重庆水务集团股份有限公司
601158
2011 年半年度报告
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................5
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................8
五、 董事会报告 ............................................................................................................................8
六、 重要事项 ..............................................................................................................................13
七、 财务会计报告 ......................................................................................................................27
八、 备查文件目录 ....................................................................................................................130
1
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
孙芳城 独立董事 因出差未能出席董事会 王军
郭仕达（Stephen Clark) 董事 因出差未能出席董事会 王根芳
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 武秀峰
主管会计工作负责人姓名 罗明亮
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 吕祥红
公司负责人武秀峰、主管会计工作负责人罗明亮及会计机构负责人（会计主管人员）吕祥红
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 重庆水务集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 重庆水务
公司的法定英文名称 Chongqing Water Group Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写 Chongqing Water
公司法定代表人 武秀峰
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邱贤成 陈涛
联系地址 重庆市渝中区龙家湾 1 号 重庆市渝中区龙家湾 1 号
电话 023-63860827 023-63860827
传真 023-63860827 023-63860827
2
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
电子信箱 swjtdsb@cqswjt.com swjtdsb@cqswjt.com
(三) 基本情况简介
注册地址 重庆市渝中区龙家湾 1 号
注册地址的邮政编码 400015
办公地址 重庆市渝中区龙家湾 1 号
办公地址的邮政编码 400015
公司国际互联网网址 www.cncqsw.com
电子信箱 swjtdsb@cqswjt.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 重庆水务 601158
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度期末增减(%)
总资产 16,516,800,826.32 16,436,447,486.27 16,411,590,608.15 0.49
所有者
权 益
（或股 10,852,256,831.70 11,002,079,316.93 10,978,979,316.93 -1.36
东 权
益）
归属于
上市公
司股东
的每股 2.26 2.29 2.29 -1.31
净资产
（元／
股）
上年同期 本报告期比上年同
报告期（1－6 月）
调整后 调整前 期增减(%)
3
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
营业利
767,763,639.54 607,707,438.63 607,707,163.56 26.34
润
利润总
806,412,353.97 653,421,450.02 653,421,174.95 23.41
额
归属于
上市公
司股东 792,710,811.00 627,804,372.18 627,804,097.11 26.27
的净利
润
归属于
上市公
司股东
的扣除
783,534,231.06 613,801,062.73 613,800,787.66 27.65
非经常
性损益
的净利
润
基本每
股收益 0.17 0.14 0.14 21.43
(元)
扣除非
经常性
损益后
0.16 0.13 0.13 23.08
的基本
每股收
益(元)
稀释每
股收益 0.17 0.14 0.14 21.43
(元)
加权平
均净资
7.15 7.21 7.21 减少 0.06 个百分点
产收益
率(%)
经营活
动产生
的现金 858,979,126.53 701,525,274.36 701,524,999.29 22.44
流量净
额
每股经
营活动
产生的
0.18 0.15 0.15 20.00
现金流
量净额
（元）
4
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,030,537.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
5,242,250.27
准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 5,460,000.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,166,195.31
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -353,861.47
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,857,086.63
所得税影响额 -1,826,240.74
少数股东权益影响额（税后） -5,922.26
合计 9,176,579.94
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 91,501 户
前十名股东持股情况
报
告
股东 持股比 期 持有有限售条件股 质押或冻结的股
股东名称 持股总数
性质 例(%) 内 份数量 份数量
增
减
重庆市水
务资产经 国有
75.10 3,605,000,000 3,605,000,000 无
营有限公 法人
司
境内
重庆苏渝
非国
实业发展 13.44 645,000,000 645,000,000 无
有法
有限公司
人
全国社会
其他 1.04 50,000,000 50,000,000 未知
保障基金
5
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
理事会转
持三户
中国建设
银行股份
有限公司
－长盛同
未知 0.42 20,005,850 0 未知
庆可分离
交易股票
型证券投
资基金
中国太平
洋人寿保
险股份有
未知 0.37 17,915,602 0 未知
限公司－
分红－个
人分红
中国太平
洋人寿保
险股份有
限公司－ 未知 0.17 8,071,296 0 未知
传统－普
通保险产
品
中国银行
－嘉实沪
深 300 指数 未知 0.11 5,057,326 0 未知
证券投资
基金
中国工商
银行股份
有限公司
－华夏沪 未知 0.07 3,560,000 0 未知
深 300 指数
证券投资
基金
招商证券
股份有限 未知 0.06 3,002,433 0 未知
公司
中国建设
银行－华
夏红利混
未知 0.06 3,000,000 0 未知
合型开放
式证券投
资基金
6
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类及数量
股份的数量
中国建设银行股份有限公司－
长盛同庆可分离交易股票型证 20,005,850 人民币普通股 20,005,850
券投资基金
中国太平洋人寿保险股份有限
17,915,602 人民币普通股 17,915,602
公司－分红－个人分红
中国太平洋人寿保险股份有限
8,071,296 人民币普通股 8,071,296
公司－传统－普通保险产品
中国银行－嘉实沪深 300 指数
5,057,326 人民币普通股 5,057,326
证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－
华夏沪深 300 指数证券投资基 3,560,000 人民币普通股 3,560,000
金
招商证券股份有限公司 3,002,433 人民币普通股 3,002,433
中国建设银行－华夏红利混合
3,000,000 人民币普通股 3,000,000
型开放式证券投资基金
张加金 1,861,197 人民币普通股 1,861,197
范卫东 1,825,114 人民币普通股 1,825,114
潘国平 1,687,100 人民币普通股 1,687,100
上述股东关联关系或一致行动 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或
的说明 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上
有限售条 持有的有限 市交易情况
序
件股东名 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号
称 数量 交易时 交易股份数
间 量
重庆市水 自 A 股股票上市之日起 36 个月
务资产经 2013 年 3 内，不转让或者委托他人管理其
1 3,605,000,000 0
营有限公 月 30 日 已直接和间接持有的公司股份，
司 也不由公司收购该部分股份。
自 A 股股票上市之日起 36 个月
重庆苏渝
2013 年 3 内，不转让或者委托他人管理其
2 实业发展 645,000,000 0
月 30 日 已直接和间接持有的公司股份，
有限公司
也不由公司收购该部分股份。
全国社会 2013 年 3 转由社保基金会持有的股份，由
3 50,000,000 0
保障基金 月 30 日 社保基金会承继原国有股东的
7
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
理事会转 禁售期义务。
持三户
上述股东关联关系或一致行动人的 上述有限售条件股东之间不存在关联关系或属于
说明 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
本公司经营业绩持续增长，主营业务收入、利润等主要经营指标均创出历史新高。2011 年
1-6 月，经过公司及所属各单位的共同努力，公司净利润实现较快增长，实现每股收益 0.17
元，较上年同期增加 0.03 元。公司各项主要经营指标如下：实现营业收入达到 169,176.43
万元，比上年同期增长 16.50%；实现净利润 79,271.08 万元（不含少数股东损益），比上年
度增长 26.27%。公司总资产和净资产分别为 1,651,680.08 万元、1,086,506.25 万元，与上年
度末基本持平。2011 年 6 月 30 日末公司资产负债率为 34.22%。以上数据表明，本公司各项
经营业绩持续稳步增长，财务结构及资产状况继续保持良好。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分
行
营业利润 营业收入 营业成本
业 营业利润率
率 比上年同 比上年同
或 营业收入 营业成本 比上年同期
期增减 期增减
分 增减(%)
(%) (%) (%)
产
品
分行业
污
水
处 减少 1.86 个
976,404,145.92 313,981,315.01 67.84 5.37 11.84
理 百分点
服
务
8
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
自
来
增加 2.19 个
水 366,566,262.74 234,993,205.15 35.89 12.40 8.69
百分点
销
售
工
程 减少 5.84 个
260,823,957.40 218,925,377.09 16.06 148.25 166.82
施 百分点
工
其
他 减少 21.56 个
29,535,144.45 16,498,222.62 44.14 81.83 196.15
收 百分点
入
合 减少 5.48 个
1,633,329,510.51 784,398,119.87 51.98 18.87 34.18
计 百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
298.89 万元。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 1,633,329,510.51 18.87
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位:元 币种:人民币
尚未使
募
本报告期已使 用募集
募集 集 募集资金总 已累计使用募集 尚未使用募集资
用募集资金总 资金用
年份 方 额 资金总额 金总额
额 途及去
式
向
首 用于募
次 投项目
2010 3,402,055,420 234,233,159.79 1,006,513,159.79 1,031,866,820.26
发 后续投
行 入
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆水务集团股份有限公司公开发行股票的批复》
（证监许可[2010]261 号）文核准，公司公开发行普通股（A 股）50,000 万股，发行价格为
每股 6.98 元，募集资金总额为 3,490,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额人民币
3,402,055,420.00 元。
2、经 2010 年 5 月 17 日召开的 2009 年年度股东大会审议通过，超过专项募集资金
2,016,260,000 元的部分计 1,385,795,420 元已用于补充公司流动资金。
3、经 2010 年 10 月 22 日公司 2010 年第四次临时股东大会审议通过《重庆水务集团股份有
限公司变更募集资金投资项目的议案》，同意变更重庆市丰收坝水厂二期项目专项募集资金
9
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
28,230 万元的使用方向，将该笔专项募集资金用于建设重庆市白洋滩水厂一期工程。
4、经 2011 年 4 月 25 日公司 2010 年年度股东大会审议通过《关于变更专项募集资金用于股
权收购暨关联交易的议案》,同意将西永微电子园供水工程和沙坪坝水厂改造工程因规划调
整和设计优化等原因而节余专项募集资金 16,769 万元，用于收购重庆西永污水处理有限公
司和重庆市新升污水处理有限公司 100%股权。
5、2011 年上半年公司共使用专项募集资金 234,233,159.79 元；截止 2011 年 6 月 30 日累计
使用专项募集资金 1,006,513,159.79 元,尚未使用的专项募集资金余额为 1,031,866,820.26 元
（含专项募集资金存款利息净额 22,119,980.05 元）。
2、 承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是
否 是否 是否
募集资金 募集资金 产生 未达到计划 变更原因及
承诺项 变 符合 预计 符合
拟投入金 实际投入 项目进度 收益 进度和收益 募集资金变
目名称 更 计划 收益 预计
额 金额 情况 说明 更程序说明
项 进度 收益
目
主城排
不适 不适
水一期 否 62,116.00 25,404.34 是 已竣工
用 用
工程
主城排
不适 不适
水二期 否 8,364.00 8,364.00 是 已竣工
用 用
工程
大渡口
不适 不适
污水处 否 2,575.00 2,250.45 是 已竣工
用 用
理厂
李家沱
不适 不适
污水处 否 3,109.00 3,109.00 是 已竣工
用 用
理厂
万盛污
不适 不适
水处理 否 1,561.00 742.43 是 已竣工
用 用
厂
梁平污
不适 不适
水处理 否 2,066.00 2,066.00 是 已竣工
用 用
厂
中梁山
不适 不适
污水处 否 3,012.00 423.60 是 已竣工
用 用
理厂
井口污
不适 不适
水处理 否 4,187.00 219.93 是 已竣工
用 用
厂
永川污
不适 不适
水处理 否 2,552.00 1,530.00 是 已竣工
用 用
厂
10
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
沙坪坝
不适 不适
水厂改 是 4,567.00 4,567.00 是 已竣工
用 用
造工程
九龙 C
不适 不适
区供水 否 1,690.00 1,685.00 是 已竣工
用 用
工程
万盛城
不适 不适
区供水 否 2,450.00 32.00 是 已竣工
用 用
工程
因供水管网
受市政规划
建设同步实
施影响总体
井口水 完工进度。
不适 不适
厂一期 否 58,378.00 35,950.01 否 在建 截至 2011 年
用 用
工程 6 月 30 日厂
区主体工程
完 工 ， 2011
年 7 月投入
运行。
详见本次半
年报：五、董
白洋滩 事会报告：
不适 不适
水厂一 是 28,230.00 5,872.25 是 在建 (三) 公司投
用 用
期工程 资情况：1、
募集资金总
体使用情况
收购重 截至 6 月 30
庆西永 日，已支付
污水处 50%股权转让
不适 不适
理有限 是 13,900.00 6,958.77 是 款并完成资产 同上
用 用
公 司 交割和股权转
100% 股 让工商变更登
权 记工作。
截至 6 月 30
收购重
日，已支付
庆市新
50%股权转让
升污水
款并完成资产 不适 不适
处理有 是 2,869.00 1,476.53 是 同上
交割，股权转 用 用
限公司
让工商变更登
100% 股
记工作尚在办
权
理中。
不适
合计 / 201,626.00 100,651.32 / / / / / /
用
11
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
3、 募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
未达
变更
变更 对应 是否 是否 到计
变更项目 项目 产生
后的 的原 实际投入 符合 符合 划进
拟投入金 的预 收益 项目进度
项目 承诺 金额 计划 预计 度和
额 计收 情况
名称 项目 进度 收益 收益
益
说明
重 庆
白 洋
市 丰
滩 水
收 坝 不适 不 适
厂 一 28,230.00 5,872.25 是 在建
水 厂 用 用
期 工
二 期
程
项目
沙 坪 截止 6 月
收 购
坝 水 30 日，已
重 庆
厂 改 支付 50%
西 永
造 工 股权转让
污 水
程、西 不适 不 适 款并完成
处 理 13,900.00 6,958.77 是
永 微 用 用 资产交割
有 限
电 子 和股权转
公 司
园 供 让工商变
100%
水 工 更登记工
股权
程 作。
截止 6 月
收 购 沙 坪
30 日，已
重 庆 坝 水
支付 50%
市 新 厂 改
股权转让
升 污 造 工
款并完成
水 处 程、西 不适 不 适
2,869.00 1,476.53 是 资 产 交
理 有 永 微 用 用
割，股权
限 公 电 子
转让工商
司 园 供
变更登记
100% 水 工
工作尚在
股权 程
办理中。
不适
合计 / 44,999.00 14,307.55 / / / / /
用
12
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
4、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
四川省甘孜州九龙
总投资约 42800 万元 在建
县水电站项目
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规范性
文件的规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求持续完善公司法人治理结构，健全公
司治理规章，严格履行信息披露义务，确保公司经营运作的规范有序。
1、股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求
通知、召开股东大会；严格执行关联事项关联股东均回避制度，并充分做好关联事项的信息
披露。切实维护全体股东的合法权利。报告期内，公司于 2011 年 4 月 25 日召开了 2010 年
年度股东大会。
2、董事与董事会：公司董事会由 9 人组成，其中独立董事 3 人,董事会人员构成符合国家法
律、法规和《公司章程》的规定。报告期内公司董事均能忠实、诚信、勤勉地履行职责，未
发生无故不到会，或连续 3 次不参加会议的情况。公司董事会下设的战略委员会、审计委员
会、提名委员会和薪酬与考核委员会严格按照《议事规则》履行职责，对公司重大项目、重
大问题认真研究，发挥专业优势，为董事会决策提供意见或建议，提高董事会决策的科学性。
独立董事在工作中勤勉尽责，维护全体股东利益，特别是中小股东的利益。报告期内，公司
召开了第二届董事会第 4、5、6 次会议。
3、监事与监事会：公司监事会由 4 人组成，其中有 2 名职工代表监事。监事会的人员及结
构符合国家法律、法规和《公司章程》的规定。公司监事能忠实、诚信、勤勉地履行职责，
公司监事会按照《公司章程》和国家法律法规的规定，对公司经营、财务和董事及其他高级
管理人员的合法合规性进行监督，维护了公司和股东的合法权益。报告期内，公司召开了第
二届监事会第 3、4 次会议。
4、公司与控股股东：公司的重大决策均通过股东大会和董事会依法作出。公司控股股东按
《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务，公司与控股股东实行人员、资产、财务
分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 公司积极协调控股股东履
行信息披露义务，切实保障控股股东重大信息的及时披露。
5、信息披露与透明度：报告期内，公司严格按照《公司章程》、《信息披露管理办法》等法
律法规规定和要求，积极做好各项定期报告和临时公告的披露工作，确保信息披露相关工作
没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情况。
6、制度的修订和完善：报告期内经公司召开第二届 4、6 次董事会和 2010 年年度股东大会
审议通过了《关于修改重庆水务集团股份有限公司章程的议案》等议案，对《重庆水务集团
股份有限公司章程》及《重庆水务集团股份有限公司投融资及担保管理制度》、《重庆水务集
团股份有限公司董事会秘书工作制度》等部分制度进行修订和完善，并新建立《重庆水务集
团股份有限公司独立董事年报工作制度》、 重庆水务集团股份有限公司董事会审计委员会年
报工作制度》、《重庆水务集团股份有限公司投资者关系管理制度》等制度。
7、关于上市公司治理专项活动情况
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字
[2007]28 号）以及重庆证监局《关于做好重庆上市公司治理专项活动有关工作的通知》（渝
13
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
证监发[2007]103 号）的精神，公司于 2010 年 10 月开始全面开展上市公司治理专项活动，
并已完成了自查阶段和公众评议阶段工作，现正进行落实整改阶段工作。报告期内，公司已
对公司章程等制度进行了修订，建立健全了独立董事年报工作制度等相关制度。公司将通过
开展上市公司治理专项活动，落实各项整改措施，克服治理中的薄弱环节，努力夯实管理基
础，进一步完善治理结构，以切实保证公司治理结构更加规范、完整。
8、关联交易及同业竞争
公司控股股东重庆市水务资产经营有限公司主要从事具有社会公益性、政府导向性并且一时
难以市场化运作的政府投资项目（以下简称"保留业务"）。为避免有关保留业务直接或间接
地与本公司的主营业务形成同业竞争，2007 年 10 月 12 日，水务资产经营公司与本公司签
署了《避免同业竞争协议》，确认其本身及下属企业、参股企业没有从事或参与与本公司主
营业务构成竞争的业务，同时承诺水务资产经营公司及其下属企业不会，并促使水务资产经
营公司之参股企业不会与本公司的主营业务发生竞争，并赋予（包括但不限于）本公司的优
先交易及选择权、优先受让权、政府投资项目优先收购权等。公司将按照双方签订的《避免
同业竞争协议》的有关规定，一旦"保留业务"项目正式投入运行达到市场化运行条件，本公
司尽快启动程序注入公司，避免与上市公司构成同业竞争。
本公司现有的关联交易属于必要的交易，有利于本公司开展业务并保证本公司正常经营。对
于不可避免的关联交易，本公司在《公司章程》和《关联交易管理制度》中规定了关联交易
的回避制度、决策权限、决策程序等内容，并在实际工作中充分发挥独立董事的作用，以确
保关联交易价格的公开、公允、合理，从而保护股东利益。报告期内公司向控股股东分别收
购了其所持重庆西永污水处理有限公司和重庆市新升污水处理有限公司 100%股权。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经 2011 年 4 月 25 日召开的公司 2010 年年度股东大会审议通过 2010 年度利润分配方案：以
公司现有股本总额 4,800,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.88 元（含
税），共计派发现金红利 902,400,000.00 元，剩余未分配利润转至以后年度分配。本次不实
施资本公积金转增股本。 分红派息实施公告刊登于 2011 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《上
海证券报》和上海证券交易所网站上。股权登记日为 2011 年 6 月 3 日，除息日为 2011 年 6
月 7 日，红利发放日为 2011 年 6 月 10 日。该分配方案已于 2011 年 6 月 10 日实施完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
根据《公司章程》第一百六十条之规定，本公司以现金形式分配的股利将不低于当期实现的
可分配利润的百分之六十。经 2011 年 4 月 25 日召开的公司 2010 年年度股东大会审议通过
2010 年度利润分配方案：以公司现有股本总额 4,800,000,000 股为基数，向全体股东每 10
股派发现金红利 1.88 元（含税），剩余未分配利润转至以后年度分配。该分配方案已于 2011
年 6 月 10 日实施完毕。本次公司派发现金红利金额为 902,400,000.00 元，占 2010 年公司实
现的可分配利润的 85.26%。
14
(四) 重大诉讼仲裁事项
单位:元 币种:人民币
承担 诉讼(仲
起诉 诉讼
应诉(被 连带 诉讼(仲裁)涉 裁)判决
(申请) 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响
申请)方 责任 及金额 执行情
方 类型
方 况
重庆市沙坪坝区人民法院于 2005 年 11
月 25 日受理了重庆市第二棉纺织厂申
请破产一案。重庆市自来水公司于 2006
年 1 月 1 日向重庆市沙坪坝区人民法院 截至 2011 年 6 月
递交《债权申报书》，向法院申报债权 30 日，本案尚无重
5,359,543.98 元（系重庆市第二棉纺织厂 大进展，即该案仍
重庆市 在 1997 年 9 月至 2005 年 10 月期间， 处于破产企业处
重庆市
自来水 债 权 拖欠本公司全资子公司重庆市自来水公 置过程中，尚未形
第二棉 5,359,543.98
有限公 申报 司沙坪坝营管所水费、污水处理费、水资 成破产债权分配
纺织厂
司 源费），重庆沙坪坝区人民法院于 2006 方案，重庆市自来
年 3 月 31 日召开了重庆市第二棉纺织 水有限公司的该
厂第一次债权人会议，对重庆市自来水公 笔债权仍尚未得
司的债权 5,359,543.98 元予以确认。2006 到清偿。
年 3 月 17 日，重庆市沙坪坝区人民法院
作出《民事裁定书》（[2006]沙民破字第 2
号），裁定重庆市第二棉纺织厂破产还债。
重庆市 重庆市巴南区人民法院根据债务人重庆
重庆毛 截至 2011 年 6 月
自来水 债 权 毛纺织染厂的破产申请，于 2010 年 9 月
纺织染 14,633,597.09 30 日，尚未召开债
有限公 申报 21 日作出（2010）巴民破字第 1-1 号民事
厂 权人会议。
司 裁定书，立案受理了该案。2010 年 11 月
15
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
15 日，本公司全资子公司市自来水公司
根据巴南区人民法院已知债权人申报债
权通知书（2010）巴民破字第 1-4 号，向
该院申报了债权。重庆毛纺织染厂自
1995 年 8 月至 2004 年 11 月期间拖欠市
自来水公司江南营管所水费、污水处理
费、水资源费等共计 14,633,597.09 元。
该债权为无财产担保债权。
2010 年 12 月 23 日，渝中区法院作出（2008）
中区民初字第 4013 号民事判决，判决:本公
司向市政二公司支付工程款 740,832.00 元；
2004 年 9 月，本公司通过招标将重庆北 驳回市政二公司其他诉讼请求；驳回本公
部新区污水截流干管 W4-24—96#标段工 司的反诉请求。
重庆市 程发包给市政二公司施工，合同包干价为 市政二公司不服该判决，向重庆市五中院
截 至
第二市 5,712,634.00 元。施工完毕后，市政二公 提起上诉，请求：
建 设 2011 年
政工程 司向本公司提交了结算报告，经该工程监 1 判本公司向其支付工程欠款 2,472,334.85
工 程 截至 2011 年 6 月 6 月 30
有限责 理单位初步审核后，提交重庆市财政局委 元及利息；
本公司 施 工 6,090,431.43 30 日，二审已判 日，终
任公司 托的重庆新城建设造价事务所进行结算 2 判本公司赔偿其窝工损失 581,287.04 元；
合 同 决。 审判决
（简称 审核，最终造价为 7,356,158.00 元，但市 3、诉讼费及鉴定费由本公司承担。
纠纷 尚未执
市政二 政二公司对审核价不服，遂向渝中区人民 2011 年 6 月 27 日，重庆市五中院作出
行
公司） 法院起诉，要求本公司支付工程欠款 （2011）渝五中法民终字第 01381 号民事
4,596,116.43 元及利息，并赔偿窝工损失 判决（终审判决）：1、维持渝中区法院
1,494,315.00 元。 （2008）中区民初字第 4013 号民事判决第
三项；2、撤销该判决第一、二项；3、本
公司在本判决生效后 15 日内支付市政二公
司工程款 372,024 元；
16
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
4、本公司在讼争工程通过国家审计后 15
