西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 西部矿业股份有限公司 2009年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名 张宜生 独立董事 因公未能出席,授权委托表决 姚立中 1.3 安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否 1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 1.6 公司负责人汪海涛、主管会计工作负责人刘惠君及会计机构负责人(会计主管人员)刘惠君声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 基本情况简介 股票简称 西部矿业 股票代码 601168 股票上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 青海省西宁市五四大街52号 邮政编码 810001 公司国际互联网网址 www.westmining.com 电子信箱 wm@westmining.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 胡寒冬 联系地址 青海省西宁市五四大街52号公司董事会办公室 电话 0971-6108188 传真 0971-6122926 电子信箱 huhd@westmining.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2009年 2008年 本期比上年同期增减(%) 2007年 营业收入 16,886,505,391.00 12,619,226,033.00 33.82 8,709,307,156.00 利润总额 812,856,418.00 584,227,850.00 39.13 2,310,463,801.00西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 归属于上市公司股东的净利润 601,594,773.00 557,062,213.00 7.99 1,742,983,223.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 733,979,991.00 173,978,298.00 321.88 1,662,020,982.00 经营活动产生的现金流量净额 417,237,729.00 184,720,322.00 125.88 2,658,464,781.00 2009年末 2008年末 本期末比上年同期末增减(%) 2007年末 总资产 19,072,288,926.00 17,404,867,270.00 9.58 15,785,921,164.00 所有者权益(或股东权益) 10,362,065,792.00 10,034,924,796.00 3.26 10,149,995,817.00 3.2 主要财务指标 2009年 2008年 本期比上年 同期增减(%) 2007年 基本每股收益(元/股) 0.25 0.23 8.7 0.81 稀释每股收益(元/股) 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.31 0.07 342.86 0.77 加权平均净资产收益率(%) 5.92 5.55 增加0.37个百分点 29.69 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 7.22 1.74 增加5.48个百分点 28.31 每股经营活动产生的现金流量净额 (元/股) 0.18 0.08 125 1.12 2009年末 2008年末 本期末比上年 同期末增减(%) 2007年末 归属于上市公司股东的每股净资产 (元/股) 4.35 4.21 3.33 4.26 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,500,374 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 24,053,459 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 42,238,489 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -184,863,058 交易性金融工具产生的公允价值变动收益/(损失) -31,948,186 所得税影响额 20,341,495 少数股东权益影响额(税后) -707,043 合计 -132,385,218西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 西部矿业集团有限公司 67,230 0 0 67,230 公司首次公开发行之发起人股东承诺锁定 2010年7月12日 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 357,701户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结 的股份数量 西部矿业集团有限公司 国有法人 28.21 672,300,000 0 672,300,000 质押534,771,429 新疆塔城国际资源有限公司 境内非国有法人 3.50 83,350,000 -9,800,000 0 质押83,350,000 Newmargin Mining Co., Limited 境外法人 3.36 80,030,000 -54,580,000 0 无 上海联创创业投资有限公司 境内非国有法人 2.25 53,630,000 -4,060,000 0 无 上海同裕投资有限公司 未知 1.21 28,860,000 -3,637,407 0 无 中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金 未知 1.05 24,999,836 24,999,836 0 无 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 未知 0.82 19,500,000 17,500,154 0 无 交通银行-易方达 50 指数证券投资基金 未知 0.76 18,214,741 16,714,754 0 无 株洲冶炼集团股份有限公司 境内非国有法人 0.71 17,000,000 0 0 无 中国工商银行-上证50交易型开放式指数证券投资基金 未知 0.68 16,287,170 10,047,329 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 新疆塔城国际资源有限公司 83,350,000 人民币普通股 Newmargin Mining Co., Limited 80,030,000 人民币普通股 上海联创创业投资有限公司 53,630,000 人民币普通股 上海同裕投资有限公司 28,860,000 人民币普通股 中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金 24,999,836 人民币普通股 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 19,500,000 人民币普通股西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 交通银行-易方达 50 指数证券投资基金 18,214,741 人民币普通股 株洲冶炼集团股份有限公司 17,000,000 人民币普通股 中国工商银行-上证50交易型开放式指数证券投资基金 16,287,170 人民币普通股 上海海成物资有限公司 15,083,034 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 (1)公司股东Newmargin Mining Co., Limited和上海联创创业投资有限公司构成一致行动关系,两者在报告期末合并持有本公司5.61%的股份; (2)公司股东上海海成物资有限公司持有新疆塔城国际资源有限公司属同一自然人控制,两者在报告期末合并持有本公司4.13%的股份; (3)公司未知其他股东之间是否存在关联关系和属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东情况: 西部矿业集团有限公司为本公司的控股股东,持股比例为28.21%。公司于2000年5月8日设立,注册资本为16亿元,住所为青海省西宁市五四大街56号,法定代表人为汪海涛。 实际控制人情况: 公司的实际控制人为青海省政府国有资产监督管理委员会,是青海省人民政府根据《中共中央办公厅、国务院办公厅关于印发<青海省人民政府机构改革方案>的通知》(厅字【2003】42号)设置的省政府直属正厅级特设机构。 