中南出版传媒集团股份有限公司

    2023 年度内部控制规范实施工作方案


    为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，
进一步完善中南出版传媒集团股份有限公司（以下简称“中南
传媒”或“公司”）内部控制体系，提高公司风险管理水平，提
升公司经营管理效率，根据中国证监会、上海证券交易所等监
管机构的要求，制订本方案。
    一、公司基本情况介绍
    （一）公司概况

    中南传媒是国有控股的上市公司，证券代码为 601098，
公司控股股东为湖南出版投资控股集团有限公司。公司经营业
务涵盖书、报、刊、网、动漫、移动媒体、地铁媒体等多种媒
介，集编辑、印刷、发行各环节于一体，是典型的多介质、全
流程、综合性出版传媒集团，形成了出版、印刷、发行、报刊、
新媒体、金融六大产业板块。公司以“传承文明、传播文化、
传输正能量”为使命，以“催生创造、致力分享”为理念，以
“线上与线下结合、文化与金融结合”为战略，继续改革创新，
加快融合发展，努力建设成为具有强劲传播力、引导力、公信



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力的新型主流媒体集团，具有较强国际影响力和竞争力的现代
文化旗舰集团。
       （二）组织架构
    根据国家法律法规及有关上市公司治理规范性文件的规
定，公司分级设置了股东大会、董事会、监事会和高级管理层，
分别按照有关法律规定和《公司章程》独立运作。公司董事会
下设战略委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会、编辑
委员会，为董事会决策提供专业支持。高级管理层在《公司章
程》及董事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经营管理
权。
       二、内部控制规范实施工作的组织体系
    为确保内部控制规范工作顺利开展，自 2011 年开展内控
规范试点起，公司即成立了内部控制规范工作领导小组，2023
年度领导小组人员名单如下：
    组    长：彭   玻
    副组长：周亦翔      王   斗    王清学    李桂兰
    领导小组下设办公室，日常工作由法律事务部牵头。
    主    任：胡晓峰
    副主任：刘笑华
    成    员：唐   薇   易   莎    舒   菲    何广陵
              王   磊   曹汉利     李海英     宋   洁   罗 乐
    公司下属各子（分）公司比照成立相应的组织机构，明确

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具体的联络人员，积极配合内控规范实施工作的开展。
    三、2023 年度内部控制规范建设工作计划
    2023 年度公司内部控制建设工作主要思路总结固化公司
内控体系全面优化升级成果，推进内控体系持续改善。主要任
务是公司法律事务部联合审计部组建专门工作力量，持续加强
内控意识宣贯，动态管理内控体系，梳理总结升级成果，编制
业务板块通用标准化流程。
    （一）组织机构
    2023 年度公司内部控制建设工作由公司董事、董事会秘
书王清学负责，牵头部门为公司法律事务部，公司内部控制规
范工作领导小组办公室成员予以积极配合。
    （二）工作任务及进度安排
         时间                           事项

 2023 年 3—4 月        拟订并通过内控建设工作方案。

 2023 年 5—6 月        举行公司内控手册培训。

                        编制业务板块标准化流程；
 2023 年 5—10 月
                        优化更新内控文档。

 2023 年 11 月—12 月   组织完成本年度公司内控合规考核。

 2024 年 1 月—2 月     完成内控文档审核确认实施工作。

    四、2023 年度内部控制自我评价工作计划
    （一）组织机构
    内部控制自我评价工作由公司董事会审计委员会召集人、
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独立董事李桂兰与监事会主席王斗负责，审计部牵头，责任人
为刘笑华，公司内部控制规范工作领导小组办公室成员予以积
极配合。公司下属各子（分）公司明确具体的内控专员参与内
部控制评价现场测试工作。
    （二）评价范围