日内支付市政二公司工程款 367,808 元；5、
本公司在本判决生效后 15 日内支付市政二
公司工程进度款利息；
6、本公司在本判决生效后 15 日内支付市
政二公司停工所造成的损失 1,278,088.08
元。
17
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 证券投资情况
占期末
最初投资成本 持有数量 期末账面价值 证券投 报告期损益
序 证券 证券代
证券简称 资比例
号 品种 码
（元） （股） （元） （元）
（％）
1 股票 000338 潍柴动力 15,082.00 640 29,075.20 0.74 -3,241.60
2 股票 000559 万向钱潮 32,843.34 5,200.00 41,808.00 1.07 -13,592.00
3 股票 000725 京东方 A 7,992.03 840 2,293.20 0.06 81.20
4 股票 000793 华闻传媒 75,298.52 12,000.00 67,920.00 1.74 -2,400.00
5 股票 002133 广宇集团 125,517.80 10,400.00 58,344.00 1.49 -5,720.00
6 股票 600028 中国石化 560,999.98 54,000.00 444,420.00 11.37 16,200.00
7 股票 600030 中信证券 354,267.62 21,000.00 274,680.00 7.03 20,790.00
8 股票 600176 中国玻纤 570,539.28 20,000.00 604,400.00 15.46 96,400.00
9 股票 600795 国电电力 182,821.89 52,080.00 154,156.80 3.94 0.00
1
股票 601137 博威合金 27,000.00 1,000.00 20,500.00 0.52 -6,300.00
0
上投摩根 2,202,216.6
11 基金 377020 2,219,834.40 2,210,585.09 56.56 -456,079.07
内需动力 7
合计 4,172,196.86 / 3,908,182.29 100 -353,861.47
2、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公
会计
证券代 证券 司股权 报告期所有 股份
最初投资成本 期末账面价值 报告期损益 核算
码 简称 比例 者权益变动 来源
科目
（％）
重庆 长期
发起
HK3618 农商 200,000,000.00 1.34 200,000,000.00 7,500,000.00 股权
人
行 投资
可供
光大 出售
601818 10,725,000.00 0.01 20,267,500.00 572,330.00 -3,136,925.00 购买
银行 金融
资产
合计 210,725,000.00 / 220,267,500.00 8,072,330.00 -3,136,925.00 / /
18
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
3、 持有非上市金融企业股权情况
占该
报告期 股
公司 会计
所持对 最初投资成本 期末账面价值 报告期损益 所有者 份
持有数量（股） 股权 核算
象名称 （元） （元） （元） 权益变 来
比例 科目
动（元） 源
（%）
中国银
长期 发
河证券
2,000,000.00 2,000,000.00 0.03 2,000,000.00 股权 起
股份有
投资 人
限公司
安诚财
长期 发
产保险
180,000,000.00 180,000,000.00 18.00 180,000,000.00 股权 起
股份有
投资 人
限公司
重庆国 增
长期
际信托 资
2,210,840,000.00 581,800,000.00 23.86 2,251,022,391.09 36,650,142.26 股权
投资公 入
投资
司 股
合计 2,392,840,000.00 / 2,433,022,391.09 36,650,142.26 / /
(七) 资产交易事项
1、 收购资产情况
单位:元 币种:人民币
自本年初至
是否为 该资产为
自收购日起 本期末为上 所涉及 所涉及
关联交 资产 上市公司
交易对方 至报告期末 市公司贡献 的资产 的债权
购买 易（如 收购 贡献的净 关联
或最终控 被收购资产 资产收购价格 为上市公司 的净利润 产权是 债务是
日 是，说 定价 利润占利 关系
制方 贡献的净利 （适用于同 否已全 否已全
明定价 原则 润总额的
润 一控制下的 部过户 部转移
原则） 比例(%)
企业合并）
自然人股东
重庆港华 以 评
持有的重庆 2011
水务工程 估 值
港华水务工 年 4
有限公司 6,366,874.32 174,740.22 否 (公允 是 是 0.02
程有限公司 月 14
自然人股 价值)
25.002% 的 日
东 定价
股权
自然人股东
重庆市万
持有的重庆 以 评
盛区顺通 2011
市万盛区顺 估 值
给排水安 年 1
通给排水安 4,211,959.73 319,036.50 否 (公允 是 是 0.04
装工程队 月 1
装工程队 价值)
自然人股 日
48.964% 的 定价
东
股权
19
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
重庆市水务
资产经营有 以 评
重庆市水 2011
限公司持有 估 值
务资产经 年 4 母 公
重庆西永污 139,175,496.64 0.00 是 (公允 是 是
营有限公 月 25 司
水处理有限 价值)
司 日
公 司 100% 定价
股权
重庆市水务
资产经营有 以 评
重庆市水 2011
限公司持有 估 值
务资产经 年 4 母 公
重庆市新升 29,530,564.76 1,166,195.31 0.00 是 (公允 否 是
营有限公 月 25 司
污水处理有 价值)
司 日
限 公 司 定价
100%股权
重庆两江 以 评
重庆市渝北 2011
新区龙兴 估 值
区龙兴供水 年 4
工业园建 4,703,806.66 -176,939.43 否 (公允 否 是
厂 100% 股 月 11
设投资有 价值)
权 日
限公司 定价
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
交易
价格
占同
与市
关联 类交 关联
关联 关联 关联 关联 市场 场参
关联 交易 易金 交易
交易 交易 交易 交易 关联交易金额 考价
关系 定价 额的 结算
方 类型 内容 价格 价格 格差
原则 比例 方式
异较
(%)
大的
原因
重 庆 以 支
中 法 付 货
水 务 合 营 提 供 工 程 市 场 币 资
17,746,381.25 6.80
投 资 公司 劳务 施工 价格 金 方
有 限 式 结
公司 算
重 庆 以 支
中 法 付 货
合 营 销 售 销 售 市 场
水 务 13,531,742.16 45.82 币 资
公司 商品 商品 价格
投 资 金 方
有 限 式 结
20
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 算
以 支
重 庆
付 货
中 法
合 营 提 供 工 程 市 场 币 资
供 水 3,276,867.79 1.26
公司 劳务 施工 价格 金 方
有 限
式 结
公司
算
以 支
四 川
付 货
金 易
购 买 采 购 市 场 币 资
管 业 其他 3,781,438.00 10.64
商品 材料 价格 金 方
有 限
式 结
公司
算
2、 资产收购、出售发生的关联交易
单位:元 币种:人民币
转让
价格
与账
面价 转让
关联 关联交 值或 关联交 资产
关联 关联 关联交 转让资产的账 转让资产的评
交易 易定价 转让价格 评估 易结算 获得
方 关系 易内容 面价值 估价值
类型 原则 价值 方式 的收
差异 益
较大
的原
因
重庆 收购重
市水 庆西永
务资 污水处 以货币
控 股 收 购 评估价 不适
产经 理有限 129,300,000.00 139,175,496.64 139,175,496.64 资金方
股东 股权 值 用
营有 公 司 式支付
限公 100%股
司 权
重庆 收购重
市水 庆市新
务资 升污水 以货币
控 股 收 购 评估价 不适
产经 处理有 26,796,185.27 29,530,564.76 29,530,564.76 资金方
股东 股权 值 用
营有 限公司 式支付
限公 100%股
司 权
经 2011 年 4 月 25 日公司 2010 年年度股东大会审议通过《关于变更专项募集资金用于股权
收购暨关联交易的议案》,同意将西永微电子园供水工程和沙坪坝水厂改造工程因规划调整
和设计优化等原因而节余专项募集资金 16,769 万元，用于收购重庆西永污水处理有限公司
21
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
和重庆市新升污水处理有限公司 100%股权，不足部分由公司安排自有资金解决。
3、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
重庆中
法供水
合营公司 -4,333,333.33 47,533,333.34
有限公
司
重庆中
法水务
合营公司 61,700,000.00 111,700,000.00
投资有
限公司
重庆市
水务资
产经营 母公司 -6,000,000.00 0.00
有限公
司
合计 57,366,666.67 159,233,333.34 -6,000,000.00 0.00
注 1：根据《合作经营重庆中法供水有限公司合同》的规定，合作
合同第一期投资总额与注册资本及银团贷款之间的差额应为合作各
方向重庆中法供水有限公司提供的股东贷款。2002 年 11 月公司向
重庆中法供水有限公司提供股东无息贷款 156,000,000.00 元，合作
外方中法水务投资（重庆）有限公司向重庆中法供水有限公司提供
股东无息贷款 234,000,000.00 元。
2008 年 9 月 25 日，本公司与合营外方中法水务投资（重庆）有限
公司达成协议对原合作经营合同进行了变更，变更后的合作经营合
同约定，对上述股东无息贷款从 2008 年 1 月 1 日起，未偿还的股东
方贷款按中国人民银行公布的金融机构人民币贷款同期基准利率计
关联债权债务形成
算利息。此项合作合同的修改已获得重庆市外经贸委（渝外经贸发
原因
【2008】342 号文）的批准。
截至 2011 年 6 月 30 日公司对重庆中法供水有限公司股东贷款余额
为 47,533,333.34 元，2011 年 1-6 月本公司取得股东贷款利息
1,701,067.41 元。
注 2：2010 年 9 月公司与重庆中法水务投资有限公司签订《股东贷
款协议书》。双方约定，由公司向重庆中法水务投资有限公司提供股
东无息贷款 117,000,000.00 元，贷款期限十年，主要用于收购重庆
长寿化工园区供排水项目。截止 2011 年 6 月 30 日，公司对重庆中
法水务投资有限公司提供股东贷款 111,700,000.00 元。上述贷款事
项业经公司第一届董事会第二十二次会议审议通过。
(九) 重大合同及其履行情况
22
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是
是
担保 担 担 否
担 担保 否
担保方 被 担 发生 担 保 保 为 关
保 是否 存
与上市 担 保 日期 担保起 保 是 逾 关 联
担保方 到 已经 在
公司的 保 金 (协议 始日 类 否 期 联 关
期 履行 反
关系 方 额 签署 型 逾 金 方 系
日 完毕 担
日) 期 额 担
保
保
重庆市自
来水公司
（重庆市 17
中
自来水有 亿
国 担保 人
限公司之 元 担
农 中国 农
前身）、重 企 保 连
业 业银 行
庆市三峡 业 2005 起 带
银 重庆 市
水务有限 全资子 债 年 4 始 责
行 分行 履 否 否 否
责任公司 公司 券 月 21 日 任
重 行担 保
和重庆市 本 日 起 担
庆 责任 期
万盛自来 金 二 保
市 限届 满
水公司（重 及 年
分 之日
庆市万盛 利
行
自来水有 息
限公司之
前身）
公司对控股子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,384,239.33
1）根据《关于对重庆市水务控股（集团）有限公司发行 17 亿元债券提供融资性担保的批
复》（农银复[2005]323 号）中国农业银行同意重庆分行为拟发行的重庆市水务控股（集团）
有限公司 17 亿元企业债券提供担保，中国农业银行重庆分行与水务集团签署了《国内担保
23
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
函担保协议》（[渝农银水务]农银内保字[2005]第 0001 号）。协议的担保范围为 17 亿元债券
本金和利息，以及违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付的费用，担保收益人
为债券兑付日债券持有人，担保方式为连带责任保证，担保期限为债券发行日至到期之日起
第二年。
本公司全资子公司重庆市自来水公司（重庆市自来水有限公司之前身）、重庆市三峡水务有
限责任公司和重庆市万盛自来水公司（重庆市万盛自来水有限公司之前身）与中国农业银行
重庆市分行于 2005 年签订《反担保合同》（[渝农银水务]农银反保字[2005]第 0001 号），重
庆市自来水公司、重庆市三峡水务有限责任公司和重庆市万盛自来水公司同意为《国内担保
函担保协议》（[渝农银水务]农银内保字[2005]第 0001 号）项下的债务提供反担保。
鉴于 2007 年 8 月水务集团整体变更为重庆水务集团股份有限公司，2007 年 10 月 12 日，
中国农业银行重庆市分行出具了确认函，同意水务集团发行的“2005 年重庆市水务控股（集
团）有限公司公司债券”由变更后的重庆水务集团股份有限公司继承，在原反担保方案不变
且手续完善的前下，中国农业银行重庆市分行为该债券到期兑付出具的全额无条件不可撤销
担保的担保函继续有效。
2）2009 年 9 月，经公司第一届董事会第十五次会议董事会审议批准，本公司为全资子公司
重庆公用事业建设有限公司提供了金额为 4,384,239.33 元的保证金质押担保。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
单位:元 币种:人民币
是 计
否 提 是
受
经 减 否 关
托 委托理 委托理
委托理 报酬确 实际收回本金 实际获得收 过 值 关 联
人 财起始 财终止
财金额 定方式 金额 益 法 准 联 关
名 日期 日期
定 备 交 系
称
程 金 易
序 额
华
夏
银
行
年 化 收
股 130,000, 2010 年 5 2011 年 5
益 率 130,000,000.00 5,460,000.00 是 否
份 000.00 月 11 日 月 10 日
4.2%
有
限
公
司
合 130,000,
/ / / 130,000,000.00 5,460,000.00 / / /
计 000.00
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
24
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
本公司控股股东重庆市水务资产经营
有限公司和股东重庆苏渝实业发展有
截至 2011 年 6 月 30 日，重庆市水务
发行时所作 限公司承诺：自公司股票上市之日起
资产经营有限公司和重庆苏渝实业发
承诺 三十六个月内，不转让或者委托他人
展有限公司严格履行该承诺。
管理其已直接和间接持有的公司股
份，也不由公司收购该部分股份。
根据 2007 年 10 月 12 日重庆市水务
资产经营有限公司与本公司签署了
《避免同业竞争协议》，重庆市水务资
其他对公司 产经营有限公司承诺该公司及其下属
截至 2011 年 6 月 30 日，重庆市水务
中小股东所 企业不会，并促使该公司之参股企业
资产经营有限公司严格履行该承诺。
作承诺 不会与本公司的主营业务发生竞争，
并赋予（包括但不限于）本公司的优
先交易及选择权、优先受让权、政府
投资项目优先收购权等。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
1、截至 2011 年 6 月 30 日，因政府统计部门尚未公布 2010 年重庆市供水量等数据，公司目
前仍暂不完全具备向重庆市财政局上报第二期（2011-2013 年）污水处理服务结算价格核定
申请的条件。重庆市财政局尚未核定第二期（2011-2013 年）污水处理服务结算价格，在第
二期污水处理服务结算价格核定前，按照渝府[2007]122 号文件相关规定，重庆市财政局暂
按首期结算价格计算支付公司污水处理服务费，差额部分待第二期污水处理服务结算价格核
定后 30 日内补齐或扣还。
2、经 2011 年 4 月 25 日公司召开 2010 年年度股东大会审议通过《关于变更专项募集资金用
于股权收购暨关联交易的议案》，公司将西永微电子园供水工程和沙坪坝水厂改造工程节余
25
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
专项募集资金 16,769 万元用于收购重庆西永污水处理有限公司和重庆市新升污水处理有限
公司 100%股权。截至 2011 年 6 月 30 日，公司已向重庆市水务资产经营有限公司支付 50%
的股权收购款，上述被收购公司的资产交割工作已完成，重庆西永污水处理有限公司股权转
让工商变更登记手续已办理完毕，重庆市新升污水处理有限公司股权转让工商变更登记手续
尚在办理过程中。
3、公司以募集资金建设的井口水厂一期供水项目已于 2011 年 7 月 26 日投入运行。
(十四) 信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及检
事项 刊载日期
版面 索路径
重庆水务二届董事
《中国证券报》B196
会 4 次会议决议暨 上海证券交易所网站
版 《上海证券报》 2011 年 3 月 30 日
2010 年年度股东大 http://www.sse.com.cn
B193 版
会通知公告
《中国证券报》B196
重庆水务二届监事 上海证券交易所网站
版 《上海证券报》 2011 年 3 月 30 日
会 3 次会议决议公告 http://www.sse.com.cn
B193 版
重庆水务 2011 年预 《中国证券报》B196
上海证券交易所网站
计日常关联交易公 版 《上海证券报》 2011 年 3 月 30 日
http://www.sse.com.cn
告 B193 版
重庆水务节余专项 《中国证券报》B196
上海证券交易所网站
募集资金收购股权 版 《上海证券报》 2011 年 3 月 30 日
http://www.sse.com.cn
暨关联交易公告 B193 版
重庆水务 2010 年年 上海证券交易所网站
2011 年 3 月 30 日
报全文 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》
重庆水务 2010 年年 B195、B196 版 《上 上海证券交易所网站
2011 年 3 月 30 日
报摘要 海 证 券 报 》 B193 、 http://www.sse.com.cn
B194、B197 版
重庆水务公司治理 上海证券交易所网站
2011 年 3 月 30 日
专项活动整改报告 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》
重庆水务控股股东
B195、B196 版 《上 上海证券交易所网站
及其他关联方占用 2011 年 3 月 30 日
海 证 券 报 》 B193 、 http://www.sse.com.cn
资金情况审核报告
B194、B197 版
重庆水务独立董事 上海证券交易所网站
2011 年 3 月 30 日
年报工作制度 http://www.sse.com.cn
重庆水务董事会审
上海证券交易所网站
计委员会年报工作 2011 年 3 月 30 日
http://www.sse.com.cn
制度
重庆水务投资者关 上海证券交易所网站
2011 年 3 月 30 日
系管理制度 http://www.sse.com.cn
重庆水务公告 (关于 《中国证券报》B011 2011 年 4 月 7 日 上海证券交易所网站
26
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
重庆西永污水、重庆 版 《上海证券报》 http://www.sse.com.cn
市新升污水关联股 B36 版
权收购获得重庆市
国资委批准的公告)
《中国证券报》B005
重庆水务公告（成立 上海证券交易所网站
版 《上海证券报》 2011 年 4 月 19 日
重庆两江水务公司） http://www.sse.com.cn
B112 版
《中国证券报》B208
重庆水务 2010 年年 上海证券交易所网站
版 《上海证券报》 2011 年 4 月 22 日
报补充公告 http://www.sse.com.cn
B152 版
重庆水务 2010 年年 上海证券交易所网站
2011 年 4 月 22 日
报(修订版) http://www.sse.com.cn
重庆水务 2010 年年 上海证券交易所网站
2011 年 4 月 22 日
报摘要(修订版) http://www.sse.com.cn
重庆水务 2010 年年 《中国证券报》B032
上海证券交易所网站
度股东大会决议公 版 《上海证券报》 2011 年 4 月 26 日
http://www.sse.com.cn
告 B77 版
重庆水务 2011 年 1 上海证券交易所网站
2011 年 4 月 26 日
季报全文 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》B032
重庆水务 2011 年 1
版 《上海证券报》 2011 年 4 月 26 日
季报正文
B77 版
《中国证券报》B003
上海证券交易所网站
重庆水务澄清公告 版 《上海证券报》 2011 年 5 月 11 日
http://www.sse.com.cn
B48 版
重庆水务二届董事 《中国证券报》B006
上海证券交易所网站
会第六次会议决议 版 《上海证券报》 2011 年 5 月 13 日
http://www.sse.com.cn
公告 B23 版
重庆水务集团股份
上海证券交易所网站
有限公司董事会秘 2011 年 5 月 13 日
http://www.sse.com.cn
书工作制度
重庆水务集团股份
《中国证券报》B006
有限公司公告（收回 上海证券交易所网站
版 《上海证券报》 2011 年 5 月 13 日
华夏银行理财产品 http://www.sse.com.cn
B23 版
本金及收益）
《中国证券报》B021
重庆水务 2010 年度 上海证券交易所网站
版 《上海证券报》 2011 年 5 月 31 日
分红派息实施公告 http://www.sse.com.cn
B14 版
七、 财务会计报告( 未经审计)
(一) 财务报表
27
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:重庆水务集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （六）、1 3,383,688,172.34 3,839,330,924.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （六）、2 3,908,182.29 4,260,971.76
应收票据
应收账款 （六）、4 488,768,405.39 448,215,579.28
预付款项 （六）、6 256,503,648.91 167,875,044.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 （六）、3 22,700,592.79
其他应收款 （六）、5 136,277,563.49 273,890,504.08
买入返售金融资产
存货 （六）、7 96,289,667.81 88,227,217.52
一年内到期的非流动资产 93,837,753.53 40,333,676.07
其他流动资产
流动资产合计 4,481,973,986.55 4,862,133,916.81
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 （六）、8 20,267,500.00 23,958,000.00
持有至到期投资
长期应收款 （六）、9 583,334,456.23 415,714,935.27
长期股权投资 （六）、11 3,230,458,612.47 3,198,636,144.74
投资性房地产 （六）、12 99,178,510.30 100,387,236.76
固定资产 （六）、13 6,092,816,056.74 6,000,352,131.75
在建工程 （六）、14 1,197,413,464.80 1,095,302,063.81
工程物资 （六）、15 54,365,212.56 11,434,735.81
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （六）、16 741,395,816.01 713,857,619.53
开发支出
商誉
长期待摊费用 （六）、17 91,101.40
递延所得税资产 （六）、18 15,506,109.26 14,670,701.79
28
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 12,034,826,839.77 11,574,313,569.46
资产总计 16,516,800,826.32 16,436,447,486.27
流动负债：
短期借款 （六）、20 20,000,000.00 26,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （六）、21 564,901,601.28 458,212,303.75
预收款项 （六）、22 449,592,118.44 332,247,082.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （六）、23 40,607,294.69 78,209,288.27
应交税费 （六）、24 106,796,552.69 81,896,064.15
应付利息
应付股利
其他应付款 （六）、25 254,509,886.73 146,791,436.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 （六）、27 36,638,422.69 52,900,195.71
其他流动负债
流动负债合计 1,473,045,876.52 1,176,256,370.63
非流动负债：
长期借款 （六）、28 1,957,695,961.82 1,980,087,281.04
应付债券 （六）、29 1,717,290,869.42 1,760,568,677.66
长期应付款 （六）、30 5,800,626.06 6,000,626.06
专项应付款 （六）、31 305,403,933.73 321,662,571.06
预计负债 （六）、26 1,082,882.22 1,082,882.22
递延所得税负债 （六）、18 1,431,375.00 2,002,316.24
其他非流动负债 （六）、32 189,986,774.62 171,136,972.91
非流动负债合计 4,178,692,422.87 4,242,541,327.19
负债合计 5,651,738,299.39 5,418,797,697.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （六）、33 4,800,000,000.00 4,800,000,000.00
资本公积 （六）、34 4,563,076,421.02 4,603,209,717.25
减：库存股
专项储备
盈余公积 （六）、35 326,827,864.15 326,827,864.15
29
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
一般风险准备
未分配利润 （六）、36 1,162,352,546.53 1,272,041,735.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 10,852,256,831.70 11,002,079,316.93
少数股东权益 12,805,695.23 15,570,471.52
所有者权益合计 10,865,062,526.93 11,017,649,788.45
负债和所有者权益总计 16,516,800,826.32 16,436,447,486.27
法定代表人：武秀峰 主管会计工作负责人：罗明亮 会计机构负责人：吕祥红
30
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:重庆水务集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,909,406,508.41 3,383,716,317.90
交易性金融资产 3,908,182.29 4,260,971.76
应收票据
（十一）、
应收账款 444,751,845.78 357,583,467.12
1
预付款项 11,253,484.00 16,908,351.90
应收利息
应收股利 22,700,592.79
（十一）、
其他应收款 29,366,076.09 160,175,076.38
2
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,421,386,689.36 3,922,644,185.06
非流动资产：
可供出售金融资产 20,267,500.00 23,958,000.00
持有至到期投资 24,000,000.00 24,000,000.00
长期应收款 2,247,234,060.84 1,848,354,013.37
（十一）、
长期股权投资 8,983,540,427.28 8,717,582,876.96
3
投资性房地产
固定资产 30,376,896.91 30,114,237.52
在建工程 1,004,665,912.89 1,044,579,167.86
工程物资 302,990.58 935,483.20
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,553,106.86 22,768,106.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,703,634.39 2,987,030.32
其他非流动资产
非流动资产合计 12,336,644,529.75 11,715,278,916.07
资产总计 15,758,031,219.11 15,637,923,101.13
流动负债：
31
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,595,009,033.59 1,477,674,849.56
预收款项 470,000,000.00 470,000,000.00
应付职工薪酬 1,980,823.43 5,691,245.05
应交税费 28,741,315.54 14,718,520.36
应付利息
应付股利
其他应付款 472,011,612.81 295,052,864.74
一年内到期的非流动负债 20,034,325.90 19,996,098.92
其他流动负债