4.3.2.2 控股股东情况 ○ 法人 单位:元 币种:人民币 名称 西部矿业集团有限公司 单位负责人或法定代表人 汪海涛 成立日期 2000年5月8日 注册资本 1,600,000,000 主要经营业务或管理活动 投资和经营矿产资源项目(国家法律法规所禁止的除外,涉及资质证和许可证经营的除外);经营国家禁止和制定公司经营意外的进出口商品;经营净出口代理业务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)(税前) 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 毛小兵 (原)董事长 男 45 2007年9月8日 2009年4月24日 33.73 否 汪海涛 董事长 男 42 2009年9月10日 2010年9月7日 29.51 是 孙永贵 副董事长、总裁 男 57 2007年9月8日 2010年9月7日 75.89 否 白永强 董事 男 48 2009年9月10日 2010年9月7日 0 是 冯 涛 董事 男 43 2007年9月8日 2010年9月7日 3 否 黄建荣 董事 男 53 2007年9月8日 2010年9月7日 3 是 周宏亮 董事 男 46 2007年9月8日 2010年9月7日 3 否 高德柱 独立董事 男 70 2007年9月8日 2010年9月7日 25 否 古德生 独立董事 男 73 2007年9月8日 2010年9月7日 25 否 姚立中 独立董事 男 69 2007年9月8日 2010年9月7日 25 否 张宜生 独立董事 男 58 2007年9月8日 2010年9月7日 25 否 王建平 独立董事 男 53 2009年12月21日 2010年9月7日 1.04 否 陈有凯 监事会主席 男 48 2007年9月8日 2010年9月7日 0 是 彭 莉 职工代表监事 女 42 2007年9月8日 2010年9月7日 35.42 否 岳艳珍 职工代表监事 女 46 2007年9月8日 2010年9月7日 25.3 否 李华云 监事 男 56 2007年9月8日 2010年9月7日 3 是 马兆畅 监事 男 55 2009年3月30日 2010年9月7日 2.25 是 范建明 副总裁 男 45 2009年12月2日 2010年9月7日 35.42 否 刘惠君 副总裁 女 45 2009年12月2日 2010年9月7日 35.42 否 李伍波 副总裁 男 38 2009年12月2日 2010年9月7日 35.42 否 林大泽 副总裁 男 47 2009年12月2日 2010年9月7日 35.42 否 潘希宏 副总裁 男 39 2009年12月2日 2010年9月7日 2.95 是 李全学 副总裁 男 44 2009年12月2日 2010年9月7日 35.42 否 刘昭衡 副总裁 男 36 2009年12月2日 2010年9月7日 35.42 否 胡寒冬 董事会秘书、副总裁 男 38 2009年12月2日 2010年9月7日 26.14 否 周 淦 副总裁级 男 44 2009年12月2日 2010年9月7日 2.95 否 江 彪 (原)董事 男 46 2007年9月8日 2009年3月13日 0.63 是 赵风茂 (原)董事 男 66 2007年9月8日 2009年4月11日 0.88 是 Joe (原)董事 男 49 2007年9月8日 2009年3月27日 0.75 否西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 Singer 王 昕 (原)董事 男 48 2008年9月26日 2009年4月11日 10.33 否 郭琳广 (原)独立董事 男 55 2007年9月8日 2009年4月3日 7.92 否 刘春武 (原)总工程师 男 58 2006年11月25日 2009年12月1日 32.47 否 王景光 (原)副总裁 男 55 2006年11月25日 2009年12月1日 32.47 否 李准容 (原)副总裁 男 49 2006年11月25日 2009年12月1日 32.47 否 骆凤鸣 (原)副总裁级 男 46 2006年11月25日 2009年12月1日 32.47 否 吕秉财 (原)副总裁级 男 45 2006年11月25日 2009年12月1日 32.47 否 合 计 742.56 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1.公司2009年度总体经营情况 报告期内,公司累计生产铅精矿(金属量,下同)66,574 吨、锌精矿85,444 吨、铜精矿19,574 吨、精矿含金200.58公斤、精矿含银109,964.49公斤、电解锌61,596吨、电解锰16,314 吨、电解铝99,176 吨、电解铜27,486 吨、供电量11.48亿千瓦时。公司2009年度实现营业收入169亿元,较上年同期增长34%;实现归属于母公司股东的净利润6.02亿元,较上年同期增长8%。 公司营业收入的大幅增长得益于贸易业务的贡献,贸易业务收入较上年同期增长93%,而有色金属采选冶业务收入较上年同期下降21%。公司全资子公司巴彦淖尔西部铜业有限公司出于安全考虑,对获各琦铜矿的部分采矿系统进行加固改造,其铜精矿产量较上年同期减少,进而影响有色金属采选冶业务收入,同时,本年受金融危机影响,对一些冶炼单位实施了停产、减产措施,也在一定程度上使得有色金属采选冶业务收入减少。 公司营业利润率较上年同期减少1.46个百分点,主要原因是本年度贸易业务收入大增,但其营业利润率只有2.39%,摊薄了公司整体的营业利润率。 2.报告期发生重大变化的资产负债表项目及原因 单位:元 项目 2009年度 2008年度 本年较上年增长 增减率 交易性金融资产 30,084,061 15,500,578 14,583,483 94.08 应收票据 40,118,406 132,328,116 -92,209,710 -69.68 应收账款 1,652,787,093 492,202,756 1,160,584,337 235.79 应收股利 100,000,000 100,000,000 100 长期应收款 80,577,997 55,026,025 25,551,972 46.44 在建工程 1,371,614,664 838,557,904 533,056,760 63.57 递延所得税资产 57,866,803 142,834,487 -84,967,684 -59.49 其他非流动资产 458,797,771 78,006,816 380,790,955 488.15 应付债券 1,013,300,000 1,013,300,000 100 交易性金融负债 48,076,336 1,523,650 46,552,686 3,055.34 应付票据 74,996,100 10,000,000 64,996,100 649.96 应付账款 344,856,338 213,612,248 131,244,090 61.44 预收款项 203,864,718 63,851,843 140,012,875 219.28 应付职工薪酬 46,145,024 134,434,884 -88,289,860 -65.67 一年内到期的非流动负债 719,755,100 466,400,000 253,355,100 54.32 长期应付款 39,260,000 -39,260,000 -100.00 递延所得税负债 58,932,624 45,162,409 13,770,215 30.49 其他非流动负债 577,951,788 187,787,627 390,164,161 207.77 专项储备 49,728,063 33,950,075 15,777,988 46.47 两个期间的数据变动幅度达30%以上的报表项目分析如下: (1) 交易性金融资产年末余额约为人民币0.3亿元,比上年增加94%,主要是本集团为了规避风险进行期货与汇率掉期未到期合同的公允价值。 (2) 应收票据年末余额约人民币0.4亿元,比上年减少70%,主要是由于2008年对天津恒达伟业西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 投资公司人民币9,917万元的应收银行承兑汇票在2009年1月已结清。 (3) 应收账款年末余额约人民币16.53亿元,比上年增长236%,其原因主要是由于经济形势好转,年底贸易量增加,形成了应收货款。于年报披露日,已收回了约13亿元的应收账款。 (4) 应收股利年末余额人民币1亿元,上年同期为零,主要是本年收购的合营公司双利铁矿宣告分配的现金股利尚未收到。 (5) 长期应收款年末余额约人民币0.81亿元,比上年增加46%,主要是因为本年新增应收政府环境恢复保证金1,243万元及乌拉特后旗城市建设投资有限责任公司土地合作开发项目的款项1,000万元。 (6) 在建工程年末余额约人民币13.72亿元,比上年增长64%,主要是由于本年增加在建工程投入所致。 (7) 递延所得税资产年末余额约人民币0.58亿元,比上年减少59%,主要是本集团于本年度转回了大额的资产减值损失,导致所确认的相应的递延所得税资产减少。 (8) 其他非流动资产年末余额约人民币4.59亿元,比上年增加488%,主要是由于天津投资未达到可使用状态的土地转让金人民币4.14亿元。 (9) 应付债券年末余额约人民币10.13亿元,上年年末余额为零,其增加是由于公司于2009年5月21日发行了10亿元短期融资债券,年利率为2.28%,1年后到期一次性还本付息。本年余额为公司在2009年计提的该笔短期债券7个月的利息与本金之和。 (10) 交易性金融负债年末余额约为人民币0.48亿元,比上年增加3,055%,主要是本集团为了规避风险进行期货交易未到期合同的公允价值。 (11) 应付票据年末余额约人民币0.75亿元,比上年增加650%,主要是由于业务需要及资金周转的现实要求,同时追求资金利用效率最大化,天津大通开出银行承兑汇票6,570万元用于日常业务结算。 (12) 应付账款年末余额约人民币3.45亿元,比上年增长61%,一方面是因为本年新收购的四川夏塞2009年末应付账款被纳入了合并范围,另一方面是由于2009年年底宏观环境较年初好转,集团内出现年底集中采购的情况。 (13) 预收款项年末余额约人民币2.04亿元,比上年增加219%,主要是由于年底宏观环境较年初好转,客户出现年底集中采购的情况。 (14) 应付职工薪酬年末余额约人民币0.46亿元,比上年减少66%,主要是本期按照薪酬标准兑现高管的薪酬,同时冲回了部分企业年金。 (15) 一年内到期的非流动负债年末余额约人民币7.2亿元,比上年增长54%,主要是因为本公司于2007年及2008年向银行借的用于生产周转的长期借款将于2010年到期,致使一年内到期的长期借款有所增长。 (16) 长期应付款年末余额为零,比上年减少100%,主要是由于上年余额本集团控股子公司玉龙铜业在按年偿还应支付给西藏地质六队的玉龙铜矿矿权转让款将于2010年到期,反映在一年内到期的其他非流动负债里。 (17) 递延所得税负债年末余额为人民币0.59亿元,比上年增加30%,主要是由于新购子公司转入所致。 (18) 其他非流动负债余额为人民币5.78亿元,比上年增加207%,新增部分主要包括巴彦铜材从临河人民政府收到与2008年购买土地使用权相关的补偿款及四川鑫源收到白玉县财政局用于建设昌曲河水电站工程的财政拨款,以及2009年天津投资收到天津小站财政所拨付的购买土地补偿款。 (19) 专项储备余额约人民币0.50亿元,比上年增长46%,主要是由于本集团根据财政部《企业会计准则解释第3号》对专项储备进行了追溯调整。 3.报告期发生重大变化的利润表项目及原因 单位:元 项目 本期金额 上期金额 本年较上年增长 增减率 营业收入 16,886,505,391 12,619,226,033 4,267,279,358 33.82 营业成本 15,106,782,975 11,114,826,157 3,991,959,818 35.92 毛利率 10.54% 11.92% 下降1.38个百分点 资产减值损失 -37,574,958 403,782,000 -441,356,958 -109.31 公允价值变动收益 -31,948,186 13,976,928 -45,925,114 -328.58 投资收益 -104,843,205 500,488,158 -605,331,363 -120.95西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 营业外收入 70,575,577 11,237,949 59,337,628 528.01 营业外支出 27,825,675 57,684,638 -29,858,963 -51.76 所得税费用 188,478,558 19,941,021 168,537,537 845.18 (1) 营业收入约人民币168.87亿元,比上年增长34%,主要是由于本集团本期加大了贸易业务力度。 (2) 营业成本约人民币151.07亿元,比上年增长36%,其增长趋势同营业收入的增长趋势是一致的。 (3) 资产减值损失由2008年损失人民币4.04亿元变为2009年收益人民币0.38亿元,主要是因为2008年度由于存货市场价值急剧下降,所以公司计提了大额减值损失,2009年市场行情转好,公司转回了以前年度计提的未销售存货跌价准备。 (4) 公允价值变动损益由2008年收益人民币0.14亿元变为2009年损失人民币0.32亿元,主要是由2009年年末未平仓期货合同公允价值变动所致。 (5) 投资收益由2008年收益人民币5亿元变为亏损人民币1.05亿元,主要是因为本公司的套期保值未能严格符合企业会计准则规定的高度有效项标准,计入投资收益处理,而2009年有色金属价格持上升趋势,公司的期货产生了亏损。 (6) 营业外收入约人民币0.71亿元,比上年增加了528%,主要是由于收购双利矿业可辩认净资产公允价值份额高于现金收购对价确认为收入。 (7) 营业外支出约人民币0.28亿元,比上年减少了52%,主要是因为2009年度缩减开支,捐赠支出大幅减少。 (8) 所得税费用约人民币1.88亿元,比上年增长了845%,主要是因为2009年市场行情好转及存货耗用原因,转回和冲销了2008年计提的部分存货跌价准备,使2009年递延所得税费用较2008年大幅增加。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%) 分行业 有色金属采选冶 5,036,709,568 3,442,656,559 31.65 -21.34 -26.49 增加4.79个百分点 有色金属贸易 11,474,210,967 11,200,250,944 2.39 92.73 84.60 增加4.30个百分点 其他 248,894,270 316,532,944 -27.18 65.20 37.54 增加25.57个百分点 合计 16,759,814,805 14,959,440,447 10.74 34.00 36.23 减少1.46个百分点 分产品 铅类产品 952,470,292 268,552,453 71.80 -19.49 -40.51 增加9.96个百分点 锌类产品 2,950,726,895 2,401,085,517 18.63 87.34 95.49 减少3.39个百分点 铜类产品 8,903,135,530 8,520,645,466 4.30 66.16 83.10 减少8.85个百分点 铝类产品 2,792,338,885 2,667,825,532 4.46 -14.31 -23.47 增加11.43个百分点 铁类产品 109,585,921 106,610,435 2.72 -71.29 -71.51 增加0.76个百分点 银锭 165,949,639 163,565,594 1.44 16.49 16.53 减少0.03个百分点西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 锰片 183,738,397 170,583,748 7.16 -11.71 -13.11 增加1.50个百分点 其他 701,869,246 660,571,702 5.88 75.51 46.50 增加18.63个百分点 合计 16,759,814,805 14,959,440,447 10.74 34.00 36.23 减少1.46个百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 大陆地区 16,521,586,403 37.09 海外地区 238,228,402 -47.66 合计 16,759,814,805 34.00 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 预计收益 产生收益情况 锡铁山深部衔接工程 否 18,449 7,956.12 是 获各琦采矿技改扩建工程 否 37,696 22,255.92 是 5.5万吨/年铅冶炼项目 否 31,559 5,824.30 否 10万吨/年电锌氧压浸出项目 否 49,682 3,593.68 否 鑫源矿业股权收购及增资项目 否 36,300 21,100 是 锡铁山铅锌矿矿山深部(2702米以下)工程 否 23,638 4,867.47 是 尚未使用的募集资金用途及去向 存储于公司在银行开立的募集资金专户中 变更项目情况 √适用 □不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 获各琦多金属矿采选工程 49,860 由公司全资子公司巴彦淖尔西部铜业有限公司承建,现处于基建阶段 获各琦铜矿200万吨/年选矿扩建工程 27,523 由公司全资子公司巴彦淖尔西部铜业有限公司承建,现处于竣工验收准备阶段 玉龙铜矿采选冶工程 178,707 由公司控股子公司西藏玉龙铜业股份有限公司承建,现处于一期一步试生产阶段 10万吨/年粗铅冶炼项目 41,740.49 由公司控股子公司青海西豫有色金属有限公司承建,现处于基建阶段 5万吨/年电解铜项目 19,985.22 由公司全资子公司巴彦淖尔西部铜业有限公司的控股子公司巴彦淖尔西部铜材有限公司承建,现处于基建收尾阶段 20万吨/年磷酸一铵及配套项目 48,725.07 由公司全资子公司青海西部矿业科技有限公司的控股子公司宜昌西部化工有限公司承建,现处于基建阶段西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 100万吨/年磷矿选矿项目 7,952 由公司全资子公司青海西部矿业科技有限公司的控股子公司宜昌诚信工贸有限公司承建,现处于基建阶段 受让内蒙古双利矿业有限公司50%的股权 43,500 已完成工商变更登记 受让四川夏塞银业有限公司51%的股权 8,270.64 已完成工商变更登记 受让青海西部矿业规划设计咨询有限公司60%的股权 65.45 已完成工商变更登记 受让锡铁山中间沟-断层沟探矿权 9,289.38 已完成权属变更登记 认缴青海西豫有色公司增资 1,366.80 已完成工商变更登记 认缴宜昌诚信工贸公司增资 1,800 已完成工商变更登记 合计 438,785.05 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 以2009年度末公司总股本2,383,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1元(含税),共计分配238,300,000元,占当年归属于母公司净利润601 594 773元的39.61%,无送股及转增。