HEILONGJIANG TRANSPORT DEVELOPMENT CO., LTD
黑龙江交通发展股份有限公司
2012 年年度报告
（全文）
法定代表人：孙熠嵩
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因明 被委托人姓名
董 事 赵 阳 因公务出差 孙熠嵩
三、北京永拓会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人孙熠嵩、主管会计工作负责人侯彦龙及会计机构负责人（会计主管人员）
李金华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 以 2012 年末总股本
1,213,200,000.00 股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.11 元（含税），总计分配
现金股利为 13,345,200.00 元，占公司 2012 年归属于上市公司股东的净利润的 10.85%。剩
余未分配利润结转至以后年度分配。2012 年不进行资本公积金转增股本。
公司上述利润分配预案符合《上海证券交易所上市公司现金分红指引》第十条的规定。
六、本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
目 录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 26
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 30
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 35
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 39
第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 41
第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 107
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
龙高集团 指 黑龙江省高速公路集团公司
公司或本公司 指 黑龙江交通发展股份有限公司
龙运现代 指 黑龙江龙运现代交通运输有限公司
龙江银行 指 龙江银行股份有限公司
哈大分公司 指 黑龙江交通发展股份有限公司哈大分公司
华北高速 指 华北高速公路股份有限公司
嘉创信远 指 哈尔滨嘉创信远投资有限公司
信通公司 指 黑龙江信通房地产开发有限公司
二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论
与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 黑龙江交通发展股份有限公司
公司的中文名称简称 龙江交通
公司的外文名称 HEILONGJIANG TRANSPORT DEVELOPMENT CO.,LTD
公司的外文名称缩写 HTDC
公司的法定代表人 孙熠嵩
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 戴 琦
联系地址 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道 1688 号
电话 0451-51688007
传真 0451-51688007
电子信箱 htdc@hljjt.com
三、基本情况简介
公司注册地址 黑龙江省哈尔滨市道里区爱建路 9 号 1-3 层 17 号
公司注册地址的邮政编码 150010
公司办公地址 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道 1688 号
公司办公地址的邮政编码 150070
公司网址 www.hljjt.com
电子信箱 htdc@hljjt.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 龙江交通 601188
六、公司报告期内注册变更情况
（一）基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
（二）公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况，详见 2010 年年度报告公司基本情况。
（三）公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务没有发生变化。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
（四）公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东未发生变化。
七、其他有关资料
名 称 北京永拓会计师事务所有限公司
北京市朝阳区东大桥路关东店北街国
办公地址
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 安大厦 6 层
史绍禹
签字会计师
傅 刚
名 称 中国国际金融有限公司
办公地址 中国北京建国门外大街 1 号
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 签字的财务顾问主
王子龙 陈 洁
办人姓名
持续督导的期间 2010 年 3 月 19 日至 2012 年 3 月 19 日
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
营业收入 415,761,939.06 391,440,622.77 6.22 287,674,219.81
归属于上市公司股东的净
123,025,133.27 130,482,760.29 -5.72 97,565,300.13
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利 113,511,377.62 135,999,230.37 -16.54 91,200,182.66
润
经营活动产生的现金流量
-221,196,049.98 -240,242,726.70 不适用 92,756,884.60
净额
本期末比上年
2012 年末 2011 年末 2010 年末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的净
2,627,087,131.99 2,516,193,998.72 4.41 2,406,973,254.35
资产
总资产 3,756,677,084.66 2,935,051,012.11 27.99 2,759,622,115.94
（二）主要财务数据
本期比上年同期增减
主要财务指标 2012 年 2011 年 2010 年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.10 0.11 -9.09 0.08
稀释每股收益（元／股） 0.10 0.11 -9.09 0.08
扣除非经常性损益后的基本
0.09 0.11 -18.18 0.08
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.78 5.30 减少 0.52 个百分点 4.14
扣除非经常性损益后的加权
4.41 5.53 减少 1.12 个百分点 3.87
平均净资产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 -495,766.00 3,067,477.04 -113,454.54
同一控制下企业合并产
生的子公司期初至合并 -184,099.45 44,596.87
日的当期净损益
除同公司正常经营业务
相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融 8,229,373.37 -4,362,149.89 -6,968,418.52
资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他
2,487,436.39 -6,283,926.71 -179,420.59
营业外收入和支出
其他符合非经常性损益
18,092,419.00
定义的损益项目
少数股东权益影响额 42.85 305,554.18
所得税影响额 -707,330.96 1,940,674.75 -4,510,604.75
合 计 9,513,755.65 -5,516,470.08 6,365,117.47
三、采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资产 38,903,896.59 41,723,161.49 2,819,264.9 7,391,719.90
合 计 38,903,896.59 41,723,161.49 2,819,264.9 7,391,719.90
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，坚持"多元化"发展战略，科学治理，规范经
营；严格管理，创新服务；内挖潜能，外创新源；确保主营业务稳定增长的基础上，不断探索
和寻求增效创收的途径和办法。全年公司各项工作进展良好，公司经营呈现良好的发展态势，
企业核心竞争力进一步提升。
截至 2012 年末，公司总资产 3,756,677,084.66 元，净资产 2,627,087,131.99 元，实现营业总
收入 415,761,939.06 元，净利润 123,025,133.27 元，每股净资产 2.17 元，每股收益 0.10 元，净
资产收益率为 4.78%。
1．加强管理，主营收入实现平稳增长
报告期内，公司主营高速公路通行费收入虽受宏观经济环境影响增速放缓，但是公司通过不断
强化内部管理，优化对外服务，加大稽查力度，加快技术改造及提高科技利用率等方法，确保
主营收入是实现了平稳增长。全年哈大高速实现通行费收入 3.32 亿元，同比增长 1.35%。
2."公车公营"，龙运现代跨越发展
公司之子公司龙运现代作为哈尔滨市目前规模最大、实力最强的出租车龙头企业，本年度
实现了跨越式发展，实现了经济效益和社会效益的双赢。2012 年，龙运现代推行"高效管理"与"
高效服务"的管理理念，不断完善和加强公司运营管理，强化车辆缴费与安全管理，加大对驾驶
员安全教育的力度，提高服务意识和水平。成功对 950 台运营车辆进行了"油改气"，提高了公
司的市场竞争力；通过创立网上失物招领平台，实现了运营管理与社会服务快速联动；成立"
雷锋车队"，开展"爱心送考"、"大学生放假返乡对接"等 16 项公益活动，全年媒体报道好人好事
268 件，收到锦旗百余面，返回失物 260 余起，赢得社会广泛赞誉。截至 2012 年末，全年实现
营业收入 6,540 万元，完成年计划的 105%,净利润达 1.921 万元，完成年计划的 130%。
3.成功增持龙江银行股份，为增收打下基础
作为公司多元化发展战略的重要举措，报告期内，公司增持龙江银行 2012 年度增资扩股股
份 165,111,158 股。截至 2012 年末，公司累计持有龙江银行股份 347,391,158 股，持股比例为
7.97%，位列该行第三大股东。龙江银行的高速发展，对公司经营效益的提高将会起到积极作用，
公司本次成功增持将为公司 2013 年的增收打下良好基础。
4.大股东以现金注资履行承诺，促进公司健康发展
经公司第一届董事会 2012 年第八次临时会议审议并经公司 2012 年第二次临时股东大会批准，
公司向大股东龙高集团非公开发行股票 102,222,222 股，大股东以现金 2.3 亿元认购非公开发行
的股票履行注资承诺。由于政策性原因，大股东在原注入高速公路资产承诺无法如期履行的情
况下，以现金注入的方式履行承诺，体现了大股东对公司发展的支持，有利于增强公司盈利能
力，有利于促进公司的健康发展，同时维护了全体股东的权益。
5. 完善内部控制，深化公司治理。
2012 年，公司制定了《黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年度内部控制规范实施工作方
案》，全面开展内部控制规范体系建设工作。根据《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企
业内部控制规范体系的通知》要求，经第一届董事会 2012 年第二次临时会议审议通过，聘请德
勤华永会计师事务所作为内部控制咨询中介机构。按照《企业内部控制基本规范》及其配套指
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
引的规定对公司内部控制体系进行了系统化的梳理和整改并根据中国证监会的相关要求披露了
半年度和年度内部控制规范实施进展情况。公司法人治理结构进一步完善，内部控制管理和风
险防范能力进一步增强。
6.重视履行社会责任，企业精神文明建设取得卓越成绩
2012 年，公司抓经营、创效益的同时不忘履行社会责任，通过节能环保、捐资助学等多种
形式为社会做贡献；积极响应党的十八大的号召，推进企业精神文明建设并取得了卓越成绩。
哈大分公司连年保持全国青年文明号和全省文明单位标兵荣誉称号；哈大分公司大耿家收费站
被全国总工会评为标兵班；哈尔滨收费站荣获全省交通运输系统"巾帼建功"先进集体荣誉称号；
龙运现代荣获省级青年文明号荣誉称号，龙运现代雷锋车队被哈尔滨市交通局党委树为全市交
通运输系统"学雷锋、树新风"先进典型群体等殊荣。
（一）主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 415,761,939.06 391,440,622.77 6.22
营业成本 166,979,019.53 138,501,398.75 20.57
销售费用 940,217.19 1,703,361.99 -44.81
管理费用 77,561,435.87 63,646,254.63 21.86
财务费用 2,217,330.05 -12,636,969.99 117.55
经营活动产生的现金流量净额 -221,196,049.98 -240,242,726.70 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -468,954,669.41 -170,321,196.82 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 693,009,888.90 23,808,727.66 2,810.74
2、收入
（1）驱动业务收入变化的因素分析
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（％） 上 年 增 减 上 年 增 减
年增减（%）
(%) (%)
主营总收入 415,694,439.06 166,970,139.53 59.83 6.20 20.55 -4.79
通行费收入 331,927,965.60 125,252,895.07 62.27 1.34 22.19 -6.43
制造行业 14,684,119.46 10,809,899.57 26.38 -27.51 -22.30 -4.93
出租营运 69,082,354.00 30,907,344.89 55.26 58.23 39.99 5.83
出租营运收入、成本较上年增长的原因：2011 年前 9 个月仅有 500 台车辆运营，10 月份又
新增 500 台，本年度是 1000 台车辆正常运营。
3、成本
（1）成本分析表
单位:元
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
分行业情况
上年同期 本期金额较
本期占总成
分行业 成本构成项目 本期金额 上年同期金额 占总成本 上年同期变
本比例(%)
比例(%) 动比例(%)
固定资产折旧 65,132,051.70 59,424,604.63
人力成本 37,740,506.63 26,192,478.60
通 行 费收
维修养护 19,758,496.69 15,613,532.87
入
其他 2,621,840.05 1,279,208.76
小计 125,252,895.07 75.02 102,509,824.86 74.01 22.19
运营车辆折旧 11,955,923.28 7,203,399.14
无形资产摊销 10,320,000.00 5,590,000.00
车辆维护费 3,844,447.06 3,476,016.40
出租营运
人力成本 3,383,450.25 2,947,750.39
其他 1,403,524.30 2,861,290.29
小计 30,907,344.89 18.51 22,078,456.22 15.94 39.99
工资 914,951.99 682,947.00
制造费用 2,007,712.71 2,881,124.28
制造行业 原材料 7,787,944.87 10,120,952.91
其他 99,290.00 228,093.48
小计 10,809,899.57 6.47 13,913,117.67 10.05 -22.30
4、费用
项 目 本期发生额 上期发生额 同比增减（%）
销售费用 940,217.19 1,703,361.99 -44.80
管理费用 77,561,435.87 63,646,254.63 21.86
财务费用 2,217,330.05 -12,636,969.99 117.55
所得税 43,580,463.38 48,532,540.51 -10.20
说明：（1）本年度销售费用同比下降，是子公司大连东高因制造行业不景气，销量减少，相应
销售费用下降。
（2）财务费用同比增加，是本年度货币资金减少，减少了利息收入，同时增加流动资金贷
款利息支出。
5、现金流
项 目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动率%
经营活动产生的现金流量净额 -221,196,049.98 -240,242,726.70 19,046,676.72 7.93
投资活动产生的现金流量净额 -468,954,669.41 -170,321,196.82 -298,633,472.59 -175.34
筹资活动产生的现金流量净额 693,009,888.90 23,808,727.66 669,201,161.24 2,810.74
说明：（1）本期投资活动产生的现金流量净额较上期减少-298,633,472.59 元，主要原因是上期
收回股权转让价款 3.14 亿元。
（2）本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 669,201,161.24 元，主要原因是本期较
上期增加短期贷款 1 亿元，收到大股东借款 2.3 亿元，子公司信通房地产收到少数股东借款 3.7
亿元。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
6、其它
（1）发展战略和经营计划进展说明
公司成立以来，坚持“多元化”发展战略，开拓“大交通”发展之路。公司于 2010 年发起
成立龙运现代交通运输有限公司，开创了哈尔滨市出租车行业“公车公营”的先河。龙运现代
经过两年的运营，取得了较好的经营业绩。在“多元化”发展战略的统领下，对外投资进军金
融业，成功参股龙江银行，持股比例到达 7.97%，位列该行第三大股东。
（二）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） （%）
减(%) 减(%)
主营总收入 415,694,439.06 166,970,139.53 59.83 6.20 20.55 减少 4.79 个百分点
通行费收入 331,927,965.60 125,252,895.07 62.27 1.34 22.19 减少 6.43 个百分点
制造行业 14,684,119.46 10,809,899.57 26.38 -27.51 -22.30 减少 4.93 个百分点
出租营运 69,082,354.00 30,907,344.89 55.26 58.23 39.99 增加 5.83 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北地区 415,694,439.06 6.20
合 计 415,694,439.06 6.20
（三）资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
上期期末数
本期期末数占总 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 末变动比例
比例（%）
（%）
预付款项 17,517,009.44 0.47 38,813,796.78 1.32 -54.87
存 货 860,305,422.18 22.90 468,020,126.78 15.95 83.82
长期股权投
663,972,160.59 17.67 338,761,810.93 11.54 96
资
在建工程 23,164,650.00 0.62 0.00
递延所得税
566,938.15 0.02 882,005.12 0.03 -35.72
资产
短期借款 100,000,000.00 2.66 0.00
其他应付款 412,792,621.98 10.99 165,403,211.02 5.64 149.57
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
长期应付款 505,680,000.00 13.46 127,500,000.00 4.34 296.61
盈余公积 18,183,856.33 0.48 11,622,990.12 0.40 56.45
未分配利润 295,298,211.36 7.86 190,965,944.30 6.51 54.63
预付款项：原预付办公楼费用已转入固定资产
存货 ：本年子公司支付土地出让金
长期股权投资 ：本年增持龙江银行股份
在建工程：本年新增未完工项目
递延所得税资产：本年递延所得税资产转回
短期借款：本年向交通银行借款
其他应付款：本年向黑龙江高速公路集团公司借款
长期应付款：本年子公司信通房地产公司向股东借款
盈余公积：按本年新增净利润 10%计提
未分配利润 ：本年新增净利润
（四）核心竞争力分析
公司成立上市三年来，以"多元化"发展战略为统领，坚持严格管理，规范经营，企业的实
力不断增强。公司核心资产哈大高速有"龙江第一路"的美称，其路产状况、配套设施、管理手
段、服务水平、经营业绩在省内高速公路中都是一流的。公司之子公司龙运现代成立两年来，
已发展成为哈市规模最大、实力最强的龙头企业，经营业绩逐年大幅提升，为公司核心竞争力
的进一步增强打下坚实的基础。充沛的现金流是公司核心竞争力的又一重要体现，有利于公司
利用这一优势推进多元化发展战略的实现。2012 年，根据《关于 2012 年主板上市公司分类分
批实施企业内部控制规范体系的通知》的要求，依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引
的规定，公司聘请内部控制咨询中介机构对内控体系进行了系统化的梳理和整改，并根据实际
情况编制了《内部控制手册》，公司内部控制体系进一步完善，风险防范能力进一步增强。
（五）投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，经公司第一届董事会 2012 年第五次、第八次临时会议审议，公司 2012 年第一
次、第二次临时股东大会批准，公司增持龙江银行 2012 年度增资扩股股份 165,111,158 股，投
资额合计 330,222,316 元。截至 2012 年年末，公司累计持有龙江银行股份 347,391,158 股，持股
比例为 7.97%，位列该行第三大股东。
龙江银行主要经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖
外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；买卖政府债券、金融债券；代理收付款项及
代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
公司本年度对外投资额比上年减少 147,413,284 元，同比减少 30.86%。
（1）证券投资情况
序号 证券 证券代码 证券简称 最初投资金 持有数 期末账面价 占期末证 报告期损
- 13 -
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
品种 额（元） 量（股） 值（元） 券总投资 益（元）
比例（％）
1 A股 000002 万科Ａ 23,119,266.34 2200000 22,264,000.00 74.30 5,830,000.00
2 A股 000534 万泽股份 11,722,586.42 1351176 7,296,350.40 24.35 1,810,575.84
3 A股 601339 百隆东方 136,000.00 10000 83,100.00 0.28 -52,900.00
4 A股 002650 加加食品 75,000.00 3000 60,240.00 0.20 -14,760.00
5 A股 300307 慈星股份 70,000.00 4000 36,000.00 0.12 -34,000.00
6 A股 002651 利君股份 62,500.00 2500 34,400.00 0.11 -28,100.00
7 A股 601012 隆基股份 42,000.00 3600 24,480.00 0.08 -17,520.00
8 A股 601965 中国汽研 24,600.00 3000 23,670.00 0.08 -930.00
9 A股 300305 裕兴股份 21,000.00 500 17,700.00 0.06 -3,300.00
10 A股 300040 九州电气 16,500.00 1000 16,240.00 0.05 7,350.00
期末持有的其他证券投资 151,164.86 109,433.00 0.37 -17,066.00
报告期已出售证券投资损益 / / / / 239,074.16
合 计 35,440,617.62 / 29,965,613.40 100.00 7,718,424.00
（2）持有非上市金融企业股权情况
占该公司 报告期所
所持对象 最初投资金 持有数量 期末账面价 报告期损 会计核 股份
股权比例 有者权益
名称 额（元） （股） 值（元） 益（元） 算科目 来源
（%） 变动（元）
龙江银行
长期股
股份有限 322,635,600 347,391,158 7.97 652,857,916 69,995.52 69,995.52 认购
权投资
公司
2011 年，公司以自有资金认购 18,228 万股龙江银行增资扩股股份。2012 年公司增持龙江
银行 2012 年度增资扩股股份 165,111,158 股，每股人民币 2 元，投资额为 330,222,316 元。截至
2012 年末，公司累计持有龙江银行股份 347,391,158 股，持股比例为 7.97%，位列该行第三大股
东。根据龙江银行《2011 年度利润分配实施公告》：“向截至 2011 年 12 月 30 日参与龙江银行
2011 年增资扩股的 6.4 亿新增股份派发现金股息，每 10 股派发人民币 0.00384 元”。截至 2011
年 12 月 30 日，公司持有龙江银行股份 18,228 万股，收到派发现金股息 69,995.52 元。
（3）买卖其他上市公司股份的情况
报告期买入
期初股份数 使用的资金 报告期卖出股 期末股份 产生的投资
股份名称 股份数量
量（股） 数量（元） 份数量（股） 数量（股） 收益（元）
（股）
新股申购 15,000.00 84,500.00 1,744,335.00 99,500.00 239,014.00
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 239,014.00 元。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
- 14 -
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
单位:万元
出 资
注册 注册
公司名称 主营范围 比 例 总资产 净资产 净利润
地 资本
（%）
大连东高
大 连 新型化学管材生产、销售、技
新型管材 8,000 92.5 7,698.44 -2,426.13 -649.67
市 术开发、技术服务等
有限公司
深圳东大 深圳 投资兴办实业、国内商业、物
