西部矿业股份有限公司 2008年第三季度报告 证券简称:西部矿业 证券代码:601168 二○○八年十月601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 目录 §1 重要提示...............................................................2 §2 公司基本情况...........................................................2 §3 重要事项...............................................................3 §4 附录...................................................................7 1601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第 三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人毛小兵、主管会计工作负责人刘惠君及会计机构负责人(会计主管人员)刘伟雄声明:保证本季度报告中财务报告的真实、 完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产(元) 17,477,197,770.00 15,785,921,164.00 10.71 所有者权益(或股东权益)(元) 10,420,912,304.00 10,132,856,486.00 2.84 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 4.37 4.25 2.82 年初至报告期期末 (1-9月) 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 1,051,424,993.00 -56.70 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.44 -52.17 报告期 (7-9月) 年初至报告期期末(1-9月) 本报告期比上年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 282,801,525.00 1,002,955,818.00 -32.35 基本每股收益(元) 0.12 0.42 -36.84 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.44 - 全面摊薄净资产收益率(%) 2.71 9.62 减少2.89个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 3.10 10.15 减少2.48个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 (1-9月)(元) 扣除方式:分项扣除 非流动资产处置损益 -257,453 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 595,000 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -40,677,613 合计 -40,340,066 2601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 245,929 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 上海安尚实业有限公司 191,790,000 人民币普通股 GOLDMAN SACHS STRATEGIC INVESTMENTS (DELAWARE) L.L.C. 160,605,000 人民币普通股 宁波安瑞盛科技有限公司 138,487,950 人民币普通股 NEWMARGIN MINING CORPORATION LIMITED 134,610,000 人民币普通股 新疆塔城国际资源有限公司 96,150,000 人民币普通股 CHINA MINING PARTNERS LTD. 82,932,500 人民币普通股 上海联创创业投资有限公司 57,690,000 人民币普通股 青海新力绒纺对外贸易股份有限公司 33,639,866 人民币普通股 上海海成物资有限公司 27,000,000 人民币普通股 株洲冶炼集团股份有限公司 27,000,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 3.1.1报告期内同比发生重大变动的资产负债项目及原因 资产负债表项目 2008年9月 年初数 增减额变动 增减比例变动率 应收账款 523,054,681 279,037,260 244,017,421 87.45% 预付款项 694,236,538 226,121,701 468,114,837 207.02% 其他应收款 671,694,089 389,825,269 281,868,820 72.31% 存货 1,857,033,964 1,195,499,999 661,533,965 55.34% 长期股权投资 638,484,033 182,988,672 455,495,361 248.92% 在建工程 1,491,625,200 921,969,496 569,655,704 61.79% 商誉 69,833,800 46,776,213 23,057,587 49.29% 其他非流动资产 16,975,719 168,205,790 -151,230,071 -89.91% 应付账款 339,184,671 145,636,972 193,547,699 132.90% 预收款项 365,896,424 90,685,894 275,210,530 303.48% 应交税费 531,247,141 769,964,672 -238,717,531 -31.00% 应付职工薪酬 63,380,844 149,278,354 -85,897,510 -57.54% 一年内到期的非流动负债 210,200,000 310,000,000 -99,800,000 -32.19% 长期借款 2,283,460,600 1,379,800,000 903,660,600 65.49% 少数股东权益 852,117,878 556,841,401 295,276,477 53.03% 变动原因说明: (1)应收账款 期末“应收账款”较期初增加24,402万元,增加比例87.45%,主要原因是:①公司国际贸易业务增加应收账款约9000万元,该项应收账款 已收到信用证,但尚未到收款期;②本期新增合并单位再生资源公司和天津大通铜业公司,使合并报表的应收 3601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 