601098 中南出版传媒集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
中南出版传媒集团股份有限公司
601098
2013 年第三季度报告
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601098 中南出版传媒集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
目录
一、 重要提示................................................................................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................................................................. 4
三、 重要事项................................................................................................................................. 7
四、 附录....................................................................................................................................... 12
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601098 中南出版传媒集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 龚曙光
主管会计工作负责人姓名 王丽波
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王丽波
公司负责人龚曙光、主管会计工作负责人王丽波及会计机构负责人（会计主管人员）王丽波保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 12,825,235,955.33 11,849,164,659.03 8.24
归属于上市公司股东的净资产 8,832,799,315.04 8,455,069,139.98 4.47
年初至报告期末 上年初至上年 比上年同期增减
（1－9 月） 报告期末（1－9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 495,691,725.51 248,196,336.27 99.72
年初至报告期末 上年初至上年 比上年同期增减
（1－9 月） 报告期末（1－9 月） (%)
营业收入 4,983,478,799.54 4,412,659,603.77 12.94
归属于上市公司股东的净利润 715,948,247.91 624,069,148.90 14.72
归属于上市公司股东的扣除非经
676,613,173.48 591,591,705.60 14.37
常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（％） 8.26 7.85 增加 0.41 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.40 0.35 14.29
稀释每股收益（元/股） 0.40 0.35 14.29
扣除非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1－9 月）
非流动资产处置损益 1,303,921.15 1,543,328.97
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国
3,562,742.49 32,066,263.03
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
委托他人投资或管理资
2,282,191.78 10,479,835.70
产的损益
与公司正常经营业务无
关的或有事项产生的损 -57,500.00
益
对外委托贷款取得的损
1,848,888.89
益
除上述各项之外的其他
-911,728.18 -1,225,345.29
营业外收入和支出
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依据国务院国发[1996]37 号、湖南
省财政厅湖南省地方税务局湘财税
[1997]230 号及湘地税发[1997]047
号文件规定，广告媒介单位按应纳
广告业营业税的营业额的 3%缴纳
文化事业建设费，2013 年 8 月营改
增在全国范围内推开，依据财政部、
国家税务总局财综[2012]68 号和财
综[2012]96 号文件规定，广告媒介
单位按增值税应税服务取得销售额
的 3%缴纳文化事业建设费，公司下
其他符合非经常性损益
1,588,195.56 7,845,837.50 属子公司湖南潇湘晨报传媒经营有
定义的损益项目
限公司及其下属子分公司依据湖南
省地方税务局核定数额缴纳，差额
5,321,882.59 元界定为非经常性损
益。
公司在购买日之前持有的中南博集
天卷文化传媒有限公司的股权账面
价值 3,000,000.00 元，该股权在购
买日的公允价值为 5,523,954.91 元，
账面价值与公允价值的差额
2,523,954.91 元计入当期投资收益，
界定为非经常性损益。
所得税影响额 8,590.03 -1,641,006.74
少数股东权益影响额
-28,223.86 -11,525,227.63
（税后）
合计 7,805,688.97 39,335,074.43
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
股东总数 45,598
前十名股东持股情况
持股 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
