三层级：估值技术——使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观
察输入值)，主要是场外结构性信用衍生金融产品。
当无法获取公开市场报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定金融
工具的公允价值。
对于本集团对所持有的金融工具，其估值技术使用的主要参数包括债券价
格、利率、汇率、权益及股票价格、价格及期权的波动性及相关性、提前还
款率、交易对手信用差价等，均为可观察到的且可从公开市场获取。
本集团第三层级的金融工具主要为场外结构性信用衍生产品组成。管理层已
评估了宏观经济因素变动及其他输入值的影响以确定是否对第三层级金融
工具公允价值作出必要的调整。本集团已建立相关内部控制程序监控和限制
本集团对此类金融工具的敞口。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
5 金融资产和金融负债的公允价值(续)
(2) 以公开市场价格或估值技术确定公允价值(续)
下表列示了确定以公允价值计量的金融工具公允价值的估值技术或方法：
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2012 年 6 月 30 日
合并及本行
交易性金融资产 - 11,698,934 - 11,698,934
衍生金融资产 - 73,781 - 73,781
可供出售金融资产 - 27,853,508 - 27,853,508
金融资产小计 - 39,626,223 - 39,626,223
衍生金融负债 - (72,355) - (72,355)
金融负债小计 - (72,355) - (72,355)
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2011 年 12 月 31 日
合并及本行
交易性金融资产 - 6,995,061 - 6,995,061
衍生金融资产 - 71,433 - 71,433
可供出售金融资产 - 24,186,626 - 24,186,626
金融资产小计 - 31,253,120 - 31,253,120
衍生金融负债 - (84,476) - (84,476)
金融负债小计 - (84,476) - (84,476)
2012 年 1-6 月在第一层级和第二层级之间无重大转移。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
5 金融资产和金融负债的公允价值(续)
(3) 以公允价值计量的资产和负债
合并及本行 2011 年 本期公允价 计入权益的 本期转回 2012 年
12 月 31 日 值变动损益 累计公允 的减值 6 月 30 日
余额 价值变动 余额
交易性金融资产 6,995,061 122,766 - - 11,698,934
衍生金融资产 71,433 2,348 - - 73,781
可供出售金融资产 24,186,626 - 402,945 - 27,853,508
金融资产小计 31,253,120 125,114 402,945 - 39,626,223
衍生金融负债 (84,476) 12,121 - - (72,355)
(4) 外币金融资产和外币金融负债
合并及本行 2011 年 本期公允价 计入权益的 本期计提 2012 年
12 月 31 日 值变动损益 累计公允 的减值 6 月 30 日
余额 价值变动 余额
金融资产
现金及存放中央银行
款项 190,902 - - - 265,422
存放同业款项 941,776 - - - 1,299,493
拆出资金 2,235,559 - - - 4,223,258
衍生金融资产 1,245 2,950 - - 13,110
应收利息 12,909 - - - 24,444
发放贷款及垫款 1,512,118 - - 6,689 1,953,413
可供出售金融资产 32,917 - 2,518 - 79,261
金融资产合计 4,927,426 2,950 2,518 6,689 7,858,401
金融负债
同业及其他金融机构
存放款项 569,582 - - - 220,603
拆入资金 3,511,617 - - - 4,606,068
衍生金融负债 21,435 10,349 - - 5,031
卖出回购金融资产款 30,089 - - - 70,787
吸收存款 1,742,389 - - - 4,588,540
应付利息 21,880 - - - 39,241
金融负债小计 5,896,992 10,349 - - 9,530,270
本表不存在必然的勾稽关系。
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6 资本管理
本集团资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，目标是密切结合发展规划，
实现规模扩张与盈利能力、资本总量与结构优化、最佳资本规模与资本回报的
科学统一。
本集团综合考虑监管机构指标、行业的平均水平、自身发展速度、资本补充的
时间性和保持净资产收益率的稳定增长等因素，确定合理的资本充足率管理的
目标区间。该目标区间不低于监管要求。
本集团根据中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》
和其他有关规定计算和披露资本充足率。
合并 合并 本行 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
核心资本：
实收资本 2,968,933 2,968,933 2,968,933 2,968,933
储备 17,671,946 17,652,366 17,639,250 17,619,670
少数股东权益 160,504 160,504 - -
核心资本总额 20,801,383 20,781,803 20,608,183 20,588,603
减：对未并表机构资本投资的 50% 819,002 743,484 884,802 809,284
核心资本净额 19,982,381 20,038,319 19,723,381 19,779,319
附属资本：
一般准备 1,124,289 987,591 1,095,457 964,375
长期次级债务 5,140,000 5,140,000 5,140,000 5,140,000
其他附属资本 151,104 75,683 151,104 75,683
附属资本的可计算价值
(以核心资本净额的 100%为限) 6,415,393 6,203,274 6,386,561 6,180,058
资本总额 27,216,776 26,985,077 26,994,744 26,768,661
减：对未并表机构的资本投资 1,638,004 1,486,968 1,769,604 1,618,568
资本净额 25,578,772 25,498,109 25,225,140 25,150,093
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
十一 金融风险管理(续)
6 资本管理(续)
合并 合并 本行 本行
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
风险加权资产：
表内风险加权资产 144,333,810 129,446,995 141,769,305 127,340,857
表外风险加权资产 43,252,196 38,806,770 43,145,439 38,750,479
风险加权资产总额 187,586,006 168,253,765 184,914,744 166,091,336
市场风险资本 336,156 176,713 336,156 176,713
核心资本充足率 10.42% 11.76% 10.43% 11.75%
资本充足率 13.34% 14.96% 13.34% 14.94%
十二 资产负债表日后事项
截止本报告日，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。
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2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位均为人民币千元)
一 扣除非经常性损益后的净利润
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益(2008)》
的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经
营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和
盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
本集团 2012 年 1-6 月及 2011 年 1-6 月扣除非经常性损益后净利润如下表所示：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
净利润 2,201,477 1,598,418
加/(减)：非经常性损益项目
－营业外收入 (2,727) (6,618)
－营业外支出 7,066 3,334
－其他
非经常性损益的所得税影响额 (1,085) 821
扣除非经常性损益后的净利润 2,204,731 1,595,955
其中：归属于母公司股东 2,187,139 1,586,834
归属于少数股东 17,592 9,121
二 净资产收益率及每股收益
加权平均 基本每股收益
净资产收益率(%) 及稀释每股收益
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
1-6 月 1-6 月 1-6 月 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 9.57% 8.11% 0.74 0.54
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 9.58% 8.10% 0.74 0.53
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