款项有所增加;③下游消费客户因国家宏观调控的影响而资金紧张,公司为维护与客户的长期合作关系,给予了部分优质客户以适当比例的 赊销; (2)预付账款 期末“预付账款”较期初增加46,811 万元,增加比例207.02%,主要原因是:①公司基建项目较多,且都在按计划进行,因基建项目而产 生的预付设备款和预付工程款等大幅增加;②本期新增合并单位再生资源公司和天津大通铜业公司,使合并报表的预付款项有所增加; (3)其他应收款 期末“其他应收款”较期初增加28,187万元,增加比例72.31%,主要原因是:①由于部分有色金属产品价格出现下滑趋势,公司本期加大 了保值力度,在境内外期货经纪公司的期货保证金较期初有较大幅度的增加;②本期新增合并单位再生资源公司和天津大通铜业公司,使合并报 表的其他应收款有所增加; (4)存货 期末“存货”较期初增加66,153万元,增加比例55.34%,主要原因是:①公司本期加大了贸易力度,期末的贸易库存较期初大幅增加,绝大 部分的贸易库存已通过期货建立保值,并无计提跌价准备的风险;②本期新增合并单位再生资源公司和天津大通铜业公司,使合并报表的存货有 所增加; (5)长期股权投资 期末“长期股权投资”较期初增加45,550万元,增加比例248.92%,主要原因是:①对巴彦淖尔紫金有色金属有限公司投资24,000万元, 持有其20%股权;②对兰州有色冶金设计研究院有限公司投资4,506万元,持有其30%股权;③因收购中国有色金属工业再生资源有限公司100%股 权而间接持有对四川里伍铜业股份有限公司长期股权投资3,721万元;④全资子公司中国西部矿业(香港)有限公司认购澳大利亚FERRAUS铁矿 10%的股份,增加投资11,453万元; (6)在建工程 期末“在建工程”较期初增加56,966万元,增加比例61.79%,主要原因是公司本期自筹资金项目和募集资金投资项目均进展顺利,项目建设 的资本开支有所增加,包括10万吨锌冶炼项目、10万吨粗铅冶炼项目、玉龙铜矿一期工程、巴彦淖尔西部铜业采选扩建工程及其他零星工程等; (7)商誉 期末“商誉”较期初增加2,306万元,增加比例49.29%,主要原因是公司本期溢价收购了中国有色金属工业再生资源有限公司100% 股权,并 进而实际控制了天津大通铜业有限公司89.77%的股权所致; (8)其他非流动资产 期末“其他非流动资产”较期初减少15,123万元,减少比例为89.91%,主要原因是公司期初在该科目核算的预付收购再生资源公司100%股权 款1.5亿元,在本期转入了长期股权投资科目核算,并在合并报表时予以抵销; (9)应付账款 期末“应付账款”较期初数增加19,355万元,增加比例为132.90%,主要原因是公司未付的采购设备款、已结算尚未支付的基建工程款、采 购原辅材料款的增加以及本期合并范围增加所致; (10)预收账款 期末“预收账款”较期初增加27,521万元,增加比例303.48%,其主要原因是公司对一般客户采用先款后货的销售方式,相关货物尚未发出 或尚未达到结算条件以及本期合并范围增加所致; (11)应缴税费 4601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 期末“应缴税费”较期初减少23,872万元,减少比例31.00%,主要原因是:①期初的应缴税款在本期上缴;②本期公司主要产品价格下 降,导致利润减少,计提的增值税和企业所得税响应下降; (12)应付职工薪酬 期末“应付职工薪酬”较期初减少8,590万元,减少比例57.54%,主要原因是公司上年计提的与上年度经营业绩相关的职工薪酬在本期发 放; (13)一年内到期的长期负债 期末“一年内到期的长期负债”较期初减少9,980万元,减少比例为32.19%,主要原因是公司为优化债务结构,将部分借款转化为长期借 款; (14)长期借款 期末“长期借款”较期初增加90,366万元,增加比例65.49%,主要原因是:①公司为优化债务结构,将部分短期借款转化为长期借款;② 公司为保证基建项目的顺利进行,适当增加了长期借款; (15)少数股东权益 期末“少数股东权益”较期初增加29,528万元,增加比例53.03%,主要原因是本期西藏玉龙铜业股份有限公司进行增资以及本期合并范围 增加所致。 3.1.2报告期内同比发生重大变动的利润表和现金流量项目及原因 项 目 2008年1-9月 2007年1-9月 增减额 增减比例 营业收入 10,370,684,968 5,444,734,040 4,925,950,928 90.47% 营业成本 8,385,285,838 3,094,906,499 5,290,379,339 170.94% 综合毛利率 19.14% 43.16% 减少24.02个百分点 资产减值损失 70,229,309 -49,316,585 119,545,894 66.06% 公允价值变动收益 36,789,143 -36,789,143 -242.41% 投资收益 31,455,002 -21,134,756 52,589,758 248.83% 营业外支出 48,638,562 12,911,591 35,726,971 276.70% 所得税费用 189,247,573 342,190,962 -152,943,389 -44.70% 经营活动产生的现金流量净额 1,051,424,993 2,197,228,990 -1,145,803,997 -52.15% 筹资活动产生的现金流量净额 -486,720,446 4,424,700,109 -4,911,420,555 -111.00% 变动原因说明: (1)营业收入和营业成本本期较上年同期大幅增加的主要原因是:①公司6万吨锌冶炼设施在2007年8月投产,本期生产稳定,而上年同期 无该锌冶炼设施贡献的营业收入;②公司本期加大了贸易业务力度,贸易业务贡献的收入占营业收入的较重较上年同期大幅上升;③本期新增合 并单位再生资源公司和天津大通铜业公司,使合并报表的营业收入和营业成本有所增加; (2)综合毛利率本期较上年同期下降的主要原因是:①由于锌金属价格本期较上年同期出现较大幅度下降,而公司矿山业务中锌所占较重 较大,导致矿山业务毛利率较上年同期下降;②由于铅和锌的价格持续走低,导致公司冶炼业务的毛利贡献与上年同期相较出现较大降幅;③公 司贸易业务增幅较大,导致营业收入基数增大,但贸易业务的毛利贡献较少,故摊薄了整体的毛利率;④本期新增合并单位再生资源公司和天津 大通铜业公司,虽然使合并报表的营业收入和营业成本有所增加,但由于其毛利贡献少,反而摊薄了整体的毛利率; (3)资产减值损失本期较上年同期增加的主要原因是:由于有色金属产品价格持续下跌,基于稳健性原则考虑,公司本期计提的存货跌价 准备增加; 5601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 (4)公允价值变动收益本期没有发生的原因是公司本期的保值业务符合套期保值会计的有关规定,而上年同期,公司的保值业务在会计上 