投资发展 5,100 100 5,148.85 1,534.65 815.48
市 资供销业、经济信息咨询
有限公司
黑龙江龙
申国际经 哈 尔 货物（或技术）进出口、口岸
3,030 33 18,659.02 2,876.64 8.60
济贸易有 滨市 基础设施投资及投资管理
限公司
出租客运、道路客（货）运输、
机动车维修、运输服务。（道路
运输经营许可证有效期 2014
年 8 月 31 日）。销售机械设备
黑龙江龙
哈尔 及配件、机电产品、建筑材料，
运现代交
15,000 搬运装卸，仓储，设计、制作、 92.67 22,198.88 18,000.11 1,920.64
通运输有 滨市
代理各种广告，货物进出口（国
限公司
家禁止的项目除外，国营贸易
管理或国家限制项目取得授权
或许可后方可经营）。汽车租
赁。
黑龙江龙 一般经营项目：房地产开发与
通房地产 哈尔
3,000 经营。销售：建筑机械、建筑 100 2,736.53 2,722.58 -116.27
开发有限 滨市
装饰材料。
公司
黑龙江信 一般经营项目：房地产开发与
通房地产 哈尔
10,000 经营。销售：建筑机械、建筑 55 93,316.70 9,267.61 -601.35
开发有限 滨市
装饰材料。
公司
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
- 15 -
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
（一）行业竞争格局和发展趋势
随着国家宏观经济的发展，人均收入和消费的提高，汽车保有量的快速增长，对高速公路
车流量和收费额的增长形成有力支撑。物流产业的快速发展，路网建设的不断完善，区域经济
的日益繁荣，也为高速公路企业发展提供了良好的契机。
哈大高速在黑龙江省内高速公路中无论从路产状况、管理方式和服务水平等方面均处于一
流水平。公司的目标是将哈大高速建成"一流队伍、一流设施、一流管理、一流服务和一流业绩
"的样板高速公路。随着黑龙江省经济发展日益加快，哈大路管理及服务水平的不断升级，哈大
路的车流量和通行费收入会实现平稳增长。
公司之子公司龙运现代是哈尔滨出租车行业中龙头企业，随着管理日趋完善，服务领域的
不断扩展，服务水平的不断提升，龙运现代的经营业绩也将不断增长。
（二）公司发展战略
公司将继续秉承"多元化"的发展战略，实施精细化管理，做强主业的同时，抓好子公司的
经营。密切关注行业发展的趋势，结合自身情况，把握机遇，锐意进取，努力实现主营业务和
非主营业务的全面发展。合理规划产业布局，挖掘和寻求新的利润增长点，不断提高盈利能力
和企业综合竞争力。
（三）经营计划
2013 年，公司将继续坚持"立足交通、多元发展"的经营理念，认真做好日常经营管理工作，
不断提高管理及服务水平，防范和控制风险。以非公开发行股票为契机，集中优势资源做强主
业，挖掘潜能，努力实现经营业绩的全面提升。2013 年，公司力争实现营业收入 4.34 亿元的经
营目标。
（四）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2 公司将继续优化资产结构，合理统筹各项资金的使用，加强运营资金管理，提高运营资
金的周转速度，同时通过全面预算管理的实施，严格控制各项生产经营成本。公司为维持日常
经营和项目投资的资金需求主要通过自有资金、银行借款等方式予以满足，2013 年公司预计需
要各金融机构综合授信额度合计为 1 亿元。
（五）可能面对的风险
高速公路收费企业的发展，受国家政策性影响比较明显。未来国家是否或如何对高速公路
的收费政策进行调整，对公司主营收费业务的影响存在不确定性。随着黑龙江省路网建设的日
趋完善，出行路径的选择呈现多样化趋势，大广高速的开通，对哈大路的车流量产生一定数量
分流；国家节假日小型客车免费通行的政策会削减部分通行费收入；大耿家收费站附近大规模
鲜活农产品集散市场的建成，"绿色通道"免费额有所增长。公司将努力克服上述困难，努力创
收节支，确保主营收入的稳定增长。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
（一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
（二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
- 16 -
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
（三）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》证监发
[2012]7 号的文件精神，以及中国证监会黑龙江监管局《关于转发<关于进一步落实上市公司现
金分红有关事项的通知>的通知》要求，经公司 2012 年第一次临时股东大会批准，对《公司章
程》中有关现金分红相关条款进行修改。公司从实际出发，经 2012 年第二次临时股东大会批准，
制定了《未来三年股东回报规划（2012-2014 年）》。
报告期内，公司根据 2011 年度股东大会决议，实施了《2011 年度利润分配方案》：以 2011
年末总股本 121320 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金红利 0.10 元（含税），共计分配
利润 12,132,000.00 元。
（二）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细
披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
（三）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并 占合并报表中
每 10 股派
每 10 股送 每 10 股转 现金分红的 报表中归属于 归属于上市公
分红年度 息数(元)
红股数（股） 增数（股） 数额（含税） 上市公司股东 司股东的净利
（含税）
的净利润 润的比率(%)
2012 年 0.11 13,345,200.00 123,025,133.27 10.85
2011 年 0.10 12,132,000.00 130,482,760.29 9.30
2010 年 0.18 21,837,600.00 97,565,300.13 22.38
五、积极履行社会责任的工作情况
（一）社会责任工作情况
公司始终坚持自身发展与履行社会责任并重，不断加强自身管理，规范经营，合法运作的
同时，积极履行社会责任。公司已披露社会责任报告全文，内容详见本次一并披露的《黑龙江
交通发展股份有限公司 2012 年度社会责任报告》。
- 17 -
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
（一）临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:万元 币种:人民币
报告期内：
诉讼 诉讼(仲 诉讼
起诉 应诉 承担连 诉讼(仲 诉讼(仲裁)
诉讼仲 (仲裁) 裁)是否形 (仲裁)
(申请) (被申 带责任 裁)涉及 诉讼(仲裁)进展情况 审理结果及
裁类型 基本情 成预计负 判决执
方 请)方 方 金额 影响
况 债及金额 行情况
哈尔滨市中级人民法院
于 2011 年 9 月 16 日判决
被告中国银行股份有限
公司哈尔滨松街支行给
付 东 高 投 资 存 款
5,610,745.34 元及利息。
中行哈尔滨河松街支行
不服上述判决，于 2012
黑龙江 年 3 月 5 日上诉请求撤销
中国银
东高投 见如下 哈尔滨市中级人民法院
行哈尔
资开发 诉讼 详细说 561.07 否 出具（2006）哈民三初字
滨河松
有限公 明 第 55 号判决书。2012 年
支行
司 11 月 22 日，黑龙江省高
级人民法院[2012]黑商终
字第 65 号民事裁定书裁
定，因案件争议的事实涉
嫌刑事犯罪，本案的处理
需以刑事案件的审理结
果为依据，现该刑事案件
正在公安机关侦查过程
中，裁定本案中止诉讼。
005 年 12 月下旬，东高投
资向大庆市中级人民法
黑龙江 黑龙江
院申请执行，2006 年 1 月
东高投 世纪东 见如下
20 日，大庆市中级人民法
资开发 高公路 诉讼 详细说 2,427.98 否
院向世纪东高公告送达
有限公 投资有 明
了（2006）庆执字第 39
司 限公司
号执行通知书，此案尚未
执行终结。
18
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
2012 年 8 月 21 日，吉林
省高级人民法院做出裁
定：继续查封大连东高名
公司之
本公司 下位于大连市金洲区光
子公司
（承继 见如下 明街道房屋产权壹宗，查
大连东
原东北 诉讼 详细说 4,500 否 封期限为一年；继续查封
高新型
高速诉 明 大连东高拥有使用权的
管材有
讼） 位于大连市金洲区光明
限公司
街道国防路 160 号工业用
地使用权壹宗，查封期限
为一年。
2011 年 12 月 18 日，九州
贸易再次起诉大连东高，
以大连东泊国际工程设
备交易中心有限公司出
现被撤销的解散事由后
没有在法定期间内成立
大连东 大连东
见如下 清算组进行清算为由申
泊九州 高新型
诉讼 详细说 800 否 请强制清算。2012 年 2 月
贸易有 管材有
明 16 日，大连市中级人民法
限公司 限公司
院（2012）大民三他字第
1-1 号民事裁定书裁定，
受理九州贸易对大连东
泊国际工程设备交易中
心有限公司的强制清算
申请。
双方于 2012 年 4 月 6 日
签署和解协议，约定： 大
连东高为弥补吉林省安
装因合同履行过程中产
生的经济损失，免除吉林
省安装所欠管材款；
公司之
吉林省 大连东高以一套韩
子公司
安装工 见如下 国产 HDPE 聚乙烯缠绕增
大连东
程股份 诉讼 详细说 220 否 强管材生产线附带四套
高新型
有限公 明 规格为φ 600、φ 800、φ
管材有
司 900、φ 1200 生产模具赔
限公司
偿给吉林省安装以弥补"
产品购销合同书"履行给
对方造成的经济损失。上
述和解协议已经执行完
毕，双方已撤回告诉及反
诉。
诉讼、仲裁情况
19
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
1.黑龙江东高投资开发有限公司诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案
本公司子公司黑龙江东高投资开发有限公司（简称东高投资）在中国银行哈尔滨河松街支行
存款 5,610,745.34 元。根据该行出具的截至 2004 年 12 月 31 日的对账单，上述银行存款余额为
10,745.34 元。2005 年 1 月，东高投资向哈尔滨市中级人民法院起诉，要求中国银行哈尔滨河松
街支行支付存款并承担全部诉讼费用。哈尔滨市中级人民法院于 2011 年 9 月 16 日判决被告中
国银行股份有限公司哈尔滨松街支行给付东高投资存款 5,610,745.34 元及利息。
中行哈尔滨河松街支行不服上述判决，于 2012 年 3 月 5 日上诉请求撤销哈尔滨市中级人民
法院出具（2006）哈民三初字第 55 号判决书。
2012 年 11 月 22 日，黑龙江省高级人民法院[2012]黑商终字第 65 号民事裁定书裁定，因案
件争议的事实涉嫌刑事犯罪，本案的处理需以刑事案件的审理结果为依据，现该刑事案件正在
公安机关侦查过程中，裁定本案中止诉讼。
2.黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同纠纷仲
裁案
2004 年 9 月 25 日，黑龙江东高投资开发有限公司（简称东高投资）与黑龙江世纪东高公
路投资有限公司（简称世纪东高）签订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投
资开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议约定，东高投资向世纪东高交纳工程总造价 15%
的履约保证金，计人民币 2,427.98 万元。协议签订后东高投资履行了义务，但世纪东高因丧失
了工程建设的总承包权而无法履行协议约定的义务，且因涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。
2005 年 3 月，东高投资向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除与世纪东高签订的工程施工
任务的协议书并由其返还履约保证金及利息。2005 年 6 月 22 日，大庆仲裁委员会（2005）庆
仲（裁）字第（5）号裁决书裁决：解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投
资开发有限公司工程施工任务的协议书》；世纪东高返还履约保证金及利息共 25,290,446.58 元。
2005 年 12 月下旬，东高投资向大庆市中级人民法院申请执行，2006 年 1 月 20 日，大庆市
中级人民法院向世纪东高公告送达了（2006）庆执字第 39 号执行通知书，此案尚未执行终结。
3.本公司诉大连东高新型管材有限公司借款纠纷案
大连东高新型管材有限公司（简称大连东高）在生产过程中，以经营资金困难为由，两次
从原东北高速公路股份有限公司（简称原东北高速）借款合计 4,500 万元，原定于 2007 年 4 月
末前还清，届期未能履行其承诺，经多次催讨未果后。原东北高速于 2007 年 8 月 31 日向吉林
省高级人民法院提起诉讼，要求对方偿还借款 4,500 万元，承担案件诉讼费、保全费，并于 2007
年 9 月 7 日向吉林省高级人民法院提出财产保全申请，要求查封被告所有价值相当于人民币
4,500 万元的财产，用其所拥有的位于长春市朝阳区西安大路 1323 号建筑面积总计 7,795.36 平
方米办公用房提供担保。吉林省高级人民法院 2007 年 9 月 7 日（2007）吉民二初字第 49 号民
事裁定书裁决：查封大连东高所拥有价值相当于人民币 4,500 万元的财产；查封原东北高速用
以提供担保的房产，查封期 2 年。
根据吉林省高级人民法院 2008 年 11 月 7 日（2007）吉民二初字第 49 号民事调解书，确定
大连东高履行债务的最后期限为 2011 年 12 月 31 日。原东北高速分立后，该债权的权力承继人
本公司向吉林省高级人民法院提出继续查封被告大连东高上述财产的申请。2011 年 8 月 22 日，
吉林省高级人民法院做出裁定：继续查封大连东高名下位于大连市金洲区光明街道房屋产权壹
宗，查封期限为一年；继续查封大连东高拥有使用权的位于大连市金洲区光明街道国防路 160
20
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
号工业用地使用权壹宗，查封期限为一年。2012 年 8 月 21 日，吉林省高级人民法院做出裁定，
上述资产继续查封一年。
4.大连东泊九州贸易有限公司诉大连东高新型管材有限公司出资纠纷案
大连东泊九州贸易有限公司（简称九州贸易）起诉本公司之子公司大连东高新型管材有限
公司（简称大连东高），请求法院判令被告按《出资人协议书》的约定履行出资义务，提出财产
保全申请，要求查封被告位于大连市金州区国防路 160 号 40,966 平方米土地（作价人民币 800
万元）或等值其他财产。 2011 年 10 月 27 日，辽宁省高级人民法院 [2011]辽民终字第 110 号
《民事判决书》驳回上诉，维持原判，即驳回东泊公司的诉讼请求。
2011 年 12 月 18 日，九州贸易再次起诉大连东高，以大连东泊国际工程设备交易中心有
限公司出现被撤销的解散事由后没有在法定期间内成立清算组进行清算为由申请强制清算。
2012 年 2 月 16 日，大连市中级人民法院（2012）大民三他字第 1-1 号民事裁定书裁定，受理九
州贸易对大连东泊国际工程设备交易中心有限公司的强制清算申请。
2012 年 6 月 18 日，辽宁省高级人民法院接受大连东高不服大连中级人民法院（2012）大
民三他字第 1-1 号民事裁定书提出的再审上诉申请，本案正在审理中。
5.大连东高新型管材有限公司与吉林省安装工程股份有限公司买卖合同纠纷案
大连东高新型管材有限公司（简称大连东高）与吉林省安装工程股份有限公司（简称吉林
省安装）买卖合同纠纷一案，双方于 2012 年 4 月 6 日签署和解协议，约定：
大连东高为弥补吉林省安装因合同履行过程中产生的经济损失，免除吉林省安装所欠管材
款；
大连东高以一套韩国产 HDPE 聚乙烯缠绕增强管材生产线附带四套规格为φ 600、φ 800、
φ 900、φ 1200 生产模具赔偿给吉林省安装以弥补"产品购销合同书"履行给对方造成的经济损
失。
上述和解协议已经执行完毕，双方已撤回告诉及反诉。
除以上事项外，截至本财务报表签发日，本公司无其他应披露而未披露的重大事项
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
√ 不适用
五、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、重大关联交易
（一）关联债权债务往来
1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位：万元币种：人民币
21
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
关联方 期初余额 本期发生额 期末余额
华北高速公路股份
0 29,414.00 29,414.00
有限公司
哈尔滨嘉创信远投
0 8,404.00 8,404.00
资有限公司
黑龙江省高速公路
0 23,000.00 23,000.00
集团公司
说明：（1）华北高速、嘉创信远向公司之子公司提供无息借款，用于缴纳土地出让金。
（2）本公司向控股股东借款 2.3 亿元，用于公司增持龙江银行增资扩股股份，待公司非
公开发行股票完成后，归还上述借款。龙高集团于 2013 年 3 月 1 日与公司签订无息借款协议。
七、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
√ 不适用
（二）担保情况
√ 不适用
（三）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
（一）上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内
的承诺事项
如未能
是否及 如未能及时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺时间 是否有履
承诺方 承诺内容 时严格 说明未完成履行的 行应说
背景 类型 及期限 行期限
履行 具体原因 明下一
步计划
黑龙江 在分立上市方案实施完成 自龙江交 是 是
省高速 后，自龙江交通的股票上 通的股票
市之日起 36 个月内，不转
公路集 上市之日
让或者委托他人管理龙高
团公司 起 36 个月
集团直接或间接持有的龙
股份 江交通的股份，也不由龙 内
其他 限售 江交通回购龙高集团直接
承诺 或间接持有的龙江交通的
股份。但是相关法律、法
规以及证券交易所股票上
市规则等规定可以豁免该
锁定承诺的情形除外。
在分立上市事项完成后， 龙江交通 根据国家五部委联
资产 黑龙江 是 否
龙高集团将积极支持龙江 股票上市 合下发的《关于开
22
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
注入 省高速 交通的持续发展，在两年 起两年内 展收费公路专项清
公路集 内选择适当时机依法、合 理工作的通知》及
规地将其拥有的高速公路 交通运输部财资便
团公司
等优质资产注入龙江交 字【2012】11 号《关
通；以增强其持续盈利能 于黑龙江交通发展
力。 股份有限公司资产
注入问题的复函》，
国家交通部已暂停
受理收费公路资产
审批事项，原承诺
事项无法如期履
行。2012 年 12 月
12 日公司第一届董
事会 2012 年第八
次临时审议通过了
《关于大股东以现
金注入替代原承诺
的资产注入上市公
司的议案》。经 2012
年 12 月 28 日公司
2012 年第二次临时
股东大会批准，大
股东龙高集团以现
金 2.3 亿元注入公
司替代原承诺的资
产注入。大股东以
2.3 亿元认购公司
非公开发行股票
102,222,222 股，完
成注资承诺。截至
报告期末，公司非
公开发行股票正在
进行中。
龙高集团向龙江交通出具
了《规范、减少关联交易
黑龙江 承诺函》。承诺将在其作为
解决关 省高速 龙江交通控股股东或主要 龙江交通
股东期间尽量减少与龙江 否 是
联交易 公路集 存续期间
交通的关联交易，并严格
团公司 遵守相关法律、法规及龙
江交通《公司章程》的规
定规范运作关联交易。
黑龙江 龙高集团向龙江交通出具
解决同 了《避免同业竞争承诺 龙江交通
省高速 否 是
业竞争 函》。承诺在龙江交通存续 存续期间
公路集
期间，龙高集团及其所控
23
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
团公司 制的子公司、分公司、合
营或联营公司及其他任何
类型的企业将不会从事与
龙江交通所属收费高速公
路或其所从事的主营业务
构成竞争的业务；如果龙
江交通或证券监管部门认
为龙高集团不时拥有的业
务与其形成实质竞争，龙
高集团将采取法律、法规
及中国证监会许可的方式
加以解决。
龙高集团向龙江交通作出 上述资
《关于完善土地、房屋权 产一直
属的承诺函》，承诺其将确
由哈大
保龙江交通及其子公司按
分公司
照现有的条件继续以租赁
的方式向龙高集团租赁相 正常使
关土地、房产，并将积极 用，目
完善所涉及的土地租赁手 前公司
黑龙江 续。对于龙高集团下属子
解决土 龙江交通 正积极
省高速 公司以外的其他出租方，
地等产 上市后的 是 否 与龙高
龙高集团亦承诺促使其作
公路集 集团沟
权瑕疵 出类似的承诺或安排。在 两年内
团公司 龙江交通上市后的两年 通协商
内，如果龙江交通及其子 解决办
公司主要生产经营设施所
法。
占用的自有土地、房产仍
无法取得使用权证书或者
存在其他权利瑕疵，龙高
集团同意通过注资、回购
或者资产置换等方式解决
上述问题。
龙高集团作出《关于分立
后公司独立、规范性要求
的承诺函》，承诺其将严格
按照《公司法》等法律、
黑龙江
法规、规范性文件和证券
省高速 龙江交通
其他 监管部门的要求履行股东 否 是
公路集 存续期间
权利、承担股东义务。保
团公司
证龙江交通在业务、资产、
财务、人员、机构等方面
与其及其关联人保持独
立，符合中国证监会关于上
24
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
市公司独立性的相关规定。
促使分立后公司建立、健全
有效的法人治理结构。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬 35
境内会计师事务所审计年限 3
名 称 报 酬
内部控制审计会计师事务所 北京永拓会计师事务所有限公司 18
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人无接受处罚及整改情况。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
25
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动增减（＋，
本次变动前 本次变动后
－）
公
发
积
比例 行 送 其 小
数量 金 数量 比例(%)
(%) 新 股 他 计
转
股
股
一、有限售条件股份 596,803,607 49.19 596,803,607 49.19
1、国家持股
2、国有法人持股 596,803,607 49.19 596,803,607 49.19
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 616,396,393 50.81 616,396,393 50.81
1、人民币普通股 616,396,393 50.81 616,396,393 50.81
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,213,200,000 100 1,213,200,000 100
（二）限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、证券发行与上市情况
（一）截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
本公司系由东北高速公路股份有限公司（简称"东北高速"） 分立设立的股份有限公司，成
立于 2010 年 3 月 1 日。2010 年 2 月 10 日，经中国证监会证监许可[2010]194 号《关于核准东
北高速公路股份有限公司分立重组上市预案的批复》文件核准，东北高速分立为本公司和吉林
高速公路股份有限公司（简称"吉林高速"），每股东北高速股份转换为一股本公司股份和一股吉
林高速股份，公司总股本为 1,213,200,000 股。2010 年 3 月 17 日，上海证券交易所上证发字
[2010]11 号文件核准公司股票上市，股票代码：601188。2010 年 3 月 19 日，公司股票在上海证
26
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
券交易所挂牌交易，上市流通 616,396,393 股，限制流通 596,803,607 股，上市首日开盘价为 4.75
元。
（二）公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
（三）现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
年度报告披露日前第 5
截止报告期末股东总数 79,207 76,486
个交易日末股东总数
前十名股东持股情况
持有有限售
股东名 持股比例 报告期内 质押或冻结的股份数
股东性质 持股总数 条件股份数
称 (%) 增减 量
量
黑龙江
省高速 质
国有法人 49.19 596,803,607 0 596,803,607 298,402,000
公路集 押
团公司
招商局
华建公
路投资 国有法人 17.92 217,396,393 0 0 无
有限公
司
王建新 境内自然人 0.52 6,351,300 21,300 0 未知
侯志新 境内自然人 0.45 5,455,950 0 0 未知
路峰涛 境内自然人 0.36 4,417,500 0 0 未知
陈政伯 境内自然人 0.25 3,031,412 0 0 未知
戴筱倩 境内自然人 0.25 2,983,267 0 0 未知
戴员 境内自然人 0.17 2,070,000 2,070,000 0 未知
李欣华 境内自然人 0.15 1,834,900 14,600 0 未知
申银万
国证券
股份有
限公司
其他 0.14 1,732,008 1,732,008 0 未知
客户信
用交易
担保证
券账户
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
招商局华建公 217,396,393 人民币普通股 217,396,393
27
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
路投资有限公
司
王建新 6,351,300 人民币普通股 6,351,300
侯志新 5,455,950 人民币普通股 5,455,950
路峰涛 4,417,500 人民币普通股 4,417,500
陈政伯 3,031,412 人民币普通股 3,031,412
戴筱倩 2,983,267 人民币普通股 2,983,267
戴员 2,070,000 人民币普通股 2,070,000
李欣华 1,834,900 人民币普通股 1,834,900
申银万国证券
股份有限公司
1,732,008 人民币普通股 1,732,008
客户信用交易
担保证券账户
海通证券股份
有限公司客户
1,670,031 人民币普通股 1,670,031
信用交易担保
证券账户
黑龙江省高速公路集团公司为本公司的控股股东，与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市
上述股东关联
公司收购管理办法》规定的一致行动人；招商局华建公路投资有限公司为本公司的第二大股东，
关系或一致行
与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知
动的说明
悉其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件
可上市交易时间
数量 易股份数量
首发原股东限售
1 黑龙江省高速公路集团公司 596,803,607 2013 年 3 月 19 日