比例(%) 件股份数量 的股份数量
湖南出版投资控股集团有限
国家 61.46 1,103,789,306 1,103,789,306 无
公司
境内非国
湖南红马创业投资有限公司 3.62 65,000,000 65,000,000 未知
有法人
湖南盛力投资有限责任公司 国有法人 3.23 58,094,174 58,094,174 无
西藏华鸿财信创业投资有限 境内非国
2.78 50,000,000 50,000,000 未知
公司 有法人
全国社会保障基金理事会转
国有法人 2.22 39,800,000 39,800,000 未知
持三户
深圳市达晨创业投资有限公 境内非国
1.67 30,000,000 30,000,000 未知
司 有法人
湘江产业投资有限责任公司 国有法人 1.62 29,047,087 29,047,087 未知
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全国社保基金一零四组合 未知 1.39 24,888,828 0 未知
湖南华菱钢铁集团有限责任
国有法人 1.24 22,269,433 22,269,433 未知
公司
中国农业银行－中邮核心优
未知 0.95 16,999,951 0 未知
选股票型证券投资基金
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流
股东名称（全称） 股份种类及数量
通股的数量
全国社保基金一零四组合 24,888,828 人民币普通股 24,888,828
中国农业银行－中邮核心优选股票型证
16,999,951 人民币普通股 16,999,951
券投资基金
全国社保基金六零三组合 13,246,204 人民币普通股 13,246,204
新华人寿保险股份有限公司－分红－团
10,262,377 人民币普通股 10,262,377
体分红－018L－FH001 沪
中国银行－景顺长城动力平衡证券投资
10,083,018 人民币普通股 10,083,018
基金
泰康人寿保险股份有限公司－分红－个
8,001,460 人民币普通股 8,001,460
人分红－019L－FH002 沪
中国农业银行－中邮核心成长股票型证
7,160,000 人民币普通股 7,160,000
券投资基金
泰康人寿保险股份有限公司－投连－个
7,000,000 人民币普通股 7,000,000
险投连
中国银行－招商先锋证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
新华信托股份有限公司－普利宏铭 2 号 3,994,666 人民币普通股 3,994,666
上述股东中，湖南盛力投资有限责任公司为湖南出版投资
控股集团有限公司的全资子公司，中国农业银行－中邮核
心优选股票型证券投资基金与中国农业银行－中邮核心
上述股东关联关系或一致行动的说明 成长股票型证券投资基金的管理人均为中邮创业基金管
理有限公司。公司未知其他股东间是否存在关联关系，未
知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的
一致行动人。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表相关项目重大变动情况分析
1、应收票据：期末余额比年初余额增加 9,434,601.35 元，增长 85.10%，主要系报告期内货物贸
易与数媒业务收到尚未到期的银行承兑汇票增加所致；
2、应收账款：期末余额比年初余额增加 287,443,416.73 元，增长 59.81%，比上年同期期末余额
增长 7.76%，主要系报告期销售规模扩大，导致未到结算期的秋季教材教辅等销售款项增加所
致；
3、预付款项：期末余额比年初余额增加 53,232,594.08 元，增长 131.91%，主要系报告期末预付
货物采购款增加及新纳入合并范围的中南博集天卷文化传媒有限公司预付稿费共同影响所致；
4、存货：期末余额比年初余额增加 471,219,441.91 元，增长 45.80%，比上年同期期末余额增长
7.84%，主要系秋季教材教辅季节性销售的正常备货以及新纳入合并范围的中南博集天卷文化传
媒有限公司的影响；
5、其他流动资产：期末余额比年初余额增加 198,975,126.30 元，增长 98.98%，主要系报告期末
增加银行理财业务投入所致；
6、在建工程：期末余额比年初余额增加 68,031,275.12 元，增长 131.16%， 主要系报告期内购
买融科望京产业中心项目房产及安装调试的印刷设备增加所致；
7、商誉：期末余额比年初余额增加 52,241,120.71 元， 主要系报告期内合并非同一控制下中南
博集天卷文化传媒有限公司的溢价所致；
8、递延所得税资产：期末余额比年初余额增加 4,314,466.91 元，主要系报告期内新纳入合并范
围的中南博集天卷文化传媒有限公司计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影
响；
9、应付账款：期末余额比年初余额增加 544,540,722.99 元，增长 32.70%，比上年同期期末余额
增长 9.12%，主要系未到结算期的经营款增加以及新纳入合并范围的中南博集天卷文化传媒有
限公司等因素的共同影响；
10、预收款项：期末余额比年初余额增加 116,942,304.83 元，增长 60.41%，主要系报告期末按
合同或协议约定预收的货款增加所致；
11、应付职工薪酬：期末余额比年初余额减少 99,016,889.73 元，下降 38.90%，主要系报告期内
支付上年度绩效工资所致；
12、应交税费：期末余额比年初余额减少 28,552,712.74 元，下降 72.31%，主要系报告期缴纳前
期形成的应交税费所致；
13、应付股利：期末余额比年初余额增加 2,912,878.14 元，增长 148.95%，主要系部分少数股东
股利未付的影响；
14、预计负债：期末余额比年初余额减少 871,500.00 元，下降 93.81%，主要系年初的预计负债
已根据法院判决支付；
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15、其他非流动负债：期末余额比年初余额增加 20,473,835.76 元，增长 37.00%，主要系报告期
