中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
中南出版传媒集团股份有限公司
2014 年第三季度报告
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中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人龚曙光、主管会计工作负责人王丽波及会计机构负责人（会计主管人员）王丽波
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 14,448,197,954.19 13,012,608,021.15 11.03
归属于上市公司股东的净
9,801,257,243.02 9,227,101,601.74 6.22
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量
170,596,600.41 495,691,725.51 -65.58
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 5,485,652,368.90 4,983,478,799.54 10.08
归属于上市公司股东的净
933,355,641.28 715,948,247.91 30.37
利润
归属于上市公司股东的扣
906,973,121.56 676,613,173.48 34.05
除非经常性损益的净利润
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加权平均净资产收益率（%） 9.79 8.26 增加 1.53 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.52 0.40 30.00
稀释每股收益（元/股） 0.52 0.40 30.00
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7-9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 8,117.80 229,957.40
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国
7,805,731.96 27,203,193.70
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
委托他人投资或管理资
10,072,222.22
产的损益
与公司正常经营业务无
关的或有事项产生的损 -89,055.24
益
除上述各项之外的其他
-3,520,254.63 -8,005,537.23
营业外收入和支出
依据财政部、国家税务总局财综
〔2013〕88 号文件规定，广告媒介
单位按照提供广告服务取得的计费
其他符合非经常性损益 销售额的 3%缴纳文化事业建设费，
3,077,429.33 5,465,438.98
定义的损益项目 公司下属子公司湖南潇湘晨报传媒
经营有限公司及其下属子分公司依
据主管税务机关核定数额缴纳，差
额界定为非经常性损益。
所得税影响额 -325,598.32 -2,312,314.82
少数股东权益影响额
-8,108.80 -6,181,385.29
（税后）
合计 7,037,317.34 26,382,519.72
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 33,626
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内增 比例 限售条 情况
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
湖南出版投资控股集团
0 1,103,789,306 61.46 0 无 国家
有限公司
全国社保基金一零四组
1,000,000 59,888,817 3.33 0 未知 未知
合
湖南盛力投资有限责任
0 58,094,174 3.23 0 无 国有法人
公司
深圳市达晨创业投资有 境内非国
0 29,000,000 1.61 0 未知
限公司 有法人
新华人寿保险股份有限
公司－分红－团体分红 0 22,159,395 1.23 0 未知 未知
－018L－FH001 沪
全国社保基金一零九组
229,626 15,229,626 0.85 0 未知 未知
合
中国国际金融有限公司 -7,351,795 13,651,333 0.76 0 未知 未知
全国社保基金一一零组
-2,000,000 10,502,318 0.58 0 未知 未知
合
招商证券股份有限公司 -2,898,726 9,795,526 0.55 0 未知 未知
中国太平洋人寿保险股
份有限公司－分红－个 2,638,116 8,979,227 0.50 0 未知 未知
人分红
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
湖南出版投资控股集团有限公司 1,103,789,306 人民币普通股 1,103,789,306
全国社保基金一零四组合 59,888,817 人民币普通股 59,888,817
湖南盛力投资有限责任公司 58,094,174 人民币普通股 58,094,174
深圳市达晨创业投资有限公司 29,000,000 人民币普通股 29,000,000
新华人寿保险股份有限公司－分红
22,159,395 人民币普通股 22,159,395
－团体分红－018L－FH001 沪
全国社保基金一零九组合 15,229,626 人民币普通股 15,229,626
中国国际金融有限公司 13,651,333 人民币普通股 13,651,333
全国社保基金一一零组合 10,502,318 人民币普通股 10,502,318
招商证券股份有限公司 9,795,526 人民币普通股 9,795,526
中国太平洋人寿保险股份有限公司
8,979,227 人民币普通股 8,979,227
－分红－个人分红