股
四、控股股东及实际控制人情况
（一）控股股东情况
1、法人
单位：万元 币种：人民币
名称 黑龙江省高速公路集团公司
单位负责人或法定代表人 孙熠嵩
成立日期 1993 年 12 月 9 日
组织机构代码 12697676-2
注册资本 1,968,173
公路工程施工贰级。高等级公路的开发，建设，管理，养护，经
主要经营业务 营。粮油，普通机械，办公设备，汽车配件，房屋租赁，建筑材
料。
经营成果 营业收入 186923.84 万元；净利润 79016.84 万元（未经审计）。
财务状况 资产总计 3551026.44 万元；净资产 2431729.31 万元（未经审计）。
现金流和未来发展战略 经营活动净现金流 -15975.55 万元，战略方向为坚持以高速公路
28
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
为主业，聚焦于高速公路运营管理、高速公路建设等领域，以黑
龙江省内经济发展和政策扶持为依托，大力投资新建有发展潜力
的高速公路项目。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股
无
权情况
（二）实际控制人情况
1、法人
单位：元 币种：人民币
名称 黑龙江省交通运输厅
2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:亿元 币种:人民币
单位负责人
法人股东名 组织机构
或法定代表 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动等情况
称 代码
人
公路、桥梁、码头、港口、航道基础设施的投资、
招商局华建 开发、建设和经营管理；投资管理；交通基础设施
公路投资有 李建红 1993 年 12 月 18 日 10171700-0 15 新技术、新产品、新材料的开发、研制和产品的销
限公司 售；建筑材料、机电设备、汽车及配件、五金交电、
日用百货的销售；经济信息咨询。
29
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期
内从公
报告期从
年度内 司领取
年初 股东单位
性 任期起始 任期终止 年末持 股份增 增减变 的应付
姓名 职务 年龄 持股 获得的应
别 日期 日期 股数 减变动 动原因 报酬总
数 付报酬总
量 额（万
额（万元）
元） 税
前）
董事长、党 2010 年 2 2013 年 2
孙熠嵩 男 49 0 0 0 53.4 --
委书记 月 26 日 月 25 日
2010 年 2 2013 年 2
郑海军 副董事长 男 54 0 0 0 7.14 --
月 26 日 月 25 日
2010 年 6 2013 年 2
董事 男 50
李吉胜 月 18 日 月 25 日
0 0 0 47.77 ---
2010 年 3 2013 年 2
总经理 男 50
月 13 日 月 25 日
2010 年 2 2013 年 2
崔凤臣 董事 男 52 0 0 0 7.14 --
月 26 日 月 25 日
2010 年 2 2012 年 6
匡伟明 董事 男 41 0 0 0 3.57 ---
月 26 日 月 28 日
2012 年 6 2013 年 2
赵阳 董事 男 41 0 0 0 3.57 --
月 28 日 月 25 日
2010 年 6 2013 年 2
董事
月 18 日 月 25 日
戴琦 女 47 0 0 0 41.75 --
副总经理、 2010 年 2 2013 年 2
董 秘 月 26 日 月 25 日
2010 年 2 2013 年 2
刘德权 独立董事 男 50 0 0 0 8.57 --
月 26 日 月 25 日
2010 年 2 2013 年 2
蔡荣生 独立董事 男 47 0 0 0 8.57 --
月 26 日 月 25 日
2010 年 2 2013 年 2
方云梯 独立董事 男 62 0 0 0 8.57 --
月 26 日 月 25 日
监事会 2010 年 2 2013 年 2
刘玉生 男 56 0 0 0 40.55 --
主席 月 26 日 月 26 日
2010 年 2 2013 年 2
刘霄雷 监事 女 41 0 0 0 5.71 --
月 26 日 月 25 日
2010 年 2 2013 年 2
姜越 监事 男 30 0 0 0 5.71 --
月 26 日 月 25 日
2010 年 2 2013 年 2
王伟东 副总经理 男 52 0 0 0 35.75 --
月 26 日 月 25 日
2010 年 2 2013 年 2
薛志超 副总经理 男 48 0 0 0 35.75 --
月 26 日 月 25 日
2010 年 2 2013 年 2
侯彦龙 财务总监 男 47 0 0 0 35.75 --
月 26 日 月 25 日
2010 年 2 2013 年 2
于增斌 党委委员 男 53 0 0 0 35.75 --
月 26 日 月 25 日
合计 / / / / / 0 0 0 / 385.02 --
30
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
孙熠嵩，男，中共党员，研究生学历，研究员级高级工程师。历任黑龙江省交通厅驻北京
联络处主任，黑龙江省交通征费稽查局党委书记、兼任黑龙江省交通公安局党委书记、政委，
东北高速公路股份有限公司董事长。现任龙高集团董事长、本公司董事长、党委书记。
郑海军，男，硕士研究生，高级经济师。曾任职交通部办公厅；历任深圳海虹实业公司总
经理；招商局集团行政部总经理；招商局集团（香港）有限公司董事；招商局集团（上海）有
限公司董事；香港必力公司总经理。现任招商局华建公路投资有限公司常务副总经理、党委书
记；华北高速公路股份公司董事长、山东高速公路股份有限公司副董事长，本公司副董事长。
李吉胜：男，中共党员，高级工程师。历任黑龙江省路桥建设总公司副总经理，黑龙江省
路桥建设集团董事、四公司经理，董事、副董事长、党委委员，龙建路桥股份有限公司总经理、
董事、董事长、党委副书记，现任本公司董事、总经理。
崔凤臣，男，中共党员，硕士研究生学历，会计师。黑龙江省高等级公路管理局稽征科长；
黑龙江省经济委员会医学发展中心副主任；黑龙江省交通集团办公室主任、副总裁；龙高集团
副总经理、总经理兼东北高速董事。现任龙高集团总经理，本公司董事。
赵阳，男，1971 年 8 月出生，研究生学历。历任哈伊高速公路管理处办公室主任；哈伊公
路公司副经理；黑龙江省公路收费管理局工会主席；现任黑龙江交通实业总公司总经理，本公
司董事。
戴 琦，女，中共党员，工学学士，工商管理硕士研究生结业，取得上海证券交易所认证的
董事会秘书任职资格。历任吉林省中通交通文化有限责任公司副总经理、东北高速公路股份有
限公司董事会秘书处职员、证券事务代表、董事会秘书。现任本公司董事、董事会秘书、副总
经理。
刘德权，男，历任黑龙江省财政厅办公室副主任、正处级副主任兼厅党组秘书，哈尔滨商
业大学副校长、校党委委员。现任哈尔滨商业大学党委书记，本公司独立董事。
蔡荣生，男，中共党员，博士。历任长春一汽集团助理工程师；国务院台湾事务办公室、
中共中央台湾工作办公室副处长。现任中国人民大学商学院教授，大唐高鸿数据网络技术股份
有限公司、中融汇信期货公司独立董事、本公司独立董事。
方云梯，男，历任浙江沪杭甬高速公路股份有限公司副总经理、总经理，浙商证券有限公
司董事长。现任本公司独立董事。
刘玉生，男，中共党员，大学学历。历任黑龙江省第四公路工程处副处长；抚远县扶贫指
挥部常务指挥；兼任黑龙江省路桥集团副总会计师；哈绥高速公路指挥部常务指挥；兼任哈伊
管理处处长；黑龙江省收费公路管理局副局长。现任本公司监事会主席。
刘霄雷，女，1971 年 11 月出生，中共党员，硕士研究生学历，高级会计师。历任哈尔滨
公路大桥有限责任公司财务总监；黑龙江省哈绥公路管理处哈尔滨所副站长；龙高集团财务部
部长、副总经理兼东北高速监事。现任龙高集团副总经理、本公司监事。
姜 越，男，1982 年 5 月出生，研究生学历。毕业于北京林业大学经济管理学院，获经济
学学士、管理学硕士学位。2008 年通过中国注册会计师考试，具备中国证券从业资格（证券交
易、证券投资分析、证券投资基金、证券发行与承销方向）。现任招商局华建公路投资有限公司
股权管理一部项目经理，本公司监事。
王伟东，男，中共党员，研究生学历。历任黑龙江省哈大高速公路建设指挥部办公室主任；
31
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
哈尔滨松花江公路大桥收费处副处长；黑龙江省公路路政管理局副局长；黑龙江省公路局办公
室主任；黑龙江省公路路政处处长，东北高速公路股份有限公司副总经理。现任本公司副总经
理。
薛志超，男，中共党员，学士学位。历任黑龙江省公路局工程办工程师，黑龙江省公路局
养护办副主任，黑龙江省公路局地道办主任，黑龙江省八达路桥公司董事长兼总经理（副处级），
东北高速公路股份有限公司副总经理。现任本公司副总经理。
侯彦龙，男，中共党员，学士学位。历任黑龙江省交通厅财务审计处副主任科员；黑龙江
省公路局监察室副调研员；东北高速公路股份有限公司财务总监，现任本公司财务总监。
于增斌，男，中共党员，工商管理硕士。历任黑龙江省交通厅派黑龙江省海林市人民政府，
副市长；东北高速公路股份有限公司人事部经理，党委委员、纪委委员、机关总支书记，现任
本公司人力资源部经理，党委委员。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
（一）在股东单位任职情况
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
黑龙江省高速公
孙熠嵩 董事长 2010 年 6 月 22 日
路集团公司
招商局华建公路
郑海军 党委书记、常务副总经理 2012 年 3 月 1 日
投资有限公司
黑龙江省高速公
李吉胜 党委书记 2010 年 6 月 22 日
路集团公司
黑龙江省高速公
崔凤臣 总经理 2002 年 3 月 11 日
路集团公司
黑龙江省高速公
刘霄雷 副总经理 2008 年 5 月 19 日
路集团公司
招商局华建公路
姜越 股权一部项目经理 2009 年 7 月 1 日
投资有限公司
（二）在其他单位任职情况
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
华北高速公路股
董事长 2011 年 2 月 16 日 2014 年 2 月 16
份有限公司
郑海军
山东高速公路股
副董事长 2010 年 4 月 16 日 2013 年 4 月 16 日
份有限公司
刘德权 哈尔滨商业大学 党委书记 2009 年 6 月 11 日
中国人民大学 教授 2005 年 8 月 22 日
大唐高鸿数据网
络技术股份有限 独立董事 2012 年 5 月 15 日 2015 年 5 月 15 日
蔡荣生
公司
中融汇信期货公
独立董事 2011 年 6 月 6 日 2014 年 6 月 6 日
司
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
32
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
董事、监事、高级管理人 公司董事、监事、高管的薪酬标准由董事会提名、薪酬与考核委员会提
员报酬的决策程序 议，公司董事会审议报公司股东大会批准。
公司第一届董事会 2010 年第三次临时会议审议，并经公司 2010 年第一
董事、监事、高级管理人
次临时股东大会批准了公司《高管人员薪酬管理暂行办法》和《董、监
员报酬确定依据
事津贴标准》，确定了公司董事、监事、高级管理人员的薪酬标准。
董事、监事和高级管理人
公司董事、监事及高管人员的薪酬《高管人员薪酬管理暂行办法》执行。
员报酬的应付报酬情况
报告期末全体董事、监事
详见本节（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变
和高级管理人员实际获得
动及报酬情况。
的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓 名 担任的职务 变动情形 变动原因
匡伟明 董事 离任 工作变动
赵 阳 董事 聘任 补选
五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员无变化。
六、母公司和主要子公司的员工情况
（一）员工情况
母公司在职员工的数量 517
主要子公司在职员工的数量 183
在职员工的数量合计 700
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
14
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 450
销售人员 11
技术人员 43
财务人员 28
行政人员 168
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 16
本科 187
大专 260
大专以下 237
合计 700
（二）薪酬政策
充分考虑企业的发展需要及实际支付能力，对关键岗位及市场供应稀缺人员采取薪酬领先
策略，对市场供应充足人员薪酬采取市场跟随战略，以保证企业既避免关键人才流失，又节约
33
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
人工成本，为企业的发展提供保障。
（三）培训计划
公司建立了分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个
人成长及企业需要相结合培训计划，以保障员工的健康成长及企业的健康发展。
（四）专业构成统计图：
（五）教育程度统计图：
（六）劳务外包情况
单位：元币种：人民币
劳务外包的工时总数 4032
劳务外包支付的报酬总额 57600
34
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
股票上市规则》等相关法律、法规的规定，合法经营，规范运作，不断完善法人治理结构，提
高公司治理水平。
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》证监发[2012]7 号的
文件精神及中国证监会黑龙江监管局《关于转发<关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的
通知>的通知》要求，结合公司实际情况对公司《公司章程》部分条款进行了修订。
（1）关于股东大会。
报告期内，公司共召开三次股东大会：一次年度股东大会，两次临时股东大会。股东大会
的召集、召开及表决严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》等法律法规和
《公司章程》的规定，确保所有股东特别是中小股东充分地行使权力。股东大会由见证律师全
程见证并出具法律意见，股东大会的决议合法有效。
（2）关于董事和董事会
报告期内，公司董事会共召开 9 次会议，1 次年度董事会，8 次临时董事会。董事会的召集、
召开和表决程序符合《公司法》等法律法规以及《公司章程》等有关规定。董事会各专门委员
会各司其职，认真履行专门委员会的职能，为推动公司发展起到了十分重要的作用。公司全体
董事忠实、诚信、勤勉地履行职责,认真出席董事会会议和各专门委员会会议，按照法律法规的
规定对公司重大事项进行科学决策,维护公司全体股东的合法权益,推动和促进公司规范、健康发
展。
（3）关于监事和监事会
公司监事会本年度共召开 5 次会议，严格根据《公司法》等相关法律法规的规定履行监督
职能，依法对公司治理、财务状况、关联交易、内部控制以及董事、高级管理人员的履职情况
进行监督检查，切实维护了公司及全体股东的合法权益。加强对公司内部控制的监督和对财务
管理的审核。公司 3 名监事积极出席股东大会、监事会，列席董事会会议，从公司和全体股东
利益出发，忠实、诚信、勤勉地履行职责。
（4）关于控股股东与上市公司的关系
公司具有独立自主的经营能力，在业务、人员、资产、机构及财务方面均独立于控股股东。
报告期内，控股股东通过股东大会行使出资人权力，没有发生控股股东违规占用、挪用公司资
金和资产及干预公司经营的现象，也不存在大股东及其控制的其他企业与公司同业竞争的现象。
公司及时充分披露与控股股东的关联交易情况，不存在控股股东侵占和损害上市公司及其他股
东利益的行为。
（5）关于信息披露与透明度
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》的规定，按
照证监会及交易所的要求，认真履行信息披露义务，坚持"公平、公正、公开"的原则，及时准
确地在指定媒体披露定期报告及有关公司经营等方面的重要信息，确保所披露的信息真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（6）关于投资者关系及相关利益
35
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
公司严格按照《投资者关系管理工作制度》等相关规定，加强公司与投资者之间的沟通，
增进投资者对公司的了解，提升公司治理水平，保护投资者合法权益。
（7）做好内幕交易防控，加强内幕信息管理
公司严格执行《内幕信息知情人登记制度》，做好内幕信息知情人登记工作，积极参加黑龙
江省证监局举办的内幕交易警示教育活动。日常工作中加强内幕信息防控相关法规的宣传和学
习，强化内幕信息管理的工作重点，有效防范内幕交易等违法行为的发生。
二、股东大会情况简介
决
决议刊登
议 决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 会议议案名称 的披露日
情 查询索引
期
况
1.2011 年 度 董 事 会 工 作 报 告 ；
2.2011 年 度 监 事 会 工 作 报 告 ；
3.2011 年度财务决算报告；4.2011 全
2011 年度股 2012 年 6 月 年度利润分配预案；5.2011 年年度 部 上海证券交易所网站 2012 年 6
东大会 28 日 报告及摘要；6.2012 年度财务预算 通 （www.sse.com.cn) 月 29 日
报告；7.关于聘请 2012 年度审计 过
机构的议案；8.关于更换公司董事
的议案。
全
2012 年第一 1.关于参与龙江银行 2012 年增资
2012 年 9 月 部 上海证券交易所网站 2012 年 9
次临时股东 扩股的议案；2.关于修改《公司章
27 日 通 （www.sse.com.cn) 月 28 日
大会 程》部分条款的议案。
过
1.关于增持龙江银行股份有限公
司 2012 年增资扩股股份的议案；
2.关于大股东以现金注入替代原
承诺的资产注入上市公司的议案；
3.关于公司符合非公开发行股票
条件的议案；4.关于公司向特定对
象非公开发行股票的议案；5.关于
公司《向特定对象非公开发行股票
预案》的议案；6.关于签订《非公
开发行附条件生效的股份认购合 全
2012 年第二
2012 年 12 同》的议案；7.关于《非公开发行 部 上海证券交易所网站 2013 年 1
次临时股东
月 28 日 股票募集资金运用可行性报告》的 通 （www.sse.com.cn) 月4日
大会
议案；8.关于《前次募集资金使用 过
情况报告》的议案；9.关于提请股
东大会批准黑龙江省高速公路集
团公司免于发出收购要约的议案；
10.关于提请股东大会授权董事会
办理非公开发行股票相关事宜的
议案；11.关于制定《股东回报规
划(2012-2014 年)》的议案；12.关
于向黑龙江省高速公路集团公司
借款的议案。
36
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
三、董事履行职责情况
（一）董事参加董事会和股东大会的情况
参加股
参加董事会情况 东大会
情况
董事姓 是否独 是否连
本年应
名 立董事 以通讯 续两次 出席股
参加董 亲自出 委托出 缺席次
方式参 未亲自 东大会
事会次 席次数 席次数 数
加次数 参加会 的次数
数
议
孙熠嵩 否 9 9 6 0 0 否 3
郑海军 否 9 8 6 1 0 否 2
李吉胜 否 9 9 6 0 0 否 3
崔凤臣 否 9 9 6 0 0 否 3
赵阳 否 6 6 4 0 0 否 1
戴琦 否 9 9 6 0 0 否 3
刘德权 是 9 9 6 0 0 否 3
蔡荣生 是 9 6 6 3 0 否 0
方云梯 是 9 8 6 1 0 否 1
匡伟明 否 3 3 2 0 0 否 1
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 0
（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
董事会审计委员会按照《公司章程》、《董事会议事规则》以及《审计委员会实施细则》的
规定履行职责。在公司 2011 年年度报告的编制过程中，事前、事中、事后与年审会计师进行充
分的交流和沟通，就年度财务报告的相关事项充分交换意见，并对财务报表进行认真审核；对
续聘 2012 年度审计机构、2012 年度内部审计工作计划等相关事项进行认真审议。
董事会提名、薪酬与考核委员会按照《董事会议事规则》、《提名、薪酬与考核委员会实施
细则》的规定，对 2011 年度高级管理人员的薪酬管理执行情况、报告期内更换公司董事候选人
的任职资格、薪酬委员会补选委员等事项进行了审核。
五、监事会发现公司存在风险的说明
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不
能保持自主经营能力的情况说明
37
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东黑龙江省高速公路集团公司，
不存在不能保持自主经营能力的情况。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司已制定了《高管人员薪酬管理暂行办法》，建立了比较完善的高管人员薪酬管理以及绩
效考评机制。报告期内，公司严格按照《高管人员薪酬管理暂行办法》对高级管理人员进行考
评，兑现高级管理人员薪酬并进行监督。
38
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制
进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完
整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到
上述目标提供合理保证。
根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委 2010 年 4 月 15 日联合发布的《关
于印发企业内部控制配套指引的通知》（财会〔2010〕11 号），《企业内部控制基本规范》及其
配套指引将自 2012 年 1 月 1 日起在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司施行。公司
按照财政部等五部委联合颁布的《内部控制基本规范》以及配套的应用指引、评价指引的要求，
对公司的内部控制进行诊断，识别存在的内部控制缺陷，建立和完善内部控制体系，并对公司
内部控制的有效性进行自我评价，披露了年度自我评价报告，聘请会计师事务所对财务报告内
部控制的有效性进行审计，出具审计报告。
二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请北京永拓会计师事务所对2012年度内部控制进行了审计，出具了标准无保留意见
的内部控制审计报告。
内部控制审计报告
京永专字（2013）第39010号
黑龙江交通发展股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了黑
龙江交通发展股份有限公司（以下简称“龙江交通”）2012年12月31日的财务报告内部控制的
有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是龙江交通董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对上述财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化
39
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果
推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，黑龙江交通发展股份有限公司于2012年12月31日按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：路小磊
中国北京 中国注册会计师：史绍禹
二○一三年三月十一日
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
2011 年公司制定了《黑龙江交通发展股份有限公司年报工作制度》，规定了年报编制的各
个环节，明确了年报重大差错及相关责任的追究。报告期内，严格执行《信息披露事务管理制
度》以及《年报工作制度》的规定，没有发生年报信息重大差错的情形。
40
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经北京永拓会计师事务所有限责任公司注册会计师史绍禹、傅刚审计，
并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
审 计 报 告
京永审字（2013）第 11002 号
黑龙江交通发展股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的黑龙江交通发展股份有限公司 (以下简称龙江交通)财务报表，包括 2012
年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表，2012 年度合并及母公司的利润表、合并及母公司
的现金流量表、合并及母公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是龙江交通管理层的责任，这种责任包括: (1) 按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，龙江交通财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
龙江交通 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司的经营成
果和现金流量。
北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师: 史绍禹
中国北京 中国注册会计师: 傅 刚
二○一三年三月十一日
41
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:黑龙江交通发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七（一） 156,778,053.15 153,918,883.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七（二） 41,723,161.49 38,903,896.59
应收票据 七（三） 1,630,000.00 0
应收账款 七（四） 9,458,433.13 9,307,865.37
预付款项 七（六） 17,517,009.44 38,813,796.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七（五） 24,370,030.45 24,724,024.89
买入返售金融资产
存货 七（七） 860,305,422.18 468,020,126.78
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,111,782,109.84 733,688,594.05
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七（八） 663,972,160.59 338,761,810.93
投资性房地产
固定资产 七（九） 1,888,144,088.88 1,782,196,336.87
在建工程 七（十） 23,164,650.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七（十一） 69,047,137.20 79,507,265.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 七（十二） 0 15,000.00
递延所得税资产 七（十三） 566,938.15 882,005.12
42