流动负债合计 2,587,777,111.27 2,283,133,578.63
非流动负债：
长期借款 403,822,408.88 410,247,337.84
应付债券 1,717,290,869.42 1,760,568,677.66
长期应付款 326,090,381.18 234,667,882.85
专项应付款 306,777,676.50 306,777,676.50
预计负债
递延所得税负债 1,431,375.00 2,002,316.24
其他非流动负债 17,850,169.56 17,046,439.86
非流动负债合计 2,773,262,880.54 2,731,310,330.95
负债合计 5,361,039,991.81 5,014,443,909.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4,800,000,000.00 4,800,000,000.00
资本公积 4,430,321,341.04 4,433,458,266.04
减：库存股
专项储备
盈余公积 326,827,864.15 326,827,864.15
一般风险准备
未分配利润 839,842,022.11 1,063,193,061.36
所有者权益（或股东权益）合计 10,396,991,227.30 10,623,479,191.55
负债和所有者权益（或股东权
15,758,031,219.11 15,637,923,101.13
益）总计
法定代表人：武秀峰 主管会计工作负责人：罗明亮 会计机构负责人：吕祥红
32
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,691,764,290.19 1,452,106,823.37
其中：营业收入 （六）、37 1,691,764,290.19 1,452,106,823.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,014,865,970.54 881,802,632.13
其中：营业成本 （六）、37 819,936,720.07 643,969,768.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （六）、38 13,748,372.15 8,873,726.13
销售费用 （六）、39 22,198,355.72 19,272,075.05
管理费用 （六）、40 165,900,799.68 131,416,188.01
财务费用 （六）、41 -10,510,237.55 69,107,722.25
资产减值损失 （六）、44 3,591,960.47 9,163,152.32
加：公允价值变动收益（损失以“－”
（六）、42 -379,789.47 -1,201,347.61
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （六）、43 91,245,109.36 38,604,595.00
其中：对联营企业和合营企业的
57,223,060.53 15,996,736.37
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 767,763,639.54 607,707,438.63
加：营业外收入 （六）、45 41,404,283.41 54,811,590.44
减：营业外支出 （六）、46 2,755,568.98 9,097,579.05
其中：非流动资产处置损失 2,059,438.18 2,268,790.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 806,412,353.97 653,421,450.02
减：所得税费用 （六）、47 13,541,198.79 24,242,264.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 792,871,155.18 629,179,185.95
归属于母公司所有者的净利润 792,710,811.00 627,804,372.18
少数股东损益 160,344.18 1,374,813.77
六、每股收益：
（一）基本每股收益 （六）、48 0.17 0.14
（二）稀释每股收益 （六）、48 0.17 0.14
七、其他综合收益 （六）、49 -3,136,925.00
33
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
八、综合收益总额 789,734,230.18 629,179,185.95
归属于母公司所有者的综合收益总
789,573,886.00 627,804,372.18
额
归属于少数股东的综合收益总额 160,344.18 1,374,813.77
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,166,195.31 元。
法定代表人：武秀峰 主管会计工作负责人：罗明亮 会计机构负责人：吕祥红
34
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （十一）、4 973,649,162.37 928,496,380.61
减：营业成本 （十一）、4 393,527,767.17 395,172,780.26
营业税金及附加 101,112.79
销售费用
管理费用 21,430,840.84 15,717,140.03
财务费用 -29,295,797.77 -13,618,958.82
资产减值损失 4,629,120.83 7,462,019.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”
-379,789.47 -1,201,347.61
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） （十一）、5 64,519,545.57 33,855,253.91
其中：对联营企业和合营企业的
49,978,238.09 12,741,311.95
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 647,395,874.61 556,417,305.95
加：营业外收入 31,786,270.30 40,000,000.00
减：营业外支出 5,014,500.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 679,182,144.91 591,402,805.95
减：所得税费用 133,184.16 15,646,254.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 679,048,960.75 575,756,551.30
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -3,136,925.00
七、综合收益总额 675,912,035.75
法定代表人：武秀峰 主管会计工作负责人：罗明亮 会计机构负责人：吕祥红
35
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,845,857,054.36 1,363,651,677.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,000,000.00 41,332,403.62
收到其他与经营活动有关的现金 （六）、50 167,594,768.18 178,438,679.57
经营活动现金流入小计 2,043,451,822.54 1,583,422,760.33
购买商品、接受劳务支付的现金 609,687,097.87 408,837,159.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 211,386,650.78 186,402,499.86
支付的各项税费 119,687,523.52 132,821,417.91
支付其他与经营活动有关的现金 （六）、50 243,711,423.84 153,836,408.88
经营活动现金流出小计 1,184,472,696.01 881,897,485.97
经营活动产生的现金流量净额 858,979,126.53 701,525,274.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 130,000,000.00 182,264.40
取得投资收益收到的现金 56,497,017.33 46,834,741.28
处置固定资产、无形资产和其他长期
2,827,365.00 741,373.70
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 （六）、50 61,676,269.55 19,664,705.26
投资活动现金流入小计 251,000,651.88 67,423,084.64
购建固定资产、无形资产和其他长期
335,263,011.37 234,947,590.65
资产支付的现金
投资支付的现金 107,300,173.33 132,413,433.38
36
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 （六）、50 84,644,327.32 23,660,053.92
投资活动现金流出小计 527,207,512.02 391,021,077.95
投资活动产生的现金流量净额 -276,206,860.14 -323,597,993.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,415,510,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 （六）、50 17,814,158.34 11,552,000.00
筹资活动现金流入小计 67,814,158.34 3,427,062,000.00
偿还债务支付的现金 98,027,123.35 25,282,423.69
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1,007,616,138.79 566,591,601.93
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 （六）、50 2,896,954.50 8,636,058.25
筹资活动现金流出小计 1,108,540,216.64 600,510,083.87
筹资活动产生的现金流量净额 -1,040,726,058.30 2,826,551,916.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -457,953,791.91 3,204,479,197.18
加：期初现金及现金等价物余额 3,830,895,073.52 2,246,451,343.80
六、期末现金及现金等价物余额 3,372,941,281.61 5,450,930,540.98
法定代表人：武秀峰 主管会计工作负责人：罗明亮 会计机构负责人：吕祥红
37
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 962,877,697.85 790,063,895.97
收到的税费返还 30,000,000.00 40,000,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 216,138,286.73 105,169,631.31
经营活动现金流入小计 1,209,015,984.58 935,233,527.28
购买商品、接受劳务支付的现金 258,330,000.00 276,310,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 7,018,872.13 5,456,332.77
支付的各项税费 43,791,960.43 94,420,529.56
支付其他与经营活动有关的现金 135,591,560.38 41,446,971.01
经营活动现金流出小计 444,732,392.94 417,633,833.34
经营活动产生的现金流量净额 764,283,591.64 517,599,693.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 130,000,000.00 182,264.40
取得投资收益收到的现金 15,656,145.20 59,356,767.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 83,325,505.57 650,493,368.46
投资活动现金流入小计 228,981,650.77 710,032,400.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
32,436,515.37 103,014,056.57
支付的现金
投资支付的现金 164,296,905.02 605,913,433.38
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 267,733,074.42 240,426,895.48
投资活动现金流出小计 464,466,494.81 949,354,385.43
投资活动产生的现金流量净额 -235,484,844.04 -239,321,985.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,415,510,000.00
取得借款收到的现金 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,590,000.00 11,352,000.00
筹资活动现金流入小计 52,590,000.00 3,426,862,000.00
偿还债务支付的现金 66,751,359.83 15,716,344.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 988,947,197.26 562,334,020.65
支付其他与筹资活动有关的现金 8,593,158.25
筹资活动现金流出小计 1,055,698,557.09 586,643,523.64
38
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -1,003,108,557.09 2,840,218,476.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -474,309,809.49 3,118,496,185.28
加：期初现金及现金等价物余额 3,379,332,078.57 1,797,723,140.53
六、期末现金及现金等价物余额 2,905,022,269.08 4,916,219,325.81
法定代表人：武秀峰 主管会计工作负责人：罗明亮 会计机构负责人：吕祥红
39
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 少数股东权
实收资本（或股 项 风 其 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益
本） 储 险 他
股
备 准
备
一、上年年末余额 4,800,000,000.00 4,603,209,717.25 326,827,864.15 1,272,041,735.53 15,570,471.52 11,017,649,788.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 4,800,000,000.00 4,603,209,717.25 326,827,864.15 1,272,041,735.53 15,570,471.52 11,017,649,788.45
三、本期增减变动金额
-40,133,296.23 -109,689,189.00 -2,764,776.29 -152,587,261.52
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 792,710,811.00 160,344.18 792,871,155.18
（二）其他综合收益 -3,136,925.00 -3,136,925.00
上述（一）和（二）小
-3,136,925.00 792,710,811.00 160,344.18 789,734,230.18
计
（三）所有者投入和减
-36,996,371.23 -2,925,120.47 -39,921,491.70
少资本
1．所有者投入资本
40
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 -36,996,371.23 -2,925,120.47 -39,921,491.70
（四）利润分配 -902,400,000.00 -902,400,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-902,400,000.00 -902,400,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 4,800,000,000.00 4,563,076,421.02 326,827,864.15 1,162,352,546.53 12,805,695.23 10,865,062,526.93
41
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 少数股东权
实收资本（或股 项 风 其 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益
本） 储 险 他
股
备 准
备
一、上年年末余额 4,300,000,000.00 1,660,815,159.47 209,224,696.36 974,503,885.15 13,389,528.70 7,157,933,269.68
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 4,300,000,000.00 1,660,815,159.47 209,224,696.36 974,503,885.15 13,389,528.70 7,157,933,269.68
三、本期增减变动金额
500,000,000.00 2,901,855,420.00 -248,016,555.50 884,349.76 3,154,723,214.26
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 627,804,097.11 1,374,813.77 629,178,910.88
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 627,804,097.11 1,374,813.77 629,178,910.88
（三）所有者投入和减少
500,000,000.00 2,901,855,420.00 3,401,855,420.00
资本
1．所有者投入资本 500,000,000.00 2,902,055,420.00 3,402,055,420.00
2．股份支付计入所有者
42
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
权益的金额
3．其他 -200,000.00 -200,000.00
（四）利润分配 -875,820,652.61 -490,464.01 -876,311,116.62
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-875,820,652.61 -490,464.01 -876,311,116.62
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 4,800,000,000.00 4,562,670,579.47 209,224,696.36 726,487,329.65 14,273,878.46 10,312,656,483.94
法定代表人：武秀峰 主管会计工作负责人：罗明亮 会计机构负责人：吕祥红
43
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末
4,800,000,000.00 4,433,458,266.04 326,827,864.15 1,063,193,061.36 10,623,479,191.55
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
4,800,000,000.00 4,433,458,266.04 326,827,864.15 1,063,193,061.36 10,623,479,191.55
余额
三、本期增减
变动金额（减
-3,136,925.00 -223,351,039.25 -226,487,964.25
少以“－”号
填列）
（一）净利润 679,048,960.75 679,048,960.75
（二）其他综
-3,136,925.00 -3,136,925.00
合收益
上述（一）和
-3,136,925.00 679,048,960.75 675,912,035.75
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
-902,400,000.00 -902,400,000.00
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
44
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -902,400,000.00 -902,400,000.00
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
4,800,000,000.00 4,430,321,341.04 326,827,864.15 839,842,022.11 10,396,991,227.30
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末
4,300,000,000.00 1,514,001,243.74 209,224,696.36 880,585,203.84 6,903,811,143.94
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初 4,300,000,000.00 1,514,001,243.74 209,224,696.36 880,585,203.84 6,903,811,143.94
45
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
余额
三、本期增减
变动金额（减
500,000,000.00 2,902,055,420.00 -300,064,101.31 3,101,991,318.69
少以“－”号
填列）
（一）净利润 575,756,551.30 575,756,551.30
（二）其他综
合收益
上述（一）和
575,756,551.30 575,756,551.30
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 500,000,000.00 2,902,055,420.00 3,402,055,420.00
资本
1．所有者投
500,000,000.00 2,902,055,420.00 3,402,055,420.00
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
-875,820,652.61 -875,820,652.61
配
1．提取盈余
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -875,820,652.61 -875,820,652.61
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
46
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
4,800,000,000.00 4,416,056,663.74 209,224,696.36 580,521,102.53 10,005,802,462.63
余额
法定代表人：武秀峰 主管会计工作负责人：罗明亮 会计机构负责人：吕祥红
(二) 公司概况
1．公司简介：
重庆水务集团股份有限公司（股票代码：601158）（以下简称公司或本公司）于 2007 年 9
月 6 日在重庆市工商行政管理局取得注册号为 5000001805253 的企业法人营业执照，注册地
位于重庆市渝中区龙家湾 1 号，法定代表人：武秀峰，经营范围为从事城镇给排水项目的投
资、经营及建设管理，城镇给排水供应及系统设施的管理，给排水工程设计及技术咨询服务
（以上经营范围法律法规禁止的不得经营；法律法规限制的，取得相关行政许可后方可从事
经营）。
2．历史沿革及改制情况：
本公司为重庆市水务控股（集团）有限公司（以下简称重庆水务集团）于 2007 年 9 月 6 日
整体变更设立的股份有限公司。
重庆水务集团是由重庆市人民政府出资组建的国有独资有限公司，于 2000 年 11 月 14 日经
重庆市人民政府（渝府[2000]193 号）文批准成立，根据重庆市财政局渝财企［2000］229
号文及公司章程，重庆市人民政府以其投资范围内国有企事业单位（重庆市自来水公司、重
庆公用事业投资开发公司、重庆公用事业工程建设承包公司、重庆公用事业基建工程处、重
庆市排水有限公司）1999 年 12 月 31 日的净资产额 68,787.00 万元作为注册资本投入重庆水
务集团，业经重庆金汇会计师事务所出具重汇内验［2001］003 号验资报告验证， 2001 年
1 月 16 日正式挂牌运作。
2006 年，重庆水务集团以资本公积转增注册资本 435,038.00 万元，注册资本变更为 503,825.00
万元，业经重庆市天健会计师事务所出具了重天健验字［2006］第 21 号验资报告验证。
2007 年，重庆水务集团又以资本公积转增注册资本 45,654.00 万元，注册资本变更为
549,479.00 万元，业经重庆远道会计师事务所出具了重远会验字［2007］033 号验资报告验
证。截至 2007 年 6 月 30 日止重庆水务集团注册资本为 549,479.00 万元。
根据 2007 年 6 月 28 日《重庆市人民政府关于重庆市水务控股（集团）有限公司股权划转有
关问题的批复》（渝府[2007]101 号），重庆市人民政府同意重庆市国有资产监督管理委员会
将其持有的重庆水务集团 40000 万股权（占总股本的 7.28%）划转给重庆渝富资产经营管理
有限公司的全资子公司重庆苏渝投资有限公司（于 2007 年 8 月 14 日更名为"重庆苏渝实业
发展有限公司"）持有，重庆水务集团由国有独资公司变更为两个股东的有限责任公司。
根据 2007 年 8 月 21 日《重庆市人民政府关于市国资委划转所持重庆市水务控股（集团）有
限公司股权的批复》（渝府[2007]127 号）,重庆市人民政府同意重庆市国有资产监督管理委
员会将所持重庆水务集团 85%的国有股权无偿划转给重庆市水务资产经营有限公司；将所
持重庆水务集团 7.72%的国有股权无偿划转给重庆苏渝实业发展有限公司。划转完成后，重
庆市水务资产经营有限公司持有重庆水务集团 85%的股权，重庆苏渝实业发展有限公司持
有重庆水务集团股权比例增加至 15%。
2007 年 8 月 24 日，重庆水务集团股东会通过决议，并根据重庆市国有资产监督管理委员会
渝国资产［2007］128 号文《关于重庆水务集团股份有限公司国有股权管理有关事宜的批复》，
以截至 2007 年 6 月 30 日经审计的净资产 595,178.12 万元折合为股本 430,000.00 万元，整体
47
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
变更设立重庆水务集团股份有限公司，实际出资超过股本金额 165,178.12 万元计入资本公
积。重庆水务集团整体变更为重庆水务集团股份有限公司后股本总额为 430,000.00 万元，其
中重庆市水务资产经营有限公司出资 365,500.00 万元,占总股本的 85%，重庆苏渝实业发展
有限公司出资 64,500.00 万元，占总股本的 15%；业经大信会计师事务有限公司出具了大信
验字［2007］第 0045 号验资报告验证。
2010 年 3 月 19 日，重庆水务集团根据 2007 年第一次临时股东大会决议、2008 年第二次临
时股东大会决议、2009 年第三次临时股东大会决议、2010 年第一届董事会第二十次会议决
议和修改后的公司章程规定，并经中国证券监督管理委员会"证监许可[2010]261 号"文《关
于核准重庆水务集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，向社会公开发行普通
股 50,000 万股(每股面值 1 元)，增加注册资本 50,000.00 万元，变更后的注册资本为 480,000.00
万元。其中重庆市水务资产经营有限公司出资 360,500.00 万元,占总股本的 75.10%；重庆苏
渝实业发展有限公司出资 64,500.00 万元，占总股本的 13.44%；全国社会保障基金理事会转
持 5,000.00 万元，占总股本的 1.04%。业经大信会计师事务有限公司出具了大信验字[2010]
第 2-0010 号验资报告验证。
3．公司基本组织架构及设立为股份有限公司之前会计主体的确定方法：
本公司下设 17 个全资及控股一级子公司，分别为：重庆市自来水有限公司、重庆市排水有
限公司、重庆市三峡水务有限责任公司、重庆公用事业建设有限公司、重庆市公用事业投资
开发有限公司、重庆市渝南自来水有限公司、重庆市豪洋水务建设管理有限公司、重庆公用
工程建设监理有限责任公司、重庆市渝西水务有限公司、重庆市万盛自来水有限公司、重庆
市合川区自来水有限公司、重庆井口水务建设工程有限公司、重庆香江环保产业有限公司、
重庆港华水务工程有限公司、九龙县汤古电力开发有限公司、重庆市渝东水务有限公司、重
庆两江水务有限公司；10 个项目建设办公室，分别为：城口污水建设办公室、潼南建设办
公室、区县污水处理建设管理办公室、镇级污水处理建设管理办公室、北部供排水建设管理
办公室、主城管网改造办公室、万盛供水管网改造办公室、西永微电子园供水建设办公室、
白洋滩水厂建设办、鱼嘴水厂建设办；4 个合营公司，分别为：重庆中法供水有限公司、重
庆中法水务投资有限公司、重庆中法唐家沱污水处理有限公司、重庆公用事业置业有限公司；
2 个联营公司，分别为：重庆东渝自来水有限公司、重庆国际信托有限公司。
本公司之母公司为重庆市水务资产经营有限公司，该公司系重庆市国有资产监督管理委员会
出资设立的国有独资有限责任公司。
本公司之股东重庆苏渝实业发展有限公司的股东分别为新创建香港投资有限公司和苏伊士
环境香港有限公司，其中新创建香港投资有限公司持有 50%的股权，苏伊士环境香港有限
公司持有 50%的股权。
4、公司主营业务情况简介：
根据重庆市人民政府渝府［2007］122 号文《关于授予重庆水务集团股份有限公司供排水特
许经营权的批复》，公司享有授权范围内供排水特许经营权，实行供排水一体化经营，特许
经营期限为自股份公司成立之日起 30 年。
公司所属供水企业水费的收取额以覆盖本公司供水业务的合理成本、税金（以及法定规费）