内新增的政府补助，暂未结转收益；
16、少数股东权益：期末余额比年初余额增加 59,032,104.83 元，增长 32.90%，主要系报告期内
新纳入合并范围的中南博集天卷文化传媒有限公司和湖南教育电视传媒有限公司少数股东股权
均为 49％，导致少数股东权益增加。
（二）利润表相关项目重大变动情况分析
1、营业外收入：2013 年 1-9 月发生额比上年同期增加 42,759,301.39 元，增长 137.30%，主要系
报告期内收到的增值税返还和符合结转当期损益条件的政府补助增加所致；
2、所得税费用：2013 年 1-9 月发生额比上年同期增加 7,490,193.32 元，主要系报告期内新纳入
合并范围的中南博集天卷文化传媒有限公司确认当期所得税费用；
3、少数股东损益：2013 年 1-9 月发生额为 928,546.62 元，上年同期发生额为-20,294,075.37 元，
主要系数媒产品及数字出版物大幅减亏和本期新纳入合并范围的中南博集天卷文化传媒有限公
司确认的少数股东收益增加的共同影响所致。
（三）现金流量表相关项目重大变动情况分析
1、经营活动产生的现金流量净额：2013 年 1-9 月发生额比上年同期增加 247,495,389.24 元，增
长 99.72%，主要系报告期内加大货款回收力度，销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额：2013 年 1-9 月发生额为-321,748,213.73 元，比上年同期增加
流出 103,028,352.18 元，主要系报告期内分配投资者股利总额增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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如未
能及 如未
是
时履 能及
承 承 否
是否 行应 时履
有
诺 诺 承诺 承诺时间 及时 说明 行应
承诺内容 及期限
履
严格 未完 说明
背 类 方 行
履行 成履 下一
景 型 期
行的 步计
限
具体 划
原因
与
为避免同业竞争损害公司和其他股东的利益，湖南出版投资控股集团于 2010 年 3
首 月 2 日出具了《避免同业竞争承诺书》，就与中南出版传媒集团股份有限公司避
次 免同业竞争事宜作出如下声明和承诺：1．截至本承诺书出具之日，湖南出版投资
公 控股集团及其下属企业未直接或间接从事与中南出版传媒集团股份有限公司主营
开 业务构成同业竞争的业务。2．自本承诺书出具之日，湖南出版投资控股集团在作
发 为中南出版传媒集团股份有限公司控股股东期间（以下简称“承诺期间”），除
本承诺书第五条另有说明外，在中华人民共和国境内或境外，不以任何方式（包
行
括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营）直接或间
相 湖南 接（除通过控股中南出版传媒集团股份有限公司外）从事或介入与中南出版传媒
关 出版 集团股份有限公司现有或将来实际从事的主营业务构成或可能构成竞争的业务或 2010 年
的 投资 活动。3．在承诺期间，湖南出版投资控股集团不以任何方式支持他人从事与中南 3月2
承 其 出版传媒集团股份有限公司现有或将来的主营业务构成或可能构成竞争的业务或 日出具
控股 否 是
诺 他 活动。4．在承诺期间，如果由于中南出版传媒集团股份有限公司业务扩张导致湖 承诺，
集团 南出版投资控股集团的业务与中南出版传媒集团股份有限公司的主营业务构成同 承诺长
有限 业竞争，则湖南出版投资控股集团应通过停止竞争性业务、将竞争性业务注入中 期有效
公司 南出版传媒集团股份有限公司、向无关联关系的第三方转让竞争性业务或其他合
法方式避免同业竞争、如果湖南出版投资控股集团转让竞争性业务，则中南出版
传媒集团股份有限公司享有优先购买权。5．在承诺期间，如果因国家法规或政策
要求，或国家有权机关的要求（如国有资产无偿划转），湖南出版投资控股集团
从事或介入中南出版传媒集团股份有限公司主营业务范围内的部分业务或活动，
则湖南出版投资控股集团在国家法规和政策允许且条件成熟时，应将该类业务以
合法方式、公允价格注入中南出版传媒集团股份有限公司或以委托经营等其他方
式避免实质性竞争。6．如上述承诺被证明是不真实的或未被遵循，湖南出版投资
控股集团将向中南出版传媒集团股份有限公司赔偿一切直接和间接损失。
2010 年
10 月 11
湖南 日出具
出版 承诺，
股 承诺期
投资 自发行人股票在中国境内上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其
份 限为
控股 直接或间接持有的发行人首次公开发行股票之前已发行的股份，也不由本公司收 是 是
限 2010 年
集团 购该部分股份。
售 10 月 28
有限 日至
公司 2013 年
10 月 27
日
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中南出版传媒集团股份有限公司下属的湖南潇湘晨报传媒经营有限公司根据湖南
省委宣传部核定数额缴纳文化事业建设费，低于国务院国发〔1996〕37 号、财税
字〔1997〕95 号、国发〔2000〕41 号、国办发〔2006〕43 号等文件规定的 3%费
率，2007 年度、2008 年度、2009 年度涉及的金额分别为 4,074,374.64 元、
2,233,650.98 元、5,549,367.55 元。根据湖南省财政厅、湖南省委宣传部颁发的
湖南 《湖南省文化事业建设费使用管理办法》（湘财行字〔1998〕89 号），湖南省省
出版 属单位缴纳的文化事业建设费全额上缴省金库，由地方税务机关征收。据湖南省 2010 年
投资 委宣传部、长沙市天心区地方税务局有关经办人员说明，湖南省省属单位缴纳的 3月4
其 文化事业建设费实际由湖南省委宣传部核定征收基数，地方税务机关按照湖南省 日出具
控股 否 是
他 委宣传部核定的数额向缴费单位征收文化事业建设费。湖南省委宣传部于 2010 年 承诺，
集团 3 月 4 日出具《关于湖南潇湘晨报传媒经营有限公司等单位文化事业费缴纳情况 承诺长
有限 的函》，认为潇湘晨报社和改制后的湖南潇湘晨报传媒经营有限公司及中南出版 期有效
公司 传媒集团股份有限公司下属的其他从事广告业务的公司最近三年根据湖南省委宣
