证券代码:601158 证券简称:重庆水务 公告编号:临 2021-055 债券代码:163228 债券简称:20渝水01 债券代码:188048 债券简称:21渝水01 重庆水务集团股份有限公司 关于收购供排水项目关联交易的补充公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏,并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。 重庆水务集团股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”) 所属 重庆市三峡悦来排水有限责任公司、重庆市三峡水务渝北排水有限责 任公司、重庆市万盛排水有限责任公司、重庆市城口县城环排水有限 公司分别收购重庆水务环境控股集团有限公司(以下简称“水务环境 集团”)建设的悦来污水处理厂一期项目、肖家河污水处理厂三期扩 建项目、南桐污水处理厂一期项目、城口污水处理厂三期扩建及提标 改造项目资产以及与其相关的债权债务;本公司所属重庆市自来水有 限公司、重庆市渝南自来水有限公司和重庆两江水务有限公司拟收购 水务环境集团建设的主城旧管改造二期第五批项目资产以及与其相 关的债权债务(以下简称“标的”)。本次资产收购关联交易经公司第 五届董事会第十三次会议审议通过(详见公司于 2021 年 12 月 28 日 披露的《重庆水务集团股份有限公司关于收购供排水项目的关联交易 公告》,公告编号:临 2021-054)。现将有关内容补充公告如下: 一、关于本次交易的必要性: 1 根据《重庆市人民政府关于整合国有水务资产的批复》(渝府 [2011]113 号),水务环境集团作为财政性项目的“总平台”、 总账户”、 “总业主”,承担全市重点水源、城乡供水、污水处理、大江大河治 理、地方水电及骨干渠系工程等城乡水务的建设管理任务。根据 2007 年 10 月 12 日水务环境集团与本公司签署了《避免同业竞争协议》, 水务环境集团承诺该公司及其下属企业不会,并促使该公司之参股企 业不会与本公司的主营业务发生竞争,并赋予(包括但不限于)本公 司的优先交易及选择权、优先受让权、政府投资项目优先收购权等。 因此,本次公司收购供排水项目关联交易的标的由水务环境集团作为 总业主实施建设,属于我司主营业务范围,本次交易符合公司发展战 略及投资方向,收购后有利于避免与大股东之间同业竞争,也有利于 提升公司供排水市场占有率,巩固公司在重庆的市场优势。 悦来污水处理厂一期项目污水处理能力 5 万立方米/日,已于 2019 年 06 月 28 日完成竣工财务决算并于 2020 年 6 月 11 日取得市 财政局批复(项目建设使用财政性资金占比超过 50%,需市财政局批 复);肖家河污水处理厂三期扩建项目新增污水处理能力 6 万立方米/ 日,已于 2020 年 12 月 08 日完成竣工财务决算;南桐污水处理厂一 期项目污水处理能力 0.5 万立方米/日,已于 2020 年 05 月 22 日完成 竣工财务决算;城口污水处理厂三期扩建及提标改造项目新增处理污 水能力 1 万立方米/日,已于 2021 年 05 月 25 日完成竣工财务决算; 主城旧管改造二期第五批项目已于 2021 年 03 月 08 日完成竣工财务 决算并于 2021 年 7 月 12 日取得市财政局批复(项目建设使用财政性 2 资金占比超过 50%,需市财政局批复)。该等四个污水项目在完成财 务决算后立即向主管部门申请相关污水处理结算价格机制的落地,同 时启动资产评估工作。最终,评估机构于 2021 年 12 月 17 日出具该 等项目的正式资产评估报告,四个污水项目中除南桐污水处理厂一期 项目外其余三个项目由市财政局按现行污水处理结算价格 2.98 元/吨 结算,南桐污水处理厂一期项目由万盛经开区参照市财政局污水处理 结算价格 2.98 元/吨结算,四个项目出水水质均为一级 A 类标准,生 产运行状态正常。因此,上述项目已完成竣工财务决算,污水处理结 算价格机制已落地,且已完成资产评估工作,已满足公司收购该等项 目的必要条件。 二、标的主要财务指标: 本次交易的五个供排水项目作为转让方水务环境集团的建设项 目进行核算,不属于独立核算的法人企业,无单独的财务报表。以下 是标的资产在评估基准日 2021 年 9 月 30 日未经审计的账面价值: 悦来污水处理厂一期项目 单位:元 账面原值 账面净值 货币资金 9,759,556.37 9,759,556.37 其他应收款 3,899,294.18 3,899,294.18 固定资产 302,134,727.58 302,134,727.58 无形资产 25,591,872.00 25,591,872.00 资产总计 341,385,450.13 341,385,450.13 应付账款 9,905,656.10 9,905,656.10 其他应付款 3,753,194.45 3,753,194.45 长期应付款 327,726,599.58 327,726,599.58 负债合计 341,385,450.13 341,385,450.13 净资产 - - 3 肖家河污水处理厂三期扩建项目 单位:元 账面原值 账面净值 货币资金 75,194.05 75,194.05 其他应收款 4,831,070.55 4,831,070.55 固定资产 211,639,870.55 211,639,870.55 无形资产 31,080,000.00 31,080,000.00 资产总计 