以及合理的利润确定，合理成本包括合理投资成本及合理经营成本。在特许经营期内，凡因
物价水平上升而导致公司供水成本上升，而不能达到供水企业合理利润水平时，可由公司向
重庆市政府主管部门提出水价格调整申请，并接受政府有关部门的审核，国家另有规定除外。
政府主管部门应自收到价格调整申请后 2 个月内，完成审定工作。供水价格经审定并通过价
格调整相关程序后，及时作出调整。
按照上述原则确定的收费价格，在特许经营期内，公司的收益水平须符合国家有关规定，并
须事前得到重庆市人民政府的批准。
48
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公司目前供水企业拥有 29 套制水系统（水厂），生产能力 153 万立方米/日(不含合营、联营
企业)，其中：重庆市自来水有限公司拥有 16 套制水系统（水厂），生产能力 127.30 万立方
米/日；重庆市渝南自来水有限公司拥有 3 套制水系统（水厂），生产能力 11.2 万立方米/日；
重庆市万盛自来水有限公司拥有 7 套制水系统（水厂），生产能力 6.2 万立方米/日；重庆市
合川区自来水有限公司 2 套制水系统（水厂），生产能力 8 万立方米/日；重庆两江水务有限
公司 1 套制水系统（水厂），生产能力 0.3 万立方米/日。
（2）公司污水处理服务费采取政府采购的形式，污水处理服务结算价格每 3 年核定一次。
首期（即股份公司成立之日起 3 年）结算价格为 3.43 元／立方米，根据重庆市财政局渝财
建[2009]607 号文件制定的《重庆市财政局关于核定重庆水务集团股份有限公司污水处理服
务结算价格的实施办法》的规定，首期结算价格延期至 2010 年 12 月 31 日。重庆市财政局
尚未核定第二期（2011-2013 年）污水处理服务结算价格，在第二期污水处理服务结算价格
核定前，按照渝府[2007]122 号文件相关规定，重庆市财政局暂按首期结算价格计算支付公
司污水处理服务费，差额部分待第二期污水处理服务结算价格核定后 30 日内补齐或扣还。
在特许经营期内，公司结算期间污水处理费用＝Σ单位结算价格*各污水厂结算污水处理量
（若实际污水处理量<设计污水处理量的 60％，则结算污水处理量为设计污水处理量的 60
％；若实际污水处理量≥设计污水处理量的 60％，则结算污水处理量为实际污水处理量）。
重庆市财政局或授权单位根据已核定的结算价格、结算水量和本公司提交的合格支持凭据，
于每季度末之后的 15 个工作日内支付污水处理服务费。
公司目前排水企业投入运行的污水处理厂有 42 个，污水处理业务日处理能力为 173.93 万立
方米(不含合营、联营企业)。其中：重庆市排水有限公司拥有 3 个污水处理厂，生产能力 67.80
万立方米/日；重庆市三峡水务有限责任公司拥有 15 个污水处理厂，生产能力 42.88 万立方
米/日；重庆市渝东水务有限公司拥有 11 个污水处理厂，生产能力 26 万立方米/日；重庆市
渝西水务有限公司拥有 6 个污水处理厂，生产能力 18 万立方米/日；重庆市豪洋水务建设管
理有限公司拥有 7 个污水处理厂，生产能力 19.25 万立方米/日。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称"企业会计准则"），并基于以下所述重
要会计政策、会计估计进行编制。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年
6 月 30 日的财务状况、2011 年 1-6 月的经营成果和现金流量等相关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
49
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并
方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实
现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接
相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日
如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成
本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，
在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥
有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同
该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和
现金流量纳入合并财务报表。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存
款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易
对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期
末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
50
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
利润表中的收入和费用项目，按照交易发生日的即期汇率近似的汇率折算；
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；
现金流量表按照交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现
金流量表中单独列示。
9、 金融工具：
（1）金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司
及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负
债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，
在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照
《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计
量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关
外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公
允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现
金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投
资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；
持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于
被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直
接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制
的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即
将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变
动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价
值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部
分，计入当期损益。
51
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（3）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认
该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃
市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质
上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程
度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（5）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产
的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减
值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资
本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该
资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失
后的余额。
(1) 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生
改变的依据
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持
有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依 根据经营规模、业务性质等确定单项金额重大的应收款项标准为
据或金额标准 1000 万元
单项金额重大并单项计 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根
提坏账准备的计提方法 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
未单项计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
52
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
组合名称 计提方法
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 供排水企业 50%、其他 20% 供排水企业 50%、其他 20%
3－4 年 供排水企业 90%、其他 50% 供排水企业 90%、其他 50%
4－5 年 供排水企业 90%、其他 50% 供排水企业 90%、其他 50%
5 年以上 供排水企业 90%、其他 50% 供排水企业 90%、其他 50%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 账龄较长预计无法收回
坏账准备的计提方法 个别认定法
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存
货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时产成
品按单个存货项目计提，原材料按类别计提。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、 长期股权投资：
53
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方
所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定
的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应
享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣
告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的
利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投
资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
a. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
b. 参与被投资单位的政策制定过程；
c. 向被投资单位派出管理人员；
d. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
e. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损
失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确
定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去
相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按
照市场价格减去相关税费。
13、 投资性房地产：
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的
土地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
54
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部
分相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法
摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损
失一经计提，在以后会计期间不再转回。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-35 3 2.77-12.13
机器设备 5-18 3 5.39-19.4
电子设备 5-18 3 5.39-19.4
运输设备 6 3 16.17
管网 15-20 3 4.85-6.47
其他 10 3 9.7
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一
经计提，在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现
值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议
价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易
销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的
金额确定。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给
承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时
租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最
低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不
作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价
55
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
15、 在建工程：
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断
标准，应符合下列情况之一：
①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产
品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一
经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者孰高确定。
16、 无形资产：
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同
或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到
预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，
对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据
表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生
产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶
段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现
在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许
使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（3）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定
无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经
济利益的期限。
56
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一
经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者孰高确定。
（5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条
件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能
够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性
生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
17、 长期待摊费用：
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受
益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、 预计负债：
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉
及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
19、 股份支付及权益工具：
(1) 股份支付的种类：
股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
57
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 权益工具公允价值的确定方法：
权益工具的公允价值按照以下方法确定：①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法
和期权定价模型等。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据：
根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
20、 收入：
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
（1）销售商品收入
在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所
有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
的情况下，确认为收入的实现。
公司销售自来水应当根据营业部门统计的实际销售自来水的数量以及计费系统收费账单确
认主营业务收入的实现，并以销售数量乘以物价部门核定的单价（不含增值税、污水处理费、
公用事业附加费等相关税费）确定应计入当期损益的金额。因所售自来水的用途不同或其他
原因，物价部门核定了不同单价的，公司应当分别统计数量计算。计算公式为：
主营业务收入=Σ某种用途的自来水销售量×物价部门核定的单价
（2）提供劳务
在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成
本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本
占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表日不能够可靠估计交易结
果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发
生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
公司提供污水处理服务，应根据《污水处理特许经营权实施方案》的要求，于本公司向重庆
市财政局或授权单位提交的合格支付凭据，并与其办理结算手续时确认收入实现。
在特许经营期内，本公司结算期间污水处理费用=∑单位结算价格×各污水厂结算污水处理
量（若实际污水处理量<设计污水处理量的 60%，则结算污水处理量为设计污水处理量的
60%；若实际污水处理量≥设计污水处理量的 60%，结算污水处理量为实际污水处理量）。
（3）让渡资产使用权
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同收入
建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费
用。在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的
实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回
的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益
很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；固定造价合同还必须同时
满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确
定。
58
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同的完工进度。
资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
21、 政府补助：
（1）政府补助类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列
情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与
子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转
回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
23、 经营租赁、融资租赁：
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为
融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
融资租赁在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用。
24、 持有待售资产：
（1）持有待售资产的确认标准
同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的
转让协议；该项资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残
值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的
原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和
59
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
25、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
26、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
27、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥
有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同
该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和
现金流量纳入合并财务报表。
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 4%、6%、17%
营业税 建筑安装劳务、租赁收入、销售不动产、技术支持费 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
2、 税收优惠及批文
根据国务院办公厅《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施
意见的通知》（国办发[2001]73 号）文件精神和财政部、国家税务总局、海关总署《关于西
部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税[2001]202 号）的相关规定，享受西部大开发鼓励
类减率征收企业所得税政策。公司及其部分控股子公司从事的业务符合《当前国家重点鼓励
发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）》第二十六类“城市基础设施及房地产”第 4
60
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项——“城镇供水水源、自来水、排水及污水处理工程”的列举范围，且鼓励类业务收入占
总收入的 70%以上，对上述公司 2004-2010 年企业所得税减按 15%的税率征收。截止 2011
年 6 月 30 日，经主管税务部门核准，本公司及所属原已获得西部大开发税收优惠批准文件
的公司，2011 年 1-6 月企业所得税仍按照 15%计提和预缴。
公司及其各全资、控股子公司适用的企业所得税税率列示如下：
单 位 主管税务机关 企业所得税税率
重庆水务集团股份有限公司 重庆市渝中区地方税务局 15%
重庆市自来水有限公司 重庆市渝中区地方税务局 15%
重庆市渝南自来水有限公司 重庆市巴南区地方税务局 15%
重庆市万盛自来水有限公司 重庆市万盛区地方税务局 15%
重庆市三峡水务有限责任公司 重庆市江北区国家税务局 15%、25%
重庆公用事业建设有限公司 重庆市渝北区地方税务局 15%
重庆公用工程建设监理有限责任公 重庆市渝中区地方税务局 15%
司
重庆公用事业投资开发有限公司 重庆市渝中区地方税务局 15%
重庆市豪洋水务建设管理有限公司 重庆市江北区国家税务局 15%、25%
重庆市排水有限公司 重庆市江北区地方税务局 15%
重庆市渝西水务有限公司 重庆市永川区国家税务局 15%
重庆市合川区自来水有限公司 重庆市合川区地方税务局 15%
重庆井口水务建设工程有限公司 重庆市国家江北区税务局 25%
重庆香江环保产业有限公司 重庆市北部新区国家税务局 15%
重庆港华水务工程有限公司 重庆市南岸区国家税务局 15%
九龙县汤古电力开发有限公司 四川甘孜九龙国家税务局 25%
重庆市渝东水务有限公司 重庆市万州区地方税务局 15%
重庆两江水务有限公司 重庆市江北区国家税务局 25%
3、 其他说明
根据国家有关税收政策的规定，对企业在 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日期间从县级
以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金，符合规定条件
的可以作为不征税收入；企业将符合规定条件的财政性资金作不征税收入处理后，在 5 年（60
个月）内未发生支出且未缴回财政或其他拨付资金的政府部门的部分，应当重新计入取得该
资金第六年的收入总额，重新计入收入总额的财政性资金发生的支出，允许在计算应纳税所
得额时扣除。经重庆市渝中区地方税务局核准，本公司污水处理收入符合上述规定条件。对
公司 2008 年、2009 年已缴污水处理业务企业所得税，用于抵扣公司 2011 年及以后年度应
交企业所得税。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
61
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
从母公司所
有者权益冲
实质上 减子公司少
持 表 是 少
构成对 少数股东 数股东分担
业 股 决 否 数
子公司 权益中用 的本期亏损
子公司 子公司类 务 经营范 期末实际 权 合 股
注册地 注册资本 净投资 于冲减少 超过少数股
全称 型 性 围 出资额 比 比 并 东
的其他 数股东损 东在该子公
质 例 例 报 权
项目余 益的金额 司期初所有
(%) (%) 表 益
额 者权益中所
享有份额后
的余额
重庆市
重庆市 公
巴南区 自来水
渝南自 全资子公 用
鱼洞鱼 1,870.22 的生产 2,376.26 100 100 是
来水有 司 事
新 街 36 和供应
限公司 业
号
重庆市 重庆市 公
自来水
自来水 全资子公 渝中区 用
56,136.56 的生产 91,721.27 100 100 是
有限公 司 金汤街 事
和供应
司 81 号 业
重庆公 房
重庆市
用事业 地
全资子公 渝中区 房地产
投资开 产 2,000.00 1,621.35 100 100 是
司 人民路 开发
发有限 开
123-1 号
公司 发
重庆市 重庆市
公
豪洋水 江北区 污水管
全资子公 用
务建设 红黄路 31,905.00 道、设 48,493.83 100 100 是
司 事
管理有 中北大 备安装
业
限公司 楼五楼
重庆渝 公
重庆市
全资子公 中区长 用 排水排
排水有 126,220.96 174,066.06 100 100 是
司 江滨江 事 污
限公司
路 126 号 业
重庆江
重庆公 房地产
北区红 施
用事业 全资子公 开发、
旗河沟 工 5,935.80 5,604.95 100 100 是
建设有 司 建筑安
中北大 业
限公司 装业
楼二楼
重庆公 重庆市 工
用工程 全资子公 渝北区 程 工程监
300.00 275.23 100 100 是
建设监 司 龙塔街 监 理
理有限 道紫园 理
62
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
责任公 路 288 号
司 龙城天
都 1 幢 3-
商铺 1
重庆市
污水处
重庆市 永川工 公
理及给
渝西水 全资子公 业园区 用
33,711.70 排水技 35,802.01 100 100 是
务有限 司 中山组 事
术咨询
公司 团内（一 业
服务
环路旁）
重庆市 重庆市 污水处
公
三峡水 江北区 理及给
全资子公 用
务有限 建新西 119,900.50 排水技 123,664.30 100 100 是