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润(适用于同一控制下的企业合并) 是否为关联交易(如是,说明定价原则) 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 西部矿业集团有限公司 双利矿业50%的股权 2009年3月13日 435,000,000 是,产权交易所竞价 是 青海西部资源有限公司 四川夏塞51%的股权 2009年1月13日 82,706,400 是,评估作价 是 青海西部矿业地质勘查有限公司 中间沟-断层沟探矿权 2009年4月24日 92,893,800 是,评估作价 是 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 661,495,100 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 661,495,100 担保总额占公司净资产的比例(%) 5.96 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额的比例(%) 交易金额 占同类交易金额的比例(%) 内蒙古双利矿业有限公司 83,448,208 内蒙古双利矿业有限公司 34,581,426 青海珠峰锌业有限公司 120,438,750 青海珠峰锌业有限公司 49,375,718 青海西海煤电有限责任公司 115,913,914 青海西部碳素有限责任公司 141,262,043 其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额5,637,586元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 发行时所作承诺 (1)控股股东关于不竞争的承诺 根据本公司与控股股东西部矿业集团有限公司于2007年4月9日签署的《不竞争协议》,西矿集团同意其本身及其控股企业和参股企业不会以任何形式在中国境内从事与本公司或本公司控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,并授予本公司优先购买西矿集团有关竞争业务的权利。该承诺函自签署并 上述承诺如约履行,未有违反。西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 经西矿集团股东会审议通过之日起生效,至西矿集团直接或间接持有本公司的股份少于本公司已发行股本20%当日失效。 (2)主要股东就所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 本公司控股股东西矿集团已经出具承诺函,承诺其持有的本公司的股份将自本公司股票在上海证券交易所上市之日起36个月内不得转让或者委托他人管理,也不得由本公司回购。本公司除西矿集团之外的其他股东亦已经出具承诺函,承诺自本公司股票在证券交易所上市交易之日起12个月内,不转让其持有的该部分股份。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本(元) 持有数量 期末账面价值 占期末证券总投资比例(%) 报告期损益 1 FRS 116,483,115 65,950,443 100 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:是 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内,公司日常运作决策程序合法,董事和高级管理人员执行股东大会决议得当,履行公司职责时能够做到恪尽职守,无违反法律、法规、《公司章程》和利用职权损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 经审核并对公司的2009年报审计工作进行了监督,监事会认为公司会计核算与财务管理遵守了《企业会计准则》和公司财务会计管理制度,安永华明会计师事务所为公司出具标准无保留意见的2009年度审计报告,真实、客观、准确的反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 报告期内,公司根据募集资金使用计划,合理运用募集资金,未发现违反法律、法规挪用募集资金及损害股东和公司利益的情形,未有改变募集资金用途的情形发生,。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内,公司未有收购及出售资产情况发生。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内,公司的关联交易严格依照《公司章程》、公司《关联交易管理办法》和上海证券交易所《股票上市规则》履行了审批与信息披露程序,关联交易根据公司发展需要,确定额度并遵行市场定价原则,独立董事发表了独立意见,上市公司及非关联股东的利益未受侵害。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2009年12月31日 编制单位:西部矿业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 (七)1 3,616,857,290 5,010,598,618 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 (七)2 30,084,061 15,500,578 应收票据 (七)3 40,118,406 132,328,116 应收账款 (七)5 1,652,787,093 492,202,756 预付款项 (七)7 432,111,531 409,860,693 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 (七)4 100,000,000 其他应收款 (七)6 362,235,147 441,638,515 买入返售金融资产 存货 (七)8 1,180,968,531 1,032,218,325 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 7,415,162,059 7,534,347,601 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 (七)9 65,950,443 持有至到期投资 长期应收款 (七)10 80,577,997 55,026,025 长期股权投资 (七)12 2,008,463,115 1,661,668,578 投资性房地产 (七)13 14,121,576 固定资产 (七)14 5,623,337,674 5,422,830,482 在建工程 (七)15 1,371,614,664 838,557,904 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (七)16 1,878,833,152 1,582,568,027 开发支出 商誉 (七)17 97,563,672 89,027,350西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 长期待摊费用 递延所得税资产 (七)18 57,866,803 142,834,487 其他非流动资产 (七)20 458,797,771 78,006,816 非流动资产合计 11,657,126,867 9,870,519,669 资产总计 19,072,288,926 17,404,867,270 流动负债: 短期借款 (七)21 1,965,854,438 1,964,237,202 应付债券 1,013,300,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 (七)22 48,076,336 1,523,650 应付票据 (七)23 74,996,100 10,000,000 应付账款 (七)24 344,856,338 213,612,248 预收款项 (七)25 203,864,718 63,851,843 