是作为交易性金融资产处理的; (5)投资收益本期较上年同期增加的主要原因是公司本期投资的巴彦淖尔紫金有色金属有限公司、兰州有色冶金设计研究院有限公司和中 国再生资源公司投资的四川里伍铜业有限公司给公司贡献了投资收益,而上年同期公司投资的联营公司是亏损的; (6)营业外支出本期较上年同期增加的主要原因是公司本期对四川地震灾区捐赠了2500万元; (7)所得税费用本期较上年同期减少的主要原因是:①因新企业所得税法从2008年开始执行,公司纳税调整增加应纳税所得额事项较上年 同期大幅减少;②公司及时清理了铅锌冶炼厂的铅锌精矿和产成品库存,期初结存较大的内部销售未实现利润得以在本期实现,增加了合并的利 润总额,但所得税费用无需同步增加;③由于产品价格下降,公司本期矿山业务和冶炼业务的利润贡献均下降,导致利润总额降低,从而影响应 计的所得税费用减少; (8)经营活动现金净流入本期较上年同期减少的主要原因是:①有色金属产品价格的下降,影响公司矿山和冶炼业务的毛利减少;②公司 加大了贸易业务力度,本期末,贸易库存大幅增加,占用了较多的经营活动现金流; (9)筹资活动现金净流出本期较上年同期减少的主要原因是公司上年同期发行新股募集了大量资金,虽偿还了部分银行借款,仍体现为筹 资活动现金流量增加,而本期借款净额虽略有增加,但由于分配股利支付了较多现金,导致筹资活动现金净流量减少。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 3.3.1关于按照市场价格向关联方供应原材料的承诺 根据本公司与西藏珠峰工业股份有限公司就原4万吨锌冶炼资产于2006年3月21日签订《资产收购协议》的相关承诺,公司应当按市场价格 向其供应锌精矿原料。 3.3.2控股股东关于不竞争的承诺 根据本公司与控股股东西部矿业集团有限公司于2007年4月9日签署的《不竞争协议》,西矿集团同意其本身及其控股企业和参股企业不会以 任何形式在中国境内从事与本公司或本公司控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,并授予本公司优先购买西矿 集团有关竞争业务的权利。该承诺函自签署并经西矿集团股东会审议通过之日起生效,至西矿集团直接或间接持有本公司的股份少于本公司已发 行股本20%当日失效。 3.3.3主要股东就所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 本公司控股股东西矿集团已经出具承诺函,承诺其持有的本公司的股份将自本公司股票在上海证券交易所上市之日起36个月内不得转让或者 委托他人管理,也不得由本公司回购。 6601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 本公司除西矿集团之外的其他股东亦已经出具承诺函,承诺自本公司股票在证券交易所上市交易之日起12个月内,不转让其持有的该部分股 份。2008年7月15日,该部分股东所持限售流通股股份获得上市流通权,相关承诺已履行完毕。 上述承诺均如约履行,未有违反。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 证券投资情况 □适用 √不适用 西部矿业股份有限公司 法定代表人:毛小兵 二〇〇八年十月二十一日 §4 附录 4.1 7601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 合并资产负债表 2008年9月30日 编制单位: 西部矿业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 5,303,904,218 6,141,394,155 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 132,662,544 120,752,975 应收账款 523,054,681 279,037,260 预付款项 694,236,538 226,121,701 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 671,694,089 389,825,269 买入返售金融资产 存货 1,857,033,964 1,195,499,999 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 9,182,586,034 8,352,631,359 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 64,430,273 64,430,273 长期股权投资 638,484,033 182,988,672 投资性房地产 固定资产 4,510,130,958 4,589,732,939 在建工程 1,491,625,200 921,969,496 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,484,946,585 1,436,683,089 开发支出 商誉 69,833,800 46,776,213 长期待摊费用 递延所得税资产 18,185,168 22,503,333 其他非流动资产 16,975,719 168,205,790 非流动资产合计 8,294,611,736 7,433,289,805 资产总计 17,477,197,770 15,785,921,164 流动负债: 短期借款 1,617,865,900 1,522,466,493 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 8601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 交易性金融负债 应付票据 应付账款 339,184,671 145,636,972 预收款项 365,896,424 90,685,894 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 63,380,844 149,278,354 应交税费 531,247,141 769,964,672 应付利息 应付股利 4,530,700 4,530,700 其他应付款 600,828,763 540,981,658 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 210,200,000 310,000,000 其他流动负债 流动负债合计 3,733,134,443 3,533,544,743 非流动负债: 长期借款 2,283,460,600 1,379,800,000 应付债券 长期应付款 108,633,591 99,360,616 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 35,000,000 35,000,000 其他非流动负债 43,938,954 48,517,918 