司 事
责任公 路 4 号七 术咨询
业
司 楼 服务
重庆市 重庆市 公
自来水
万盛自 全资子公 万盛区 用
1,070.51 的生产 2,419.31 100 100 是
来水有 司 万东北 事
和供应
限公司 路 49 号 业
重庆井 重庆市 城镇给
公
口水务 江北区 排水项
全资子公 用
建设工 红黄路 200.00 目的经 200.00 100 100 是
司 事
程有限 中北大 营及建
业
公司 楼 设管理
重庆市 公
万州龙 城镇污
渝东水 全资子公 用
宝岩上 37,156.00 水收集 94,287.09 100 100 是
务有限 司 事
村二组 处理
公司 业
城镇给
重庆市
重庆两 公 排水项
江北区
江水务 全资子公 用 目的经
鱼嘴镇 5,000.00 5,000.00 100 100 是
有限公 司 事 营及建
东风路
司 业 设管理
146 号
等
63
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
数股东分担
业 子公 持股 表决 中用
是否 少数 的本期亏损
子公司 子公司 务 注册资 经营范 期末实际 司净 权比 于冲
注册地 合并 股东 超过少数股
全称 类型 性 本 围 出资额 投资 比例 例 减少
报表 权益 东在该子公
质 的其 (%) (%) 数股
司期初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
重庆市
公
合川区 重庆市合 自来水
全资子 用
自来水 川区梓桥 1,399.00 生产和 4,157.05 100 100 是
公司 事
有限公 街8号 供应
业
司
重庆市经
济技术开
重庆香 环保工
发区金童 施
江环保 全资子 程施工
路 81 号 工 2,000.00 1,800.47 100 100 是
产业有 公司 及设备
13 栋 业
限公 销售
1-11-4 跃
1
重庆市南
重庆港
岸区南坪 施 给排水
华水务 全资子
街道南坪 工 2,000.00 建筑安 2,174.21 100 100 是
工程有 公司
东路二巷 业 装工程
限公司
13 号 5 栋
九龙县
汤古电 甘孜州九 电
控股子 水电生 17.0
力开发 龙县汤古 力 170.00 65.82 90 90 是
公司 产 0
有限公 乡 业
司
64
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
合并本期至
属于同一控制 同一控制 合并本期期
合并本期至合 合并日的经
被合并方 下企业合并的 的实际控 初至合并日
并日的净利润 营活动现金
判断依据 制人 的收入
流
重庆市水
重庆西永 同受重庆市水
务资产经
污水处理 务资产经营有 2,840,065.95 0.00 131,373.50
营有限公
有限公司 限公司控制
司
重庆市新 重庆市水
同受重庆市水
升污水处 务资产经
务资产经营有 1,807,891.91 -1,166,195.31 2,885,117.51
理有限公 营有限公
限公司控制
司 司
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
现
/ / 884,211.51 / / 350,230.95
金：
人民
/ / 884,211.51 / / 350,230.95
币
银行
存 / / 3,358,003,961.47 / / 3,817,457,362.87
款：
人民
/ / 3,353,800,568.39 / / 3,813,256,058.8
币
美元 649,513.73 6.4716 4,203,393.08 634,379.33 6.6227 4,201,303.99
日元 1.00 0.08126 0.08
其他
货币
/ / 24,799,999.36 / / 21,523,330.23
资
金：
人民
/ / 24,799,999.36 / / 21,523,330.23
币
合计 / / 3,383,688,172.34 / / 3,839,330,924.05
其他货币资金中 10,746,890.73 元系公司保函押金。
2、 交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
65
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 1,697,597.20 1,594,307.60
3.指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他 2,210,585.09 2,666,664.16
合计 3,908,182.29 4,260,971.76
(2) 交易性金融资产的说明
注 1：公司期末股票投资初始投资成本 1,952,362.46 元，截至 2011 年 6 月 30 日止按公开市
场报价折合后产生公允价值变动-254,765.26 元；
注 2：公司基金投资为投资于上投摩根内需动力基金，初始投资成本 2,219,834.40 元，截至
2011 年 6 月 30 日止按公开市场报价折合后产生公允价值变动-9,249.31 元；
注 3：公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
3、 应收股利：
单位：元 币种：人民币
期 未收 相关款项
项目 初 本期增加 本期减少 期末数 回的 是否发生
数 原因 减值
账龄一年以内
60,814,992.79 38,114,400.00 22,700,592.79
的应收股利
其中：
重庆中法唐家
沱污水处理有 22,700,592.79 22,700,592.79
限公司
重庆东渝自来
400,000.00 400,000.00
水有限公司
重庆中法供水
20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司
四川金易管业
17,714,400.00 17,714,400.00
有限公司
合计 60,814,992.79 38,114,400.00 22,700,592.79 / /
根据重庆中法唐家沱污水处理有限公司董事会会议审议通过的关于 2010 年度利润分配决
议，本公司享有现金股利 22,700,592.79 元。截止 2011 年 6 月 30 日该利润分配尚未实施。
4、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
66
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按账龄
分析法
计提坏
563,601,774.51 99.76 76,166,986.77 13.51 517,812,981.37 99.39 72,750,777.41 14.05
账准备
的应收
账款
组合小
563,601,774.51 99.76 76,166,986.77 13.51 517,812,981.37 99.39 72,750,777.41 14.05
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
1,337,630.54 0.24 4,012.89 0.30 3,157,388.21 0.61 4,012.89 0.10
提坏账
准备的
应收账
款
合计 564,939,405.05 / 76,170,999.66 / 520,970,369.58 / 72,754,790.30 /
注 1：本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
注 2：公司本年不存在终止确认的应收账款；
注 3：公司本年不存在以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内小
499,446,837.98 88.62 24,759,041.94 454,117,750.25 87.70 22,548,792.04
计
1至2年 3,246,540.43 0.58 324,654.03 6,744,505.47 1.30 674,450.55
2至3年 7,577,696.33 1.34 2,742,979.43 4,243,789.04 0.82 2,118,545.20
3至4年 1,037,601.96 0.18 933,841.76 3,220,458.45 0.62 2,862,099.03
4至5年 2,806,619.65 0.50 2,525,644.09 2,587,209.61 0.50 2,344,488.65
5 年以上 49,486,478.16 8.78 44,880,825.52 46,899,268.55 9.06 42,202,401.94
合计 563,601,774.51 100.00 76,166,986.77 517,812,981.37 100.00 72,750,777.41
67
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
工程款，未到
中国第十八冶金建设公司 1,337,630.54 4,012.89 0.30
结算期
合计 1,337,630.54 4,012.89 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占应收账款总额的比例
单位名称 金额 年限
关系 （％）
1 年以
重庆市财政局 非关联方 468,159,837.66 82.87
内
5 年以
重庆毛纺织染厂 非关联方 12,654,322.86 2.24
上
重庆中法水务投资有 1 年以
合营企业 4,718,627.05 0.84
限公司 内
5 年以
重庆市第二棉纺织厂 非关联方 4,395,110.75 0.78
上
5 年以
大石桥 35 栋 非关联方 3,718,433.70 0.66
上
合计 / 493,646,332.02 / 87.39
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额
例（％）
重庆中法水务投资有限公
合营企业 4,718,627.05 0.84
司
重庆中法供水有限公司 合营企业 230,401.41 0.04
重庆碧水源建设项目管理 控股股东直接控制的
1,000,000.00 0.18
有限责任公司 其他企业
合计 / 5,949,028.46 1.06
5、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
68
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 48,373,319.77 32.87 145,119.96 0.30 203,264,319.77 71.32 609,792.96 0.30
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按账龄分析
法计提坏账
55,279,796.70 37.57 6,938,257.79 12.55 50,830,319.46 17.84 6,751,062.64 13.28
准备的其他
应收款
组合小计 55,279,796.70 37.57 6,938,257.79 12.55 50,830,319.46 17.84 6,751,062.64 13.28
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 43,494,487.77 29.56 3,786,663.00 8.71 30,898,710.45 10.84 3,741,990.00 12.11
准备的其他
应收账款
合计 147,147,604.24 / 10,870,040.75 / 284,993,349.68 / 11,102,845.60 /
注 1：本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
注 2：公司本年不存在终止确认的应收账款；
注 3：公司本年不存在以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 理由
例(%)
重庆市兴荣国有资产经营管理 投标保证金，个别
33,000,000.00 99,000.00 0.3
有限公司 认定法
重庆市第一市政工程公司(涪 投标保证金，个别
15,373,319.77 46,119.96 0.3
陵 B 标工程保证金) 认定法
合计 48,373,319.77 145,119.96 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 37,685,277.80 68.17 1,870,462.45 31,452,448.15 61.88 1,572,622.41
69
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
小计
1至2年 11,002,313.12 19.90 1,100,231.31 13,956,215.55 27.46 1,395,621.56
2至3年 4,517,977.95 8.17 2,101,898.58 2,361,579.82 4.65 1,029,889.92
3至4年 1,015,205.55 1.84 913,685.00 1,571,753.94 3.09 1,414,578.55
4至5年 483,566.84 0.88 435,210.16 4,000.00 0.00 3,600.00
5 年以上 575,455.44 1.04 516,770.29 1,484,322.00 2.92 1,334,750.20
合计 55,279,796.70 100 6,938,257.79 50,830,319.46 100.00 6,751,062.64
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
计提比例
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
（％）
重庆江津区津通有限 投标保证金，个别
9,891,000.00 29,673.00 0.30
公司 认定法
重庆武隆工业园区开 投标保证金，个别
5,000,000.00 15,000.00 0.30
发有限公司 认定法
唐家沱铁山坪街道 2,080,300.00 2,080,300.00 100.00 收回的可能性小
鸡冠石镇政府 1,140,400.00 1,140,400.00 100.00 收回的可能性小
其他收回可能性小的
521,290.00 521,290.00 100.00 收回的可能性小
款项
基本建设单位往来款
24,861,497.77 根据集团会计政策
项
合计 43,494,487.77 3,786,663.00 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本 占其他应收
单位名称 公司 金额 年限 款总额的比
关系 例(%)
1 重庆市兴荣国有 无 关
资产经营管理有 联 关 33,000,000.00 1 年以内（含 1 年） 22.43
限公司 系
2 重庆市第一市政 无 关
工程公司(涪陵 B 联 关 15,373,319.77 1 年以内（含 1 年） 10.45
标工程保证金) 系
无 关
3 重庆江津区津通
联 关 10,742,000.00 1 年以内（含 1 年） 7.30
有限公司
系
4 重庆市劳动保障 无 关 1 年以内（含 1 年）,1 至 2 年（含
9,227,381.50 6.27
监察总队 联 关 2 年），2 至 3 年（含 3 年）,3
70
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
系 至 4 年（含 4 年）
无 关
5 重庆武隆工业园
联 关 5,000,000.00 1 年以内（含 1 年） 3.40
区开发有限公司
系
合计 / 73,342,701.27 / 49.85
(4) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
安诚财产保险股份有限公 本公司董事兼任关
20,010.00 0.01
司重庆分公司 联方董事
重庆中法供水有限公司 合营企业 194,267.95 0.13
重庆中法水务投资有限公
合营企业 1,301,144.70 0.88
司
合计 / 1,515,422.65 1.02
6、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 246,990,930.64 96.28 162,182,579.64 96.61
1至2年 7,914,286.87 3.09 5,520,033.01 3.29
2至3年 1,426,000 0.56
3 年以上 172,431.4 0.07 172,431.40 0.10
合计 256,503,648.91 100 167,875,044.05 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公
单位名称 金额 时间 未结算原因
司关系
葛洲坝集团第五工程有限公司
无关联 工程款，未到
九龙日鲁库中古汤古沟水电站 58,687,370.98 2010.8
关系 结算期
施工项目部
无关联 工程款，未到
重庆华联路桥工程有限公司 36,450,907.37 2010.11
关系 结算期
无关联 2011 年 4 月、5 工程材料款，
重庆渝佳自来水实业公司 15,710,901.00
关系 月、6 月 未到结算期
维西傈僳族自治县建工集团总 无关联 工程款，未到
11,221,420.00 2010.9
公司 关系 结算期
重庆里仁环保工程有限公司 无关联 11,019,529.22 2011 年 1 月、3 工程款，未到
71
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
关系 月、4 月 结算期
合计 / 133,090,128.57 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 40,409,494.01 40,409,494.01 37,054,292.81 37,054,292.81
在产品 11,531,512.23 11,531,512.23 6,972,258.60 6,972,258.60
库存商
7,657,093.71 7,657,093.71 5,773,160.33 5,773,160.33
品
低值易
3,032,744.54 3,032,744.54 2,501,624.42 2,501,624.42
耗品
开发成
4,507,929.37 4,507,929.37 4,464,281.62 4,464,281.62
本
工程施
28,669,264.68 28,669,264.68 30,979,970.47 30,979,970.47
工
其他 481,629.27 481,629.27 481,629.27 481,629.27
合计 96,289,667.81 96,289,667.81 88,227,217.52 88,227,217.52
注 1：期末无用于担保的存货；
注 2：期末存货未发现其存在减值迹象，故未计提减值准备；
8、 可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 20,267,500.00 23,958,000.00
合计 20,267,500.00 23,958,000.00
9、 长期应收款:
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
分期收款提供劳务 432,767,789.56 322,514,935.26
其他 150,566,666.67 93,200,000.01
合计 583,334,456.23 415,714,935.27
72
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
10、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企
被
本企 业在
投
业持 被投
资
股 资单 本期营业收入
单 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
位表 总额
位
比例 决权
名
(%) 比例
称
(%)
一、合营企业
重
庆
中
法
供
40.00 40.00 1,313,954,888.71 885,028,480.77 428,926,407.94 194,241,529.29 18,108,795.85
水
有
限
公
司
重
庆
中
法
唐
家
沱
污 50.00 50.00 572,985,071.54 13,060,452.65 559,924,618.89 58,644,018.12 24,937,664.51
水
处
理
有
限
公
司
重
庆
中
法 50.00 50.00 955,212,683.25 602,183,322.97 353,029,360.28 -276,136.32
水
务
投
73
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
资
有
限
公
司
重
庆
公
用
事
业
35.00 35.00 122,543,944.00 117,523,144.39 5,020,799.61 26,126,185 3,726
置
业
有
限
公
司
二、联营企业
重
庆
东
渝
自
来 20.00 20.00 103,100,827.03 28,675,130.94 74,425,696.09 13,131,185.76 4,986,658.63
水
有
限
公
司
重
庆
国
际
信
23.86 23.86 9,051,398,362.79 841,987,453.31 8,209,410,909.48 307,767,733.29 152,751,937.51
托
有
限
公
司
11、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
74
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
在被
被 在被
减 投资
投 投资
值 单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位
准 表决
单 持股
备 权比
位 比例
例
重
庆
二
次
供
水
400,000.00 2,666,667.00 2,666,667.00 13.33 13.33
有
限
责
任
公
司
重
庆
市
智
能
水
表 750,000.00 750,000.00 750,000.00 15.00 15.00
有
限
责
任
公
司
重
庆
市
吉
迪
豪 218,000.00 218,000.00 218,000.00 12.50 12.50
纯
净
水
公
司
重
360,354.88 360,354.88 360,354.88 17.00 17.00
庆
75
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
市
正
人
给
排
水
成
套
设
备
有
限
公
司
重
庆
市
金
属
材 20,000.00 20,000.00 20,000.00 0.03 0.03
料
股
份
公
司
重
庆
市
渝
水
水
务 300,000.00 668,055.49 668,055.49 16.22 16.22
物
资
有
限
公
司
四
川
金
19,200,000.00 1,500,000.00 17,700,000.00 19,200,000.00 15.00 15.00
易
管
业
76
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
有
限
公
司
中
国
银
河
证
券
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0.03 0.03
股
份
有
限
公
司
安
诚
财
产
保
险
180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 18.00 18.00
股
份
有
限
公
司
重
庆
国
际
信
托
投
35,000.00 35,000.00 35,000.00 0.033 0.033
资
股
份
有
限
公
司
重
200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 1.34 1.34
庆
77
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
农
村
商
业
银
行
股
份
有
限
公
司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被
在被
减 投资
投资
被投资单 值 本期现金红 单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位
位 准 利 表决
持股
备 权比
比例
例
重庆国际
信托有限 2,210,840,000.00 2,214,372,248.83 36,650,142.26 2,251,022,391.09 23.86 23.86
公司
重庆东渝
自来水有 10,377,000.00 14,289,048.52 597,331.73 14,886,380.25 400,000.00 20.00 20.00
限公司
重庆中法
水务投资 177,047,212.98 178,522,057.60 -138,068.16 178,383,989.44 50.00 50.00
有限公司
重庆中法
唐家沱污
235,000,000.00 267,487,357.88 -10,231,760.53 257,255,597.35 22,700,592.79 50.00 50.00
水处理有
限公司
重庆中法
供水有限 84,000,000.00 133,988,817.73 -12,756,481.67 121,232,336.06 20,000,000.00 40.00 40.00
公司
重庆公用
事业置业 1,750,000.00 1,758,536.81 1,304.10 1,759,840.91 35.00 35.00
有限公司
注 1：截止到 2011 年 6 月 30 日，公司不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
12、 投资性房地产:
78
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
本期减
项目 期初账面余额 本期增加额 期末账面余额
少额
一、账面原值合计 114,363,613.89 114,363,613.89
1.房屋、建筑物 10,721,502.81 10,721,502.81
2.土地使用权 103,642,111.08 103,642,111.08
二、累计折旧和累计摊销合计 13,976,377.13 1,208,726.46 15,185,103.59
1.房屋、建筑物 3,519,864.52 173,330.94 3,693,195.46
2.土地使用权 10,456,512.61 1,035,395.52 11,491,908.13
三、投资性房地产账面净值合
100,387,236.76 -1,208,726.46 99,178,510.30
计
1.房屋、建筑物 7,201,638.29 -173,330.94 7,028,307.35
2.土地使用权 93,185,598.47 -1,035,395.52 92,150,202.95
四、投资性房地产减值准备累
计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合
100,387,236.76 -1,208,726.46 99,178,510.30
计
1.房屋、建筑物 7,201,638.29 -173,330.94 7,028,307.35
2.土地使用权 93,185,598.47 -1,035,395.52 92,150,202.95
本期折旧和摊销额：1,208,726.46 元。
13、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值
8,448,350,578.57 338,258,321.91 12,252,892.93 8,774,356,007.55
合计：
其中：房屋及
2,852,167,115.98 85,046,811.38 2,937,213,927.36
建筑物
机 器 设
1,315,607,610.01 59,316,186.07 9,212,727.20 1,365,711,068.88
备
运 输 工
70,907,120.46 2,431,618.12 2,151,526.73 71,187,211.85
具
管网 4,172,364,635.75 188,765,920.47 4,361,130,556.22
其他 37,304,096.37 2,697,785.87 888,639.00 39,113,243.24
本
期
本期计提
新
增
79
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
二、累计折旧
2,447,756,768.68 243,020,686.93 9,479,182.94 2,681,298,272.67
合计：
其中：房屋及
709,572,712.72 53,596,297.94 763,169,010.66
建筑物
机 器 设
549,565,437.57 74,088,762.59 7,382,582.55 616,271,617.61
备
运 输 工
48,203,316.37 3,112,688.92 2,071,601.98 49,244,403.31
具
管网 1,128,825,444.83 110,617,074.17 1,239,442,519.00
其他 11,589,857.19 1,605,863.31 24,998.41 13,170,722.09
三、固定资产
账面净值合 6,000,593,809.89 / / 6,093,057,734.88
计
其中：房屋及
2,142,594,403.26 / / 2,174,044,916.70
建筑物
机 器 设
766,042,172.44 / / 749,439,451.27
备
运 输 工
22,703,804.09 / / 21,942,808.54
具
管网 3,043,539,190.92 / / 3,121,688,037.22
其他 25,714,239.18 / / 25,942,521.15
四、减值准备
241,678.14 / / 241,678.14
合计
其中：房屋及
/ /
建筑物
机 器 设
/ /
备
运 输 工
/ /
具
管网 241,678.14 / / 241,678.14
其他 / /
五、固定资产
账面价值合 6,000,352,131.75 / / 6,092,816,056.74
计
其中：房屋及
2,142,594,403.26 / / 2,174,044,916.70
建筑物
机 器 设
766,042,172.44 / / 749,439,451.27
备
运 输 工
22,703,804.09 / / 21,942,808.54
具
管网 3,043,297,512.78 / / 3,121,446,359.08
其他 25,714,239.18 / / 25,942,521.15
本期折旧额：243,020,686.93 元。
80
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 4,946,757.3
(3) 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 尚未完成竣工决算 根据工程竣工决算进度而定