传部核定的数额缴纳了文化事业建设费，不存在欠缴的情形。长沙市天心区地方
税务局于 2010 年出具《证明》，认为湖南潇湘晨报传媒经营有限公司不存在欠缴
文化事业建设费的情形。湖南出版投资控股集团有限公司于 2010 年 3 月 18 日书
面承诺，如果湖南潇湘晨报传媒经营有限公司因上述原因而被有关单位追缴文化
事业建设费，将由湖南出版投资控股集团有限公司承担全部补偿和处罚责任。
湖南出版投资控股集团于 2010 年 5 月 4 日出具了《社会保障承诺函》，就与中南
湖南
出版传媒集团股份有限公司员工劳动和社会保障事宜作出如下声明和承诺：对改
出版 2010 年
制重组进入发行人或其下属子公司的员工，若因改制重组（中南出版传媒集团股
投资 5月4
份有限公司成立日）之前的事项或情形违反有关劳动和社会保障方面的法律法规，
其 日出具
控股 而被有关政府机构追缴劳动和社会保障费用或遭受相关处罚，将由出版集团承担 否 是
他 承诺，
集团 全部补缴和处罚责任；对于中南出版传媒集团股份有限公司或其下属子公司因上
承诺长
有限 述第一条所述情形而遭受的任何损失，包括但不限于由任何民事、行政及刑事上
期有效
的各种法律责任导致的全部经济损失，出版集团将及时、全额补偿给中南出版传
公司
媒集团股份有限公司或其下属子公司。
解
决 湖南
土 出版 中南出版传媒集团股份有限公司子分公司在发行上市时尚有房屋 27 宗（建筑面积 2010 年
地 投资 16,829.67 平方米）暂未取得房产证，占公司自有房屋建筑面积的 2.19%。湖南出 3 月 18
版投资控股集团于 2010 年 3 月 18 日书面承诺，如果上述房屋未能及时取得房屋 日出具
等 控股 否 是
所有权或有其他产权瑕疵导致中南出版传媒集团股份有限公司或公司子分公司不 承诺，
产 集团 能继续使用或不能继续以现有方式使用该部分房屋，由湖南出版投资控股集团及 承诺长
权 有限 时、全额补偿中南出版传媒集团股份有限公司因此而遭受的损失。 期有效
瑕 公司
疵
10
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经过郴州市清房工作领导小组、郴州市宣传部、郴州市住房公积金管理中心、郴
州市住房委员会、郴州市规划局等部门批准，原郴州市新华书店集资建房，全部
由个人集资建设郴州市新华书店职工住宅楼。2004 年底，经招投标，原郴州市新
华书店与湖南省安仁县平背建筑工程公司签订了《建筑工程施工合同》。工程已
于 2006 年 10 月前完工。湖南省安仁县平背建筑工程公司认为原郴州市新华书店
湖南 篡改了《建筑工程施工合同》某一条款，将工程结算范围界定缩小、结算标准缩
出版 小，减少工程结算金额 110 万元左右。湖南省安仁县平背建筑工程公司对原郴州 2010 年
投资 市新华书店关于工程结算审计有异议，认为原郴州市新华书店关于工程结算的审 5 月 10
其 计结果较湖南省安仁县平背建筑工程公司要求的结算款少 180 余万元。湖南省安 日出具
控股 否 是
他 仁县平背建筑工程公司认为如按有效合同结算，湖南新华书店有限责任公司郴州 承诺，
集团 分公司还差 250 万元工程款未付。湖南新华书店有限责任公司郴州分公司对湖南 承诺长
有限 省安仁县平背建筑工程公司的上述意见不予认可。湖南新华书店有限责任公司郴 期有效
公司 州分公司与湖南省安仁县平背建筑工程公司经多次协商未能达成一致。据湖南省
安仁县平背建筑工程公司项目经理张友文说明，湖南省安仁县平背建筑工程公司
已向湖南省郴州市北湖区人民法院起诉，但是，湖南新华书店有限责任公司郴州
分公司尚未收到起诉状。湖南出版投资控股集团于 2010 年 5 月 10 日书面承诺，
如果上述合同纠纷给湖南新华书店有限责任公司郴州分公司或公司造成损失或承
担有关责任，湖南出版投资控股集团将及时予以足额补偿。
湖南
出版 2010 年
湖南出版投资控股集团于 2010 年 9 月 5 日出具《承诺函》，就中南传媒子公司湖
投资 9月5
南潇湘晨报传媒经营有限公司与其发行员可能产生的劳动纠纷作出以下承诺：“如
其 日出具
控股 湖南潇湘晨报传媒经营有限公司因与其发行员在本承诺函出具日之前的劳动关系 否 是
他 承诺，
集团 而产生纠纷，并因此给湖南潇湘晨报传媒经营有限公司产生有关责任、损失，由
承诺长
有限 湖南出版集团承担。”
期有效
公司
湖南
2010 年 5 月 6 日湖南出版投资控股集团出具承诺，集团下属单位湖南省报刊出版 2010 年
出版 服务中心、营盘兄弟文化（北京）有限责任公司、营盘兄弟文化（青岛）有限责 5月6
投资 任公司、湖南远盛印刷材料有限责任公司、湖南远方纸源有限责任公司与中南传 日出具
其 注 注
控股 媒及其子分公司不存在同业竞争关系。湖南出版投资控股集团承诺在 2010 年底办 承诺， 是 否
他 妥其中营盘兄弟文化（北京）有限责任公司、营盘兄弟文化（青岛）有限责任公 承诺 ① ②
集团
有限 司、湖南远盛印刷材料有限责任公司、湖南远方纸源有限责任公司四家公司注销 2010 年
手续。 底办妥
公司
注①：营盘兄弟文化（青岛）有限责任公司已于 2010 年 7 月 22 日完成工商注销手续。营
盘兄弟文化（北京）有限责任公司已经全面停止经营业务，完成地税注销手续。湖南远盛印刷
材料有限责任公司已于 2006 年 9 月起停止全部业务，2010 年 12 月 27 日完成地税注销手续，完
成了所有人员清退，目前正在进行工商注销工作。根据 2012 年 12 月 10 日湖南省机构编制委员
会办公室印发的湘编办〔2012〕127 号函，湖南省报刊出版服务中心已予撤销。湖南远方纸源
有限责任公司已于 2007 年 9 月份起停止全部业务，目前已收回部分应收账款，待账款催收完毕
后办理清算手续，完成注销。上述公司均未与中南传媒及子分公司构成同业竞争。
注②：湖南出版投资控股集团有限公司将积极采取措施，进一步明确相关责任单位与责任
人，加快办理营盘兄弟文化（北京）有限责任公司与湖南远盛印刷材料有限责任公司的注销手
续，加大湖南远方纸源有限责任公司账款回收力度，尽早办理清算和注销手续。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
中南出版传媒集团股份有限公司
法定代表人:龚曙光
2013 年 10 月 26 日
11
