宁波博威合金材料股份有限公司独立董事
   关于公司第四届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见


    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《公司独立董事制度》等规
章制度相关规定，作为宁波博威合金材料股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，
我们本着认真负责、实事求是的态度，对公司第四届董事会第二十一次会议审议的相关
议案进行了认真的了解和查验，现就此发表独立意见如下：


    一、关于公司 2019 年度利润分配预案的独立意见
    经审阅《2019 年度利润分配预案》，我们认为：
    1、本次董事会审议的 2019 年度利润分配预案，符合《公司法》、中国证监会《上
市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》
及其他法律法规的规定，符合《公司章程》的相关要求，考虑到了公司的实际情况，不
存在损害股东利益情形，有利于公司持续稳定地发展。
    2、公司《2019 年度利润分配预案》经四届二十一次董事会审议通过，表决程序公
开透明，审议程序符合法律、法规、公司章程的有关规定。
    3、同意将公司《2019 年度利润分配预案》提交公司 2019 年度股东大会审议。


    二、关于公司 2019 年度内部控制评价报告的独立意见
    经审阅《2019年度内部控制评价报告》， 我们认为：公司建立了较完善的内部控制
制度体系并能够有效执行。公司 2019年度内部控制评价报告真实、客观地反映了报告期
内公司内部控制制度的建立及运行情况， 公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重
大缺陷，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。
我们同意公司董事会编制的 2019年度内部控制评价报告各项内容。


    三、关于续聘财务审计机构及内部控制审计机构的独立意见
    经审阅《关于续聘财务审计机构及内部控制审计机构的议案》，我们认为：
    1、本议案在提交公司董事会审议前，已得到了我们的事先认可。
    2、天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的经营情况较为熟悉，历年来为公司

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出具的财务审计报告客观、公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果，内部控制审
计报告真实、客观的反映了公司内部控制制度的运行情况。
    3、本次续聘符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等
规定。本议案在提交董事会审议前，已经董事会审计委员会审议通过，审议程序合法有
效，不存在利用关联关系损害公司和公司其他股东合法权益的情形。
    因此，我们同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务审计
机构及内部控制审计机构。


    四、关于公司与关联方宁波博曼特工业有限公司签订 2020 年度关联交易框架协议的
独立意见
    经审阅《关于〈宁波博威合金材料股份有限公司与关联方宁波博曼特工业有限公司
2020 年度关联交易框架协议〉的议案》，我们认为：
    1、本议案在提交公司董事会审议前，已得到了我们的事先认可。
    2、本项关联交易决策及表决程序合法、合规，公司董事会在审议该项议案时，关联
董事回避了表决。
    3、公司与关联方宁波博曼特工业有限公司在2020年拟发生的关联交易是公司正常生
产经营的需要，双方的相关关联交易有利于公司业务的正常开展，并将为双方带来效益。
    4、公司与博曼特未来发生的交易价格将参照市场价格来确定，相关关联交易的价格
不会偏离市场独立第三方价格，双方拟发生的关联交易将遵循平等、自愿、等价、有偿
的原则，并且博曼特具备履约能力，履约情况良好，不存在利用关联关系损害公司和公
司其他股东合法权益的情形。
    5、公司与博曼特关联交易总价款不超过人民币3,500万元，该项议案无需提交股东大
会审议。
    因此，我们同意公司签订《宁波博威合金材料股份有限公司与关联方宁波博曼特工
业有限公司 2020 年度关联交易框架协议》。
    五、关于公司 2020 年对外担保计划的独立意见
    经审阅《关于公司2020年对外担保计划的议案》，我们认为：公司为旗下全资控股
公司提供的担保，是根据公司经营的实际情况及上述公司的信用状况做出的，是为了满
足公司的经营发展需要；公司提供担保的对象是公司的全资控股公司，公司能有效的控


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制和防范担保风险；上述担保事项符合《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》等
相关法律法规和公司制度的规定，我们同意该事项。
    六、关于会计政策变更的独立意见
    经审阅《关于会计政策变更的议案》，我们认为：公司依照财政部的有关规定对公
司相关会计政策进行变更，修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易
所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次公司会计政策
变更事项未对公司 2019 年及变更前的财务状况和经营成果产生实质性影响，不存在损
害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相
关法律、法规的规定。
    七、关于并购博德高科之后的整合进展情况的独立意见
    我们认为，报告期内，公司管理层能够积极学习德国企业先进、系统的管理理念和
方法，并迅速反应通过组织机构变革、流程再造等系列措施的实施，将博德高科的品牌
管理、采购渠道、营销与市场、技术及研发、生产管理等业务与博威合金的 CRM 项目升
级及 PLM 等管理体系相融合，实现了强强联合、优势互补。实现产业链延伸的良好协同
效应。本次整合措施得当，效果明显，通过近半年的运行结果来看，公司整合进展情况
符合并购预期。


     (以下无正文)




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   （本页无正文，为宁波博威合金材料股份有限公司独立董事关于公司第四届董事
会第二十一次会议相关事项的独立意见签署页）




     独立董事：
                   邱    妘           门     贺          包建亚




                                                    年      月    日




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