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上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中，湖南盛力投资有限责任公司为湖南出版投资控股
明 集团有限公司的全资子公司。公司未知其他股东间是否存在关
联关系，未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用
量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表相关项目重大变动情况分析
1、应收票据期末余额为19,649,470.16元，较年初余额增加116.21%，主要系报告期末收到尚未到
期的银行承兑汇票增加所致；
2、应收账款期末余额为1,196,837,101.28元，较年初余额增加77.61%，较上年同期期末余额增加
52.24%，主要系报告期农村义务教育免费教科书单一来源政府采购资金拨付流程调整，导致3亿
元教材销售款未按时到账，加之省内教辅选用政策出台较晚，导致2.1亿元教辅销售款的结算期延
至10月份；
3、预付款项期末余额为99,060,200.81元，较年初余额增加83.85%，较上年同期期末余额增加5.85%，
主要系电子教育定制产品预付款项增加所致；
4、应收利息期末余额为42,430,157.49元，期初无余额，主要系财务公司应收存放同业存款的利息
收入；
5、其他流动资产期末余额为28,486,589.13元，较年初余额减少87.23%，主要系银行理财产品到期
收回所致；
6、递延所得税资产期末余额为7,316,017.01元，较年初余额增加72.63%，主要系不属于国家所得
税减免政策范围内的合资公司可抵扣暂时性差异增加所致；
7、应交税费期末余额为42,554,037.94元，较年初余额减少36.63%，主要系新华书店等流通企业享
受图书批发、零售业务免征增值税优惠政策，导致应缴纳的增值税及相关税费减少所致；
8、应付利息期末余额为1,184,764.61元，年初无余额，主要系财务公司计提吸收存款需支付的利
息；
9、应付股利期末余额为6,152,440.08 元，较年初余额增加13.92倍，主要系报告期合资公司已分配
的股利暂未支付所致；
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10、其他流动负债期末余额为185,103,154.90元，年初无余额，主要系财务公司吸收湖南出版投资
控股集团有限公司的存款；
11、其他非流动负债期末余额为117,418,993.89元，较年初余额增加45.09%，主要系报告期收到政
府相关部门拨付的项目资金；
12、少数股东权益期末余额为554,823,068.62元，较年初余额增加119.43%，主要系报告期新设财
务公司吸收少数股东投资增加所致；
（二）利润表相关项目重大变动情况分析
1、营业税金及附加2014年1-9月发生额为22,090,675.51元，较上年同期发生额减少44.45%，主要
受“营改增”税收政策及图书批发、零售业务增值税免征因素的共同影响，导致报告期计提的营
业税及附加税费减少所致；
2、财务费用2014年1-9月发生额为-171,465,630.87元，上年同期发生额为-123,363,068.95元，主要
系报告期强化资金管理、优化资金运营，资金利息收入大幅增加；
3、投资收益2014年1-9月发生额为12,284,885.31元，较上年同期发生额减少30.12%，主要系报告
期随着自有金融平台的建立和资金归集、管理模式的改变，委托贷款、银行理财业务的投入呈现
下降的趋势，导致相关业务收益减少；
4、营业外收入2014年1-9月发生额为103,535,914.39元，较上年同期发生额增加40.10%，主要系报
告期收到返还的出版业务增值税增加所致；
5、营业外支出2014年1-9月发生额为8,844,368.10元，较上年同期发生额增加369.08%，主要系报
告期公司对贫困山区学校捐赠支出增加所致；
6、所得税费用2014年1-9月发生额为15,675,153.37元，较上年同期发生额增加109.04%，主要系报
告期不属于国家所得税减免政策范围内的合资公司利润增加导致当期所得税费用增加所致；
7、少数股东损益2014年1-9月发生额为18,661,513.31元，较上年同期发生额增加19.10倍，主要系
报告期合资公司收益增加所致。
（三）现金流量表相关项目重大变动情况分析
1、经营活动产生的现金流量净额2014年1-9月发生额为170,596,600.41元，较上年同期发生额减少
325,095,125.10元，减少65.58%，主要系新设立的财务公司报告期末缴存中国人民银行存款准备金
477,351,450.47元的影响，上年同期无此项资金流出；
2、投资活动产生的现金流量净额2014年1-9月发生额为146,087,572.37元，上年同期发生额为
-241,934,375.98元，主要系安全收回银行理财产品资金所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额2014年1-9月发生额为-78,737,469.06元，上年同期发生额为
-321,748,213.73元，主要系报告期新设立的财务公司收到少数股东投资款所致。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未能 如未
及时履 能及
承 承 承诺 是否 是否 行应说 时履
诺 诺 承诺 时间 有履 及时 明未完 行应
承诺内容
背 类 方 及期 行期 严格 成履行 说明
景 型 限 限 履行 的具体 下一
原因 步计
划
与 为避免同业竞争损害公司和其他股东的利益，湖南出版投资控股集团于 2010
首 年 3 月 2 日出具了《避免同业竞争承诺书》，就与中南出版传媒集团股份有
次 限公司避免同业竞争事宜作出如下声明和承诺：1．截至本承诺书出具之日，
公 湖南出版投资控股集团及其下属企业未直接或间接从事与中南出版传媒集团
开 股份有限公司主营业务构成同业竞争的业务。2．自本承诺书出具之日，湖南
