第一拖拉机股份有限公司

     董事会审核委员会 2021 年度履职情况报告


    第一拖拉机股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
审核委员会根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准
则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》（以下简称《指引》）、上海证券交易所及香港联交
所《上市规则》和《第一拖拉机股份有限公司章程》（以下
简称“公司《章程》”）、《第一拖拉机股份有限公司董事会审
核委员会工作细则》（以下简称《工作细则》）的规定，本着
勤勉尽责的原则，认真履行职责。现就公司董事会审核委员
会 2021 年度履职情况汇报如下：
    一、董事会审核委员会的构成情况
    报告期内，公司第八届董事会审核委员会由 3 名董事组
成，其中薛立品先生、王玉茹女士为独立非执行董事，周泓
海先生为非执行董事，董事会审核委员会主席由具有会计专
业资格的薛立品先生担任。第八届董事会审核委员会的构成
符合《指引》及《工作细则》的要求。
    二、董事会审核委员会召开情况
    董事会审核委员会根据《上市公司治理准则》、公司《章
程》、《工作细则》及其他有关规定开展工作，报告期内共召
开审核委员会会议 7 次，全体委员出席了全部会议，具体工

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作及会议审议事项如下：
    （一）第八届董事会审核委员会 2021 年第一次会议
    2021 年 1 月 14 日以通讯方式召开第八届董事会审核委
员会 2021 年第一次会议，审议通过了公司 2020 年年报编制
工作计划及 2020 年度财务报告审计工作计划。
    （二）第八届董事会审核委员会 2021 年第二次会议
    2021 年 1 月 28 日以通讯方式召开第八届董事会审核委
员会 2021 年第二次会议，审议通过了公司 2020 年度业绩预
告及计提资产减值情况。
    （三）第八届董事会审核委员会 2021 年第三次会议
    2021 年 3 月 24 日以通讯方式召开 2021 年第三次会议，
审议通过了关于公司计提辞退福利的议案、公司计提资产减
值准备的议案、公司 2020 年度经审计财务报告、公司 2020
年度报告、公司 2020 年度内控评价报告、公司 2020 年度持
续关联交易执行情况报告、关于确定 2020 年度审计机构酬
金及聘任公司 2021 年度财务、内控审计机构的议案及董事
会审核委员会 2020 年度履职报告。
    （四）第八届董事会审核委员会 2021 年第四次会议
    2021 年 4 月 27 日以通讯方式召开 2021 年第四次会议，
审议通过了公司 2021 年第一季度报告。
    （五）第八届董事会审核委员会 2021 年第五次会议
    2021 年 8 月 20 日以通讯方式召开 2021 年第五次会议，
审议通过了公司 2021 年半年度报告、公司 2022 年-2024 年
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持续关联交易的议案及公司 2021 年上半年关联交易执行情
况报告。
    （六）第八届董事会审核委员会 2021 年第六次会议
    2021 年 9 月 13 日以通讯方式召开 2021 年第六次会议，
审议通过了关于增加公司与采埃孚一拖（洛阳)车桥有限公
司 2021 年日常关联交易上限的议案。
    （七）第八届董事会审核委员会 2021 年第七次会议
    2021 年 10 月 25 日以通讯方式召开 2021 年第七次会议，
审议通过了公司 2021 年第三季度报告和公司 2021 年度内控
评价工作方案。
    三、审核委员会 2021 年度主要工作情况
    （一）审阅公司定期报告（含财务报告）并发表意见
    报告期，审核委员会认真审阅公司 2020 年度报告、2021
年第一季度报告、半年度报告及第三季度报告。在 2020 年
度报告及财务审计工作开始前，专项听取公司定期报告编制
计划及外部审计机构关于公司年度财务审计工作计划及重
点关注事项的汇报。在 2020 年度报告（含财务报告）提交
董事会审议前，对公司编制的年度报告是否符合上市地监管
规则要求、财务报告的编制是否遵守会计政策等进行了审核，
认为公司 2020 年度财务报告贯彻了适当地会计政策，完整、
准确、客观反映了公司经营成果和财务状况，公司 2020 年
度报告符合公司上市地监管规则要求。
   （二）审核公司关联交易并监控执行情况
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       报告期内，审核委员会通过听取会计师的审计意见、与
管理层深入交流，并审慎审阅公司年报及会计师出具的公司
2020 年度持续关联交易报告，认为公司在实施关联交易前履
行了法定审批程序，各项交易协议严格按照批准的框架协议
条款执行，交易金额未超出批准上限。
       对于报告期内公司续签 2022-2024 年持续关联交易协议
的事项，审核委员会委员对协议中定价条款，交易上限是否
符合公司业务发展需要等多个方面进行了审慎审阅。对有关
协议签订和执行是否会损害中小股东的利益进行了审慎审
核。
       （三）评估公司内控有效性
       报告期内，审核委员会按照《工作细则》规定对内部审
计工作进行监督和指导，检讨公司内控体系的健全性和有效
性。在认真审阅公司 2020 年度内控评价工作方案的基础上，
同意按照该方案开展内控评价工作，并对公司出具的《2020
年度内部控制评价报告》进行审阅，认为公司各项重要业务
和事项均已达到公司内部控制目标，未发现内部控制重大缺
陷及重要缺陷。
       （四）监督评估外部审计机构工作
       根据公司上市地的监管条例和《工作细则》规定，审核
委员会对大华会计师事务所在 2020 年度审计、审阅的有关
程序和过程进行审查，对会计师事务所的独立性进行把关，
认为大华会计师事务所在独立客观性、专业技术水平、财务
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信息披露审核的质量和效率、与管理层、审核委员会以及董
事会的沟通效果等方面均表现良好，并依据会计准则和相关
要求出具了客观、公正的审计意见，同意续聘其为公司 2021
年度财务报告审计机构。
    （五）监督协调内外部审计机构及相关方沟通
    报告期内，审核委员会委员通过定期会议或其他沟通方
式，充分听取和了解公司及外部审计机构意见。在财务审计
过程中关注并及时了解公司年度审计工作进度，就有关审计
过程中发现的问题、审计结论、管理建议等重要事项及时与
外部审计交换意见。积极协调公司管理层、内部审计部门与
外部审计机构及人员的有效合作、充分沟通。公司为外部审
计机构提供必要的材料和数据支持，提高了审计工作的便利
性和工作效率。
    四、总体评价
    报告期内，公司董事会审核委员会全体委员依据《指引》
及《工作细则》等相关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行审
核委员会的相应职责，充分发挥了审查、监督作用，切实维
护全体股东特别是中小股东的合法权益。
    特此报告。


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                                  董事会审核委员会
                                  2022 年 3 月 29 日
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