601098 中南出版传媒集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
四、 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 中南出版传媒集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7,651,313,110.48 7,713,761,683.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 20,520,935.97 11,086,334.62
应收账款 768,015,287.52 480,571,870.79
预付款项 93,588,250.76 40,355,656.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 279,490,938.58 299,213,963.91
买入返售金融资产
存货 1,500,051,191.39 1,028,831,749.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 400,000,000.00 201,024,873.70
流动资产合计 10,712,979,714.70 9,774,846,132.52
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,783,577.12 18,672,093.63
投资性房地产 100,577,204.54 105,476,778.44
固定资产 1,077,745,671.24 1,139,351,077.80
在建工程 119,898,975.35 51,867,700.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 714,553,346.90 729,813,463.00
开发支出
商誉 57,096,191.59 4,855,070.88
长期待摊费用 19,801,819.48 23,797,355.03
递延所得税资产 4,314,466.91
其他非流动资产 484,987.50 484,987.50
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601098 中南出版传媒集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
非流动资产合计 2,112,256,240.63 2,074,318,526.51
资产总计 12,825,235,955.33 11,849,164,659.03
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 201,856,832.46 186,412,817.99
应付账款 2,209,774,737.82 1,665,234,014.83
预收款项 310,523,205.13 193,580,900.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 155,539,755.46 254,556,645.19
应交税费 10,934,330.72 39,487,043.46
应付利息
应付股利 4,868,530.10 1,955,651.96
其他应付款 782,031,073.13 814,594,710.44
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,675,528,464.82 3,155,821,784.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,591,309.66 2,591,309.66
预计负债 57,500.00 929,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 75,804,609.46 55,330,773.70
非流动负债合计 78,453,419.12 58,851,083.36
负债合计 3,753,981,883.94 3,214,672,867.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,796,000,000.00 1,796,000,000.00
资本公积 4,542,306,081.29 4,542,306,081.29
减：库存股
专项储备
盈余公积 192,616,650.64 192,616,650.64
一般风险准备
未分配利润 2,301,876,583.11 1,924,146,408.05
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 8,832,799,315.04 8,455,069,139.98
13
601098 中南出版传媒集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
少数股东权益 238,454,756.35 179,422,651.52
所有者权益合计 9,071,254,071.39 8,634,491,791.50
负债和所有者权益总计 12,825,235,955.33 11,849,164,659.03
公司法定代表人: 龚曙光 主管会计工作负责人:王丽波 会计机构负责人:王丽波
母公司资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 中南出版传媒集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,711,611,617.02 4,241,498,981.28
交易性金融资产
应收票据
应收账款 106,119,676.32 7,778,735.77
预付款项 594,602.29 269,236.00
应收利息
应收股利 978,225,152.76 602,167,445.42
其他应收款 663,830,463.77 811,181,704.30