发 出版投资控股集团在作为中南出版传媒集团股份有限公司控股股东期间（以
行 下简称“承诺期间”），除本承诺书第五条另有说明外，在中华人民共和国
相 境内或境外，不以任何方式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、
关 合伙、承包或租赁经营）直接或间接（除通过控股中南出版传媒集团股份有
2010
的 限公司外）从事或介入与中南出版传媒集团股份有限公司现有或将来实际从
湖南 年3
承 事的主营业务构成或可能构成竞争的业务或活动。3．在承诺期间，湖南出版
出版 月2
诺 投资控股集团不以任何方式支持他人从事与中南出版传媒集团股份有限公司
投资 日出
其 现有或将来的主营业务构成或可能构成竞争的业务或活动。4．在承诺期间，
控股 具承 否 是
他 如果由于中南出版传媒集团股份有限公司业务扩张导致湖南出版投资控股集
集团 诺，
团的业务与中南出版传媒集团股份有限公司的主营业务构成同业竞争，则湖
有限 承诺
南出版投资控股集团应通过停止竞争性业务、将竞争性业务注入中南出版传
公司 长期
媒集团股份有限公司、向无关联关系的第三方转让竞争性业务或其他合法方
有效
式避免同业竞争、如果湖南出版投资控股集团转让竞争性业务，则中南出版
传媒集团股份有限公司享有优先购买权。5．在承诺期间，如果因国家法规或
政策要求，或国家有权机关的要求（如国有资产无偿划转），湖南出版投资
控股集团从事或介入中南出版传媒集团股份有限公司主营业务范围内的部分
业务或活动，则湖南出版投资控股集团在国家法规和政策允许且条件成熟时，
应将该类业务以合法方式、公允价格注入中南出版传媒集团股份有限公司或
以委托经营等其他方式避免实质性竞争。6．如上述承诺被证明是不真实的或
未被遵循，湖南出版投资控股集团将向中南出版传媒集团股份有限公司赔偿
一切直接和间接损失。
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中南出版传媒集团股份有限公司下属的湖南潇湘晨报传媒经营有限公司根据
湖南省委宣传部核定数额缴纳文化事业建设费，低于国务院国发〔1996〕37
号、财税字〔1997〕95 号、国发〔2000〕41 号、国办发〔2006〕43 号等文
件规定的 3%费率，2007 年度、2008 年度、2009 年度涉及的金额分别为
4,074,374.64 元、2,233,650.98 元、5,549,367.55 元。根据湖南省财政厅、
湖南省委宣传部颁发的《湖南省文化事业建设费使用管理办法》（湘财行字
2010
〔1998〕89 号），湖南省省属单位缴纳的文化事业建设费全额上缴省金库，
湖南 年3
由地方税务机关征收。据湖南省委宣传部、长沙市天心区地方税务局有关经
出版 月4
办人员说明，湖南省省属单位缴纳的文化事业建设费实际由湖南省委宣传部
投资 日出
其 核定征收基数，地方税务机关按照湖南省委宣传部核定的数额向缴费单位征
控股 具承 否 是
他 收文化事业建设费。湖南省委宣传部于 2010 年 3 月 4 日出具《关于湖南潇湘
集团 诺，
晨报传媒经营有限公司等单位文化事业费缴纳情况的函》，认为潇湘晨报社
有限 承诺
和改制后的湖南潇湘晨报传媒经营有限公司及中南出版传媒集团股份有限公
公司 长期
司下属的其他从事广告业务的公司最近三年根据湖南省委宣传部核定的数额
有效
缴纳了文化事业建设费，不存在欠缴的情形。长沙市天心区地方税务局于
2010 年出具《证明》，认为湖南潇湘晨报传媒经营有限公司不存在欠缴文化
事业建设费的情形。湖南出版投资控股集团有限公司于 2010 年 3 月 18 日书
面承诺，如果湖南潇湘晨报传媒经营有限公司因上述原因而被有关单位追缴
文化事业建设费，将由湖南出版投资控股集团有限公司承担全部补偿和处罚
责任。
湖南出版投资控股集团于 2010 年 5 月 4 日出具了《社会保障承诺函》，就与 2010
湖南 中南出版传媒集团股份有限公司员工劳动和社会保障事宜作出如下声明和承 年5
出版 诺：对改制重组进入发行人或其下属子公司的员工，若因改制重组（中南出 月4
投资 版传媒集团股份有限公司成立日）之前的事项或情形违反有关劳动和社会保 日出
其
控股 障方面的法律法规，而被有关政府机构追缴劳动和社会保障费用或遭受相关 具承 否 是
他
集团 处罚，将由出版集团承担全部补缴和处罚责任；对于中南出版传媒集团股份 诺，
有限 有限公司或其下属子公司因上述第一条所述情形而遭受的任何损失，包括但 承诺
公司 不限于由任何民事、行政及刑事上的各种法律责任导致的全部经济损失，出 长期
版集团将及时、全额补偿给中南出版传媒集团股份有限公司或其下属子公司。 有效
2010
解
年3
决 湖南 中南出版传媒集团股份有限公司子分公司在发行上市时尚有房屋 27 宗（建筑
月
土 出版 面积 16,829.67 平方米）暂未取得房产证，占公司自有房屋建筑面积的 2.19%。
18
地 投资 湖南出版投资控股集团于 2010 年 3 月 18 日书面承诺，如果上述房屋未能及
日出
等 控股 时取得房屋所有权或有其他产权瑕疵导致中南出版传媒集团股份有限公司或 否 是
具承
产 集团 公司子分公司不能继续使用或不能继续以现有方式使用该部分房屋，由湖南
诺，
权 有限 出版投资控股集团及时、全额补偿中南出版传媒集团股份有限公司因此而遭
承诺
瑕 公司 受的损失。
长期
疵
有效
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经过郴州市清房工作领导小组、郴州市宣传部、郴州市住房公积金管理中心、
郴州市住房委员会、郴州市规划局等部门批准，原郴州市新华书店集资建房，
全部由个人集资建设郴州市新华书店职工住宅楼。2004 年底，经招投标，原
郴州市新华书店与湖南省安仁县平背建筑工程公司签订了《建筑工程施工合
同》。工程已于 2006 年 10 月前完工。湖南省安仁县平背建筑工程公司认为
2010
原郴州市新华书店篡改了《建筑工程施工合同》某一条款，将工程结算范围
年5
湖南 界定缩小、结算标准缩小，减少工程结算金额 110 万元左右。湖南省安仁县
月
出版 平背建筑工程公司对原郴州市新华书店关于工程结算审计有异议，认为原郴
10
投资 州市新华书店关于工程结算的审计结果较湖南省安仁县平背建筑工程公司要