非流动负债合计 2,471,033,145 1,562,678,534 负债合计 6,204,167,588 5,096,223,277 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 2,383,000,000 2,383,000,000 资本公积 5,566,435,923 5,566,435,923 减:库存股 盈余公积 258,049,727 258,049,727 一般风险准备 未分配利润 2,213,426,654 1,925,370,836 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 10,420,912,304 10,132,856,486 少数股东权益 852,117,878 556,841,401 所有者权益合计 11,273,030,182 10,689,697,887 负债和所有者总计 17,477,197,770 15,785,921,164 公司法定代表人: 毛小兵 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘伟雄 9601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 母公司资产负债表 2008年9月30日 编制单位: 西部矿业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 4,168,167,298 5,114,874,924 交易性金融资产 应收票据 36,662,544 102,752,975 应收账款 118,527,187 243,186,237 预付款项 712,158,053 154,475,739 应收利息 应收股利 11,400,000 其他应收款 1,535,419,384 1,638,525,578 存货 926,109,625 780,348,564 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 7,508,444,091 8,034,164,017 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 72,575,917 64,430,273 长期股权投资 4,012,744,860 2,440,201,174 投资性房地产 固定资产 2,290,166,820 2,381,484,048 在建工程 334,803,675 211,662,384 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 242,233,586 256,001,317 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,158,072 14,514,490 其他非流动资产 12,036,634 156,858,905 非流动资产合计 6,972,719,564 5,525,152,591 资产总计 14,481,163,655 13,559,316,608 流动负债: 短期借款 1,126,978,000 1,130,000,000 交易性金融负债 应付票据 应付账款 194,162,692 164,309,590 预收款项 246,863,514 81,599,178 应付职工薪酬 59,623,510 127,202,000 应交税费 331,049,082 590,490,914 应付利息 应付股利 其他应付款 1,371,209,768 844,809,488 一年内到期的非流动负债 70,000,000 80,000,000 10601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 其他流动负债 流动负债合计 3,399,886,566 3,018,411,170 非流动负债: 长期借款 1,646,400,000 1,051,400,000 应付债券 长期应付款 11,973,101 9,473,101 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 5,625,648 4,530,000 非流动负债合计 1,663,998,749 1,065,403,101 负债合计 5,063,885,315 4,083,814,271 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 2,383,000,000 2,383,000,000 资本公积 5,602,185,923 5,602,185,923 减:库存股 盈余公积 217,833,967 217,833,967 未分配利润 1,214,258,450 1,272,482,447 所有者权益(或股东权益)合计 9,417,278,340 9,475,502,337 负债和所有者(或股东权益)合计 14,481,163,655 13,559,316,608 公司法定代表人: 毛小兵 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘伟雄 11601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 4.2 合并利润表 编制单位: 西部矿业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 (7-9月) 上期金额 (7-9月) 年初至报告期期末金额 (1-9月) 上年年初至报告期期末金额 (1-9月) 一、营业总收入 4,126,004,798 1,984,917,854 10,370,684,968 5,444,734,040 其中:营业收入 4,126,004,798 1,984,917,854 10,370,684,968 5,444,734,040 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,753,270,501 1,333,634,433 9,100,967,273 3,753,156,524 其中:营业成本 3,448,772,754 1,198,834,748 8,385,285,838 3,094,906,499 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 14,831,919 14,966,243 51,235,036 40,371,560 销售费用 38,698,909 31,356,404 102,080,034 78,551,687 管理费用 162,999,558 96,515,915 386,190,559 449,437,774 财务费用 12,641,003 59,827,560 105,946,497 139,205,589 资产减值损失 