存货 217,979,906.41 199,559,563.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 400,000,000.00 200,391,111.11
流动资产合计 6,078,361,418.57 6,062,846,777.50
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,855,428,825.69 2,708,570,769.19
投资性房地产
固定资产 47,590,531.23 51,061,872.37
在建工程 45,043,162.00 2,920,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,427,054.99 29,575,353.52
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,977,489,573.91 2,792,127,995.08
资产总计 9,055,850,992.48 8,854,974,772.58
流动负债：
短期借款
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交易性金融负债
应付票据
应付账款 257,509,461.21 166,585,596.82
预收款项 24,109,525.51 17,032,016.76
应付职工薪酬 17,747,117.91 28,382,356.80
应交税费 11,063,167.62 -1,451,249.14
应付利息
应付股利
其他应付款 532,632,893.79 973,600,197.64
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 843,062,166.04 1,184,148,918.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 28,554,893.14 18,221,591.90
非流动负债合计 28,554,893.14 18,221,591.90
负债合计 871,617,059.18 1,202,370,510.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,796,000,000.00 1,796,000,000.00
资本公积 4,614,097,483.76 4,614,097,483.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 192,616,650.64 192,616,650.64
一般风险准备
未分配利润 1,581,519,798.90 1,049,890,127.40
所有者权益（或股东权益）合计 8,184,233,933.30 7,652,604,261.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计 9,055,850,992.48 8,854,974,772.58
公司法定代表人: 龚曙光 主管会计工作负责人:王丽波 会计机构负责人:王丽波
4.2
合并利润表
编制单位: 中南出版传媒集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,621,798,136.28 1,417,033,013.32 4,983,478,799.54 4,412,659,603.77
其中：营业收入 1,621,798,136.28 1,417,033,013.32 4,983,478,799.54 4,412,659,603.77
利息收入
已赚保费
15
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,435,204,857.57 1,234,516,607.64 4,348,700,976.85 3,853,949,046.45
其中：营业成本 999,256,739.36 843,169,785.13 2,984,021,430.12 2,665,615,345.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,136,843.56 14,751,119.58 39,765,050.71 46,062,580.09
销售费用 191,944,764.68 159,345,594.50 589,622,703.61 490,544,006.69
管理费用 239,011,342.90 217,028,504.71 730,100,144.15 667,688,087.04
财务费用 -44,350,237.60 -38,317,222.46 -123,363,068.95 -123,307,245.09
资产减值损失 40,205,404.67 38,538,826.18 128,554,717.21 107,346,272.34
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
3,437,973.97 4,504,698.14 17,580,777.95 16,491,938.16
“－”号填列）
其中：对联营企业和
539,167.23 340,962.22 2,111,483.49 485,462.51
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
190,031,252.68 187,021,103.82 652,358,600.64 575,202,495.48
号填列）
加：营业外收入 37,073,716.36 4,341,926.15 73,902,287.97 31,142,986.58
减：营业外支出 1,182,000.55 1,131,774.78 1,885,469.85 2,561,977.62
其中：非流动资产处置
139,387.09 3,890.89 156,351.83 86,989.11
损失
四、利润总额（亏损总额
225,922,968.49 190,231,255.19 724,375,418.76 603,783,504.44