14、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
减 减
项
值 值
目 账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准 准
备 备
在
建
1,197,413,464.80 1,197,413,464.80 1,095,302,063.81 1,095,302,063.81
工
程
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
其中：本期
项目 利息资本化 资金
期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 利息资本化 期末数
名称 累计金额 来源
金额
井口
水厂 募集
270,576,663.13 71,593,981.78 9,107,419.04 342,170,644.91
建设 资金
项目
国债
资
区县
金、
污水
企业
处理 79,068,393.86 9,267,862.94 68,716,000.00 6,362,281.91 397,518.22 19,620,256.80
债
建设
券、
项目
募集
资金
主城 国债
排水 155,328,400.08 22,104,071.47 26,991,527.40 资 150,440,944.15
一期 金、
81
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
企业
债
券、
募集
资
金、
国债
转
贷、
国际
贷款
国债
资
北部 金、
供排 国债
119,185,706.12 2,409,397.38 88,359,677.75 12,394,908.38 116,313.70 33,235,425.75
水工 转
程 贷、
企业
债券
三峡
库区
污水
处理 自筹
113,103,531.05 4,512,650.60 1,812,285.24 5,306,033.21 110,497,863.20
管网 资金
及厂
区工
程
重庆
自来
水公
自筹
司改 89,413,225.71 25,813,521.09 12,157,444.81 1,330,947.87 101,738,354.12
资金
扩建
设工
程
重庆
自来
水公 自筹
49,235,512.09 49,585,244.45 2,129,554.00 21,998,495.52 74,692,707.02
司用 资金
户工
程
九龙
自筹
水电 51,617,875.54 10,050,607.96 10,797,481.21 2,799,112.62 61,668,483.50
资金
工程
白洋 69,550,072.90 67,983,153.92 3,038,163.02 1,365,990.42 募集 137,533,226.82
82
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
滩水 资
厂一 金、
期工 企业
程 债券
国债
镇级
资
污水
3,677,724.46 35,000.00 金、 3,712,724.46
处理
企业
工程
债券
合计 1,000,757,104.94 263,355,491.59 200,166,489.20 28,635,476.60 41,700,253.56 4,678,934.96 / 1,035,310,630.73
15、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 9,484,478.81 36,189,040.50 19,154,358.60 26,519,160.71
专用设备 1,950,257.00 31,037,518.33 5,141,723.48 27,846,051.85
合计 11,434,735.81 67,226,558.83 24,296,082.08 54,365,212.56
注 1：工程物资报告期期末金额较年初增加 375.44%，主要系井口水厂项目工程物资增加所
致。
注 2：期末工程物资不存在减值迹象，故未计提减值准备。
16、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 783,166,328.62 36,313,104.39 819,479,433.01
土地使用权 772,698,128.48 33,845,516.11 806,543,644.59
软件 10,468,200.14 2,467,588.28 12,935,788.42
二、累计摊销合计 69,308,709.09 8,774,907.91 78,083,617.00
土地使用权 64,877,895.07 8,146,724.22 73,024,619.29
软件 4,430,814.02 628,183.69 5,058,997.71
三、无形资产账面净值合计 713,857,619.53 27,538,196.48 741,395,816.01
土地使用权 707,820,233.41 25,698,791.89 733,519,025.30
软件 6,037,386.12 1,839,404.59 7,876,790.71
四、减值准备合计
五、无形资产账面价值合计 713,857,619.53 27,538,196.48 741,395,816.01
土地使用权 707,820,233.41 25,698,791.89 733,519,025.30
软件 6,037,386.12 1,839,404.59 7,876,790.71
本期摊销额：8,774,907.91 元。
17、 长期待摊费用:
83
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
南沱污水处理项目改造 91,101.40 91,101.40
合计 91,101.40 91,101.40
18、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 12,380,302.91 11,910,660.77
应付职工薪酬 3,103,570.40 2,760,041.02
公允价值变动损益 22,235.95
小计 15,506,109.26 14,670,701.79
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 17,366.24
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 1,431,375.00 1,984,950.00
小计 1,431,375.00 2,002,316.24
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 7,793,062.66 7,090,371.65
可抵扣亏损 5,252,167.00 2,953,774.72
合计 13,045,229.66 10,044,146.37
(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2011 年 1,781,536.97 1,781,536.97
2012 年 411,737.15 411,737.15
2013 年 147,610.84 147,610.84
2014 年 612,889.76 612,889.76
2015 年 2,298,392.28
合计 5,252,167.00 2,953,774.72 /
19、 资产减值准备明细:
84
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期减少
期初账面余 期末账面余
项目 本期增加 转 转
额 额
回 销
一、坏账准备 86,494,776.78 3,591,960.47 90,086,737.25
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 241,678.14 241,678.14
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 86,736,454.92 3,591,960.47 90,328,415.39
20、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 20,000,000.00 26,000,000.00
合计 20,000,000.00 26,000,000.00
21、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 353,935,013.20 363,423,184.15
1至2年 191,989,720.33 70,478,825.77
2至3年 8,181,721.48 13,079,850.15
3 年以上 10,795,146.27 11,230,443.68
合计 564,901,601.28 458,212,303.75
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
85
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
四川金易管业有限
321,505.45
公司
合计 321,505.45
22、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 238,431,770.33 164,097,351.25
1至2年 56,932,400.07 62,514,998.69
2-3 年 50,544,228.18 16,375,816.40
3 年以上 103,683,719.86 89,258,915.75
合计 449,592,118.44 332,247,082.09
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
重庆中法供水有限公司 290,791.62
重庆鸡冠石污水处理项目管
1,100,000.00 1,300,000.00
理有限公司
四川金易管业有限公司 100,000.00
重庆中法唐家沱污水处理有
62,426,080.08 62,585,875.44
限公司
重庆中法水务投资有限公司 879,064.36
合计 64,795,936.06 63,885,875.44
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
注 1：一年以上预收款项未结转的原因为公司部分用户管网安装工程工期较长，尚未与用户
办理工程结算所致
23、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、
奖金、津 51,013,833.76 116,613,330.98 155,954,807.63 11,672,357.11
贴和补贴
二、职工
8,332,763.41 8,332,763.41
福利费
三、社会
13,621,387.62 140,052,145.43 139,466,833.55 14,206,699.50
保险费
86
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
医疗
2,251,380.38 10,328,809.82 10,940,887.97 1,639,302.23
保险费
基本
养老保险 11,115,339.36 21,373,650.96 20,088,207.89 12,400,782.43
费
失业
115,281.03 982,884.35 936,182.70 161,982.68
保险费
工伤
144,715.41 106,858,378.47 107,001,769.52 1,324.36
保险费
生育
-5,328.56 508,421.83 499,785.47 3,307.80
保险费
四、住房
368,345.24 14,892,739.34 15,036,954.78 224,129.80
公积金
五、辞退
福利
六、其他 13,205,721.65 6,617,947.79 5,319,561.16 14,504,108.28
合计 78,209,288.27 286,508,926.95 324,110,920.53 40,607,294.69
工会经费和职工教育经费金额 14,504,108.28 元。
24、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 3,666,348.18 2,919,729.06
营业税 19,010,433.11 18,932,927.62
企业所得税 6,424,022.66 14,042,553.75
个人所得税 8,773,258.70 869,175.47
城市维护建设税 1,705,199.69 1,619,893.14
房产税 34,566.31 148,445.93
土地使用税 1,590,280.00
教育费附加 779,198.14 677,505.62
公用事业附加费 24,775,925.51 5,125,219.85
应交污水处理费 36,406,344.11 30,562,804.41
水资源费 3,915,680.06 3,271,674.14
其他税费 1,305,576.22 2,135,855.16
合计 106,796,552.69 81,896,064.15
25、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 207,471,903.57 89,983,307.04
87
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
1至2年 9,176,158.72 18,005,082.19
2至3年 10,398,828.5 20,753,457.63
3 年以上 27,462,995.94 18,049,589.80
合计 254,509,886.73 146,791,436.66
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
重庆中法供水有限公司 2,880,000.00
重庆中法水务投资有限公司 2,202,737.65
重庆市水务资产经营有限公
84,353,030.70 859,022.57
司
合计 89,435,768.35 859,022.57
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
金额较大的其他应付款说明
单位名称 金额(元） 其他应付款性质或内容
住房维修金 5,872,397.00 住房维修金
收购重庆西永污水处理有限公司和
重庆市水务资产经营有限公司 84,353,030.70 重庆市新升污水处理有限公司股权
收购尾款
代收“主城区三级管网工程”款 5,000,000.00 代各区政府收管网工程款
合 计 95,225,427.70
26、 预计负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未决诉讼 1,082,882.22 1,082,882.22
合计 1,082,882.22 1,082,882.22
注：详见或有事项
27、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 36,638,422.69 52,900,195.71
合计 36,638,422.69 52,900,195.71
(2) 1 年内到期的长期借款
88
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 34,264,414.58 34,226,187.60
信用借款 2,374,008.11 18,674,008.11
合计 36,638,422.69 52,900,195.71
1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 2,374,008.11 元。
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款 借款 期末数 期初数
贷款 币 利率
起始 终止
单位 种 （％） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
日 日
1988 2011
法 国 年 年
政 府 11 12 欧
2.50 159,238.20 1,490,660.65 129,528.31 1,140,691.04
贷 款 月 月 元
转贷 22 31
日 日
日 本
2011
海 外 1991
年
经 济 年
10 日
协 力 10 1.70 406,211,868.00 32,773,753.93 407,156,000.00 33,085,496.56
月 元
基 金 月 4
20
贷 款 日
日
转贷
建 设
1987 2002
银 行
年 6 年 6 人
南 坪
月 月 民 3.00 2,374,008.11 2,374,008.11
支 行
29 29 币
营 业
日 日
部
2011
2001
合 川 年 1 人
年 1
市 财 月 民 5.00 16,300,000.00
月 1
政局 20 币
日
日
合计 / / / / / 36,638,422.69 / 52,900,195.71
3) 1 年内到期的长期借款中的逾期借款
89
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
借款资金
年利率 逾期未偿 预期还款
贷款单位 借款金额 逾期时间
（％） 还原因 期
用途
公司该笔
拨改贷资
金转为资
本金符合
建 设 银行
黄桷渡水 国家有关 尚待政府
南 坪 支行 2,374,008.11 108 个月 3.00
厂建设 政 策 规 审批
营业部
定，相关
手续尚待
政府有关
部门审批
合计 2,374,008.11 / / / / /
28、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 1,422,201,433.98 1,469,650,998.18
信用借款 535,494,527.84 510,436,282.86
合计 1,957,695,961.82 1,980,087,281.04
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终 币 利率 期末数 期初数
贷款单位
始日 止日 种 （％） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
1988 年 2018 年
法国政府贷 欧 浮动利
11 月 22 11 月 22 1,061,539.53 9,937,283.84 1,156,013.59 10,180,433.68
款转贷 元 率
日 日
日本海外经 1992 年 2042 年
日 浮动利
济协力基金 6 月 25 3 月 6 14,374,382,527.00 1,153,265,482.10 14,577,016,395.00 1,184,528,352.26
元 率
贷款转贷 日 日
国际复兴开 2001 年 2020 年
美 浮动利
发银行贷款 4 月 6 4 月 6 40,020,809.08 258,998,668.04 41,515,124.08 274,942,212.24
元 率
转贷 日 日
人
重庆市财政
民 2.55 535,494,527.84 510,436,282.86
局
币
合计 / / / / / 1,957,695,961.82 / 1,980,087,281.04
29、 应付债券：
90
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
债 债
券 发行 券 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
面值 发行金额 期末余额
名 日期 期 息 息 息 息
称 限
2005
企
年 4
业 10
1,700,000,000.00 月 1,700,000,000.00 60,568,677.66 42,572,191.76 85,850,000.00 17,290,869.42 1,717,290,869.42
债 年
26
券
日
30、 长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
武隆污水处理
1,737,315.32 1,737,315.32
项目
云阳污水处理
1,183,310.74 1,183,310.74
项目
巫溪污水处理
2,880,000.00 2,880,000.00
项目
新升污水处理
200,000.00
项目
31、 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
备
注
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
说
明
财 政 拨
中 央 国
233,100,000.00 233,100,000.00
债 资
金
配 套 管
网 设 施
建 设 专 注
22,429,312.98 12,250,000.00 10,179,312.98
项 奖 励 1
补 助 资
金
财 政 拨
建 安 营 30,962,689.50 30,962,689.50
业 税 返
91
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
还
川 东 化
工 厂 搬 15,000,000.00 15,000,000.00
迁工程
土 地 出
让 金 返 964,987.00 964,987.00
还
紫 外 光
改 造 工 863,894.00 863,894.00
程
合 川 配
水 管 网
9,801,687.58 823,800.00 1,852,437.33 8,773,050.25
改 造
费
滨 江 路
管 网 工 5,560,000.00 5,560,000.00
程
三 峡 库
区 在 线
注
监 测 整 2,980,000.00 2,980,000.00
2
改 资
金
合计 321,662,571.06 823,800.00 17,082,437.33 305,403,933.73 /
注 1：配套管网设施建设专项奖励补助资金本期减少 12,250,000 元，主要系部分配套管网建
设完工结转所致；
注 2：环保监测系统整改项目完工结转。
32、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
用户工程收益 注1 97,704,694.19 92,423,843.76
供水设施改造补助资金 3,056,980.08 3,148,710.06
技术科研费 405,934.8 676,111.35
污水处理厂整改资金补助 696,326.96 1,176,599.47
市政基础设施救灾资金 1,171,736.9 1,196,402.18
何家沟及涪一中排水抢险工程 1,194,240.43 1,225,069.81
抗旱资金 360,000.03 373,333.35
以奖代补接入口补助款 注2 62,418,609.54 51,637,980.56
蓄水专业设施整治款 206,114.19 283,245.67
申污厂项目整改资金 1,235,700 1,035,700.00
财政技改补助 913,536.84 913,536.84
“水专项”科研项目财政补助
17,850,169.56 17,046,439.86
款 注3
92
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
库区在线监测系统 2,772,731.1
合计 189,986,774.62 171,136,972.91
注 1：自来水用户工程收益，公司为用户安装 DN100 以上的供水管网完工后，用户无偿移
交给本公司所有，由公司负责该类供水管网的管理和维护工作，公司根据用户无偿移交的
DN100 以上供水管网的决算造价确认为固定资产，同时确认相应递延收益，并在该类固定
资产的折旧年限内分期摊销确认为营业外收入；
注 2：以奖代补接入口补助款 ，公司根据以奖代补接入口资金形成的配套管网工程完工后，
确认为与资产相关的递延收益，按照管网的预计使用年限 15 年分期摊销确认为营业外收入；
注 3："水专项"科研项目财政补助款，为公司收到的财政部及中国科学院生态环境研究中心
拨付的"水专项"科研项目补助款。
33、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
公
发
积
期初数 行 送 其 期末数
金 小计
新 股 他
转
股
股
股
份
4,800,000,000.00 4,800,000,000.00
总
数
34、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
本期
项目 期初数 本期减少 期末数
增加
资本溢价
（股本溢 4,583,090,143.44 36,996,371.23 4,546,093,772.21
价）
其他资本
20,119,573.81 3,136,925.00 16,982,648.81
公积
合计 4,603,209,717.25 40,133,296.23 4,563,076,421.02
注 1：公司持有中国光大银行 605 万股，截止 2011 年 6 月 30 日止按公开市场报价计算公允
价值较年初减少 3,690,500.00 元，扣除递延所得税影响后资本公积减少 3,136,925.00 元。
注 2：公司收购重庆西永污水处理有限公司和重庆市新升污水处理有限公司 100%股权,属同
一控制下的企业合并,按《企业会计准则》规定,对资本公积年初数进行追溯调整。
35、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 326,827,864.15 326,827,864.15
93
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
积
合计 326,827,864.15 326,827,864.15
36、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 1,272,041,735.53 /
调整后 年初未分配利润 1,272,041,735.53 /
加：本期归属于母公司所有
792,710,811.00 /
者的净利润
应付普通股股利 902,400,000.00
期末未分配利润 1,162,352,546.53 /
37、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,633,329,510.51 1,374,078,800.33
其他业务收入 58,434,779.68 78,028,023.04
营业成本 819,936,720.07 643,969,768.37
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
行 本期发生额 上期发生额
业
名 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
称
污
水
处
976,404,145.92 313,981,315.01 926,632,692.72 280,750,770.84
理
服
务
自
来
水 366,566,262.74 234,993,205.15 326,138,036.07 216,202,812.90
销
售
工
程
260,823,957.40 218,925,377.09 105,064,536.46 82,048,847.13
施
工
94
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
其
他
29,535,144.45 16,498,222.62 16,243,535.08 5,570,932.40
收
入
合
1,633,329,510.51 784,398,119.87 1,374,078,800.33 584,573,363.27
计
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
地 本期发生额 上期发生额
区
名 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
称
国
1,633,329,510.51 784,398,119.87 1,374,078,800.33 584,573,363.27
内
合
1,633,329,510.51 784,398,119.87 1,374,078,800.33 584,573,363.27
计
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入
（％）
1、重庆市财政局 971,756,188.06 57.44
2、重庆市兴荣国有资产经营
88,261,405.80 5.22
管理有限公司
3、重庆武隆工业园区开发有
46,895,993.08 2.77
限公司
4、渝北水治理五湖项目 45,807,682.34 2.71
5、重庆大足城乡投资有限公
20,083,391.91 1.19
司
合计 1,172,804,661.19 69.33
38、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
建筑安装劳务、租赁
营业税 10,357,479.43 6,177,779.38 收入、销售不动产、
技术支持费
城市维护建设税 2,313,291.51 1,861,204.59 应纳流转税额
教育费附加 1,076,985.26 798,053.92
其他 615.95 36,688.24
合计 13,748,372.15 8,873,726.13 /
95
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
39、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及工资附加 17,044,545.75 15,342,403.88
折旧费 1,545,143.60 1,152,332.42
低值易耗品摊销 1,468,171.73 1,046,359.72
其他 2,140,494.64 1,730,979.03
合计 22,198,355.72 19,272,075.05
40、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及工资附加 52,383,202.47 39,832,976.11
折旧费 8,308,733.69 8,635,293.99
无形资产摊销 2,901,515.84 4,177,135.42
修理费 36,835,573.72 31,320,498.57
税金 12,984,499.57 3,499,440.09
离退休人员费用 11,321,099.04 10,839,076.16
运输费 5,748,018.01 5,247,464.71
办公费 4,877,662.78 4,345,857.37
董事会基金 6,532,811.23 5,458,759.62
差旅费 2,736,554.10 2,672,967.90
研究费用 4,082,649.99 100,560.00
其他 17,188,479.24 15,286,158.07
合计 165,900,799.68 131,416,188.01
41、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 51,166,204.02 52,546,085.66
利息收入 -41,250,361.52 -24,753,880.95
汇兑损失 41,411,255.01
汇兑收益 -20,817,372.79
手续费支出 391,292.74 -95,737.47