其 日出
控股 求的结算款少 180 余万元。湖南省安仁县平背建筑工程公司认为如按有效合 否 是
他 具承
集团 同结算，湖南新华书店有限责任公司郴州分公司还差 250 万元工程款未付。
诺，
有限 湖南新华书店有限责任公司郴州分公司对湖南省安仁县平背建筑工程公司的
承诺
公司 上述意见不予认可。湖南新华书店有限责任公司郴州分公司与湖南省安仁县
长期
平背建筑工程公司经多次协商未能达成一致。据湖南省安仁县平背建筑工程
有效
公司项目经理张友文说明，湖南省安仁县平背建筑工程公司已向湖南省郴州
市北湖区人民法院起诉，但是，湖南新华书店有限责任公司郴州分公司尚未
收到起诉状。湖南出版投资控股集团于 2010 年 5 月 10 日书面承诺，如果上
述合同纠纷给湖南新华书店有限责任公司郴州分公司或公司造成损失或承担
有关责任，湖南出版投资控股集团将及时予以足额补偿。
2010
湖南 年9
出版 湖南出版投资控股集团于 2010 年 9 月 5 日出具《承诺函》，就中南传媒子公 月5
投资 司湖南潇湘晨报传媒经营有限公司与其发行员可能产生的劳动纠纷作出以下 日出
其
控股 承诺：“如湖南潇湘晨报传媒经营有限公司因与其发行员在本承诺函出具日 具承 否 是
他
集团 之前的劳动关系而产生纠纷，并因此给湖南潇湘晨报传媒经营有限公司产生 诺，
有限 有关责任、损失，由湖南出版集团承担。” 承诺
公司 长期
有效
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响
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单位：元 币种：人民币
被投资 交易基本信 2013年1月 2013年12月31日
单位 息 1日归属于 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公
母公司股 （+/-） 资产（+/-） 司股东权益
东权益 （+/-）
（+/-）
北洋出版传媒股 公司持股
0 -104,122,673.75 104,122,673.75 0
份有限公司 2.22%
深圳图书贸易有 子公司持股
0 -362,521.82 362,521.82 0
限公司 0.89%
北京鹏远翔文化 子公司持股
0 0 0 0
传播有限公司 15.25%
合计 - 0 -104,485,195.57 104,485,195.57 0
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明
执行修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，仅对可供出售金融资产和长期股权投
资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度经营成果和现金流量未产生影响。对北京鹏远翔
文化传播有限公司的权益性投资已全额计提减值，不影响报表项目列报。
中南出版传媒集团股份有
公司名称
限公司
法定代表人 龚曙光
日期 2014-10-25
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中南出版传媒集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 9,183,673,958.37 8,461,961,748.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 19,649,470.16 9,088,319.73
应收账款 1,169,198,219.81 658,283,859.05
预付款项 99,060,200.81 53,880,244.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 42,430,157.49
应收股利
其他应收款 264,206,297.92 246,376,595.80
买入返售金融资产
存货 1,454,540,437.90 1,141,959,654.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 28,486,589.13 223,075,127.13
流动资产合计 12,261,245,331.59 10,794,625,548.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 104,485,195.57 104,485,195.57
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,436,320.31 16,772,894.26
投资性房地产 95,048,441.62 99,993,910.07
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中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
固定资产 1,060,113,228.26 1,104,987,606.12
在建工程 115,137,808.63 96,206,739.67
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 692,694,654.10 708,264,707.92
开发支出
商誉 69,492,533.02 59,329,483.40
长期待摊费用 24,743,436.58 23,219,013.83
递延所得税资产 7,316,017.01 4,237,934.26
其他非流动资产 484,987.50 484,987.50
非流动资产合计 2,186,952,622.60 2,217,982,472.60
资产总计 14,448,197,954.19 13,012,608,021.15
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 212,296,109.78 210,931,979.73