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 2,644,894,974.82 2,201,362,418.06
资产总计 3,756,677,084.66 2,935,051,012.11
流动负债：
短期借款 七（十六） 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 七（十七） 21,421,611.52 21,413,167.14
预收款项 七（十八） 638,055.55 633,402.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七（十九） 1,230,074.90 2,501,592.50
应交税费 七（二十） 34,334,567.52 46,376,551.22
应付利息 248,777.17
应付股利
其他应付款 七（二十一） 412,792,621.98 165,403,211.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 570,665,708.64 236,327,924.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 七（二十二） 505,680,000.00 127,500,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 505,680,000.00 127,500,000.00
负债合计 1,076,345,708.64 363,827,924.43
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 七（二十三） 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
资本公积 七（二十四） 1,100,405,064.30 1,100,405,064.30
减：库存股
专项储备
盈余公积 七（二十五） 18,183,856.33 11,622,990.12
一般风险准备
43
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
未分配利润 七（二十六） 295,298,211.36 190,965,944.30
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
2,627,087,131.99 2,516,193,998.72
权益合计
少数股东权益 53,244,244.03 55,029,088.96
所有者权益合计 2,680,331,376.02 2,571,223,087.68
负债和所有者权益
3,756,677,084.66 2,935,051,012.11
总计
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
44
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
母公司资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:黑龙江交通发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 60,269,053.48 29,871,181.53
交易性金融资产
应收票据
应收账款 十四（一） 676,457.50 188,142.00
预付款项 7,367,861.04 25,591,659.84
应收利息
应收股利
其他应收款 十四（二） 452,787,455.23 489,590,079.66
存货 1,376,000.59 881,209.27
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 522,476,827.84 546,122,272.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 985,619,746.63 674,014,057.54
投资性房地产
固定资产 1,713,787,957.12 1,658,513,880.63
在建工程 23,164,650.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,005.07 61,880.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 26,457,181.65 16,747,289.57
其他非流动资产
非流动资产合计 2,749,070,540.47 2,349,337,108.49
资产总计 3,271,547,368.31 2,895,459,380.79
流动负债：
短期借款 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 18,779,222.22 19,096,530.78
预收款项
45
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
应付职工薪酬 935,630.97 1,906,214.10
应交税费 17,069,388.89 31,730,567.94
应付利息 248,777.17
应付股利
其他应付款 415,876,591.59 177,564,972.63
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 552,909,610.84 230,298,285.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 127,500,000.00 127,500,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 127,500,000.00 127,500,000.00
负债合计 680,409,610.84 357,798,285.45
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
资本公积 1,230,068,794.18 1,230,068,794.18
减：库存股
专项储备
盈余公积 18,183,856.33 11,622,990.12
一般风险准备
未分配利润 129,685,106.96 82,769,311.04
所有者权益（或股东权益）
2,591,137,757.47 2,537,661,095.34
合计
负债和所有者权益
3,271,547,368.31 2,895,459,380.79
（或股东权益）总计
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
46
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
合并利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 415,761,939.06 391,440,622.77
其中：营业收入 七（二十七） 415,761,939.06 391,440,622.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 263,390,260.28 205,459,478.47
其中：营业成本 七（二十七） 166,979,019.53 138,501,398.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七（二十八） 14,860,845.98 11,978,626.11
销售费用 七（二十九） 940,217.19 1,703,361.99
管理费用 七（三十） 77,561,435.87 63,646,254.63
财务费用 七（三十一） 2,217,330.05 -12,636,969.99
资产减值损失 831,411.66 2,266,806.98
加：公允价值变动收益（损失以
七（三十二） 7,391,719.90 -4,620,253.75
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
七（三十三） 3,065,682.65 316,147.61
列）
其中：对联营企业和合营企
312,080.44 58,043.75
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 162,829,081.33 181,677,038.16
加：营业外收入 七（三十五） 2,694,275.99 3,651,001.90
减：营业外支出 七（三十六） 702,605.60 6,867,451.57
其中：非流动资产处置损失 506,114.00 5,357,927.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号
164,820,751.72 178,460,588.49
填列）
减：所得税费用 七（三十七） 43,580,463.38 48,532,540.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 121,240,288.34 129,928,047.98
归属于母公司所有者的净利润 123,025,133.27 130,482,760.29
少数股东损益 -1,784,844.93 -554,712.31
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.11
（二）稀释每股收益 0.10 0.11
七、其他综合收益
47
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
八、综合收益总额 121,240,288.34 129,928,047.98
归属于母公司所有者的综合收益
123,025,133.27 130,482,760.29
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,784,844.93 -554,712.31
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
48
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
母公司利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十四（四） 332,077,965.60 327,523,769.60
减：营业成本 125,261,775.07 102,509,824.86
营业税金及附加 11,152,576.92 10,998,857.67
销售费用 0.00 0.00
管理费用 52,317,461.60 46,013,419.51
财务费用 2,953,903.96 -11,624,430.95
资产减值损失 52,022,898.63 110,031,141.47
加：公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
十四（五） 1,806,698.93 58,043.75
填列）
其中：对联营企业和合营
-109,249.81 58,043.75
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,176,048.35 69,653,000.79
加：营业外收入 2,620,000.00 0.00
减：营业外支出 8,809.66 1,430,125.62
其中：非流动资产处置损失 4,309.66 1,357,925.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号
92,787,238.69 68,222,875.17
填列）
减：所得税费用 27,178,576.56 39,610,540.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,608,662.13 28,612,334.56
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
49
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
合并现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
417,007,316.37 389,896,648.26
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
32,982,187.20 27,384,945.54
有关的现金
经营活动现金流入
449,989,503.57 417,281,593.80
小计
购买商品、接受劳务
497,703,522.44 494,578,685.19
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 73,713,634.01 55,971,995.30
50
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
工支付的现金
支付的各项税费 77,415,170.94 69,415,034.12
支付其他与经营活动
22,353,226.16 37,558,605.89
有关的现金
经营活动现金流出
671,185,553.55 657,524,320.50
小计
经营活动产生的
-221,196,049.98 -240,242,726.70
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 45,111,996.78 357,678,813.61
取得投资收益收到的
2,753,602.21 608,426.45
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 405,380.00 4,405,001.90
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
48,270,978.99 362,692,241.96
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 151,787,837.40 167,428,708.78
的现金
投资支付的现金 365,437,811.00 365,584,730.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
517,225,648.40 533,013,438.78
小计
投资活动产生的
-468,954,669.41 -170,321,196.82
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 45,000,000.00
其中：子公司吸收少
45,000,000.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 758,180,000.00 300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
758,180,000.00 345,000,000.00
小计
51
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 300,000,000.00
分配股利、利润或偿
15,170,111.10 21,191,272.34
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
65,170,111.10 321,191,272.34
小计
筹资活动产生的
693,009,888.90 23,808,727.66
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
2,859,169.51 -386,755,195.86
增加额
加：期初现金及现金
148,308,138.30 535,063,334.16
等价物余额
六、期末现金及现金等价
151,167,307.81 148,308,138.30
物余额
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
52
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
331,927,965.60 326,126,364.31
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
116,987,204.87 68,056,925.30
有关的现金
经营活动现金流入
448,915,170.47 394,183,289.61
小计
购买商品、接受劳务
49,532,706.04 8,906,191.65
支付的现金
支付给职工以及为职
59,253,705.75 48,463,507.14
工支付的现金
支付的各项税费 66,473,431.45 66,991,701.66
支付其他与经营活动
122,914,438.30 514,831,932.78
有关的现金
经营活动现金流出
298,174,281.54 639,193,333.23
小计
经营活动产生的
150,740,888.93 -245,010,043.62
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 5,324,046.78 316,266,540.16
取得投资收益收到的
1,915,948.74
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 331,060.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
7,571,055.52 316,266,540.16
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 112,521,645.40 49,974,074.36
的现金
投资支付的现金 330,222,316.00 478,222,800.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
53
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
投资活动现金流出
442,743,961.40 528,196,874.36
小计
投资活动产生的
-435,172,905.88 -211,930,334.20
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 380,000,000.00 300,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
380,000,000.00 300,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 300,000,000.00
分配股利、利润或偿
15,170,111.10 21,191,272.34
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
65,170,111.10 321,191,272.34
小计
筹资活动产生的
314,829,888.90 -21,191,272.34
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
30,397,871.95 -478,131,650.16
增加额
加：期初现金及现金
29,871,181.53 508,002,831.69
等价物余额
六、期末现金及现金等价
60,269,053.48 29,871,181.53
物余额
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
54
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 少数股东权
实收资本（或股 项 风 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 益
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 1,100,405,064.30 11,622,990.12 190,965,944.30 55,029,088.96 2,571,223,087.68
加 ：会 计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 1,100,405,064.30 11,622,990.12 190,965,944.30 55,029,088.96 2,571,223,087.68
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 6,560,866.21 104,332,267.06 -1,784,844.93 109,108,288.34
号填列）
（一）净利润 123,025,133.27 -1,784,844.93 121,240,288.34
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
123,025,133.27 -1,784,844.93 121,240,288.34
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
55
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 6,560,866.21 -18,692,866.21 -12,132,000.00
1．提取盈余公积 6,560,866.21 -6,560,866.21
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-12,132,000.00 -12,132,000.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 1,100,405,064.30 18,183,856.33 295,298,211.36 53,244,244.03 2,680,331,376.02
56
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 少数股东权
实收资本（或股 项 风 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 益
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 1,100,405,064.30 8,761,756.66 84,606,433.39 11,159,385.35 2,418,132,639.70
加：会
计政策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 1,100,405,064.30 8,761,756.66 84,606,433.39 11,159,385.35 2,418,132,639.70
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 2,861,233.46 106,359,510.91 43,869,703.61 153,090,447.98
号填列）
（一）净利润 130,482,760.29 -554,712.31 129,928,047.98
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
130,482,760.29 -554,712.31 129,928,047.98
小计
（三）所有者投入
45,000,000.00 45,000,000.00
和减少资本
1．所有者投入资本 45,000,000.00 45,000,000.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
57
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
（四）利润分配 2,861,233.46 -24,698,833.46 -21,837,600.00
1．提取盈余公积 2,861,233.46 -2,861,233.46
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-21,837,600.00 -21,837,600.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
575,584.08 -575,584.08
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他 575,584.08 -575,584.08
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 1,100,405,064.30 11,622,990.12 190,965,944.30 55,029,088.96 2,571,223,087.68
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
58
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 1,230,068,794.18 11,622,990.12 82,769,311.04 2,537,661,095.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 1,230,068,794.18 11,622,990.12 82,769,311.04 2,537,661,095.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”
6,560,866.21 46,915,795.92 53,476,662.13
号填列）
（一）净利润 65,608,662.13 65,608,662.13
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 65,608,662.13 65,608,662.13
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 6,560,866.21 -18,692,866.21 -12,132,000.00
1．提取盈余公积 6,560,866.21 -6,560,866.21
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -12,132,000.00 -12,132,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
59
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 1,230,068,794.18 18,183,856.33 129,685,106.96 2,591,137,757.47
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 专
项 目 实收资本 库 项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存 储 险准备
股 备
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 1,230,068,794.18 8,761,756.66 78,855,809.94 2,530,886,360.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 1,230,068,794.18 8,761,756.66 78,855,809.94 2,530,886,360.78
三、本期增减变动金额（减
2,861,233.46 3,913,501.10 6,774,734.56
少以“－”号填列）
（一）净利润 28,612,334.56 28,612,334.56