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (七)26 46,145,024 134,434,884 应交税费 (七)27 316,852,502 448,546,394 应付利息 应付股利 (七)28 4,530,700 其他应付款 (七)29 449,418,796 545,323,551 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 (七)30 719,755,100 466,400,000 其他流动负债 流动负债合计 5,183,119,352 3,852,460,472 非流动负债: 长期借款 (七)31 2,144,000,000 2,527,545,840 应付债券 长期应付款 (七)33 39,260,000 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 (七)18 58,932,624 45,162,409 其他非流动负债 (七)34 577,951,788 187,787,627 非流动负债合计 2,780,884,412 2,799,755,876 负债合计 7,964,003,764 6,652,216,348 所有者权益(或股东权益):西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 实收资本(或股本) (七)35 2,383,000,000 2,383,000,000 资本公积 (七)37 5,524,739,818 5,577,229,062 减:库存股 专项储备 (七)36 49,728,063 33,950,075 盈余公积 (七)38 370,147,786 329,603,756 一般风险准备 未分配利润 (七)39 2,018,729,763 1,695,979,020 外币报表折算差额 15,720,362 15,162,883 归属于母公司所有者权益合计 10,362,065,792 10,034,924,796 少数股东权益 746,219,370 717,726,126 所有者权益合计 11,108,285,162 10,752,650,922 负债和所有者权益总计 19,072,288,926 17,404,867,270 法定代表人:汪海涛 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘惠君西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2009年12月31日 编制单位:西部矿业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 2,882,934,879 4,033,706,339 交易性金融资产 10,038,544 应收票据 31,000,000 121,028,116 应收账款 (十四)1 843,595,106 104,208,407 预付款项 395,947,197 436,642,154 应收利息 应收股利 4,420,113 其他应收款 (十四)2 2,144,828,860 1,548,035,877 存货 303,964,203 439,731,348 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 6,606,690,358 6,693,390,785 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 67,226,825 55,026,025 长期股权投资 (十四)3 4,998,065,458 4,820,101,356 投资性房地产 固定资产 2,309,607,459 2,353,155,997 在建工程 289,107,805 356,645,653 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 344,561,602 256,761,083 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 12,305,650 25,037,728 其他非流动资产 436,500,663 409,858,066 非流动资产合计 8,457,375,462 8,276,585,908 资产总计 15,064,065,820 14,969,976,693 流动负债: 短期借款 1,030,000,000 1,496,978,000西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 应付债券 1,013,300,000 交易性金融负债 44,241,636 应付票据 应付账款 248,892,482 286,010,861 预收款项 65,725,137 33,975,667 应付职工薪酬 9,684,778 80,074,083 应交税费 226,896,488 334,306,283 应付利息 应付股利 其他应付款 648,209,381 917,661,284 一年内到期的非流动负债 441,000,000 298,400,000 其他流动负债 流动负债合计 3,727,949,902 3,447,406,178 非流动负债: 长期借款 1,672,000,000 2,013,000,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 22,260,000 12,350,000 非流动负债合计 1,694,260,000 2,025,350,000 负债合计 5,422,209,902 5,472,756,178 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 2,383,000,000 2,383,000,000 资本公积 5,579,818,679 5,612,979,062 减:库存股 专项储备 31,740,790 21,085,303 盈余公积 329,932,026 289,387,996 一般风险准备 未分配利润 1,317,364,423 1,190,768,154 所有者权益(或股东权益)合计 9,641,855,918 9,497,220,515 负债和所有者权益(或股东权益)总计 15,064,065,820 14,969,976,693 法定代表人:汪海涛 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘惠君西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 合并利润表 2009年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 16,886,505,391 12,619,226,033 其中:营业收入 (七)40 16,886,505,391 12,619,226,033 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 15,979,607,484 12,503,016,580 其中:营业成本 (七)40 15,106,782,975 11,114,826,157 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (七)41 57,597,449 60,631,965 销售费用 138,582,927 147,246,993 管理费用 522,902,302 621,787,922 财务费用 191,316,789 154,741,543 资产减值损失 (七)44 -37,574,958 403,782,000 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) (七)42 -31,948,186 13,976,928 投资收益(损失以“-”号填列) (七)43 -104,843,205 500,488,158 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 73,412,028 535,080 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 770,106,516 630,674,539 加:营业外收入 (七)45 70,575,577 11,237,949 减:营业外支出 (七)46 27,825,675 57,684,638 其中:非流动资产处置损失 2,186,005 937,995 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 812,856,418 584,227,850 减:所得税费用 (七)47 188,478,558 19,941,021 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 624,377,860 564,286,829 归属于母公司所有者的净利润 601,594,773 557,062,213 少数股东损益 22,783,087 7,224,616 六、每股收益: (一)基本每股收益 (七)48 0.25 0.23西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 (二)稀释每股收益 七、其他综合收益 (七)49 -47,798,437 25,956,022 八、综合收益总额 576,579,423 590,242,851 归属于母公司所有者的综合收益总额 553,796,336 583,018,235 归属于少数股东的综合收益总额 22,783,087 7,224,616 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元。 