以“－”号填列）
减：所得税费用 2,224,522.11 7,498,624.23 8,430.91
五、净利润（净亏损以“－”
223,698,446.38 190,231,255.19 716,876,794.53 603,775,073.53
号填列）
归属于母公司所有者的
229,850,353.01 197,971,276.87 715,948,247.91 624,069,148.90
净利润
少数股东损益 -6,151,906.63 -7,740,021.68 928,546.62 -20,294,075.37
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.11 0.40 0.35
（二）稀释每股收益 0.13 0.11 0.40 0.35
七、其他综合收益
八、综合收益总额 223,698,446.38 190,231,255.19 716,876,794.53 603,775,073.53
归属于母公司所有者的
229,850,353.01 197,971,276.87 715,948,247.91 624,069,148.90
综合收益总额
16
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归属于少数股东的综合
-6,151,906.63 -7,740,021.68 928,546.62 -20,294,075.37
收益总额
公司法定代表人: 龚曙光 主管会计工作负责人:王丽波 会计机构负责人:王丽波
母公司利润表
编制单位: 中南出版传媒集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业收入 289,966,731.62 262,557,575.59 740,791,506.10 686,546,918.31
减：营业成本 212,938,145.36 190,442,697.84 557,062,537.87 524,080,103.31
营业税金及附加 1,083,826.43 520,481.12 2,310,376.34 2,272,010.02
销售费用 8,945,798.23 8,872,012.15 26,351,086.00 21,815,352.37
管理费用 28,875,158.38 25,841,280.17 106,714,335.17 101,304,963.19
财务费用 -36,318,014.53 -32,272,900.63 -101,533,579.46 -104,743,505.28
资产减值损失 2,788,496.43 -572,557.15 9,289,870.62 7,276,153.97
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,338,835.41 4,168,365.73 699,815,503.57 617,575,990.34
列）
其中：对联营企业和合营
56,643.63 4,629.81 48,056.50 14,751.60
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
73,992,156.73 73,894,927.82 840,412,383.13 752,117,831.07
列）
加：营业外收入 14,400,126.70 65,877.32 14,500,555.13 10,568,889.41
减：营业外支出 1,200.40 227,918.54 3,266.76 238,618.29
其中：非流动资产处置损失 3,038.47 692.31 3,038.47
三、利润总额（亏损总额以“－”
88,391,083.03 73,732,886.60 854,909,671.50 762,448,102.19
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
88,391,083.03 73,732,886.60 854,909,671.50 762,448,102.19
列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 88,391,083.03 73,732,886.60 854,909,671.50 762,448,102.19
公司法定代表人: 龚曙光 主管会计工作负责人:王丽波 会计机构负责人:王丽波
17
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4.3
合并现金流量表
2013 年 1—9 月
编制单位: 中南出版传媒集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,981,018,298.20 4,184,269,119.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 41,353,590.31 19,362,982.13
收到其他与经营活动有关的现金 401,677,338.88 336,949,862.78
经营活动现金流入小计 5,424,049,227.39 4,540,581,964.46
购买商品、接受劳务支付的现金 3,037,820,529.43 2,571,736,062.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 866,933,205.49 736,490,489.46
支付的各项税费 232,456,328.34 207,425,998.90
支付其他与经营活动有关的现金 791,147,438.62 776,733,076.95
经营活动现金流出小计 4,928,357,501.88 4,292,385,628.19
经营活动产生的现金流量净额 495,691,725.51 248,196,336.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 835,000,000.00 780,000,000.00
