国信证券股份有限公司
              关于宁波博威合金材料股份有限公司
           本次交易未摊薄即期回报之专项核查意见



    宁波博威合金材料股份有限公司（以下简称“公司”或“博威合金”）拟以发行
股份及支付现金的方式购买博威集团有限公司、宁波博威金石投资有限公司、宁
波梅山保税港区隽瑞投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区立晟富盈投
资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区乾浚投资管理合伙企业（有限
合伙）等 5 名交易对方合计持有的宁波博德高科股份有限公司（以下简称“博德
高科”）93%的股份，公司全资子公司宁波博威合金板带有限公司拟以支付现金
的方式购买博威集团有限公司持有的博德高科 7%的股份（以下简称“本次交易”）。
本次交易完成后，博德高科将成为公司的全资子公司。

     一、本次交易对公司主要财务指标的影响

    本次交易完成后，博威合金的新增业务将增加精密细丝（包括精密切割线、
精密电子线和焊丝等）的设计、研发、生产与销售业务，博威合金的资产规模和
盈利能力将得到较大的提升。

    根据公司 2017 年年度报告和 2018 年三季度报告，公司 2017 年度每股收益
为人民币 0.49 元/股，2018 年 1-9 月每股收益为人民币 0.42 元/股。根据天健会
计师事务所（特殊普通合伙）出具的备考审阅报告，本次交易完成后，公司 2017
年度备考每股收益为人民币 0.52 元/股，2018 年 1-9 月备考每股收益为人民币 0.45
元/股。本次交易不会导致公司即期回报被摊薄。


     二、独立财务顾问核查意见

    综上，独立财务顾问认为：本次交易完成后，公司业务规模和盈利能力均得
到提升，不存在每股收益被摊薄的情形。
   （本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于宁波博威合金材料股份有限
公司本次交易未摊薄即期回报之专项核查意见》之签署页）




   项目主办人：
                     陈   杰           傅毅清               洪    丹




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