应付账款 2,198,855,389.45 1,856,551,850.75
预收款项 303,673,659.66 234,837,519.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 262,973,229.82 351,960,994.98
应交税费 42,554,037.94 67,148,329.69
应付利息 1,184,764.61
应付股利 6,152,440.08 412,328.95
其他应付款 743,618,795.83 710,977,879.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
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中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
其他流动负债 185,103,154.90
流动负债合计 3,956,411,582.07 3,432,820,882.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 11,695,756.93 12,323,366.62
专项应付款 6,591,309.66 6,591,309.66
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 117,418,993.89 80,929,132.98
非流动负债合计 135,706,060.48 99,843,809.26
负债合计 4,092,117,642.55 3,532,664,691.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,796,000,000.00 1,796,000,000.00
资本公积 4,542,306,081.29 4,542,306,081.29
减：库存股
专项储备
盈余公积 277,833,681.44 277,833,681.44
一般风险准备
未分配利润 3,185,117,480.29 2,610,961,839.01
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 9,801,257,243.02 9,227,101,601.74
少数股东权益 554,823,068.62 252,841,727.49
所有者权益合计 10,356,080,311.64 9,479,943,329.23
负债和所有者权益总计 14,448,197,954.19 13,012,608,021.15
法定代表人：龚曙光 主管会计工作负责人：王丽波 会计机构负责人：王丽波
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中南出版传媒集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,811,294,059.88 4,280,642,238.92
交易性金融资产
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中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
应收票据
应收账款 73,474,587.86 12,806,027.62
预付款项 864,177.68 1,764,044.55
应收利息
应收股利 1,488,811,378.69 974,951,111.87
其他应收款 49,559,329.85 688,624,504.07
存货 364,261,810.64 220,595,831.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,176,635.30 207,929,011.90
流动资产合计 5,792,441,979.90 6,387,312,770.82
非流动资产：
可供出售金融资产 104,122,673.75 104,122,673.75
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,643,289,813.16 2,874,115,664.91
投资性房地产
固定资产 47,062,181.39 50,702,161.71
在建工程 46,763,162.00 45,043,162.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,871,753.30 29,003,111.07
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,869,109,583.60 3,102,986,773.44
资产总计 9,661,551,563.50 9,490,299,544.26
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 395,829,406.70 147,940,993.27
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中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
预收款项 9,412,904.89 21,740,250.17
应付职工薪酬 43,481,586.77 47,702,257.19
应交税费 3,606,286.04 4,977,294.77
应付利息
应付股利
其他应付款 352,201,699.48 1,055,436,457.61
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 804,531,883.88 1,277,797,253.01
