黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
HEILONGJIANG TRANSPORT DEVELOPMENT CO., LTD
黑龙江交通发展股份有限公司
2013 年年度报告
（全文）
法定代表人： 孙熠嵩
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 蔡荣生 未知 无
三、北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
四、公司负责人孙熠嵩、主管会计工作负责人侯彦龙及会计机构负责人（会计主管人员）
李金华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案： 经北京永拓会计
师事务所(特殊普通合伙)审计，2013 年度公司实现的母公司净利润 227,393,632.95 元,提取
10%的法定盈余公积 22,739,363.29 元，可供分配利润 204,654,269.65 元。拟以公司 2013 年
末总股本 1,315,878,571 股为基数，向全体股东每 10 股派发红利 0.55 元（含税），共计
72,373,321.41 元，剩余未分配利润 132,280,948.24 元结转至以后年度分配。本次分配不进行
资本公积转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
目 录
第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 9
第五节 重要事项......................................................................................................................... 20
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 27
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 32
第八节 公司治理......................................................................................................................... 38
第九节 内部控制......................................................................................................................... 43
第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 45
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 125
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
龙高集团或控股股东 指 黑龙江省高速公路集团公司
公司或本公司 指 黑龙江交通发展股份有限公司
龙运现代 指 黑龙江龙运现代交通运输有限公司
龙江银行 指 龙江银行股份有限公司
大连东高 指 大连东高新型管材有限公司
黑龙江交通发展股份有限公司哈大
哈大分公司 指
分公司
龙源公司 指 黑龙江交通龙源投资有限公司
长江证券 指 长江证券承销保荐有限公司
二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述未来经营发展可能面对的风险因素，请查阅董事会报告中关
于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 黑龙江交通发展股份有限公司
公司的中文名称简称 龙江交通
HEILONGJIANG TRANSPORT DEVELOPMENT CO.,
公司的外文名称
LTD
公司的外文名称缩写 HTDC
公司的法定代表人 孙熠嵩
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 戴 琦
联系地址 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道 1688 号
电话 0451-51688007
传真 0451-51688007
电子信箱 htdc@hljjt.com
三、基本情况简介
公司注册地址 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道 1688 号
公司注册地址的邮政编码 150070
公司办公地址 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道 1688 号
公司办公地址的邮政编码 150070
公司网址 www.hljjt.com
电子信箱 htdc@hljjt.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A 上海证券交所 龙江交通 601188
六、公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2013 年 12 月 19 日
注册登记地点 黑龙江省哈尔滨市群力第五大道 1688 号
企业法人营业执照注册号 230000100070407
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
税务登记号码 230102551304019
组织机构代码 55130401-9
经公司 2013 年第四次临时股东大会审议通过，公司注册地址变更为哈尔滨市道里区群力第
五大道 1688 号，工商变更登记已经办理完毕。
（二）公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
（三）公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东未发生变化。
七、其他有关资料
北京永拓会计师事务所（特殊
名称
普通合伙）
北京市朝阳区东大桥路关东店
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
北街国安大厦 6 层
史绍禹
签字会计师姓名
傅 刚
名称 长江证券承销保荐有限公司
上海市浦东新区世纪大道 1589
办公地址
号长泰国际金融大厦 21 楼
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 签字的保荐代表人
王茜 周依黎
姓名
2013 年 11 月 13 日至 2014 年 12
持续督导的期间
月 31 日
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
2012 年 2011 年
主要会 增减(%)