75,326,358 -67,866,437 70,229,309 -49,316,585 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -11,210,857 36,789,143 投资收益(损失以“-”号填列) 9,131,247 -6,490,934 31,455,002 -21,134,756 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 9,595,839 3,486,331 22,826,193 -6,538,581 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 381,865,544 633,581,630 1,301,172,697 1,707,231,903 加:营业外收入 870,575 475,007 1,179,661 1,567,990 减:营业外支出 12,980,483 9,680,947 48,638,562 12,911,591 其中:非流动资产处置净损失 505,218 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 369,755,636 624,375,690 1,253,713,796 1,695,888,302 减:所得税费用 74,566,964 151,111,249 189,247,573 342,190,962 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 295,188,672 473,264,441 1,064,466,223 1,353,697,340 归属于母公司所有者的净利润 282,801,525 418,033,527 1,002,955,818 1,272,715,210 12601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 少数股东损益 12,387,147 55,230,914 61,510,405 80,982,130 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.12 0.19 0.42 0.63 (二)稀释每股收益 公司法定代表人: 毛小兵 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘伟雄 13601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 母公司利润表 编制单位: 西部矿业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额 (7-9月) 上期金额 (7-9月) 年初至报告期期末金额 (1-9月) 上年年初至报告期期末金额 (1-9月) 一、营业收入 2,632,328,170 1,387,606,093 6,821,099,048 4,386,480,097 减:营业成本 2,266,769,913 857,437,588 5,731,118,220 2,850,396,315 营业税金及附加 8,057,614 11,165,663 30,946,747 30,541,261 销售费用 20,514,406 6,786,184 60,341,334 35,514,632 管理费用 79,952,333 58,699,984 179,877,581 278,457,153 财务费用 -1,995,774 41,732,676 54,000,379 82,107,182 资产减值损失 15,889,240 -2,891,574 15,889,240 142,172 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -11,210,857 36,789,143 投资收益(损失以“-”号填列) 9,595,838 -8,465,585 60,924,823 31,493,019 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 9,595,838 1,511,679 20,259,625 -10,740,162 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 252,736,276 394,999,130 809,850,370 1,177,603,544 加:营业外收入 29,510 471,041 329,186 1,558,024 减:营业外支出 11,840,482 16,415,696 45,567,009 19,516,816 其中:非流动资产处置净损失 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 240,925,304 379,054,475 764,612,547 1,159,644,752 减:所得税费用 52,767,865 83,171,055 107,936,544 228,495,542 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 188,157,439 295,883,420 656,676,003 931,149,210 公司法定代表人: 毛小兵 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘伟雄 14601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 4.3 合并现金流量表 2008年1-9月 编制单位: 西部矿业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 (1-9月) 上年年初至报告期期末金额 (1-9月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 10,401,878,076 6,722,934,626 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 8,004,550 收到其他与经营活动有关的现金 258,687,440 55,863,621 经营活动现金流入小计 10,660,565,516 6,786,802,797 购买商品、接受劳务支付的现金 8,061,498,856 3,196,639,809 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 360,694,588 306,519,899 支付的各项税费 888,147,350 854,924,986 支付其他与经营活动有关的现金 298,799,729 231,489,113 经营活动现金流出小计 