法定代表人:汪海涛 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘惠君西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 母公司利润表 2009年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 (十四)4 10,110,678,774 8,222,881,569 减:营业成本 (十四)4 9,038,880,142 7,535,009,598 营业税金及附加 46,200,576 39,763,468 销售费用 73,578,731 83,709,070 管理费用 190,433,864 245,744,232 财务费用 138,898,130 75,504,267 资产减值损失 -16,123,070 65,763,228 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -54,280,179 10,038,544 投资收益(损失以“-”号填列) (十四)5 -104,884,058 657,420,133 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 58,021,385 -774,372 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 479,646,164 844,846,383 加:营业外收入 310,944 1,541,523 减:营业外支出 10,494,827 52,385,907 其中:非流动资产处置损失 538,065 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 469,462,281 794,001,999 减:所得税费用 64,021,982 78,461,712 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 405,440,299 715,540,287 五、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 六、其他综合收益 -33,160,383 10,793,139 七、综合收益总额 372,279,916 726,333,426 法定代表人:汪海涛 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘惠君西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 合并现金流量表 2009年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 18,711,436,550 14,814,788,425 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 (七)50 20,769,498 13,569,709 经营活动现金流入小计 18,732,206,048 14,828,358,134 购买商品、接受劳务支付的现金 16,717,791,684 12,570,993,455 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 支付给职工以及为职工支付的现金 399,749,109 491,069,254 支付的各项税费 763,477,759 1,094,434,758 支付其他与经营活动有关的现金 (七)50 433,949,767 487,140,345 经营活动现金流出小计 18,314,968,319 14,643,637,812 经营活动产生的现金流量净额 417,237,729 184,720,322 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 14,034,672 499,953,078 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 64,448 3,826,142 减少使用受限和定期存款所收到的现金 158,467,978 28,147,802 取得存款利息收入所收到的现金 51,057,450 100,248,241 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 183,933,285 收到其他与投资活动有关的现金 (七)50 470,164,161 投资活动现金流入小计 693,788,709 816,108,548 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,729,460,086 1,272,774,624 投资支付的现金 796,212,274 1,398,141,553 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 75,027,654 收购子公司少数股权支付的现金 26,200,000 增加使用受限和定期存款所收到的现金 65,700,255 158,467,978 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,692,600,269 2,829,384,155 投资活动产生的现金流量净额 -1,998,811,560 -2,013,275,607西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 111,989,000 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 111,989,000 取得借款收到的现金 5,651,357,526 5,047,897,781 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 132,000,000 筹资活动现金流入小计 5,651,357,526 5,291,886,781 偿还债务支付的现金 4,917,191,031 3,749,075,248 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 452,887,702 971,927,344 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 34,920,500 56,258,042 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,370,078,733 4,721,002,592 筹资活动产生的现金流量净额 281,278,793 570,884,189 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -712,089 -3,444,617 五、现金及现金等价物净增加额 -1,301,007,127 -1,261,115,713 加:期初现金及现金等价物余额 4,852,164,162 6,113,279,875 六、期末现金及现金等价物余额 3,551,157,035 4,852,164,162 法定代表人:汪海涛 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘惠君西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2009年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 11,292,707,648 9,949,992,188 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 10,220,944 1,427,824 经营活动现金流入小计 11,302,928,592 9,951,420,012 购买商品、接受劳务支付的现金 10,145,223,046 8,677,669,230 支付给职工以及为职工支付的现金 194,824,390 222,958,963 支付的各项税费 485,287,040 618,902,191 支付其他与经营活动有关的现金 