其他支出
合计 -10,510,237.55 69,107,722.25
42、 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -379,789.47 -1,201,347.61
合计 -379,789.47 -1,201,347.61
96
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
43、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 27,774,400.20 9,714,636.65
权益法核算的长期股权投资收益 57,223,060.53 15,996,736.37
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投
1,811,986.32
资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 572,330.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 25,928.00 52,015.09
其他 5,649,390.63 11,029,220.57
合计 91,245,109.36 38,604,595.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动的原
被投资单位 本期发生额 上期发生额
因
重庆市渝水水务物资
60,000.00 60,000.00
有限公司
重庆二次供水有限责
1,600,000.20 1,333,333.50
任公司
重庆市农村商业银行
7,500,000.00 7,500,000.00
股份有限公司
重庆市智能水表有限
900,000.00 821,303.15
责任公司
四川金易管业有限公 本期该被投资单位分配红
17,714,400.00
司 利，而上年同期无此因素
合计 27,774,400.20 9,714,636.65 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期发生额 上期发生额
原因
重庆东渝自来水有
997,331.73 664,858.46
限公司
重庆中法水务投资
-138,068.16 26,249.70
有限公司
重庆中法唐家沱污
12,468,832.26 12,050,203.79
水处理有限公司
重庆中法供水有限
7,243,518.34 3,469,113.64
公司
97
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
重庆公用事业置业
1,304.10 -213,689.22
有限公司
本期新增对重庆国际信
重庆国际信托有限
36,650,142.26 托有限公司投资收益，而
公司
上年同期无此因素。
合计 57,223,060.53 15,996,736.37 /
44、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,591,960.47 9,163,152.32
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,591,960.47 9,163,152.32
45、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得
28,901.00 130,835.26 28,901.00
合计
其中：固定资产处置
28,901.00 130,835.26 28,901.00
利得
政府补助 36,822,164.98 47,708,894.06 5,242,250.27
滞纳金收入 1,234,666.24 698,822.77 1,234,666.24
其他 3,318,551.19 6,273,038.35 3,318,551.19
合计 41,404,283.41 54,811,590.44 9,824,368.70
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
98
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额 说明
公用事业附加费返还 31,579,914.71 41,332,403.62
一户一表剥离改造工
258,129.98 736,429.98
程财政补贴
以奖代补接入口补助 1,471,871.02 446,000.00
轻轨研发项目 88,176.55 1,862,271.60
消防栓改造 2,000,000.00
涪陵管网改造 1,271,313.88
水专项补助 1,786,270.30
贷款贴息补助 453,821.66
渝南大道给水管网补
251,419.98
助
其他 932,560.78 60,474.98
合计 36,822,164.98 47,708,894.06 /
46、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失
2,059,438.18 2,268,790.29 2,059,438.18
合计
其中：固定资产处置
2,059,438.18 2,268,790.29 2,059,438.18
损失
对外捐赠 5,031,500.00
其他 696,130.80 1,797,288.76 696,130.80
合计 2,755,568.98 9,097,579.05 2,755,568.98
47、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当
14,402,680.35 25,794,395.83
期所得税
递延所得税调整 -861,481.56 -1,552,131.76
合计 13,541,198.79 24,242,264.07
48、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
1、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督
管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的每股收益如下：
项 目 代码 本期发生额 上期发生额
99
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 792,710,811.00 627,804,372.18
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 783,534,231.06 613,801,062.73
期初股份总数 S0 4,800,000,000.00 4,300,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股
S1
份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 500,000,000.00
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 3
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数 S 4,800,000,000.00 4,550,000,000.00
基本每股收益(Ⅰ) 0.17 0.14
基本每股收益(Ⅱ) 0.16 0.13
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 792,710,811.00 627,804,372.18
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
P1 783,534,231.06 613,801,062.73
利润(Ⅱ)
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加
权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数
稀释每股收益(Ⅰ) 0.17 0.14
稀释每股收益(Ⅱ) 0.16 0.13
（1） 基本每股收益
基本每股收益= P0÷ S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转
增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj
为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份
次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2） 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润
或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
49、 其他综合收益
100
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -3,690,500.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -553,575.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -3,136,925.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净
额
小计
合计 -3,136,925.00
50、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 41,250,361.52
收履约保证金
代收财政拨中法唐家沱污水处理费 80,000,000.00
代收款项 46,136,332.45
收到政府补助 208,074.21
合计 167,594,768.18
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
期间费用 43,539,883.08
101
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
付履约保证金 2,404,284.70
代付财政拨中法唐家沱污水处理服务费 80,000,000.00
支付的代垫款 49,758,670.54
其他 68,008,585.52
合计 243,711,423.84
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
项目建设单位收履约保证金、质保金 55,641,868.80
收到重庆中法供水有限公司偿还股东贷款及
6,034,400.75
利息
合计 61,676,269.55
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
项目建设单位退履约保证金、质保金 22,944,327.32
支付中法水务投资有限公司股东无息贷款本
61,700,000.00
金
合计 84,644,327.32
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的水专项科研补助资金 2,590,000.00
收到的项目建设及整改资金 13,295,000.00
其他 1,929,158.34
合计 17,814,158.34
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付保函押金 2,896,954.50
合计 2,896,954.50
51、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 792,871,155.18 629,179,185.95
102
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
加：资产减值准备 3,591,960.47 9,163,152.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
243,020,686.93 219,567,538.26
生物资产折旧
无形资产摊销 8,774,907.91 9,564,517.98
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,030,537.18 2,137,955.03
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
379,789.47 1,201,347.61
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 30,348,831.23 93,957,340.67
投资损失（收益以“－”号填列） -91,245,109.36 -38,604,595.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-835,407.47 -1,484,046.65
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
-570,941.24 -68,085.11
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,062,450.29 -35,002,209.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-382,922,935.91 -166,669,959.23
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
261,598,102.43 -21,416,867.95
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 858,979,126.53 701,525,274.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,372,941,281.61 5,450,930,540.98
减：现金的期初余额 3,830,895,073.52 2,246,451,343.8
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -457,953,791.91 3,204,479,197.18
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 3,372,941,281.61 3,830,895,073.52
其中：库存现金 884,211.51 350,230.95
可随时用于支付的银行存款 3,358,003,961.47 3,817,457,362.87
103
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
可随时用于支付的其他货币资金 14,053,108.63 13,087,479.7
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,372,941,281.61 3,830,895,073.52
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
本
企
母 母公司 母公司
企 法 业 业
公 对本企 对本企
业 注册 人 务 最
司 注册资本 业的持 业的表 组织机构代码
类 地 代 性 终
名 股比例 决权比
型 表 质 控
称 (%) 例(%)
制
方
重
重
庆
庆
市
市
国
水 重 庆
国 从 有
务 市 渝
有 事 资
资 中 区 武
独 投 产
产 民 生 秀 606,457.15 75.10 75.10 66359706-3
资 资 监
经 路 峰
公 业 督
营 299
司 务 管
有 号
理
限
委
公
员
司
会
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
企 法
子公
业 人 业务 持股比 表决权
司全 注册地 注册资本 组织机构代码
类 代 性质 例(%) 比例(%)
称
型 表
重 庆 有 重 庆 市 胡
公 用
市 自 限 渝 中 区 永 56,136.56 100.00 100.00 20280191-4
事业
来 水 责 金 汤 街 智
104
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
有 限 任 81 号
公司 公
司
重 庆 有
重 庆 市
市 渝 限
巴 南 区 汤
南 自 责 公 用
鱼 洞 鱼 清 1,870.22 100.00 100.00 73397323-X
来 水 任 事业
新街 36 平
有 限 公
号
公司 司
重 庆 有
市 万 限 重 庆 市
盛 自 责 万 盛 区 邓 公 用
1,070.51 100.00 100.00 20325342-X
来 水 任 万 东 北 新 事业
有 限 公 路 49 号
公司 司
重 庆
有
市 合
限 重 庆 市
川 区
责 合 川 区 丁 公 用
自 来 1,399.00 100.00 100.00 20360092-x
任 梓桥街 8 宇 事业
水 有
公 号
限 公
司
司
有
重 庆 重 庆 市
限
市 排 渝 中 区 吴
责 公 用
水 有 长 江 滨 国 126,220.96 100.00 100.00 20283835-4
任 事业
限 公 江路 126 防
公
司 号
司
重 庆
有
市 三
限 重 庆 市
峡 水 庞
责 江 北 区 公 用
务 有 国 119,900.50 100.00 100.00 75307198-9
任 建 新 西 事业
限 责 标
公 路4号
任 公
司
司
重 庆 有
重 庆 市
市 渝 限
万 州 区 彭
东 水 责 公 用
龙 宝 岩 丕 37,156.00 100.00 100.00 75620417-7
务 有 任 事业
上 村 二 声
限 公 公
组
司 司
重 庆 有 重 庆 市 庞
公 用
市 渝 限 永 川 工 子 33,711.70 100.00 100.00 75622322-0
事业
西 水 责 业 园 区 山
105
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
务 有 任 中 山 组
限 公 公 团内
司 司
重 庆
市 豪 有 重 庆 市
洋 水 限 江 北 区
卢
务 建 责 红 旗 河 公 用
昌 31,905.00 100.00 100.00 75621247-6
设 管 任 沟 中 北 事业
松
理 有 公 大 楼 五
限 公 司 楼
司
重 庆 有 重 庆 市
房 地
公 用 限 江 北 区
况 产 开
事 业 责 红 旗 河
勋 发、施 5,935.80 100.00 100.00 20280927-0
建 设 任 沟 中 北
华 工 业
有 限 公 大 楼 二
务
公司 司 楼
重 庆 重 庆 市
公 用 有 渝 北 区
工 程 限 龙 塔 街
谷
建 设 责 道 紫 园 工 程
学 300.00 100.00 100.00 20287882-3
监 理 任 路 288 号 监理
宁
有 限 公 龙 城 天
责 任 司 都 1 幢 3-
公司 商铺 1
重 庆
有
公 用
限 重 庆 市
事 业 段 房 地
责 渝 中 区
投 资 方 产 开 2,000.00 100.00 100.00 20280769-7
任 人 民 路
开 发 伦 发
公 123-1 号
有 限
司
公司
重 庆
有
井 口 重 庆 市
限
水 务 江 北 区 杨
责 公 用
建 设 红 黄 路 武 200.00 100.00 100.00 67868381-0
任 事业
工 程 中 北 大 成
公
有 限 楼
司
公司
重 庆 有 重 庆 市
香 江 限 经 济 技 石
施 工
环 保 责 术 开 发 本 2,000.00 100.00 100.00 73983877-6
业
产 业 任 区 金 童 高
有 限 公 路 81 号
106
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 司 13 栋
1-11-4 跃
1
重 庆 市
重 庆 有
南 岸 区
港 华 限
南 坪 街 段
水 务 责 施 工
道 南 坪 方 2,000.00 74.998 74.998 79803102-4
工 程 任 业
东 路 二 伦
有 限 公
巷 13 号 5
公司 司
栋
九 龙
有
县 汤
限
古 电 甘 孜 州
责 李 电 力
力 开 九 龙 县 170.00 90.00 90.00 79180142-8
任 康 业
发 有 汤古乡
公
限 公
司
司
有
重 庆 重 庆 市
限
两 江 江 北 区
责 宋 公 用
水 务 鱼 嘴 镇 5,000.00 100.00 100.00 56992298-2
任 薇 事业
有 限 东 风 路
公
公司 146 号
司
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
被投 企 法 在被投
本企业
资单 业 注册 人 业务性 资单位
注册资本 持股比 组织机构代码
位名 类 地 代 质 表决权
例(%)
称 型 表 比例
(%)
一、合营企业
重 庆
中 市 北
重 庆
外 部 新
中 法 武 自来水
合 区 人
供 水 秀 生产和 32,782.79 40.00 40.00 62191403-2
作 和 镇
有 限 峰 供应
企 高 新
公司
业 园 区
内
重 庆 中 重 庆 武 处理污
中 法 外 市 江 秀 水，相 47,000.00 50.00 50.00 79587472-0
唐 家 合 北 区 峰 关配套
107
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
沱 污 作 铁 山 设施的
水 处 企 坪 街 建设、
理 有 业 道 太 经营、
限 公 平 冲 管理
司 村
重 庆 中 城 市
重 庆
中 法 外 供、排
市 渝 武
水 务 合 水项目
中 区 秀 5000 万美元 50.00 50.00 71786622-3
投 资 资 及其相
龙 家 峰
有 限 企 关业务
湾1号
公司 业 的投资
重 庆
市 巴 土地整
重 庆 有
南 区 治；基
公 用 限
鱼 洞 础设施
事 业 责 蔡
江 洲 建设； 500.00 35.00 35.00 55200111-6
置 业 任 辉
路 16 项目运
有 限 公
号 水 作、项
公司 司
利局 2 目投资
楼
二、联营企业
重 庆
重 庆 有 市 江
东 渝 限 北 区
谭 自来水
自 来 责 寸 滩
汉 供应和 5,188.50 20.00 20.00 70948734-6
水 有 任 水 口
生 生产
限 公 公 兴 药
司 司 一 村
水厂
有 重 庆
重 庆
限 市 渝
国 际 何
责 中 区 金融信
信 托 玉 243,873.00 23.86 23.86 20280572-0
任 民 权 托
有 限 柏
公 路 107
公司
司 号
108
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
被投
资单 期末净资产总 本期营业收入
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位名 额 总额
称
一、合营企业
重 庆
中 法
供 水 131,395.488871 88,502.848077 42,892.640794 19,424.152929 1,810.879585
有 限
公司
重 庆
中 法
唐 家
沱 污
57,298.507154 1,306.045265 55,992.461889 5,864.401812 2,493.766451
水 处
理 有
限 公
司
重 庆
中 法
水 务
95,521.268325 60,218.332297 35,302.936028 -27.613632
投 资
有 限
公司
重 庆
公 用
事 业
12,254.394400 11,752.314439 502.079961 2,612.6185 0.3726
置 业
有 限
公司
二、联营企业
重 庆
东 渝
自 来
10,310.082703 2,867.513094 7,442.569609 1,313.118576 498.665863
水 有
限 公
司
重 庆
国 际
信 托 905,139.836279 84,198.745331 820,941.090948 30,776.773329 15,275.193751
有 限
公司
109
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
重庆渝水环保有限公司 母公司的全资子公司 77487314-7
重庆市合川排水有限公司 母公司的全资子公司 67865233-6
重庆鸡冠石污水处理项目管
母公司的全资子公司 67868563-X
理有限公司
重庆水务(香港)有限公司 母公司的全资子公司
重庆碧江环保工程有限公司 母公司的全资子公司 55679008-7
重庆碧水源建设项目管理有
母公司的全资子公司 56993086-X
限责任公司
重庆中法水务建设有限公司 其他 67103544-X
四川金易管业有限公司 其他 75231060X
安诚财产保险股份有限公司 其他 790749680
重庆（长寿）化工园区中法
其他 76886852-8
水务有限公司
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交 本期发生额 上期发生额
易定价
关联交 占同类交 占同类交
关联方 方式及
易内容 金额 易金额的 金额 易金额的
决策程
比例（%） 比例（%）
序
重庆中
法供水 市场价
活性炭 9,400.00 0.004
有限公 格
司
四川金
易管业 采购材 市场价
3,781,438.00 10.64 1,499,194.74 2.52
有限公 料 格
司
安诚财
产保险 财产保 市场价
906,050.10 14.98 475,455.54 8.31
股份有 险 格
限公司
出售商品/提供劳务情况表
110
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
关联 本期发生额 上期发生额
交易
关联
定价
关联 交易 占同类交 占同类交
方式
方 金额 易金额的 金额 易金额的
及决
内容 比例（%） 比例（%）
策程
序
重 庆
中 法
工 程 市 场
供 水 3,276,867.79 1.26 4,412,902.78 4.20
施工 价格
有 限
公司
重 庆
中 法
安 装 协 议
供 水 1,323,476.61 0.51
劳务 价格
有 限
公司
重 庆
中 法
技 术 协 议
供 水 1,211,279.92 66.19 1,259,102.78 67.56
支持 价格
有 限
公司
重 庆
中 法
工 程 市 场
供 水 24,666.61 0.08 8,000.00 0.05
监理 价格
有 限
公司
重 庆
中 法
商 品 市 场
供 水 29,890.00 0.01 146,850.00 0.04
销售 价格
有 限
公司
重 庆
中 法
唐 家
技 术 协 议
污 水 618,694.39 33.81 604,585.11 32.44
支持 价格
处 理
有 限
公司
重 庆
中 法 污 泥 市 场
4,800.00 0.01
唐 家 检测 价格
污 水
111
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
处 理
有 限
公司
重 庆
中 法
唐 家
提 供 市 场
污 水 1,920.00 0.00
劳务 价格
处 理
有 限
公司
重 庆
渝 水
污 泥 市 场
环 保 20,000.00 0.03
检测 价格
有 限
公司
重 庆
渝 水
工 程 市 场
环 保 360,000.00 2.22
监理 价格
有 限
公司
重 庆
市 水
务 资
提 供 协 议
产 经 1,430,000.00 2.45
劳务 价格
营 有
限 公
司
重 庆
市 水
务 资
造 价 协 议
产 经 627,951.00 1.07
咨询 价格
营 有
限 公
司
重 庆
市 水
务 资
物 业 市 场
产 经 10,920.00 0.04
管理 价格
营 有
限 公
司
重 庆
工 程 市 场
中 法 17,746,381.25 6.80
施工 价格
水 务
112
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
投 资
有 限
公司
重 庆
中 法
水 务 安 装 市 场
476,793.17 0.18
投 资 劳务 价格
有 限
公司
重 庆
中 法
水 务 工 程 市 场
1,188,523.00 4.02 774,380.00 4.77
投 资 监理 价格
有 限
公司
重 庆
中 法
水 务 商 品 市 场
13,531,742.16 45.82
投 资 销售 价格
有 限
公司
重 庆
鸡 冠
石 污
水 处
工 程 市 场
理 项 900,000.00 3.05 979,000.00 6.03
监理 价格
目 管
理 有
限 公
司
四 川
金 易
工 程 市 场
管 业 100,000.00 0.34
监理 价格
有 限
公司
(2) 关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表：
单位: 元 币种:人民币
托管收益/ 年度确认的托
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包
承包收益 管收益/承包收
包方名称 包方名称 资产类型 起始日 终止日
定价依据 益
重庆市水 重庆市三 其他资产 2010 年 6 2011 年 6
协议价格 936,000.00
务资产经 峡水务有 托管 月 30 日 月 30 日
113
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
营有限公 限责任公
司 司
重庆市水 重庆市三
务资产经 峡水务有 其他资产 2010 年 9 2012 年 8
协议价格 204,999.00
营有限公 限责任公 托管 月1日 月 31 日
司 司
重庆市水
重庆市渝
务资产经 其他资产 2010 年 12 2011 年 11
西水务有 协议价格 200,000.00
营有限公 托管 月1日 月 30 日
限公司
司
重庆市水
重庆市渝
务资产经 其他资产 2010 年 6 2011 年 6
西水务有 协议价格 120,000.00
营有限公 托管 月 30 日 月 30 日
限公司
司
重庆市水
重庆市渝
务资产经 其他资产 2010 年 6 2011 年 6
东水务有 协议价格 526,400.00
营有限公 托管 月 30 日 月 30 日
限公司
司
重庆市水 重庆公用
务资产经 工程建设 其他资产 2010 年 8 2011 年 3
协议价格 26,200.00
营有限公 监理有限 托管 月 19 日 月 25 日
司 责任公司
(3) 关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的
称 称 种类 日 日 定价依据 租赁收益
重庆市水
重庆水务
务资产经 2011 年 1 2012 年 12
集团股份 房屋 协议价格 63,000.00
营有限公 月1日 月 31 日
有限公司
司
重庆公用 重庆碧江
2010 年 8 2011 年 7
事业建设 环保工程 房屋 协议价格 1,800.00
月1日 月 31 日
有限公司 有限公司
重庆市自 重庆市西
来水有限 永污水处 2010 年 10 2011 年 9
房屋 协议价格 4,000.00
公司沙坪 理有限公 月1日 月 30 日
坝水厂 司
公司承租情况表：
114