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 28,612,334.56 28,612,334.56
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
60
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
的金额
3．其他
（四）利润分配 2,861,233.46 -24,698,833.46 -21,837,600.00
1．提取盈余公积 2,861,233.46 -2,861,233.46
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-21,837,600.00 -21,837,600.00
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
11,622,990.1
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 1,230,068,794.18 82,769,311.04 2,537,661,095.34
2
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
61
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
三、公司基本情况
黑龙江交通发展股份有限公司（以下简称"龙江交通"、"本公司"）是根据《中华人民共和国
公司法》等有关法规，经黑龙江省人民政府《关于东北高速公路股份有限公司分立上市方案的
批复》（黑政函[2010]4 号）文件批准，经证监会证监许可 2010[194]号《关于核准东北高速公路
股份有限公司分立的批复》核准，由原东北高速公路股份有限公司（以下简称"东北高速"）新
设分立的两家股份有限公司之一。本公司已于 2010 年 3 月 1 日在黑龙江省工商行政管理局注册
成立。公司注册资本为 12.132 亿元人民币，公司发起人股东为黑龙江省高速公路集团公司、招
商局华建公路投资有限公司（原名为华建交通经济开发中心），所持公司股份分别为 49.19%、
17.92%。2010 年 3 月 19 日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为 601188。
法定代表人：孙熠嵩
注册地址：黑龙江省哈尔滨市道里区爱建路 9 号 1-3 层 17 号
注册号：230000100070407
公司所处行业：公路管理与养护
公司经营范围：经公司登记机关依法登记，公司经营范围是：投资、开发、建设和经营管
理收费公路，公路养护服务，园林绿化，销售机械设备及配件、机电产品、建筑材料，设计、
制作、代理、发布国内各类广告，货物（或技术）进出口（国家禁止的项目除外，国营贸易管
理或国家限制项目取得授权或许可后方可经营）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
（一）财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
（二）遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（三）会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
（四）记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照
合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合
并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
（2）非同一控制下的企业合并
62
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大 于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、
负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允
价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨
认资产、负债公允价值份额的差额，调整盈余公积和未分配利润。期末对商誉进行减值测试，
确定存在减值的作为商誉减值损失。
（3）分步实现的企业合并
本公司通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。具体
根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》相关规定确定。
（六）合并财务报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则
本公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表的合并范围以控制为基
础加以确定。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明本公司能够控制被
投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明
本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为本公司能够控制被投
资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明本
公司不能控制被投资单位的除外：
A.通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B.根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C.有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D.在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表系以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子
公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报
表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及
其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政
策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司财务报表。
（七）现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务和外币报表折算：
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的
当日外汇牌价的中间价）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交
63
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认
时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号-
借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以
资本化外，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账
本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账
本位币金额与原记账本位币金额差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（九）金融工具：
（1）金融资产的分类
本公司根据持有资产的目的、业务性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时分为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
③应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
④可供出售金融资产。
（2）金融负债的分类
本公司根据业务性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时分为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②其他金融负债。
（3）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，将符合金融资产或金融负债的定义的项目确认为金融
资产或负债。
（4）金融工具的计量方法
①初始计量
初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
②金融资产后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产：按照公允价值计
量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
持有至到期投资和应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。
③金融资产相关利得或损失的处理
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与
套期保值有关外，其计入当期损益。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，直接计入所有
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
持有至到期投资和应收款项，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，计入当期
损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。
④金融负债后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结
清金融负债时可能发生的交易费用。
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且不属于金融负债的财务担保
合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A．按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；
B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累计摊销额后的
余额。
除以上情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。
⑤金融负债相关利得或损失的处理
按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产转移的确认
①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，终止确认该金融资
产。
②本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的金融资产转移，不终止确认该
金融资产。
③本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应
确定有关负债。
（6）金融资产转移的计量方法
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
②金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一
部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的账面价值及终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产
终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
③本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应到继续确认所转
移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
④本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险，且未放弃对该金融资产
控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。
（7）主要金融资产或金融负债的公允价值确定方法
公允价值是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在活
跃市场的金融资产或金融负债，本公司以活跃市场中的交易报价确定金融资产或负债的公允价
值，金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值。
（8）主要金融资产减值测试方法
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
①发行方或债务人发生严重财务困难。
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，
如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在
其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等。
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资
人可能无法收回投资成本。
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（9）主要金融资产减值准备计提方法
①以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失予
以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该
金融资产在转回日的摊余成本。
③在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金
融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（十）应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 大额前五名。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 0% 0%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3－4 年 20% 20%
4－5 年 40% 40%
5 年以上 100% 100%
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
（十一）存货：
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定，低值易耗品于领用
时一次摊销。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货
的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
4、存货的盘存制度
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
一次摊销法
（2）包装物
一次摊销法
（十二）长期股权投资：
1、投资成本确定
（1）本公司对同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及本公司发行股份的面值总额之间差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司对非同一控制下企业合并形成的长期股权
投资，在购买日，以取得股权付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值
以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于
子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允
价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
（2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支付的
价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
（4）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，
但合同或协议约定价值不公允的除外。
（5）以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资
产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，
换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述
两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
（6）以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，
初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
2、后续计量及损益确认方法
（1）本公司对子公司的长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时
按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。
对合营企业长期股权投资、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
资产负债表日，若子公司、合营企业、联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值
准备；其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值
与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准
备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
（2）长期股权投资的收益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资计价。追加或收回投资调整长期股权投资的
成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）对被投资单位具有共同控制的确定依据：
A．任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B．涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C．各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行
管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
（2）对被投资单位具有重大影响的确定依据：
A．本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份；
B．本公司在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
C．参与被投资单位的政策制定过程；
D．与被投资单位之间发生重要交易；
E．向被投资单位派出管理人员；
F．向被投资单位提供关键技术资料。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司会计期末对资产负债表项目长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、
无形资产、商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。
资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
②当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回
金额。在确定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金
流入为依据。同时，考虑本公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策
方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
③本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资
产组组合进行减值测试可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认为减值损失。减值损失金
额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除
商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（十三）投资性房地产：
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资
产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生
减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十四）固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用工作量法
提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5.00 2.375
电子设备 5 5.00 9.50
运输设备 10 5.00 9.50
公路及构筑物 30 5.00 10.8227 元/标准车次
营运车辆 7.75 5.00 12.90
其 他 5 5.00 19.00
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的
差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时，全
额计提固定资产减值准备：
A．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D．已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E．其它实质上已经不再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能
转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折
旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。
5、其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支
出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变则作为会计估计变更处理。
（十五）在建工程：
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付
工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在基建工程达到预定
可使用状态前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在基建工程达到预定可使
用状态后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽
交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估
价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生
了减值，计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很
大的不确定性；
（3）其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十六）借款费用:
（1）借款费用资本化的确认原则：发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才
能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，才能开始资本化并计入该资产的成本。
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，
在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产或投资性
房地产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，
将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
①为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发
生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额确定。
②一般借款利息费用的资本化金额
公司在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款应予资
本化的利息金额应当按照下列公式计算：
一般借款利息费用资 累计资产支出超过专门借款部分的资产 所占用一般借款的
＝ ×
本化金额 支出加权平均数 资本化率
所占用一般借款的资
＝ 所占用一般借款加权平均利率
本化率
所占用一般借款当期实际发生的利息之和
＝
所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金 所占用每笔一
＝ ∑ 〔 × 每笔一般借款在当期所占用的天数 〕
加权平均数 般借款本金
③借款辅助费用的资本化
借款辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
之前，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者
生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（十七）无形资产：
（1）无形资产计价
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按
照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质
的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的
差额，除按照借款费用予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
③自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。本公司内部研究开
发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
72