99,794,511 50,673,520 经营活动现金流出小计 10,925,128,987 9,570,203,904 经营活动产生的现金流量净额 377,799,605 381,216,108 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 26,123,142 658,333,138 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,989,596 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 取得存款利息收入所收到的现金 81,590,224 76,209,293 收到其他与投资活动有关的现金 146,060,375 154,284,415 投资活动现金流入小计 253,773,741 891,816,442 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 293,325,147 333,464,047 投资支付的现金 1,202,975,271 2,665,408,655西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 增加使用受限和定期存款所收到的现金 156,430,500 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,496,300,418 3,155,303,202 投资活动产生的现金流量净额 -1,242,526,677 -2,263,486,760 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,584,300,000 2,896,978,000 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,584,300,000 2,896,978,000 偿还债务支付的现金 2,236,378,000 1,350,000,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 487,906,012 902,306,433 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,724,284,012 2,252,306,433 筹资活动产生的现金流量净额 -139,984,012 644,671,567 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,004,711,084 -1,237,599,085 加:期初现金及现金等价物余额 3,877,275,839 5,114,874,924 六、期末现金及现金等价物余额 2,872,564,755 3,877,275,839 法定代表人:汪海涛 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘惠君西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2009年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 2,383,000,000 5,577,229,062 367,321,912 1,688,405,790 15,162,883 723,981,274 10,755,100,921 加:会计政策变更 33,950,075 -37,718,156 7,573,230 -6,255,148 -2,449,999 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,383,000,000 5,577,229,062 33,950,075 329,603,756 1,695,979,020 15,162,883 717,726,126 10,752,650,922 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 0 -52,489,244 0 15,777,988 40,544,030 0 322,750,743 557,479 28,493,244 355,634,240 (一)净利润 601,594,773 22,783,087 624,377,860 (二)其他综合收益 -48,355,916 557,479 -47,798,437 上述(一)和(二)小 -48,355,916 601,594,773 557,479 22,783,087 576,579,423西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 计 (三)所有者投入和减少资本 -4,133,328 36,099,957 31,966,629 1.所有者投入资本 12,000,000 12,000,000 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 -4,133,328 24,099,957 19,966,629 (四)利润分配 40,544,030 -278,844,030 -30,389,800 -268,689,800 1.提取盈余公积 40,544,030 -40,544,030 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -238,300,000 -30,389,800 -268,689,800 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 (六)专项储备 15,777,988 15,777,988 1.本期提取 32,875,818 32,875,818 2.本期使用 17,097,830 17,097,830 四、本期期末余额 2,383,000,000 5,524,739,818 49,728,063 370,147,786 2,018,729,763 15,720,362 746,219,370 11,108,285,162 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合计 实收资本 (或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 2,383,000,000 5,566,435,923 277,409,727 1,923,150,167 559,062,070 10,709,057,887 加:会计政策变更 19,360,000 -19,360,000 2,220,669 -2,220,669 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,383,000,000 5,566,435,923 19,360,000 258,049,727 1,925,370,836 556,841,401 10,709,057,887 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 10,793,139 14,590,075 71,554,029 -229,391,816 15,162,883 160,884,725 43,593,035 (一)净利润 557,062,213 7,224,616 564,286,829西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 (二)其他综合收益 10,793,139 15,162,883 25,956,022 上述(一)和(二)小计 10,793,139 557,062,213 15,162,883 7,224,616 590,242,851 (三)所有者投入和减少资本 209,918,151 209,918,151 1.所有者投入资本 111,989,000 111,989,000 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 97,929,151 97,929,151 (四)利润分配 71,554,029 -786,454,029 -56,258,042 -771,158,042 1.提取盈余公积 71,554,029 -71,554,029 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -714,900,000 -56,258,042 -771,158,042 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本)西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 14,590,075 14,590,075 1.本期提取 44,528,178 44,528,178 2.