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,000,000.00 4,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 28,699,634.84 27,007,721.41
非流动负债合计 32,699,634.84 31,007,721.41
负债合计 837,231,518.72 1,308,804,974.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,796,000,000.00 1,796,000,000.00
资本公积 4,614,097,483.76 4,614,097,483.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 277,833,681.44 277,833,681.44
一般风险准备
未分配利润 2,136,388,879.58 1,493,563,404.64
所有者权益（或股东权益）合计 8,824,320,044.78 8,181,494,569.84
负债和所有者权益（或股东权益）总计 9,661,551,563.50 9,490,299,544.26
法定代表人：龚曙光 主管会计工作负责人：王丽波 会计机构负责人：王丽波
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中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
合并利润表
编制单位：中南出版传媒集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,622,090,210.63 1,621,798,136.28 5,485,652,368.90 4,983,478,799.54
其中：营业收入 1,622,090,210.63 1,621,798,136.28 5,485,652,368.90 4,983,478,799.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 1,331,349,648.56 1,435,204,857.57 4,624,936,492.54 4,348,700,976.85
其中：营业成本 857,315,883.21 999,256,739.36 3,104,305,734.44 2,984,021,430.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,240,591.15 9,136,843.56 22,090,675.51 39,765,050.71
销售费用 210,134,587.60 191,944,764.68 726,608,027.74 589,622,703.61
管理费用 246,891,153.48 239,011,342.90 790,220,184.86 730,100,144.15
财务费用 -48,611,675.66 -44,350,237.60 -171,465,630.87 -123,363,068.95
资产减值损失 58,379,108.78 40,205,404.67 153,177,500.86 128,554,717.21
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
821,832.89 3,437,973.97 12,284,885.31 17,580,777.95
“－”号填列）
其中：对联营企业和合营
1,722,595.85 539,167.23 3,113,426.05 2,111,483.49
企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
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三、营业利润（亏损以
291,562,394.96 190,031,252.68 873,000,761.67 652,358,600.64
“－”号填列）
加：营业外收入 15,302,889.18 37,073,716.36 103,535,914.39 73,902,287.97
减：营业外支出 3,863,599.66 1,182,000.55 8,844,368.10 1,885,469.85
其中：非流动资产
16,458.10 139,387.09 57,220.70 156,351.83
处置损失
四、利润总额（亏损总额
303,001,684.48 225,922,968.49 967,692,307.96 724,375,418.76
以“－”号填列）
减：所得税费用 4,879,205.75 2,224,522.11 15,675,153.37 7,498,624.23
五、净利润（净亏损以
298,122,478.73 223,698,446.38 952,017,154.59 716,876,794.53
“－”号填列）
归属于母公司所有
292,852,947.19 229,850,353.01 933,355,641.28 715,948,247.91
者的净利润
少数股东损益 5,269,531.54 -6,151,906.63 18,661,513.31 928,546.62
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
0.16 0.13 0.52 0.40
股)
（二）稀释每股收益(元/
0.16 0.13 0.52 0.40
股)
七、其他综合收益
八、综合收益总额 298,122,478.73 223,698,446.38 952,017,154.59 716,876,794.53
归属于母公司所有
292,852,947.19 229,850,353.01 933,355,641.28 715,948,247.91
者的综合收益总额
归属于少数股东的
5,269,531.54 -6,151,906.63 18,661,513.31 928,546.62
综合收益总额