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出
总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照
《企业会计准则第 7 号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号--债务重组》、《企业会计
准则第 16 号--政府补助》、《企业会计准则第 20 号--企业合并》的有关规定确定。
（2）无形资产摊销方法
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，无形资产的使用寿命为有限的，估计该使
用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来
经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内采用直线法摊销。无形资产的应摊
销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形
资产减值准备累计金额；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每期期末应对该无形资产的使
用寿命进行复核，如复核后仍为不确定的，则在每个会计期间进行减值测试。
（十八）长期待摊费用：
（1）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，并于开始
生产经营当月起，一次计入开始生产经营当月损益。
（2） 固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
（3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
（十九）预计负债：
（1）如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A.该义务是企业承担的现时义务；
B.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
C.该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需
支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支
出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
A．或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
B．或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
（3）如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿
金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面
价值。
（二十）收入：
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
（1）车辆通行费收入
公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认营运收入实现。
（2）出租车营运收入
在提供劳务，同时收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认营运收入实现。
（3）商品销售收入
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方；
公司既没有保留通常与所有权联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入公司；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
（4）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十一）政府补助：
（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
（二十二）递延所得税资产/递延所得税负债：
公司所得税采用资产负债表债务法核算。
（1）递延所得税资产的确认
①本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初
始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A．该项交易或事项不属于企业合并；
B．交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：
A．暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B．未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A．该项交易不是企业合并；
B．交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足
下列条件的：
A．投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
B．该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
①资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据
税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应
对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交
易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变更当期的所得税
费用。
②资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
（二十三）经营租赁、融资租赁：
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费
用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十四）主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
（二十五）前期会计差错更正
1、追溯重述法
无
2、未来适用法
无
五、税项：
（一）主要税种及税率
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
税 种 计税依据 税 率
按产品销售收入的 17%计算销项税
增值税 额，扣除可以抵扣的进项税额后的差 17%
额计算缴纳。
营业税 车辆通行费收入、出租车营运收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
六、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所
实质
有者权益冲
上构
减子公司少
成对 是
少数股东 数股东分担
业 子公 否
持股 表决 权益中用 的本期亏损
子公司 务 注册 期末实际 司净 合 少数股
子公司全称 注册地 经营范围 比例 权比 于冲减少 超过少数股
类型 性 资本 出资额 投资 并 东权益
(%) 例(%) 数股东损 东在该子公
质 的其 报
益的金额 司期初所有
他项 表
者权益中所
目余
享有份额后
额
的余额
实业投资、股
洋浦东大投
控股子 权投资、证券
资发展有限 海 南 5,100 5,100 100.00 100.00 是
公司 投资咨询服
公司
务
投资兴办实
深圳市东大 业、国内商
控股子
投资发展有 深圳市 5,100 业、物资供销 5,100 100.00 100.00 是
公司
限公司 业、经济信息
咨询
黑龙江东高
控股子 哈尔滨 基础项目投
投资开发有 3,000 2,700 90.00 90.00 是 15.94 -284.06
公司 市 资
限公司
新型化学管
大连东高新 材生产、销
控股子
型管材有限 大连市 8,000 售；技术开 7,400 92.50 92.50 是 -181.96 -781.96
公司
公司 发、技术服务
等
扬州东高新
控股子 新型管材生
型管材有限 扬州市 1,000 1,000 100.00 100.00 是
公司 产、销售
公司
扬州东高管
控股子
材销售有限 扬州市 100 管材销售 100 100.00 100.00 是
公司
公司
76
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
新型化学管
材生产、销售
及技术开发、
技术服务；管
天津东高新
控股子 材安装；建筑
型管材有限 天津市 300 300 100.00 100.00 是
公司 材料、机电产
公司
品（不含汽
车）、化工产
品（危险化学
品除外）销售
出租客运、道
路客（货）运
黑龙江龙运
控股子 哈尔滨 输、机动车维
现代交通运 15,000 13,900 92.67 92.67 是 1,320.01
公司 市 修、运输服
输有限公司
务、汽车租赁
等。
房地产开发
黑龙江龙通 与经营、销售
控股子 哈尔滨
房地产开发 3,000 建筑机械和 3,000 100.00 100.00 是
公司 市
有限公司 建筑装饰材
料
房地产开发
黑龙江信通 与经营、销售
控股子 哈尔滨
房地产开发 10,000 建筑机械和 5,500 55.00 55.00 是 4,170.43 -329.57
公司 市
有限公司 建筑装饰材
料
公路维修、养
护、管理；购
哈尔滨龙庆
控股子 哈尔滨 销建筑机械
养护管理有 100 100.00 100.00 是
公司 市 设备、办公设
限责任公司
备、汽车配
件、建筑材料
七、合并财务报表项目注释
（一）货币资金
单位：元
期末数 期初数
项 目
人民币金额 人民币金额
现金： 18,970.60 312,632.41
人民币 18,970.60 312,632.41
银行存款： 156,756,556.78 153,286,204.38
人民币 156,756,556.78 153,286,204.38
其他货币资金： 2,525.77 320,046.85
人民币 2,525.77 320,046.85
合 计 156,778,053.15 153,918,883.64
注：1. 其他货币资金为子公司杨浦东大和深圳东大存出投资款。
2. 本 公 司 子 公 司 黑 龙 江 东 高 投 资 开 发 有 限 公 司 在 中 国 银 行 哈 尔 滨 河 松 街 支 行 存 款
5,610,745.34 元，截至 2004 年 12 月 31 日的银行对账单存款余额为 10,745.34 元。黑龙江东高投
资开发有限公司已向哈尔滨市中级人民法院起诉，要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
承担全部诉讼费用。2012 年 11 月，经黑龙江省高级人民法院裁定，因案件争议的事实涉嫌刑
事犯罪，本案的处理需以刑事案件的审理结果为依据，现该刑事案件正在公安机关侦查过程中，
裁定本案中止诉讼。详见附注十、1。
（二）交易性金融资产：
1、交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资 5,846,000.00 11,600,000.00
2.交易性权益工具投资 35,877,161.49 27,303,896.59
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
合 计 41,723,161.49 38,903,896.59
（三）应收票据：
1、应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,630,000.00
合 计 1,630,000.00 0
（1）期末公司无已质押的应收票据；
（2）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及无期末已经背书给他方但
尚未到期的票据情况；
（3）期末无已贴现或质押的商业承兑票据。
（四）应收账款:
1、应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账 龄
20,516,750.26 100 11,058,317.13 53.90 19,045,515.50 100 9,737,650.13 51.13
组合
组 合
20,516,750.26 100 11,058,317.13 53.90 19,045,515.50 100 9,737,650.13 51.13
小计
合计 20,516,750.26 / 11,058,317.13 / 19,045,515.50 / 9,737,650.13 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
78
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
1,659,376.68 8.09 2,103,125.83 11.04
计
1至2年 1,914,983.91 9.33 95,749.20 3,253,103.80 17.08 162,655.19
2至3年 3,253,103.80 15.86 325,310.38 3,677,614.40 19.31 367,761.44
3至4年 3,677,614.40 17.92 735,522.88 183,228.00 0.96 36,645.60
4至5年 183,228.00 0.89 73,291.20 1,096,425.95 5.76 438,570.38
5 年以上 9,828,443.47 47.91 9,828,443.47 8,732,017.52 45.85 8,732,017.52
合计 20,516,750.26 100 11,058,317.13 19,045,515.50 100 9,737,650.13
2、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（％）
哈尔滨市利民开 3-4 年 1,138,348.74 元；
发区基础设施建 第三方 2,360,328.00 4-5 年 800,000.00 元 11.5
设公司 5 年以上 421,979.26 元
哈尔滨群力项目
新区基础设施项 第三方 2,135,230.10 3-4 年 10.41
目部
石家庄宝石克拉
第三方 752,776.00 1-2 年 3.67
管材有限公司
江西省水电工程
第三方 739,543.20 1 年以内 3.6
局
哈尔滨松北新区
第三方 673,358.06 2-3 年 3.28
建设管理委员会
合 计 / 6,661,235.36 / 32.46
（五）其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 例 金额 金额 例 金额
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账 龄 组
85,812,735.50 100 61,442,705.05 71.6 86,655,985.28 100 61,931,960.39 71.47
合
79
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
组 合 小
85,812,735.50 100 61,442,705.05 71.6 86,655,985.28 100 61,931,960.39 71.47
计
合计 85,812,735.50 / 61,442,705.05 / 86,655,985.28 / 61,931,960.39 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
8,526,614.18 9.94 20,910,038.77 24.13
小计
1至2年 13,700,531.68 15.97 685,026.58 2,617,783.84 3.02 130,889.19
2至3年 2,617,459.84 3.05 261,745.98 116,070.70 0.13 11,607.07
3至4年 115,570.70 0.13 23,114.14 633,335.25 0.73 126,667.05
4至5年 632,901.25 0.74 253,160.50 1,193,266.07 1.38 477,306.43
5 年以上 60,219,657.85 70.17 60,219,657.85 61,185,490.65 70.61 61,185,490.65
合计 85,812,735.50 100.00 61,442,705.05 86,655,985.28 100 61,931,960.39
2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
黑龙江世纪东高
公路投资有限公 第三方 24,279,800.00 5 年以上 28.29
司
东高油脂公司 第三方 12,000,000.00 5 年以上 13.98
天缘产权公司 第三方 3,200,000.00 5 年以上 3.73
哈尔滨群力新区
第三方 2,000,000.00 1-2 年 2.33
开发建设办公室
哈尔滨电业局 第三方 2,292,000.00 1 年以内 2.67
合 计 / 43,771,800.00 / 51.00
注：应收黑龙江世纪东高公路投资有限公司款为支付的工程履约保证金，2005 年 6 月，大
庆仲裁委员会裁定其返还本公司，详见附注十、2。
（六）预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 10,880,413.08 62.11 38,638,621.84 99.55
80
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
1至2年 6,636,596.36 37.89
2至3年 13,097.89 0.03
3 年以上 162,077.05 0.42
合计 17,517,009.44 100 38,813,796.78 100
2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
黑龙江海富兴盛房
第三方 6,380,000.00 1 年以内 车库租赁费
产公司
哈尔滨实业总公司 第三方 6,000,000.00 1-2 年 场地租赁费
哈尔滨好民居建设
第三方 2,722,917.57 1 年以内 预付购房款
投资发展有限公司
保定通盛交通设施 1 年以内 150,000.00 元；
第三方 350,000.00 预付设备款
公司 1-2 年 200,000.00 元
黑龙江收费公路管
第三方 303,525.00 1-2 年 预付工程款
理局肇东管理处
合 计 / 15,756,442.57 / /
3、本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（七）存货：
1、存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
准备
原材料 3,154,844.24 3,154,844.24 2,296,318.60 311,064.19 1,985,254.41
库存商品 6,894,095.59 6,894,095.59 3,546,504.76 3,546,504.76
开发成本 850,256,482.35 850,256,482.35 462,488,367.61 462,488,367.61
合计 860,305,422.18 860,305,422.18 468,331,190.97 311,064.19 468,020,126.78
注：本年存货增加主要为子公司黑龙江信通房地产开发有限公司支付的土地出让金。
2、存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 311,064.19 311,064.19
合计 311,064.19 311,064.19
注：本年存货增加主要为子公司黑龙江信通房地产开发有限公司支付的土地出让金
（八）长期股权投资:
81
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
1、长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
被投资 资单位 本期现金
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
单位 持股比 红利
比例
例（％）
（％）
江西智
通路桥
26,600,000.00 5,324,046.78 -5,324,046.78 35.00 35.00 1,845,953.22
管理有
限公司
哈尔滨
特宝股
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 42.45 42.45
份有限
公司
龙江银
行股份
652,857,916.00 322,635,600.00 330,222,316.00 652,857,916.00 7.97 7.97 69,995.52
有限公
司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投资
减值准 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股
备 权比例
比例（％）
（％）
黑龙江龙申国
际经济贸易有 10,000,000.00 9,602,164.15 -109,249.81 9,492,914.34 33.00 33.00
限公司
龙运现代车用
燃气经销有限 1,200,000.00 1,200,000.00 421,330.25 1,621,330.25 40.00 40.00
公司
（九）固定资产:
1、固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 2,289,033,739.93 193,371,255.83 4,143,159.00 2,478,261,836.76
其中：房屋及建筑物 52,191,357.68 168,589,290.06 77,278.00 220,703,369.74
机器设备 137,748,096.83 8,732,301.80 1,928,208.76 144,552,189.87
运输工具 26,733,783.38 4,788,278.97 2,100,228.53 29,421,833.82
公路及构筑物 2,007,597,726.22 2,007,597,726.22
交通设施 41,935,485.22 6,919,777.00 48,855,262.22
其 他 22,827,290.60 4,341,608.00 37,443.71 27,131,454.89
82
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 506,837,403.06 86,297,983.803,017,638.98 590,117,747.88
其中：房屋及建筑物 13,005,721.15 5,957,310.50 13,306.00 18,949,725.65
机器设备 16,880,793.57 1,895,041.731,410,103.45 17,365,731.85
运输工具 21,662,552.54 15,127,591.751,563,787.40 35,226,356.89
公路及构筑物 433,646,127.84 56,827,598.31 490,473,726.15
交通设施 18,630,004.36 5,205,837.07 23,835,841.43
其 他 3,012,203.60 1,284,604.44 30,442.13 4,266,365.91
三、固定资产账面净值
1,782,196,336.87 / / 1,888,144,088.88
合计
其中：房屋及建筑物 39,185,636.53 / / 201,753,644.09
机器设备 9,852,989.81 / / 12,056,101.97
运输工具 116,085,544.29 / / 109,325,832.98
公路及构筑物 1,573,951,598.38 / / 1,517,124,000.07
交通设施 23,305,480.86 / / 25,019,420.79
其 他 19,815,087.00 / / 22,865,088.98
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面价值
1,782,196,336.87 / / 1,888,144,088.88
合计
其中：房屋及建筑物 39,185,636.53 / / 201,753,644.09
机器设备 9,852,989.81 / / 12,056,101.97
运输工具 116,085,544.29 / / 109,325,832.98
公路及构筑物 1,573,951,598.38 / / 1,517,124,000.07
交通设施 23,305,480.86 / / 25,019,420.79
其 他 19,815,087.00 / / 22,865,088.98
本期折旧额：86,297,983.80 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：3,910,000.00 元。
（1）本年度增加固定资产 193,371,255.83 元，主要为本公司购买哈尔滨市群力第五大道办
公楼 84,000,000.00 元；子公司黑龙江龙运现代交通运输有限公司购买办公楼 55,426,300.00 元。
（2）截至本报告报出日，本公司购买哈尔滨群力第五大道办公楼（净值 83,501,250.00 元）
房屋产权证正在办理过程中，预计 2013 年申领房产证；子公司黑龙江龙运现代交通运输有限
公司购买办公楼（净值 54,502,300.00 元）,因尚有 17,352,500.00 元房款未支付,，预计 2013 年底
前申领房产证。
（3）固定资产中有原值 18,012,461.74 元、净值为 12,765,927.24 元的房屋建筑物，为大连东
高新型管材有限公司位于大连市金洲区光明街道房屋产权，因涉及借款纠纷被查封。详见附注
七、（十五）、附注十——3。
（十）在建工程：
1、在建工程情况
单位：元 币种：人民币
83
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 23,164,650.00 23,164,650.00
2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投入占预算
项目名称 预算数 本期增加 资金来源 期末数
比例（％）
机电系统改造
27,590,533.00 23,164,650.00 83.96 自筹 23,164,650.00
项目
合计 27,590,533.00 23,164,650.00 / / 23,164,650.00
（十一）无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 87,398,652.10 15,000.00 87,413,652.10
土地使用权 7,115,682.10 7,115,682.10
特许经营权 80,000,000.00 80,000,000.00
其他使用权 30,000.00 30,000.00
软件 252,970.00 15,000.00 267,970.00
二、累计摊销合计 7,891,386.96 10,475,127.94 18,366,514.90
土地使用权 2,092,797.69 123,002.26 2,215,799.95
特许经营权 5,590,000.00 10,320,000.00 15,910,000.00
其他使用权 28,212.00 1,788.00 30,000.00
软件 180,377.27 30,337.68 210,714.95
三、无形资产账面
79,507,265.14 -10,460,127.94 69,047,137.20
净值合计
土地使用权 5,022,884.41 -123,002.26 4,899,882.15