9,609,140,523 4,589,573,807 经营活动产生的现金流量净额 1,051,424,993 2,197,228,990 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 8,568,401 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 503,161 12,069,888 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,071,562 12,069,888 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 952,560,190 669,698,175 投资支付的现金 391,161,134 469,553,116 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 67,544,722 42,838,467 投资活动现金流出小计 1,411,266,046 1,182,089,758 投资活动产生的现金流量净额 -1,402,194,484 -1,170,019,870 15601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 187,539,000 6,100,788,000 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 187,539,000 取得借款收到的现金 2,009,978,000 1,698,812,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 47,863,794 96,685,200 筹资活动现金流入小计 2,245,380,794 7,896,285,200 偿还债务支付的现金 1,777,935,124 2,837,356,031 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 924,981,765 546,734,888 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 42,241,642 支付其他与筹资活动有关的现金 29,184,351 87,494,172 筹资活动现金流出小计 2,732,101,240 3,471,585,091 筹资活动产生的现金流量净额 -486,720,446 4,424,700,109 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -837,489,937 5,451,909,229 加:期初现金及现金等价物余额 6,141,394,155 1,641,377,964 六、期末现金及现金等价物余额 5,303,904,218 7,093,287,193 公司法定代表人: 毛小兵 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘伟雄 16601168 西部矿业股份有限公司 2008 年第三季度报告 母公司现金流量表 2008年1-9月 编制单位: 西部矿业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 (1-9月) 上年年初至报告期期末金额 (1-9月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 7,111,022,434 5,019,782,195 收到的税费返还 300,000 收到其他与经营活动有关的现金 813,969,385 25,264,744 经营活动现金流入小计 7,924,991,819 5,045,346,939 购买商品、接受劳务支付的现金 6,270,629,458 2,735,440,041 支付给职工以及为职工支付的现金 225,478,779 192,459,477 支付的各项税费 558,993,166 490,120,487 支付其他与经营活动有关的现金 182,586,859 117,598,568 经营活动现金流出小计 7,237,688,262 3,535,618,573 经营活动产生的现金流量净额 687,303,557 1,509,728,366 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 132,763,461 取得投资收益收到的现金 40,665,198 31,800,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,069,888 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,665,198 176,633,349 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 181,308,535 408,973,228 投资支付的现金 1,395,744,061 371,378,116 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 200,000 42,838,467 投资活动现金流出小计 1,577,252,596 823,189,811 投资活动产生的现金流量净额 -1,536,587,398 -646,556,462 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 6,100,788,000 取得借款收到的现金 1,596,978,000 1,606,012,000 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,596,978,000 7,706,800,000 偿还债务支付的现金 915,000,000 2,792,917,081 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 779,401,785 514,052,143 支付其他与筹资活动有关的现金 87,494,172 筹资活动现金流出小计 1,694,401,785 3,394,463,396 筹资活动产生的现金流量净额 -97,423,785 4,312,336,604 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -946,707,626 5,175,508,508 加:期初现金及现金等价物余额 5,114,874,924 1,132,891,065 六、期末现金及现金等价物余额 4,168,167,298 6,308,399,573 公司法定代表人: 毛小兵 主管会计工作负责人:刘惠君 会计机构负责人:刘伟雄 17