关于中南出版传媒集团股份有限公司
2021 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
天职业字[2022]12812 -3 号
目 录
专 项 说 明 1
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2022]12812-3 号
中南出版传媒集团股份有限公司董事会：
我们审计了中南出版传媒集团股份有限公司（以下简称“中南传媒”）财务报表，包括
2021年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2021年度的利润表和合并利润表、现金
流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并
于2022年4月23日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券
交易所相关文件要求，中南传媒编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中南传媒管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中南传
媒汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所
载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解中南传媒2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当
与已审计财务报表一并阅读。
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审计报告（续）
天职业字[2022]12812-3 号
[此页无正文]
中国注册会计师
（项目合伙人）： 王君
中国北京
中国注册会计师： 李志忠
二○二二年四月二十三日
中国注册会计师： 刘艳洁
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附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
占用方与上市 上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年度 2021 年期
资金占用方名 占用累计发 占用形成原
非经营性资金占用 公司的关联关 算的会计科 初占用资金 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用性质
称 生金额(不 因
系 目 余额 利息(如有) 生金额 余额
含利息)
现控股股东及其他关 非经营性占用
联方 非经营性占用
小计 / / / / /
前控股股东及其他关 非经营性占用
联方 非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度 2021 年度
上市公司核 2021 年期 2021 年度 2021 年期
资金往来方名 往来方与上市 往来累计发 往来资金的 往来形成原
其他关联资金往来 算的会计科 初往来资金 偿还累计发 末往来资金 往来性质
称 公司的关系 生金额（不 利息（如 因
目 余额 生金额 余额
含利息） 有）
湖南出版投资
销售商品、
大股东及其附属企业 控股集团有限 现大股东 应收账款 0.83 31.85 32.68 经营性往来
提供劳务
公司
普瑞酒店有限 现大股东附属
大股东及其附属企业 应收账款 0.38 1.26 1.43 0.21 销售商品 经营性往来
责任公司 企业
湖南教育报刊 现大股东附属
大股东及其附属企业 应收账款 3,349.80 3,349.80 销售商品 经营性往来
集团有限公司 企业
湖南教育音像
现大股东附属 销售商品、
大股东及其附属企业 电子出版社有 应收账款 515.00 515.00 经营性往来
企业 提供劳务
限责任公司
湖南出版投资
现大股东附属
大股东及其附属企业 控股集团普瑞 应收账款 1.21 1.21 销售商品 经营性往来
企业
实业有限公司
大股东及其附属企业 湖南盛力投资 现大股东附属 应收账款 0.71 0.71 销售商品 经营性往来
4
有限责任公司 企业
湖南新华书店
现大股东附属
大股东及其附属企业 实业发展有限 应收账款 0.69 0.69 销售商品 经营性往来
企业
责任公司
湖南泊富地产 现大股东附属
大股东及其附属企业 应收账款 0.09 0.09 销售商品 经营性往来
发展有限公司 企业
湖南新华印刷 采购商品、
现大股东附属
大股东及其附属企业 集团有限责任 预付款项 15.78 177.51 193.29 接受劳务、 经营性往来
企业
公司 租赁费用
湖南出版投资
现大股东附属
大股东及其附属企业 控股集团普瑞 预付款项 19.49 19.49 接受劳务 经营性往来
企业
实业有限公司
湖南教育音像
现大股东附属
大股东及其附属企业 电子出版社有 预付款项 13.59 13.59 接受劳务 经营性往来
企业
限责任公司
普瑞酒店有限 现大股东附属
大股东及其附属企业 预付款项 4.73 4.73 接受劳务 经营性往来
责任公司 企业
湖南新华书店
现大股东附属
大股东及其附属企业 实业发展有限 预付款项 2.98 2.98 租赁费用 经营性往来
企业
责任公司
湖南正茂医疗 现大股东附属
大股东及其附属企业 预付款项 0.31 0.31 接受劳务 经营性往来
健康有限公司 企业
湖南新华书店
现大股东附属
大股东及其附属企业 实业发展有限 其他应收款 14.70 14.70 押金 经营性往来
企业
责任公司
湖南新华印刷
现大股东附属
大股东及其附属企业 集团有限责任 其他应收款 1.50 1.50 押金 经营性往来
企业
公司
普瑞酒店有限 现大股东附属
大股东及其附属企业 其他应收款 0.65 0.65 接受劳务 经营性往来
责任公司 企业
上市公司的子公司及 湖南教育电视 上市公司的子
其他应收款 725.00 725.00 资金往来 非经营性往来
其附属企业 传媒有限公司 公司
上市公司的子公司及 天闻数媒科技 上市公司的孙
其他应收款 100.00 100.00 资金往来 非经营性往来
其附属企业 （湖南）有限 公司
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公司
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及其附属 北京博集天卷 子公司高管控 其他非流动
8,500.00 223.06 223.06 8,500.00 委托贷款 非经营性往来
企业 影业有限公司 制的企业 资产
其他关联方及其附属 北京博集天卷 子公司高管控 一年内到期
11,645.63 92.35 11,728.50 9.48 委托贷款 非经营性往来
企业 影业有限公司 制的企业 非流动资产
北京博集天卷 子公司高管控 交易性金融
974.22 974.22 债权 非经营性往来
影业有限公司 制的企业 资产
总计 / / / 13,476.54 12,621.37 315.41 17,773.84 8,639.48 / /
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