本期使用 29,938,103 29,938,103 四、本期期末余额 2,383,000,000 5,577,229,062 33,950,075 329,603,756 1,695,979,020 15,162,883 717,726,126 10,752,650,922 法定代表人:汪海涛 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘惠君 母公司所有者权益变动表 2009年1—12月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 2,383,000,000 5,612,979,062 311,634,519 1,189,606,934 9,497,220,515 加:会计政策变更 21,085,303 -22,246,523 1,161,220 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,383,000,000 5,612,979,062 21,085,303 289,387,996 1,190,768,154 9,497,220,515 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) -33,160,383 10,655,487 40,544,030 126,596,269 144,635,403 (一)净利润 405,440,299 405,440,299 (二)其他综合 -33,160,383 -33,160,383西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 收益 上述(一)和(二)小计 -33,160,383 405,440,299 372,279,916 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 40,544,030 -278,844,030 -238,300,000 1.提取盈余公积 40,544,030 -40,544,030 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -238,300,000 -238,300,000 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 10,655,487 10,655,487 1.本期提取 10,655,487 10,655,487西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 2.本期使用 四、本期期末余额 2,383,000,000 5,579,818,679 31,740,790 329,932,026 1,317,364,423 9,641,855,918 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 2,383,000,000 5,602,185,923 227,307,068 1,272,482,447 9,484,975,438 加:会计政策变更 9,473,101 -9,473,101 -10,800,551 -10,800,551 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,383,000,000 5,602,185,923 9,473,101 217,833,967 1,261,681,896 9,474,174,887 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 10,793,139 11,612,202 71,554,029 -70,913,742 23,045,628 (一)净利润 715,540,287 715,540,287 (二)其他综合收益 10,793,139 10,793,139 上述(一)和(二)小计 10,793,139 715,540,287 726,333,426 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 的金额 3.其他 (四)利润分配 71,554,029 -786,454,029 -714,900,000 1.提取盈余公积 71,554,029 -71,554,029 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -714,900,000 -714,900,000 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 11,612,202 11,612,202 1.本期提取 11,686,554 11,686,554 2.本期使用 74,352 74,352 四、本期期末余额 2,383,000,000 5,612,979,062 21,085,303 289,387,996 1,190,768,154 9,497,220,515 法定代表人:汪海涛 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘惠君西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 9.3 主要会计政策、会计估计的变更 9.3.1 会计政策变更 单位:元 币种:人民币 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 对采用成本法核算的长期股权投资,本集团原以被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额为限确认为投资收益,所获得的现金股利或利润超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。2009年按照《企业会计准则解释第3号》,自2009年1月1日起变更会计政策,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。变更后,本集团对采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 此项变更为《企业会计准则解释第3号》所要求的会计政策变更,故无需本集团内部审批机构批准。 对安全生产费,本集团原根据《关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》(财会函[2008]60号),安全生产费的提取和使用均在股东权益中反映。2009年按照《企业会计准则解释第3号》,变更会计政策,提取金额计入成本或当期损益,使用时区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减股东权益;形成固定资产的,于达到预定可使用状态时冲减专项储备并确认累计折旧。 此项变更为《企业会计准则解释第3号》所要求的会计政策变更,故无需本集团内部审批机构批准。 调减2008年度本集团归属于母公司股东的净利润 17,040,074 9.3.2 会计估计变更 无 9.4 本报告期无前期会计差错更正。 9.5 企业合并及合并财务报表 9.5.1 合并范围发生变更的说明 除本年新设立的子公司、本年度发生的非同一控制下企业合并及注销的子公司外,合并财务报表范围与上年度一致。 此外,本公司持有内蒙古双利矿业有限公司(双利矿业)50%的股权,其在董事会持有60%的表决权,但因双利矿业章程规定董事会通过决议需要三分之二的表决权,因此本公司不能对双利矿业的生产经营活动和财务政策实施控制。因此本公司认定双利矿业为公司的合营公司,而非子公司。 9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位:元 币种:人民币 名称 期末净资产 本期净利润 四川夏塞 61,515,018 -23,809,296西部矿业股份有限公司 2009 年年度报告摘要 西矿规划 549,466 -463,628 保靖锌锰 81,989,829 8,497,445 大容铜业 10,000,000 9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位:元 币种:人民币 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 远征贸易 1,811,635 -182,041 青润矿业 4,379,096 -450,576 9.5.3 本期发生的非同一控制下企业合并 单位:元 币种:人民币 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 四川夏塞 8,905,079 购买日公允价值与投资成本价差 西矿规划 46,644 购买日公允价值与投资成本价差 9.5.4 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 平均汇率 年末汇率 2009年 2008年 2009年 2008年 美元 6.8314 6.9471 6.8282 6.8346 港元 0.8813 0.8922 0.8805 0.8819 澳元 5.4124 5.9221 6.1294 4.7135 董事长:汪海涛 西部矿业股份有限公司 2010年4月23日