    依据全面性、重要性、客观性原则，从定性及定量角度考
虑，测试范围需涵盖公司出版、印刷、发行、媒体及金融等产
业板块，且纳入测试范围的单位资产规模、收入、净利润三项
指标合计均需达到相关要求。基于上述考虑，同时为确保内控
评价工作能顺利完成，确定以下 10 家单位列入 2023 年度内部
控制测试范围：
  序号                            单位
   1     中南出版传媒集团股份有限公司总部
   2     中南出版传媒集团股份有限公司湖南教育出版社分公司
   3     湖南天闻新华印务有限公司
   4     湖南省新教材有限责任公司
   5     湖南省印刷物资有限责任公司
   6     湖南省新华书店有限责任公司
   7     湖南潇湘晨报传媒经营有限公司
   8     湖南泊富基金管理有限公司
   9     湖南红网新媒体集团有限责任公司
   10    上海浦睿文化传播有限公司

    评价内容涵盖公司层面、业务活动层面两个层面。在公司
层面，对公司治理、发展战略、人力资源、全面预算、财务报
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告、信息系统、关联交易与信息披露、内部监督、内控合规体
系建设、内部信息传递等流程开展评价；在业务活动层面，将
资产管理、投资、资金营运、信贷业务、结算业务、存款业务、
采购业务、工程项目、销售业务、合同管理、印务管理、出版
业务管理、对外合作、产业运营监督、新技术新媒体业务管理
等业务流程纳入评价范围。
     具体测试时，评价工作组将以公司内控建设阶段形成的评
价手册为依据，对中南传媒总部及其他子公司的关键控制点进
行测试。
      （三）工作任务及进度安排

           时间                             事项

2023 年 2—4 月            拟定并通过年度内部控制自我评价方案。

2023 年 11 月              拟定年度内部控制评价测试计划。

2023 年 11 月—2024 年 1
                           开展现场测试。
月

                           完成评价测试底稿的编制、复核及内部控
2024 年 2—3 月
                           制缺陷沟通与认定。

                           编写年度内部控制评价报告，经审批通过
                           后按要求对外披露。向相关测试单位下发
2024 年 3—4 月
                           整改通知，督促提交整改方案、进行缺陷

                           整改。
      五、内部控制审计工作计划
     （一）聘请的内部控制审计机构
     计划聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
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内部控制审计机构。
   （二）内部控制审计工作范围

  序号                            单位
   1     中南出版传媒集团股份有限公司总部
   2     中南出版传媒集团股份有限公司湖南教育出版社分公司
   3     湖南少年儿童出版社有限责任公司
   4     湖南科学技术出版社有限责任公司
   5     湖南出版投资控股集团财务有限公司
   6     湖南天闻新华印务有限公司
   7     湖南省印刷物资有限责任公司
   8     湖南省新华书店有限责任公司
   9     湖南珈汇教育图书发行有限公司
   10    湖南红网新媒体集团有限责任公司
   11    湖南天闻地铁传媒有限公司
   （三）内部控制重点审计领域
    在对被审计单位内部控制评估基础上，特别关注财务报表
生成相关重点内部控制环节，确定重点审计领域如下：
    1. 整体层面的控制:组织结构的设置及其运行的有效性、
预算控制、关联方交易的批准和定价控制、财务报告编制流程
控制、内部审计和自我评价。
    2. 拟进行控制测试的重要业务流程:货币资金流程、采购
与付款流程、销售与收款流程、生产与仓储流程、工薪与人事
流程、筹资与投资流程、固定资产和其他长期资产流程、关联
方交易流程、财务报告流程、税务流程，除上述流程外财务公
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司重点执行信贷业务流程、存款业务流程、结算业务流程、账
户管理流程、存放同业流程、业务合规性流程的内部控制测试。
   （四）工作任务及进度安排

               时间                         事项

2023年7—8月                             中期测试
2023年12月—2024年2月
                                         期末测试
（与2023年度财务报表审计同时进行）

2024年4月（依据公司董事会召开时间）    签发审计报告

   六、附则
    本方案由公司法律事务部牵头，联合审计部拟订，报公司
董事会审议通过后实施。




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