中铝国际工程股份有限公司

      内控审计报告
      大信审字[2022]第 1-01619 号




大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
               北京注册会计师协会
               业务报告统一编码报备系统
  业务报备统一编码： 110101412022910002687

                          中铝国际工程股份有限公司内部控制审计
            报告名称：
                          或鉴证

            报告文号： 大信审字[2022]第 1-01619 号

被审（验）单位名称： 中铝国际工程股份有限公司

  会计师事务所名称： 大信会计师事务所（特殊普通合伙）

            业务类型： 财务报表审计

       报告意见类型： 无保留意见

            报告日期： 2022 年 03 月 28 日

            报备日期： 2022 年 03 月 27 日

                          石晨起(110001690086),
            签字人员：
                          刘明哲(130100130001)




        (可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)

    说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
                大信会计师事务所          WUYIGE Certified Public Accountants.LLP
                北京市海淀区知春路 1 号   15/F, Xueyuan International Tower         电话 Telephone： +86（10）82330558
                                                                                    传真 Fax：       +86（10）82327668
                学院国际大厦 15 层        No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.
                                                                                    网址 Internet：   www.daxincpa.com.cn
                邮编 100083               Beijing,China,100083




                               内部控制审计报告
                                                                           大信审字[2022]第 1-01619 号

中铝国际工程股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中铝

国际工程股份有限公司（以下简称“中铝国际”）2021 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有

效性。



    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的

规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。



    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并

对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可

能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推

测未来内部控制的有效性具有一定风险。



    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，中铝国际按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有

效的财务报告内部控制。




                                               - 1 -