特许经营权 74,410,000.00 -10,320,000.00 64,090,000.00
其他使用权 1,788.00 -1,788.00
软件 72,592.73 -15,337.68 57,255.05
四、减值准备合计
五、无形资产账面
79,507,265.14 -10,460,127.94 69,047,137.20
价值合计
土地使用权 5,022,884.41 -123,002.26 4,899,882.15
特许经营权 74,410,000.00 -10,320,000.00 64,090,000.00
其他使用权 1,788.00 -1,788.00
软件 72,592.73 -15,337.68 57,255.05
本期摊销额：10,475,127.94 元。
注：（1）土地使用权为大连市金州区光明街道国防路 160 号工业用地，使用权受限，详见
附注七、（十五）及十——3、4。
（十二）长期待摊费用:
84
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项 目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
其他长期待摊费用 15,000.00 15,000.00
合 计 15,000.00 15,000.00 0
（十三）递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 566,938.15 674,865.24
公允价值变动 207,139.88
其中：交易性金融资产公允
207,139.88
价值变动
递延所得税负债：
小计 566,938.15 882,005.12
控股子公司大连东高新型管材有限公司净资产为负，其当期计提的坏账准备未确认递延所
得税资产。
（十四）资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 71,669,610.52 831,411.66 72,501,022.18
二、存货跌价准备 311,064.19 311,064.19
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值
30,000,000.00 30,000,000.00
准备
六、投资性房地产减值
准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准
备
十二、无形资产减值准
备
85
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 101,980,674.71 831,411.66 311,064.19 102,501,022.18
（十五）所有权受限制的资产
类 别 期末数 期初数 受限制原因
货币资金 5,610,745.34 5,610,745.34 详见附注十、1
房屋及建筑物 12,765,927.24 13,467,613.78 详见附注十、3、4
土地使用权 4,899,882.13 5,022,884.41 详见附注十、3、4
机器设备 1,264,683.87 详见附注十、5
合 计 23,276,554.71 25,365,927.40
注：期末数较期初数的减少为对房屋建筑物及土地使用权计提折旧及摊销。
（十六）短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
信用借款 100,000,000.00
合 计 100,000,000.00
注：期末余额 100,000,000.00 元为向交通银行股份有限公司哈尔滨开发区支行借款，其中：
70,000,000.00 元借款已于 2013 年 2 月 26 日归还；30,000,000.00 元借款期限为 2012 年 7 月 6 日
至 2013 年 6 月 28 日。
（十七）应付账款：
1、应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
工程款 21,421,611.52 21,413,167.14
合 计 21,421,611.52 21,413,167.14
2、本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位：元 币种：人民币
占应付账款总额
项 目 金 额 账龄 与本公司的关系
的比例（%）
哈尔滨建创钢结构有限公司 978,233.68 4.57 2-3 年 第三方
黑龙江成泰公路工程公司 886,590.00 4.14 1-2 年 第三方
黑龙江华通道桥工程公司 842,676.00 3.93 1-2 年 第三方
合 计 2,707,499.68 12.64
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
（十八）预收账款：
1、预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
货款 638,055.55 633,402.55
合 计 638,055.55 633,402.55
2、本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（十九）应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,118,815.67 50,135,760.46 50,965,638.99 288,937.14
二、职工福利费 4,091,178.72 4,091,178.72
三、社会保险费 980,311.84 13,584,240.58 13,811,448.59 753,103.83
养老保险费 375,216.81 4,943,021.49 5,315,105.34 3,132.96
医疗保险费 565,628.96 3,189,594.36 3,702,014.43 53,208.89
工伤保险费 12,546.05 103,530.60 105,557.20 10,519.45
生育保险费 5,319.26 110,292.22 113,332.12 2,279.36
失业保险费 21,572.98 81,429.50 94,987.98 8,014.50
年金缴费 27.78 5,156,372.41 4,480,451.52 675,948.67
四、住房公积金 267,927.71 2,846,462.61 3,091,769.64 22,620.68
五、辞退福利
六、其他 69,403.04 301,352.88 283,609.74 87,146.18
七、 工会经费及职工教育经费 65,134.24 1,483,121.16 1,469,988.33 78,267.07
合 计 2,501,592.50 72,442,116.41 73,713,634.01 1,230,074.90
（二十）应交税费： 单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
增值税 5,193,055.08 5,039,188.41
营业税 8,011,463.07 6,350,140.21
企业所得税 15,480,056.44 28,614,166.29
个人所得税 668,741.55 1,369,966.50
城市维护建设税 869,935.30 930,278.68
教育费附加 535,036.12 557,588.81
土地增值税 3,286,145.30 3,286,145.30
车船使用税 1,077.00 1,077.00
契税 228,000.02 228,000.02
其他 61,057.64
合 计 34,334,567.52 46,376,551.22
（二十一）其他应付款：
1、其他应付款情况
87
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
往来款 381,705,614.46 133,796,451.45
质保金 21,426,000.00 18,133,800.00
其 他 9,661,007.52 13,472,959.57
合 计 412,792,621.98 165,403,211.02
2、本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
黑龙江省高速公路集团公司 364,353,114.46 133,796,451.45
合 计 364,353,114.46 133,796,451.45
注：本年增加的原因详见附注十二（一）。
3、账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位：元 币种：人民币
占其他应付款总
单位名称 期末数 账龄 与本公司的关系 内容
额比例（% ）
黑龙江省高速公路集团公司 133,796,451.45 3 年以上 32.41 控股股东 往来款
哈尔滨市政三公司 2,796,528.77 3 年以上 0.68 第三方 往来款
华通道桥公司 400,000.00 1-2 年 0.10 第三方 往来款
合 计 136,992,980.22 33.19
4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位：元 币种：人民币
债权人名称 期末数 性质或内容
黑龙江省高速公路集团公司 364,353,114.46 借款
出租车司机 17,716,000.00 风险抵押金
合 计 382,069,114.46
（二十二）长期应付款：
1、金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
期
单 位 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
限
华北高速公路股份有限公司 294,140,000.00
黑龙江高速公路集团公司 127,500,000.00 127,500,000.00
哈尔滨嘉创信远投资有限公司 84,040,000.00
合 计 127,500,000.00 505,680,000.00
注：（1）2002 年 6 月 27 日，原东北高速公路股份有限公司与黑龙江省高速公路集团公司
签订了代偿银行贷款的补充协议，由黑龙江省高速公路集团公司暂代公司偿还银行借款
45,500.00 万元，垫款期限 15 年。根据 2008 年 11 月 26 日原东北高速公路股份有限公司三大股
东会议备忘录，三大股东同意公司按以下期限分三期向黑龙江省高速公路集团公司偿还欠款人
民币 22,750.00 万元：2008 年 12 月底前，偿还 5,000.00 万元；2010 年 12 月底前偿还 5,000.00
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
万元；2014 年底前偿还 12,750.00 万元。原东北高速公路股份有限公司已在 2008 年度按约定偿
还黑龙江省高速公路集团公司 5,000.00 万元，本公司亦于 2010 年按约定偿还 5,000.00 万元。
黑龙江省高速公路集团公司承诺，在东北高速分立为龙江交通和吉林高速后，由龙江交通
承担原由东北高速对黑龙江省高速公路集团公司所欠债务并同意免除吉林高速就上述债务对于
黑龙江省高速公路集团公司承担的连带责任。
（2）应付华北高速公路股份有限公司人民币 29,414.00 万元、哈尔滨嘉创信远投资有限公
司人民币 8,404.00 万元为子公司黑龙江信通房地产开发有限公司用于缴纳土地出让金向其股东
借款，借款时间自 2012 年 8 月 20 日至 2014 年 9 月 20 日，该借款为无息借款。黑龙江信通房
地产开发有限公司将在借款期限内分期还款，每期还款按股东对黑龙江信通房地产开发有限公
司的持股比例分别偿还。
（二十三）股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总数 1,213,200,000 1,213,200,000
（二十四）资本公积：
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 152,143,956.19 152,143,956.19
其他资本公积 948,261,108.11 948,261,108.11
合 计 1,100,405,064.30 1,100,405,064.30
（二十五）盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,622,990.12 6,560,866.21 18,183,856.33
合计 11,622,990.12 6,560,866.21 18,183,856.33
注：本年度增加法定盈余公积为根据公司章程，按照母公司实现净利润的 10%计提。
（二十六）未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 190,965,944.30 /
调整后 年初未分配利润 190,965,944.30 /
加：本期归属于母公司所有者的
123,025,133.27 /
净利润
减：提取法定盈余公积 6,560,866.21 10.00
应付普通股股利 12,132,000.00 9.30
期末未分配利润 295,298,211.36 /
注：2012 年 6 月 28 日，本公司 2011 年度股东大会批准了《2011 年度利润分配方案》，向
89
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
全体股东派发现金股利，每 10 股人民币 0.10 元(含税)，按已发行股份数 1,213,200,000.00 股计
算，共计 12,132,000.00 元。
（二十七）营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 415,694,439.06 391,440,622.77
其他业务收入 67,500.00
营业成本 166,979,019.53 138,501,398.75
2、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通行费收入 331,927,965.60 125,252,895.07 327,523,769.60 102,509,824.86
制造行业 14,684,119.46 10,809,899.57 20,256,338.39 13,913,117.67
出租营运 69,082,354.00 30,907,344.89 43,660,514.78 22,078,456.22
合 计 415,694,439.06 166,970,139.53 391,440,622.77 138,501,398.75
3、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 415,694,439.06 166,970,139.53 391,440,622.77 138,501,398.75
合 计 415,694,439.06 166,970,139.53 391,440,622.77 138,501,398.75
4、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
中城建第十一工程局 3,033,372.00 0.73
江西省水电工程局 2,933,490.00 0.71
宇盛市政公司 1,074,244.30 0.26
烟台万华股份公司 1,027,857.73 0.25
泰州市振华工程公司 910,200.00 0.22
合 计 8,979,164.03 2.17
（二十八）营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
车辆通行费收入、出租
营业税 13,241,172.43 10,548,702.68
车营运收入
城市维护建设税 948,398.48 790,982.85 应缴流转税税额
教育费附加 671,275.07 536,702.78 应缴流转税税额
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
其他税费 102,237.80
合 计 14,860,845.98 11,978,626.11 /
（二十九）销售费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 337,380.00 330,799.00
差旅招待费 327,157.80 313,650.90
车辆使用费 231,770.10 870,341.97
办公费 18,505.50 96,385.80
其他 25,403.79 92,184.32
合 计 940,217.19 1,703,361.99
（三十）管理费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
工资、奖金及福利 34,396,236.38 22,729,303.96
办公费 4,936,980.23 5,874,876.31
差旅费、招待费 5,468,223.78 6,067,610.16
车辆使用费 4,668,339.19 4,487,845.44
聘请中介机构费 4,634,556.00 1,094,785.36
广告宣传费 1,032,034.45 913,234.00
董事监事会费 3,616,664.95 3,513,960.35
折旧及摊销 8,367,058.72 8,922,742.53
低值易耗品摊销 1,050,850.19 278,826.00
其他 9,390,491.98 9,763,070.52
合 计 77,561,435.87 63,646,254.63
（三十一）财务费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,842,306.24 50,833.33
利息收入 -1,671,654.41 -12,756,451.74
手续费及其他 46,678.22 68,648.42
合 计 2,217,330.05 -12,636,969.99
（三十二）公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 7,391,719.90 -4,620,253.75
合 计 7,391,719.90 -4,620,253.75
（三十三）投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
91
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
成本法核算的长期股权投资收益 1,915,948.74
权益法核算的长期股权投资收益 312,080.44 58,043.75
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 837,653.47 258,103.86
合 计 3,065,682.65 316,147.61
2、按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
龙江银行股份有限公司 69,995.52
江西智通路桥公司 1,845,953.22
合 计 1,915,948.74 /
3、按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
龙运现代车用燃气经销
421,330.25
有限公司
黑龙江龙申国际经济贸
-109,249.81 58,043.75
易有限公司
合计 312,080.44 58,043.75 /
（三十四）资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 831,411.66 2,266,806.98
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 831,411.66 2,266,806.98
（三十五）营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项 目 本期发生额 上期发生额
的金额
92
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
非流动资产处置利得合计 10,348.00 3,650,001.90 10,348.00
其中：固定资产处置利得 10,348.00 3,650,001.90 10,348.00
政府补助 2,620,000.00 2,620,000.00
其他 63,927.99 1,000.00 63,927.99
合 计 2,694,275.99 3,651,001.90 2,694,275.99
2、政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额 说明
道里区政府补贴 2,560,000.00 纳税奖励
哈尔滨市安全厅奖励 60,000.00 安全奖励
合 计 2,620,000.00 /
（三十六）营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项 目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 506,114.00 6,717,478.94 506,114.00
其中：固定资产处置损失 506,114.00 5,357,927.01 506,114.00
对外捐赠 37,015.00
其他 196,491.60 112,957.63 196,491.60
合 计 702,605.60 6,867,451.57 702,605.60
（三十七）所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
43,265,396.41 49,073,401.68
所得税
递延所得税调整 315,066.97 -540,861.17
合 计 43,580,463.38 48,532,540.51
（三十八）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项 目 序号 本期发生额 上期发生额
归属于母公司普通股股东的净利润 1 123,025,133.27 130,482,760.29
归属于母公司普通股股东的非经常性损益 2 9,513,755.65 -5,516,470.08
扣除非经常性损益后，归属于母公司普通股股东的
3=1-2 113,511,377.62 135,999,230.37
净利润
期初股份总数 4 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5
发行新股或债转股等增加股份数 6
发行新股或债转股等增加股份下月份起至报告期 7
期末的月份数
报告期回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 12 12
93
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
项 目 序号 本期发生额 上期发生额
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6× 11
1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
7/10-8×9/10
12＝
基本每股收益 0.1014 0.1076
1/11
扣除非经常性损益后的基本每股收益 13=3/11 0.0936 0.1121
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
转换费用
所得税率
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股
加权平均数
14＝
稀释每股收益 0.1014 0.1076
1/11
15＝
扣除非经常性损益后的稀释每股收益 0.0936 0.1121
3/11
（三十九）现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
往来款 23,186,464.36
收利息 1,661,981.69
赔款 2,058,414.24
收保证金 6,075,326.91
合 计 32,982,187.20
2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
往来款 3,733,136.77
赔付 2,055,369.92
保证金 6,233,000.00
付现管理费 10,331,719.47
合 计 22,353,226.16
（四十）现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 121,240,288.34 129,928,047.98
加：资产减值准备 831,411.66 2,266,806.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
86,297,983.80 79,220,546.67
折旧
无形资产摊销 10,475,127.94 5,848,359.94
94
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
长期待摊费用摊销 1,179,690.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
495,766.00 1,707,925.11
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,359,551.93
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -7,391,719.90 4,620,253.75
财务费用（收益以“－”号填列） 3,842,306.24
投资损失（收益以“－”号填列） -3,065,682.65 -316,147.61
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 315,066.97 -540,861.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -392,285,295.40 -461,370,115.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,724,614.10 -22,427,628.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -52,675,917.08 18,280,843.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 -221,196,049.98 -240,242,726.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 151,167,307.81 148,308,138.30
减：现金的期初余额 148,308,138.30 535,063,334.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,859,169.51 -386,755,195.86
2、现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
一、现金 151,167,307.81 148,308,138.30
其中：库存现金 18,970.60 312,632.41
可随时用于支付的银行存款 151,145,811.44 147,675,459.04
可随时用于支付的其他货币资金 2,525.77 320,046.85
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 151,167,307.81 148,308,138.30
注：现金及现金等价物中未包含子公司黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈尔滨河
松街支行存款 5,610,745.34 元，详见附注十、1。
八、关联方及关联交易
（一）本企业的母公司情况
95
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
单位:亿元 币种:人民币
母公司对 母公司对
本企业
母公司 企业 法人代 注册资 本企业的 本企业的 组织机构
注册地 业务性质 最终控
名称 类型 表 本 持股比例 表决权比 代码
制方
(%) 例(%)
高等级公
黑龙江
路的开发、 黑龙江
省高速 国 有
哈尔滨 孙熠嵩 建 设 、 管 196.8173 49.19 49.19 省交通 12697676-2