取得投资收益收到的现金 12,719,835.70 16,739,808.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
749,966.00 371,236.50
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 352,384.16
收到其他与投资活动有关的现金 61,331,153.94
投资活动现金流入小计 910,153,339.80 797,111,045.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
114,955,693.00 52,035,979.48
的现金
投资支付的现金 1,037,040,000.00 1,084,900,000.00
质押贷款净增加额
18
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取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 92,022.78
投资活动现金流出小计 1,152,087,715.78 1,136,935,979.48
投资活动产生的现金流量净额 -241,934,375.98 -339,824,934.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,000,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 416,918.36
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 331,519,859.12 218,157,992.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 10,925,654.76 3,822,991.27
支付其他与筹资活动有关的现金 228,354.61 144,950.43
筹资活动现金流出小计 331,748,213.73 218,719,861.55
筹资活动产生的现金流量净额 -321,748,213.73 -218,719,861.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -27,708.66 -14.88
五、现金及现金等价物净增加额 -68,018,572.86 -310,348,474.16
加：期初现金及现金等价物余额 7,688,481,683.34 6,889,167,982.31
六、期末现金及现金等价物余额 7,620,463,110.48 6,578,819,508.15
公司法定代表人: 龚曙光 主管会计工作负责人:王丽波 会计机构负责人:王丽波
母公司现金流量表
2013 年 1—9 月
编制单位: 中南出版传媒集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 731,475,946.87 696,499,587.90
收到的税费返还 14,358,445.29 8,345,207.45
收到其他与经营活动有关的现金 503,063,511.64 533,337,559.77
经营活动现金流入小计 1,248,897,903.80 1,238,182,355.12
购买商品、接受劳务支付的现金 550,313,532.52 517,802,189.19
支付给职工以及为职工支付的现金 88,757,463.78 77,169,602.91
支付的各项税费 25,860,679.07 19,699,508.61
支付其他与经营活动有关的现金 831,720,253.92 785,295,837.59
经营活动现金流出小计 1,496,651,929.29 1,399,967,138.30
经营活动产生的现金流量净额 -247,754,025.49 -161,784,783.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 800,000,000.00 780,000,000.00
取得投资收益收到的现金 324,100,850.84 175,405,766.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
59,200.00
的现金净额
19
601098 中南出版传媒集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,124,100,850.84 955,464,966.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
43,371,630.64 5,249,549.10
的现金
投资支付的现金 1,042,040,000.00 1,113,902,048.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,085,411,630.64 1,119,151,597.10
投资活动产生的现金流量净额 38,689,220.20 -163,686,630.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 320,594,204.36 213,559,516.02
支付其他与筹资活动有关的现金 228,354.61 144,949.43
筹资活动现金流出小计 320,822,558.97 213,704,465.45
筹资活动产生的现金流量净额 -320,822,558.97 -213,704,465.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -529,887,364.26 -539,175,879.48
加：期初现金及现金等价物余额 4,241,498,981.28 4,076,664,622.73
六、期末现金及现金等价物余额 3,711,611,617.02 3,537,488,743.25
公司法定代表人: 龚曙光 主管会计工作负责人:王丽波 会计机构负责人:王丽波
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