247,626,135.15 247,626,135.15 应付账款 4,105,383.46 4,105,383.46 其他应付款 800,881.14 800,881.14 长期应付款 242,719,870.55 242,719,870.55 负债合计 247,626,135.15 247,626,135.15 净资产 - - 南桐污水处理厂一期项目 单位:元 账面原值 账面净值 货币资金 1,723,976.85 1,723,976.85 其他应收款 4,768,753.86 4,768,753.86 固定资产 44381744.62 44381744.62 无形资产 1442909.24 1442909.24 资产总计 52,317,384.57 52,317,384.57 应付账款 1,341,554.71 1,341,554.71 其他应付款 382,476.00 382,476.00 长期应付款 50,593,353.86 50,593,353.86 负债合计 52,317,384.57 52,317,384.57 净资产 - - 城口污水处理厂三期扩建及提标改造工程 单位:元 账面原值 账面净值 货币资金 815,625.25 815,625.25 其他应收款 1,157,645.07 1,157,645.07 固定资产 42,474,993.21 42,474,993.21 无形资产 3,631,385.00 3,631,385.00 资产总计 48,079,648.53 48,079,648.53 应付账款 1,479,196.48 1,479,196.48 其他应付款 494,073.84 494,073.84 长期应付款 46,106,378.21 46,106,378.21 负债合计 48,079,648.53 48,079,648.53 净资产 - - 4 主城旧管改造二期第五批项目 单位:元 账面原值 账面净值 其他应收款 18,151,724.87 18,151,724.87 固定资产 122,997,571.79 122,997,571.79 资产总计 141,149,296.66 141,149,296.66 应付账款 18,151,724.87 18,151,724.87 长期应付款 122,997,571.79 122,997,571.79 负债合计 141,149,296.66 141,149,296.66 净资产 - - 三、关于标的净资产评估值为负数的补充说明: 本次交易由水务环境集团委托北京中天华资产评估有限责任公 司、沃克森(北京)国际资产评估有限公司(具有从事证券、期货业 务资格)以 2021 年 9 月 30 日为基准日进行评估,并出具了资产评估 报告(中天华资评报字[2021]第 11274 号)、中天华资评报字[2021]第 11273 号)、(沃克森国际评报字[2021]第 2243 号)、(沃克森国际评报 字[2021]第 2242 号)、(沃克森国际评报字[2021]第 2244 号)。标的评 估 结 果 为 : 资 产 评 估 值 为 806,516,578.17 元 , 债 务 评 估 值 为 830,557,915.04 元,净资产评估值为-24,041,336.87 元,具体情况如下: 资产评估结果汇总表 金额单位:人民币元 序号 项目 评估机构 资产评估值 债务评估值 净资产评估值 (交易价格) 1 悦来污水处理厂一期 北京中天华资产评估 329,771,380.55 341,385,450.13 -11,614,069.58 项目 有限责任公司 2 肖家河污水处理厂三 北京中天华资产评估 255,311,824.60 247,626,135.15 7,685,689.45 期扩建项目 有限责任公司 3 南桐污水处理厂一期 沃克森(北京)国际 47,860,181.33 52,317,384.57 -4,457,203.24 项目 资产评估有限公司 5 4 城口污水处理厂三期 沃克森(北京)国际 47,739,917.82 48,079,648.53 -339,730.71 扩建及提标改造工程 资产评估有限公司 5 主城旧管改造二期第 沃克森(北京)国际 125,833,273.87 141,149,296.66 -15,316,022.79 五批项目 资产评估有限公司 合计 806,516,578.17 830,557,915.04 -24,041,336.87 本次交易的五个供排水项目在评估基准日前已正式投入使用,并 由公司租赁运行,水务环境集团将其作为建设项目核算,未对资产计 提折旧,评估时只有土地增值。悦来污水处理厂一期项目、南桐污水 处理厂一期项目、城口污水处理厂三期扩建及提标改造项目因土地增 值额低于其他资产按成新率评估的资产减值额,债务据实评估无增减 变动,因此该 3 个项目净资产评估值为负数;主城旧管改造二期第五 批项目因无土地资产,其资产按成新率评估减值,债务据实评估无增 减变动,因此净资产评估值为负数;肖家河污水处理厂三期扩建项目 资产中土地评估增值额高于其他资产按成新率评估的资产减值额,债 务据实评估无增减变动,因此该项目净资产评估值为正数。 本次交易标的债务主要是水务环境集团在项目建设过程中对项 目建设单位(水务环境集团所属全资单位)提供的项目建设资金借款, 其余还有少量项目建设过程中形成的除水务环境集团外的应付款项。 公司将直接从应付水务环境集团的债务中抵扣上述净资产评估负值。 特此公告。 重庆水务集团股份有限公司 2021 年 12 月 30 日 6