公路集 控股
理、养护经 运输厅
团公司
营
（二）本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
企业类 法人代 持股比 表决权 组织机构
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
型 表 例(%) 比例(%) 代码
实业投资、
洋浦东大投资 有限责 股权投资、
海 南 孔德楠 5,100 100 100 71380225-7
发展有限公司 任公司 证券投资咨
询服务
投资兴办实
深圳市东大投 业、国内商
有限责
资发展有限公 深圳市 孔德楠 业、物资供 5,100 100 100 72615525-5
任公司
司 销业、经济
信息咨询
黑龙江东高投
有限责 基础项目投
资开发有限公 哈尔滨 王 凯 3,000 90 90 73864754-8
任公司 资
司
黑龙江龙运现
有限责
代交通运输有 哈尔滨 王 军 出租营运 15,000 92.67 92.67 56064196-5
任公司
限公司
大连东高新型 有限责 新型化学
大连市 何玉轩 8,000 92.5 92.5 72604143-4
管材有限公司 任公司 管材生产
扬州东高新型 有限责 新型管材生
扬州市 于静波 1,000 100 100 73944777-5
管材有限公司 任公司 产、销售
扬州东高管材 有限责
扬州市 于静波 管材销售 100 100 100 73944767-9
销售有限公司 任公司
新型化学管
材生产、销
售及技术开
发、技术服
天津东高新型 有限责 务；管材安
天津市 于静波 300 100 100 76433018-1
管材有限公司 任公司 装；建筑材
料、机电产
品（不含汽
车）、化工产
品（危险化
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
学品除外）
销售
房地产开发
黑龙江龙通房 与经营。销
有限责
地产开发有限 哈尔滨 史凤国 售建筑机 3,000 100 100 57423996-9
任公司
公司 械、建筑装
饰材料
房地产开发
黑龙江信通房 与经营。销
有限责
地产开发有限 哈尔滨 刘玉生 售建筑机 10,000 55 55 57867908-0
任公司
公司 械、建筑装
饰材料
公路的维
修、养护、
管理，购销
哈尔滨龙庆公
有限责 建筑机械设
路养护管理有 哈尔滨 王德武 100 100 100 74415500-5
任公司 备，办公设
限责任公司
备，汽车配
件，建筑材
料
（三）本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
本企业 在被投
被投资单 法人代 注册 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 持股比 资单位
位名称 表 资本 代码
例(%) 表决权
比例(%)
二、联营企业
多功能网络中央空
哈尔滨特
有限责任 调和热工、暖通产
宝股份有 哈尔滨 张晓光 7,100 42.45 42.45 72896429-1
公司 品的技术开发、生
限公司
产、销售
对俄口岸投资管
黑龙江龙 理、对外经济技术
申国际经 有限责任 合作、原油、木材、
哈尔滨 王晓天 3,030 33 33 55613726-4
济贸易有 公司 煤炭、粮食进出口
限公司 贸易、机电、家电
名优产品经销等
龙运现代
车用燃气 有限责任
哈尔滨 高大伦 车用天燃气 300 40 40 57808489-6
经销有限 公司
公司
（四）本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
华北高速公路股份有限公司 其他 71092516-3
哈尔滨嘉创信远投资有限公司 其他 57190793-3
（五）关联交易情况
1、关联方资金拆借
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
华北高速公路股 款项用于信通房地
29,414.00 2012 年 8 月 20 日 2014 年 9 月 20 日
份有限公司 产缴纳土地出让金
哈尔滨嘉创信远 款项用于信通房地
8,404.00 2012 年 8 月 20 日 2014 年 9 月 20 日
投资有限公司 产缴纳土地出让金
黑龙江省高速公 款项用于购买龙江
23,000.00 2012 年 12 月 17 日 2013 年 12 月 16 日
路集团公司 银行股权
（六）关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
哈尔滨特宝股份
其他应收款 482,625.00 482,625.00 482,625.00 482,625.00
有限公司
龙运现代车用燃
其他应收款 800,000.00 1,200,000.00
气经销有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 黑龙江省高速公路集团公司 364,353,114.46 133,796,451.45
长期应付款 黑龙江省高速公路集团公司 127,500,000.00 127,500,000.00
长期应付款 华北高速公路股份有限公司 294,140,000.00
长期应付款 哈尔滨嘉创信远投资有限公司 84,040,000.00
九、股份支付：
无
十、或有事项：
（一）未决诉讼事项
1.黑龙江东高投资开发有限公司诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案
本公司子公司黑龙江东高投资开发有限公司（简称东高投资）在中国银行哈尔滨河松街支
行存款 5,610,745.34 元。根据该行出具的截至 2004 年 12 月 31 日的对账单，上述银行存款余额
为 10,745.34 元。2005 年 1 月，东高投资向哈尔滨市中级人民法院起诉，要求中国银行哈尔滨
河松街支行支付存款并承担全部诉讼费用。哈尔滨市中级人民法院于 2011 年 9 月 16 日判决被
告中国银行股份有限公司哈尔滨松街支行给付东高投资存款 5,610,745.34 元及利息。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
中行哈尔滨河松街支行不服上述判决，于 2012 年 3 月 5 日上诉请求撤销哈尔滨市中级人民法院
出具（2006）哈民三初字第 55 号判决书。
2012 年 11 月 22 日，黑龙江省高级人民法院[2012]黑商终字第 65 号民事裁定书裁定，因案
件争议的事实涉嫌刑事犯罪，本案的处理需以刑事案件的审理结果为依据，现该刑事案件正在
公安机关侦查过程中，裁定本案中止诉讼。
截至本财务报表批准报出日，该存款纠纷涉及的刑事案件尚未审结，款项能否收回具有不
确定性。
2.黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同纠纷仲
裁案
2004 年 9 月 25 日，黑龙江东高投资开发有限公司（简称东高投资）与黑龙江世纪东高公路
投资有限公司（简称世纪东高）签订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投资
开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议约定，东高投资向世纪东高交纳工程总造价 15%的
履约保证金，计人民币 2,427.98 万元。协议签订后东高投资履行了义务，但世纪东高因丧失了
工程建设的总承包权而无法履行协议约定的义务，且因涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。
2005 年 3 月，东高投资向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除与世纪东高签订的工程施工
任务的协议书并由其返还履约保证金及利息。2005 年 6 月 22 日，大庆仲裁委员会（2005）庆
仲（裁）字第（5）号裁决书裁决：解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投
资开发有限公司工程施工任务的协议书》；世纪东高返还履约保证金及利息共 25,290,446.58 元。
2005 年 12 月下旬，东高投资向大庆市中级人民法院申请执行，2006 年 1 月 20 日，大庆市
中级人民法院向世纪东高公告送达了（2006）庆执字第 39 号执行通知书，此案尚未执行终结。
公司之子公司东高投资已对世纪东高所欠履约保证金全额计提坏账准备。截至本财务报表
批准报出日，款项能否收回具有不确定性。
3.本公司诉大连东高新型管材有限公司借款纠纷案
大连东高新型管材有限公司（简称大连东高）在生产过程中，以经营资金困难为由，两次从原
东北高速公路股份有限公司（简称原东北高速）借款合计 4,500 万元，原定于 2007 年 4 月末前
还清，届期未能履行其承诺，经多次催讨未果后，原东北高速于 2007 年 8 月 31 日向吉林省高
级人民法院提起诉讼，要求对方偿还借款 4,500 万元，承担案件诉讼费、保全费，并于 2007 年
9 月 7 日向吉林省高级人民法院提出财产保全申请，要求查封被告所有价值相当于人民币 4,500
万元的财产，用其所拥有的位于长春市朝阳区西安大路 1323 号建筑面积总计 7,795.36 平方米办
公用房提供担保。吉林省高级人民法院 2007 年 9 月 7 日（2007）吉民二初字第 49 号民事裁定
书裁决：查封大连东高所拥有价值相当于人民币 4,500 万元的财产；查封原东北高速用以提供
担保的房产，查封期 2 年。
根据吉林省高级人民法院 2008 年 11 月 7 日（2007）吉民二初字第 49 号民事调解书，确定
大连东高履行债务的最后期限为 2011 年 12 月 31 日。原东北高速分立后，该债权的权力承继人
本公司向吉林省高级人民法院提出继续查封被告大连东高上述财产的申请。
2011 年 8 月 22 日，吉林省高级人民法院做出裁定：继续查封大连东高名下位于大连市金
洲区光明街道房屋产权壹宗，查封期限为一年；继续查封大连东高拥有使用权的位于大连市金
洲区光明街道国防路 160 号工业用地使用权壹宗，查封期限为一年。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
2012 年 8 月 21 日，吉林省高级人民法院做出裁定：继续查封大连东高名下位于大连市金
洲区光明街道房屋产权壹宗，查封期限为一年；继续查封大连东高拥有使用权的位于大连市金
洲区光明街道国防路 160 号工业用地使用权壹宗，查封期限为一年。
公司已对大连东高新型管材有限公司欠款全额计提坏账准备。
4.大连东泊九州贸易有限公司诉大连东高新型管材有限公司出资纠纷案
大连东泊九州贸易有限公司（简称九州贸易）起诉本公司之子公司大连东高新型管材有限公司
（简称大连东高），请求法院判令被告按《出资人协议书》的约定履行出资义务，提出财产保全
申请，要求查封被告位于大连市金州区国防路 160 号 40,966 平方米土地（作价人民币 800 万元）
或等值其他财产。 2011 年 10 月 27 日，辽宁省高级人民法院 [2011]辽民终字第 110 号《民事
判决书》驳回上诉，维持原判，即驳回东泊公司的诉讼请求。
2011 年 12 月 18 日，九州贸易再次起诉大连东高，以大连东泊国际工程设备交易中心有限
公司出现被撤销的解散事由后没有在法定期间内成立清算组进行清算为由申请强制清算。2012
年 2 月 16 日，大连市中级人民法院（2012）大民三他字第 1-1 号民事裁定书裁定，受理九州贸
易对大连东泊国际工程设备交易中心有限公司的强制清算申请。
2012 年 6 月 18 日，辽宁省高级人民法院接受大连东高不服大连中级人民法院（2012）大
民三他字第 1-1 号民事裁定书提出的再审上诉申请，本案正在审理中。
5.大连东高新型管材有限公司与吉林省安装工程股份有限公司买卖合同纠纷案
大连东高新型管材有限公司（简称大连东高）与吉林省安装工程股份有限公司（简称吉林省安
装）买卖合同纠纷一案，双方于 2012 年 4 月 6 日签署和解协议，约定：
大连东高为弥补吉林省安装因合同履行过程中产生的经济损失，免除吉林省安装所欠管材
款；
大连东高以一套韩国产 HDPE 聚乙烯缠绕增强管材生产线附带四套规格为φ 600、φ 800、
φ 900、φ 1200 生产模具赔偿给吉林省安装以弥补“产品购销合同书”履行给对方造成的经济
损失。
上述和解协议已经执行完毕，双方已撤回告诉及反诉。
（二）除以上事项外，截至本财务报表签发日，本公司无其他应披露而未披露的或有事项。
十一、承诺事项：
无
十二、资产负债表日后事项：
（一）其他资产负债表日后事项说明
1、2012 年 12 月 28 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了向控股股东黑龙江省
高速公路集团公司借款 2.3 亿元用于认购龙江银行 2012 年增资扩股的股份，借款利率按商业银
行同期贷款基准利率计息，借款期限为一年。
2013 年 3 月 1 日，经本公司与黑龙江省高速公路集团公司协商，黑龙江省高速公路集团公
司同意上述借款为无息借款，本公司与黑龙江省高速公路集团公司签署了无息借款协议，2013
年 3 月 4 日本公司董事会对该借款事项做了公告。
2.根据本公司 2013 年第一届董事会第四次会议决议，本公司 2012 年利润分配方案预案为
母公司实现的净利润按 10%计提法定盈余公积 6,560,866.21 元，以现有股本 1,213,200,000.00 股
100
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.11 元（含税），总计分配现金股利为 13,345,200.00
元，该预案尚待股东大会审批。
十三、其他重要事项：
（一）其他
经本公司第一届董事会 2012 年第八次临时会议和 2012 年第二次临时股东大会决议通过：
增持龙江银行股份有限公司股份的议案，同意公司在按在龙江银行的原持股比例认购龙江银行
2012 年增资扩股股份 3,136.00 万股的基础上，再增持 13,380.00 万股，认购价格为人民币 2 元/
股，认购所需资金 26,760.00 万元，资金来源为非公开发行股票募集资金和自有资金；同意本公
司拟以 2.25 元/股价格向控股股东黑龙江省高速公路集团公司非公开发行 1.02 亿股，定向募集
资金 2.30 亿元用于增持龙江银行的股份；同意黑龙江省高速公路集团公司以现金 2.30 亿元注入
本公司替代原承诺的资产注入。2012 年 12 月 20 日，本公司已取得黑龙江省人民政府国有资产
监督管理委员会黑国资产【2012】313 号文件批复，同意本公司向黑龙江省高速公路集团公司
非公开发行股票。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司与龙江银行股份有限公司签署增资协议，认购 16,511.12 万
股，每股价格为人民币 2 元，合计金额 33,022.23 万元；增持后本公司累计持有龙江银行股份有
限公司 34,739.12 万股。
截至审计报告日，非公开发行事项尚未上报中国证监会。
十四、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 676,457.50 100 188,142.00 100
组合小计 676,457.50 100 188,142.00 100
合 计 676,457.50 / / 188,142.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 676,457.50 100 188,142.00 100
合 计 676,457.50 100 188,142.00 100
2、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
101
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
龙运集团 第三方 176,793.00 1 年以内 26.13
大庆客运集团 第三方 116,185.20 1 年以内 17.18
天元金旅集团 第三方 194,744.20 1 年以内 28.79
大庆龙运集团 第三方 188,735.10 1 年以内 27.90
合计 / 676,457.50 / 100
（二）其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 例 金额 金额 例 金额
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 586,542,121.37 100 133,754,666.14 22.80 584,505,177.49 100 94,915,097.83 16.24
组合小计 586,542,121.37 100 133,754,666.14 22.80 584,505,177.49 100 94,915,097.83 16.24
合计 586,542,121.37 / 133,754,666.14 / 584,505,177.49 / 94,915,097.83 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账 龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 4,391,080.24 0.75 466,851,775.44 79.87
1 年以内小计 4,391,080.24 0.75 466,851,775.44 79.87
1至2年 464,526,445.21 79.20 23,226,322.26 995,835.60 0.17 49,791.78
2至3年 995,835.60 0.17 99,583.56 1,000,000.00 0.17 100,000.00
3至4年 1,000,000.00 0.17 200,000.00 9,000,000.00 1.54 1,800,000.00
4至5年 9,000,000.00 1.53 3,600,000.00 22,820,434.00 3.91 9,128,173.60
5 年以上 106,628,760.32 18.18 106,628,760.32 83,837,132.45 14.34 83,837,132.45
合 计 586,542,121.37 100 133,754,666.14 584,505,177.49 100 94,915,097.83
2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
102
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
黑龙江信通房地
子公司 462,220,000.00 1-2 年 78.80
产开发有限公司
1 年以内 3,038,757.00 元；
1-2 年 20,000.00 元；
大连东高新型管 2-3 年 980,000.00 元；
子公司 89,229,165.50 3-4 年 1,000,000.00 元 ； 15.21
材有限公司
4-5 年 9,000,000.00 元 ；
5 年以上 75,190,408.50 元
东高油脂公司 第三方 12,000,000.00 5 年以上 2.05
黑龙江东高投资
子公司 3,000,000.00 5 年以上 0.51
开发有限公司
哈尔滨群力新区
第三方 2,000,000.00 1-2 年 0.34
开发建设办公室
合 计 / 568,449,165.50 / 96.91
（三）长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
被投资 本期计提减 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
单位 值准备 持股比
比例
例（％）
（％）
大连东高新
型管材有限 74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 31,160,754.14 92.50 92.50
公司
黑龙江东高
投资开发有 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 25,565,531.82 13,183,330.32 90.00 90.00
限公司
洋浦东大投
资发展有限 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 9,010,568.35 98.04 98.04
公司
深圳市东大
投资发展有 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 35,994,229.40 98.04 98.04
限公司
黑龙江龙运
现代交通运 139,000,000.00 139,000,000.00 139,000,000.00 92.67 92.67
输有限公司
黑龙江龙通
房地产开发 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
黑龙江信通
房地产开发 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 55.00 55.00
有限公司
哈尔滨龙庆 100.00 100.00
103
黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
养护管理有
限责任公司
江西智通路
桥管理有限 26,600,000.00 5,324,046.78 -5,324,046.78 35.00 35.00
公司
哈尔滨特宝
股份有限公 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 42.45 42.45
司
龙江银行股
652,857,916.00 322,635,600.00 330,222,316.00 652,857,916.00 7.97 7.97
份有限公司
黑龙江龙申
国际经济贸 10,000,000.00 9,602,164.15 -109,249.81 9,492,914.34 33.00 33.00
易有限公司
（四）营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 331,927,965.60 327,523,769.60
其他业务收入 150,000.00
营业成本 125,261,775.07 102,509,824.86
2、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通行费收入 331,927,965.60 125,252,895.07 327,523,769.60 102,509,824.86
合 计 331,927,965.60 125,252,895.07 327,523,769.60 102,509,824.86
3、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 331,927,965.60 125,252,895.07 327,523,769.60 102,509,824.86
合计 331,927,965.60 125,252,895.07 327,523,769.60 102,509,824.86
（五）投资收益：
1、投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,915,948.74
权益法核算的长期股权投资收益 -109,249.81 58,043.75
合计 1,806,698.93 58,043.75
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黑龙江交通发展股份有限公司 2012 年年度报告
2、按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
龙江银行股份有限公司 69,995.52
江西智通路桥公司 1,845,953.22
合计 1,915,948.74 /
3、按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
黑龙江龙申国际经济贸
-109,249.81 58,043.75
易有限公司
合 计 -109,249.81 58,043.75 /
（六）现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 65,608,662.13 28,612,334.56
加：资产减值准备 52,022,898.63 110,031,141.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 69,158,965.98 66,942,683.94
无形资产摊销 20,875.68 20,069.68
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
4,309.66
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,357,925.62
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,842,306.24
投资损失（收益以“－”号填列） -1,806,698.93 -58,043.75
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,709,892.08 -5,410,132.87
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -494,791.32 -877,097.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,439,689.27 -456,701,007.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -42,345,436.33 11,072,082.66
其他
经营活动产生的现金流量净额 150,740,888.93 -245,010,043.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 60,269,053.48 29,871,181.53
减：现金的期初余额 29,871,181.53 508,002,831.69
加：现金等价物的期末余额
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减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 30,397,871.95 -478,131,650.16
十五、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 -495,766.00 3,067,477.04 -113,454.54
同一控制下企业合并产
生的子公司期初至合并 -184,099.45 44,596.87
日的当期净损益
除同公司正常经营业务
相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损 8,229,373.37 -4,362,149.89 -6,968,418.52
益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他
2,487,436.39 -6,283,926.71 -179,420.59
营业外收入和支出
其他符合非经常性损益
18,092,419.00
定义的损益项目
少数股东权益影响额 42.85 305,554.18
所得税影响额 -707,330.96 1,940,674.75 -4,510,604.75
合 计 9,513,755.65 -5,516,470.08 6,365,117.47
（二）净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
4.78 0.10 0.10
利润
扣除非经常性损益后归属于
4.41 0.09 0.09
公司普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负责
人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：孙熠嵩
黑龙江交通发展股份有限公司
2013 年 3 月 11 日
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