东方航空物流股份有限公司独立董事

关于第二届董事会 2023 年第 1 次例会相关议案及涉及财务公司关联

                            交易的独立意见

    2023 年 4 月 7 日，第二届董事会 2023 年第 1 次例会审议了《公司 2022 年
度利润分配预案》《关于聘用公司 2023 年度会计师事务所的议案》《公司 2022 年
度内部控制评价报告》及《关于东航集团财务有限责任公司 2022 年度风险持续
评估报告》，根据《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》和《公
司独立董事工作制度》等有关规定,作为东方航空物流股份有限公司（以下简称
“公司”）的独立董事,我们基于独立判断的立场，发表如下独立意见：

    1.关于《公司 2022 年度利润分配预案》的独立意见

    公司 2022 年度利润分配方案符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规的相关规定，充分考
虑了公司现阶段的经营业绩与战略需要，兼顾股东的即期利益和长远利益，符合
公司当前的实际情况，有利于公司持续稳定健康发展；董事会对于该项议案的审
议、表决程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在
损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。同意将本次利润分配预案提交公司
2022 年度股东大会审议。

    2.关于《关于聘用公司 2023 年度会计师事务所的议案》的独立意见

    我们认为，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）
具备多年为上市公司提供审计服务的能力与经验，能够独立、客观、公正地对公
司财务状况、内部控制情况进行评价，能够满足公司 2023 年度财务报告和内部
控制审计工作的要求；本次聘任会计师事务所的董事会审议程序符合《公司法》
等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益，
尤其是中小股东利益的情形；为保证公司财务报告审计及内部控制审计工作的连
续性，同意继续聘任天职国际为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构，
并同意将该事项提交公司 2022 年度股东大会审议。
    3.关于《公司 2022 年度内部控制评价报告》的独立意见

    公司已根据国家有关法律、法规和证券监管部门的要求，建立了较为完善的
法人治理结构和内部控制规范体系，公司制定的内部控制评价的程序和方法、内
部控制缺陷及其认定均具有较强的可操作性，能够对公司经营管理起到有效控制
和监督作用，促进公司经营管理活动协调、有序、高效运行。公司的内部控制体
系得到有效执行，公司 2022 年度内部控制评价报告全面、客观、真实地反映了
公司内部控制规范体系建设、完善、运行及监督情况。因此，我们一致同意《公
司 2022 年度内部控制评价报告》的各项内容。

    4.关于涉及财务公司关联交易及《关于东航集团财务有限责任公司 2022 年
度风险持续评估报告》的独立意见

    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》
的规定和要求，我们作为公司的独立董事，审阅了《公司关于东航集团财务有限
责任公司 2022 年度风险持续评估报告》（以下简称《风险持续评估报告》）、天职
国际会计师事务所出具的《东航物流 2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、
贷款等金融业务的专项说明》和保荐机构中国国际金融股份有限公司出具的《关
于东方航空物流股份有限公司与东航集团财务有限责任公司 2022 年度关联交易
的核查意见》，并对公司涉及财务公司的关联交易事项进行核查，我们认为东航
集团财务有限责任公司（以下简称“东航财务”）具有合法有效的《金融许可证》
《企业法人营业执照》，未发现东航财务存在违反《企业集团财务公司管理办法》
规定情况，东航财务内部控制不存在重大缺陷，公司与东航财务之间发生的关联
存、贷款等金融业务风险可控。董事会在审议《风险持续评估报告》时，符合有
关法律法规和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交
易》《公司章程》的规定，该事项审议程序合法、有效。公司与东航财务的关联
交易公平、合理，符合本公司和全体股东的整体利益，亦符合公司经营发展需要，
未损害公司及其他股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。

（本页以下无正文）
（本页无正文，为东方航空物流股份有限公司独立董事关于第二届董事会 2023

年第 1 次例会相关议案及涉及财务公司关联交易的独立意见签署页）




独立董事签字：

包季鸣                         丁祖昱




李志强                         李颖琦




                                                       2023 年 4 月 7 日