法定代表人：龚曙光 主管会计工作负责人：王丽波 会计机构负责人：王丽波
母公司利润表
编制单位：中南出版传媒集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 270,408,431.97 289,966,731.62 770,192,503.40 740,791,506.10
减：营业成本 190,141,714.65 212,938,145.36 572,113,784.18 557,062,537.87
营业税金及附加 818,485.53 1,083,826.43 3,225,623.87 2,310,376.34
销售费用 6,273,047.23 8,945,798.23 27,407,532.79 26,351,086.00
管理费用 25,635,265.58 28,875,158.38 109,309,137.92 106,714,335.17
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中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
财务费用 -32,803,590.76 -36,318,014.53 -112,270,797.17 -101,533,579.46
资产减值损失 4,830,875.25 2,788,496.43 23,979,189.03 9,289,870.62
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
1,414,311.72 2,338,835.41 836,161,720.58 699,815,503.57
填列）
其中：对联营企业和合营企
35,772.97 56,643.63 111,948.25 48,056.50
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
76,926,946.21 73,992,156.73 982,589,753.36 840,412,383.13
号填列）
加：营业外收入 405,295.75 14,400,126.70 19,534,810.09 14,500,555.13
减：营业外支出 14,519.84 1,200.40 99,088.51 3,266.76
其中：非流动资产处置损失 218.85 218.85 692.31
三、利润总额（亏损总额以
77,317,722.12 88,391,083.03 1,002,025,474.94 854,909,671.50
“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”
77,317,722.12 88,391,083.03 1,002,025,474.94 854,909,671.50
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额 77,317,722.12 88,391,083.03 1,002,025,474.94 854,909,671.50
法定代表人：龚曙光 主管会计工作负责人：王丽波 会计机构负责人：王丽波
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：中南出版传媒集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
项目 末金额 期期末金额（1-9
（1-9月） 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,982,374,465.58 4,981,018,298.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
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收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 76,720,360.51 41,353,590.31
收到其他与经营活动有关的现金 642,914,223.51 401,677,338.88
经营活动现金流入小计 5,702,009,049.60 5,424,049,227.39
购买商品、接受劳务支付的现金 3,077,420,493.50 3,037,820,529.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 997,077,119.81 866,933,205.49
支付的各项税费 176,608,138.10 232,456,328.34
支付其他与经营活动有关的现金 1,280,306,697.78 791,147,438.62
经营活动现金流出小计 5,531,412,449.19 4,928,357,501.88
经营活动产生的现金流量净额 170,596,600.41 495,691,725.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 400,000,000.00 835,000,000.00
取得投资收益收到的现金 12,522,222.22 12,719,835.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
417,137.73 749,966.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 352,384.16
收到其他与投资活动有关的现金 22,424,791.44 61,331,153.94
投资活动现金流入小计 435,364,151.39 910,153,339.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 85,145,595.67 114,955,693.00