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 年度确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
类 赁费
重庆市水务 重庆水务集
房屋建筑物、 2009 年 7 月 1 2011 年 6 月
资产经营有 团股份有限 853,242.66
土地、车辆 日 30 日
限公司 公司
(4) 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联
拆借金额 起始日 到期日 说明
方
拆入
重 庆
市 水
务 资 2010 年 2011 年 报告期内本公司之子公司重庆港华水务
产 经 -6,000,000.00 3 月 22 3 月 22 工程有限公司归还重庆市水务资产经营
营 有 日 日 有限公司提供的委托贷款。
限 公
司
拆出
重 庆 2002 年 11 月公司向重庆中法供水有限
中 法 公司提供股东贷款 156,000,000.00 元,截
2002 年 2016 年
供 水 至 2011 年 6 月 30 日公司对重庆中法供
47,533,333.34 11 月 1 10 月 31
有 限 水 有 限 公 司 股 东 贷 款 余 额 为
日 日
公 司 47,533,333.34 元,2011 年 1-6 月取得股东
公司 贷款利息 1,701,067.41 元。
2010 年 9 月公司与重庆中法水务投资有
重 庆 限公司签订《股东贷款协议书》。双方约
中 法 定，由公司向重庆中法水务投资有限公
2010 年 2020 年
水 务 司提供股东无息贷款 117,000,000.00 元，
111,700,000.00 9 月 20 9 月 19
投 资 贷款期限十年，主要用于收购重庆长寿
日 日
有 限 化工园区供排水项目。截止 2011 年 6 月
公司 30 日，公司对重庆中法水务投资有限公
司提供股东贷款 111,700,000.00 元。
(5) 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
关联 本期发生额 上期发生额
关联
关联 关联交易内 交易 占同类交 占同类交
交易
方 容 定价 金额 易金额的 金额 易金额的
类型
原则 比例（%） 比例（%）
重 庆 重庆市水务 评 估
收购 139,175,496.64 75.64
市 水 资产经营有 价值
115
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
务 资 限公司持有
产 经 的重庆西永
营 有 污水处理有
限 公 限公司 100%
司 的股权
重 庆 重庆市水务
市 水 资产经营有
务 资 限公司持有
评 估
产 经 的重庆市新 收购 29,530,564.76 16.05
价值
营 有 升污水处理
限 公 有 限 公 司
司 100%的股权
(6) 其他关联交易
根据《重庆市人民政府关于同意授予中法唐家沱污水处理有限公司污水处理特许经营权的批
复》渝府［2006］183 号文，公司与中法唐家沱污水处理有限公司（以下简称：合作公司）
签订污水处理服务协议的约定，公司与合作公司每三个运营月进行一次污水处理服务费结
算，在每三个运营月结束后的十五个工作日内，合作公司向公司提交经重庆市市政委核查同
意的《污水处理服务费用申请单》，公司则根据经重庆市市政委核查的污水处理量与其办理
结算支付，污水处理服务费结算价格为 1.24 元／立方米。
2011 年 1-6 月公司代收并代重庆市财政局向合作公司支付污水处理服务费 80,000,000.00 元。
2010 年 1-6 月公司代收并代重庆市财政局向合作公司支付污水处理服务费 27,583,604.03 元。
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项 期末 期初
目
关联方
名 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
称
应
重庆中法
收
水务投资 4,718,627.05 54,107.93 8,281,200.33 414,060.02
账
有限公司
款
应
重庆中法
收
供水有限 230,401.41 10,471.97 133,192.27 6,659.61
账
公司
款
重庆碧水
应
源建设项
收
目管理有 1,000,000.00 50,000.00
账
限责任公
款
司
116
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
应 重庆市水
收 务资产经
26,188,252.22 1,309,412.61
账 营有限公
款 司
其 安诚财产
他 保险股份
应 有限公司 20,010.00 1,000.50
收 重庆分公
款 司
其
他 重庆中法
应 供水有限 194,267.95 9,021.91 3,027,798.42 151,389.92
收 公司
款
其
重庆中法
他
唐家沱污
应 6,098,357.99 304,917.90
水处理有
收
限公司
款
其
他 重庆中法
应 水务投资 1,301,144.70 272,860.00 13,643.00
收 有限公司
款
重庆中法
供水有限 8,666,666.67 8,666,666.67
公司
重庆中法
供水有限 38,866,666.67 43,200,000.01
公司
重庆中法
水务投资 111,700,000.00 50,000,000.00
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
四川金易管业有限公
应付账款 321,505.45
司
重庆中法供水有限公
其他应付款 2,880,000.00
司
重庆中法水务投资有
其他应付款 2,202,737.65
限公司
其他应付款 重庆市水务资产经营 84,353,030.70 859,022.57
117
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
有限公司
重庆中法水务投资有
预收账款 879,064.36
限公司
重庆中法供水有限公
预收账款 290,791.62
司
重庆鸡冠石污水处理
预收账款 1,100,000.00 1,300,000.00
项目管理有限公司
四川金易管业有限公
预收账款 100,000.00
司
重庆中法唐家沱污水
预收账款 62,426,080.08 62,585,875.44
处理有限公司
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
2005 年 8 月 3 日涪陵城区突降暴雨，合智商业广场排污水管道井盖被污水掀开，大量污水
从井口喷涌，造成徐克勇等四十家商户的货物被水浸受损。2006 年 9 月 25 日徐克勇以重庆
市三峡水务涪陵排水有限责任公司为被告，提起民事诉讼。2007 年 1 月 25 日，重庆市涪陵
区人民法院对本案作出了一审判决（民事判决书编号：[2006]涪民初字第 2874 号），判令重
庆市三峡水务涪陵排水有限责任公司赔偿徐克勇货物损失总额 24,307.83 元中的部分金额计
9,723.13 元，承担本案诉讼费 712 元。
截至 2011 年 6 月 30 日，重庆市三峡水务涪陵排水有限责任公司尚未向徐克勇支付上述赔偿
金额。"8.3 水灾事故"中遭受货物损失的其余 39 位个体商户基于相同的诉讼理由，已陆续向
重庆市涪陵区人民法院提起诉讼，重庆市涪陵区人民法院尚未作出最终判决。
为此本公司根据最佳估计数确认了 1,082,882.22 元的预计负债。
(十) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
本公司控股股东重庆市水务资产经营有限公司承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。
本公司股东重庆苏渝实业发展有限公司承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让
或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。截至 2011
年 6 月 30 日，公司股东重庆市水务资产经营有限公司和重庆苏渝实业发展有限公司严格履
行上市时所作承诺：未转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也未由公司
收购该部分股份。
2、 前期承诺履行情况
根据 2007 年 10 月 12 日重庆市水务资产经营公司与本公司签署了《避免同业竞争协议》，
重庆市水务资产经营公司承诺该公司及其下属企业不会，并促使该公司之参股企业不会与本
公司的主营业务发生竞争，并赋予（包括但不限于）本公司的优先交易及选择权、优先受让
118
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
权、政府投资项目优先收购权等。截至 2011 年 6 月 30 日，公司股东重庆市水务资产经营
有限公司严格履行本承诺。
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
比 比
类 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
组
合
468,159,837.66 100.00 23,407,991.88 5.00 376,403,649.60 100.00 18,820,182.48 5.00
小
计
合
468,159,837.66 / 23,407,991.88 / 376,403,649.60 / 18,820,182.48 /
计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以
内 小 468,159,837.66 100.00 23,407,991.88 376,403,649.60 100.00 18,820,182.48
计
合计 468,159,837.66 100.00 23,407,991.88 376,403,649.60 100.00 18,820,182.48
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额 年限
系 额的比例(%)
无关联方关
重庆市财政局 468,159,837.66 1 年以内 100.00
系
合计 / 468,159,837.66 / 100.00
2、 其他应收款：
119
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
单项金
额重大
并单项
计提坏
130,000,000.00 80.61 390,000.00 0.30
账准备
的其他
应收账
款
组合小
12,910,926.70 42.33 1,134,664.41 8.79 4,446,698.32 2.76 703,352.98 15.82
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
17,589,813.80 57.67 26,821,731.04 16.63
提坏账
准备的
其他应
收账款
合计 30,500,740.50 / 1,134,664.41 / 161,268,429.36 / 1,093,352.98 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以
11,679,997.66 90.47 583,999.89 3,377,769.28 75.96 168,888.46
内小计
1 至 2
162,000.00 1.25 16,200.00
年
2 至 3
1,068,929.04 8.28 534,464.52 1,068,929.04 24.04 534,464.52
年
合计 12,910,926.70 100.00 1,134,664.41 4,446,698.32 100.00 703,352.98
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
120
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
内部单位往来 5,585,707.69 0.00 0.00 内部单位往来
基本建设单位往来 12,004,106.11 0.00 0.00 按本公司会计政策规定
合计 17,589,813.80 0.00 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
减 计 在被投
被投 资单位
值 提 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 减 持股比
位 比例
备 值 例（％）
（％）
准
备
重庆
市自
来水 604,290,000.00 917,212,667.20 917,212,667.20 100.00 100.00
有限
公司
渝南
自来
18,702,227.44 23,762,616.26 23,762,616.26 100.00 100.00
水公
司
万盛
自来
10,705,131.27 24,193,117.14 24,193,117.14 100.00 100.00
水公
司
重庆
市排
水有 1,415,237,363.65 1,584,632,807.17 156,027,748.32 1,740,660,555.49 100.00 100.00
限公
司
重庆
市三
峡水 2,160,625,282.38 1,221,877,673.44 14,765,282.38 1,236,642,955.82 100.00 100.00
务有
限公
121
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
司
重庆
渝西
水务 317,117,025.34 358,020,101.34 358,020,101.34 100.00 100.00
有限
公司
重庆
市豪
洋水
务建
300,590,000.00 435,718,338.83 49,220,000.00 484,938,338.83 100.00 100.00
设管
理有
限公
司
重庆
公用
事业
50,000,000.00 56,049,538.82 56,049,538.82 100.00 100.00
建设
有限
公司
重庆
公用
工程
建设
2,574,039.98 2,752,277.66 2,752,277.66 100.00 100.00
监理
有限
责任
公司
重庆
公用
事业
投资 16,060,000.00 16,213,465.51 16,213,465.51 100.00 100.00
开发
有限
公司
重庆
市合
川自
41,570,546.41 41,570,546.41 41,570,546.41 100.00 100.00
来水
有限
公司
重庆
井口 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00
水务
122
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
建设
工程
有限
公司
重庆
香江
环保
16,468,732.10 18,004,749.27 18,004,749.27 100.00 100.00
产业
有限
公司
重庆
市渝
东水
941,520,857.47 942,870,857.47 942,870,857.47 100.00 100.00
务有
限公
司
重庆
港华
水务
21,742,111.93 15,375,237.61 6,366,874.32 21,742,111.93 100.00 100.00
工程
有限
公司
九龙
县汤
古电
力开 658,170.00 658,170.00 658,170.00 90.00 90.00
发有
限公
司
重庆
两江
水务 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
有限
公司
中国
银河
证券
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3.00 3.00
股份
有限
公司
安诚
财产
180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 18.00 18.00
保险
股份
123
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
有限
公司
重庆
农村
商业
银行 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 1.34 1.34
股份
有限
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
减 计 在被投
资单位
被投资 值 提 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 表决权
单位 准 减 持股比
比例
备 值 例（％）
（％）
准
备
重 庆 国
际 信 托
2,210,840,000.00 2,214,372,248.83 36,650,142.26 2,251,022,391.09 23.86 23.86
投 资 公
司
重 庆 东
渝 自 来
10,371,000.00 14,289,048.52 597,331.73 14,886,380.25 400,000.00 20.00 20.00
水 有 限
公司
重 庆 中
法 水 务
177,047,212.98 178,522,057.60 -138,068.16 178,383,989.44 50.00 50.00
投 资 有
限公司
重 庆 中
法 唐 家
沱 污 水 235,000,000.00 267,487,357.88 -10,231,760.53 257,255,597.35 22,700,592.79 50.00 50.00
处 理 有
限公司
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 971,756,188.06 926,632,692.72
124
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
其他业务收入 1,892,974.31 1,863,687.89
营业成本 393,527,767.17 395,172,780.26
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
行 本期发生额 上期发生额
业
名 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
称
污
水
处
971,756,188.06 393,527,767.17 926,632,692.72 395,070,277.42
理
服
务
合
971,756,188.06 393,527,767.17 926,632,692.72 395,070,277.42
计
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
地 本期发生额 上期发生额
区
名 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
称
重
庆 971,756,188.06 393,527,767.17 926,632,692.72 395,070,277.42
市
合
971,756,188.06 393,527,767.17 926,632,692.72 395,070,277.42
计
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
重庆市财政局 971,756,188.06 99.81
重庆中法供水有限公司 1,211,279.92 0.12
重庆中法唐家沱污水处理有
618,694.39 0.06
限公司
重庆市水务资产经营有限公
63,000.00 0.01
司
合计 973,649,162.37 100.00
5、 投资收益：
125
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 7,500,000.00 7,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 49,978,238.09 12,741,311.95
处置长期股权投资产生的投资收益 52,015.09
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投
793,658.85 2,487,403.92
资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 572,330.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 25,928.00
其他 5,649,390.63 11,074,522.95
合计 64,519,545.57 33,855,253.91
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动的原
被投资单位 本期发生额 上期发生额
因
重庆农村商业银行股
7,500,000.00 7,500,000.00
份有限公司
合计 7,500,000.00 7,500,000.00 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期发生额 上期发生额
原因
重庆国际信托投资 报告期新增对重庆国际
36,650,142.26
公司 信托投资公司投资收益
重庆东渝自来水有
997,331.73 664,858.46
限公司
重庆中法水务投资
-138,068.16 26,249.70
有限公司
重庆中法唐家沱污
12,468,832.26 12,050,203.79
水处理有限公司
合计 49,978,238.09 12,741,311.95 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 679,048,960.75 575,756,551.30
加：资产减值准备 4,629,120.83 7,462,019.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 1,211,306.11 1,124,128.70
126
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
生物资产折旧
无形资产摊销 214,999.98 144,699.03
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
379,789.47 1,201,347.61
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,252,008.95 3,283,021.21
投资损失（收益以“－”号填列） -64,519,545.57 -33,855,253.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-716,604.07 -1,231,419.96
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
-570,941.24 -68,085.11
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-125,445,698.59 -137,547,444.11
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
262,800,195.02 101,330,129.69
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 764,283,591.64 517,599,693.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,905,022,269.08 4,916,219,325.81
减：现金的期初余额 3,379,332,078.57 1,797,723,140.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -474,309,809.49 3,118,496,185.28
(十二) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -2,030,537.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
5,242,250.27
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 5,460,000.00
127
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
-1,166,195.31
净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
-353,861.47
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,857,086.63
所得税影响额 -1,826,240.74
少数股东权益影响额（税后） -5,922.26
合计 9,176,579.94
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
7.15 0.17 0.17
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 7.07 0.16 0.16
润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
项 目 增减额(元) 增减率(%)
（元） （元）
1、归属于上市
公 司 股 东 的 净 792,710,811.00 627,804,372.18
利润 164,906,438.82 26.27
2、财务费用 -10,510,237.55 69,107,722.25 -79,617,959.80 -115.21
3、投资收益 91,245,109.36 38,604,595.00 52,640,514.36 136.36
4、所得税费用 13,541,198.79 24,242,264.07 -10,701,065.28 -44.14
5、营业税金用
13,748,372.15 8,873,726.13
附加 4,874,646.02 54.93
6、资产减值损
3,591,960.47 9,163,152.32
失 -5,571,191.85 -60.80
7、营业外支出 2,755,568.98 9,097,579.05 -6,342,010.07 -69.71
8、筹资活动产
生 的 现 金 流 量 -1,040,726,058.30 2,826,551,916.13 -3,867,277,974.43 -136.82
净额
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 增减额
项 目 增减率(%)
（元） 日（元） (元)
9、其他应收款 136,277,563.49 273,890,504.08 -137,612,940.59 -50.24
10、一年内到期 93,837,753.53 40,333,676.07 53,504,077.46 132.65
128
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
的非流动资产
11、长期应收款 583,334,456.23 415,714,935.27 167,619,520.96 40.32
12、工程物资 54,365,212.56 11,434,735.81 42,930,476.75 375.44
13、预收账款 449,592,118.44 332,247,082.09 117,345,036.35 35.32
14、应付职工薪
40,607,294.69 78,209,288.27 -37,601,993.58 -48.08
酬
15、应交税费 106,796,552.69 81,896,064.15 24,900,488.54 30.40
16、其他应付款 254,509,886.73 146,791,436.66 107,718,450.07 73.38
17、一年内到期
36,638,422.69 52,900,195.71 -16,261,773.02 -30.74
的非流动负债
注释:
1、报告期归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长 26.27%，主要系报告期营业利润增
加所致；
2、报告期财务费用比上年同期下降 115.21%，主要系报告期汇兑收益比上年同期大幅增加
所致,其中:报告期外币借款按期末即期汇率折算产生汇兑收益 2,081.73 万元,而上年同期外币
借款按期末即期汇率折算产生汇兑损失 4,141.13 万元；
3、报告期投资收益比上年同期增长 136.36%，主要系报告期新增对重庆国际信托有限公司
投资收益所致;
4、所得税费用比上年同期下降 44.14%，主要系 2008-2010 年污水处理收入作不征税收入，
上年同期公司仅对非污水业务计提企业所得税；而对公司 2008 和 2009 年已征污水处理业务
企业所得税在 2011 年和以后年度应纳企业所得税中抵扣所致。
5、营业税金及附加比上年同期增长 54.93%，主要系报告期内工程施工收入增加所致。
6、资产减值损失比上年同期下降 60.80%， 主要系报告期末应收款项比上年同期期末减少
所致。
7、营业外支出比上年同期下降 69.71%，主要系上年同期公司支付青海玉树地震捐赠款 500
万元所致。
8、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 136.82%，主要系上年同期公司收到发行
A 股募集资金所致。
9、截至报告期末，其他应收款比年初下降 50.24%，主要系报告期如期收回 1.3 亿元华夏银
行理财产品本金所致；
10、截至报告期末，一年内到期的非流动资产比年初增长 132.65%，主要系报告期末 BT 项
目一年内到期的长期应收款增加所致；
11、截至报告期末，长期应收款比年初增长 40.32%，主要系报告期末 BT 项目长期应收款
增加所致；
12、截至报告期末，工程物资比年初增长 375.44%，主要系报告期井口水厂工程物资增加所
致；
13、截至报告期末，预收账款比年初增长 35.32%，主要系报告期公司预收安装工程款增加
所致；
14、截至报告期末，应付职工薪酬比年初下降 48.08%，主要系报告期内发放职工 2010 年度
奖金等所致；
15、截至报告期末，应交税费比年初增长 30.40%，主要系报告期末应交公用事业附加增加
所致；
16、截至报告期末，其他应付款比年初增长 73.38%，主要系报告期末因公司收购重庆西永
129
重庆水务集团股份有限公司 2011 年半年度报告
污水处理有限公司和重庆市新升污水处理有限公司股权而应付股权收购尾款增加所致；
17、截至报告期末，一年内到期的非流动负债比年初下降 30.74%，主要系报告期末一年内
到期的长期借款减少所致。
八、 备查文件目录
1、 载有董事长签名的 2011 年半年度报告全文及摘要；
2、 载有法定代表人、会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告；
3、 报告期内在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)、《中国证券报》、《上海证券报》
公开披露过的所有公告文件。
董事长：武秀峰
重庆水务集团股份有限公司
2011 年 8 月 12 日
130