投资支付的现金 203,430,000.00 1,037,040,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 700,983.35
支付其他与投资活动有关的现金 92,022.78
投资活动现金流出小计 289,276,579.02 1,152,087,715.78
投资活动产生的现金流量净额 146,087,572.37 -241,934,375.98
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中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 310,000,000.00 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 310,000,000.00 10,000,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 310,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 373,597,293.39 331,519,859.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 14,397,293.39 10,925,654.76
支付其他与筹资活动有关的现金 15,140,175.67 228,354.61
筹资活动现金流出小计 388,737,469.06 331,748,213.73
筹资活动产生的现金流量净额 -78,737,469.06 -321,748,213.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 20,055.97 -27,708.66
五、现金及现金等价物净增加额 237,966,759.69 -68,018,572.86
加：期初现金及现金等价物余额 8,436,079,748.21 7,688,481,683.34
六、期末现金及现金等价物余额 8,674,046,507.90 7,620,463,110.48
法定代表人：龚曙光 主管会计工作负责人：王丽波 会计机构负责人：王丽波
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：中南出版传媒集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
项目 末金额 期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 789,426,440.73 731,475,946.87
收到的税费返还 18,815,356.52 14,358,445.29
收到其他与经营活动有关的现金 849,931,524.41 503,063,511.64
经营活动现金流入小计 1,658,173,321.66 1,248,897,903.80
购买商品、接受劳务支付的现金 542,346,681.23 550,313,532.52
支付给职工以及为职工支付的现金 96,174,196.22 88,757,463.78
支付的各项税费 27,358,218.90 25,860,679.07
支付其他与经营活动有关的现金 869,380,146.38 831,720,253.92
经营活动现金流出小计 1,535,259,242.73 1,496,651,929.29
经营活动产生的现金流量净额 122,914,078.93 -247,754,025.49
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中南出版传媒集团股份有限公司 2014 年第三季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 400,000,000.00 800,000,000.00
取得投资收益收到的现金 322,189,505.51 324,100,850.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
910.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 722,190,415.51 1,124,100,850.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,390,707.25 43,371,630.64
投资支付的现金 952,492,200.00 1,042,040,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 954,882,907.25 1,085,411,630.64
投资活动产生的现金流量净额 -232,692,491.74 38,689,220.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 359,200,000.00 320,594,204.36
支付其他与筹资活动有关的现金 369,766.23 228,354.61
筹资活动现金流出小计 359,569,766.23 320,822,558.97
筹资活动产生的现金流量净额 -359,569,766.23 -320,822,558.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -469,348,179.04 -529,887,364.26
加：期初现金及现金等价物余额 4,280,642,238.92 4,241,498,981.28
六、期末现金及现金等价物余额 3,811,294,059.88 3,711,611,617.02
法定代表人：龚曙光 主管会计工作负责人：王丽波 会计机构负责人：王丽波
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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