2013 年
计数据 调整
调整后 调整前 调整后 调整后 调整前
前
营业收
447,740,560.91 415,761,939.06 415,761,939.06 7.69 7.69 391,440,622.77 391,440,622.77
入
归属于
上市公
司股东 237,116,043.80 207,882,472.96 123,025,133.27 14.06 92.74 130,482,760.29 130,482,760.29
的净利
润
归属于
上市公
司股东
的扣除
246,414,878.36 198,368,717.31 113,511,377.62 24.22 117.08 135,999,230.37 135,999,230.37
非经常
性损益
的净利
润
经营活
动产生
的现金 -94,642,464.22 -221,196,049.98 -221,196,049.98 不适用 不适用 -240,242,726.70 -240,242,726.70
流量净
额
本期末比上年同
2012 年末 2011 年末
期末增减(%)
2013 年末
调整
调整后 调整前 调整后 调整后 调整前
前
归属于
上市公
司股东 3,201,513,358.54 2,768,460,294.89 2,627,087,131.99 15.64 21.87 2,518,609,029.11 2,516,193,998.72
的净资
产
总资产 4,018,811,752.27 3,898,050,247.56 3,756,677,084.66 3.10 6.98 2,937,466,042.50 2,935,051,012.11
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
(二) 主要财务数据
本期比上年同期增减
2012 年 2011 年
主要财务指标 2013 年 (%)
调整后 调整前 调整后 调整前 调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.1941 0.1714 0.10 13.24 94.1 0.11 0.11
稀释每股收益（元／股） 0.1941 0.1714 0.10 13.24 94.1 0.11 0.11
扣除非经常性损益后的基
0.2017 0.1635 0.09 23.36 124.11 0.11 0.11
本每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率 增加 0.26 增加 3.42
8.20 7.94 4.78 4.61 5.3
（%） 个百分点 个百分点
扣除非经常性损益后的加 增加 0.94 增加 4.11
8.52 7.58 4.41 4.80 5.53
权平均净资产收益率（%） 个百分点 个百分点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 -5,316,581.63 -495,766.00
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 13,882,000.00 2,560,000.00
定额或定量持续享受的政府补助
除外
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置 -5,484,874.73 8,229,373.37
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收
-14,865,463.39 -72,563.61
入和支出
少数股东权益影响额 1,055,514.44 42.85
所得税影响额 1,430,570.75 -707,330.96
合计 -9,298,834.56 9,513,755.65
三、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资产 41,723,161.49 30,240,052.28 -11,483,109.21 -6,062,636.73
合 计 41,723,161.49 30,240,052.28 -11,483,109.21 -6,062,636.73
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司立足主业，坚持科学治理、规范经营，积极开拓经营思路，实施精细化管
理，不断深化"多元化"发展战略，主营通行费收入实现稳定增长，非公开发行股票顺利完成，
积极推进清理分立承继的不良资产，不断增强公司的核心竞争能力，经营业绩迈上新的台阶。
截至 2013 年 12 月 31 日，公司总资产 4,018,811,752.27 元，净资产 3,201,513,358.54 元，营
业收入 447,740,560.91 元，净利润 237,116,043.80 元，每股收益 0.1941 元，净资产收益率为 8.20%。
1.实施精细化管理，通行费收入稳步提升
报告期内，公司针对对哈大路收费统筹"队伍、设施、管理、服务、业绩"五个重点，务实
高效，开拓创新，不断巩固"龙江第一路"创建成果，坚持强化大局意识和服务观念，全面加强
收费管理，加快推进技术改造，提高科技利用率，加大监督稽查力度，推进各项工作高效开展。
公司通过强化目标管理、落实督导、加强对内核查、加大路面巡查、严控通行卡管理等一系列
措施，充分调动员工工作热情和积极性，深入治理偷逃费的现象；不断突出品牌意识，提高服
务效能；强化安全管理，开展"平安交通"活动，加强作风建设，提高员工队伍整体素质。全年
哈大路实现通行费收入 362,283,872.40 元。
2.夯实养护基础，做细养护工作，努力实现保通、保畅、保安全。
报告期内，公司养护工作坚持精细化管理，做好日常小修保养和保洁工作的基础上，做到
以防为主、防养结合，避免小问题升级。公司养护部门认真组织勘察路况，严把专项工程管理
的质量关，全力维护设施设备，及时修补病害和破损设施；冬季除雪工作坚持军事化流程，以
雪为令，全力做好除雪保通工作。全年在黑龙江省各条高速公路中，哈大路因雪天封闭时间最
短，次数最少，打造了"龙江第一路""畅、洁、舒、美、安"的通行环境。
3.抢抓机遇，完善管理，控股子公司龙运现代竞争实力不断增强。
报告期内，公司控股子公司龙运现代不断完善管理，提升服务理念和水平，巩固发展成果，
取得了良好的经营业绩。龙运现代深化品牌意识，抢抓市场机遇，在 2013 年度哈尔滨出租车市
场扩容中再次拔得头筹，新增 700 台出租车经营权，经营规模不断扩张，哈市出租车市场的龙
头地位不断稳固；广开思路，积极筹措，制定可行的经营方案，为广大市民提供普通出租车和
电召车等差异化、人性化服务；建立定点维修中心，方便驾驶员日常运营车辆的维修与保养，
确保上路车辆无安全隐患。
4.对参股公司会计会计核算由成本法变更为权益法，业绩大幅提升。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
截至 2012 年末，公司持有龙江银行股份 347,391,158 股，持股比例为 7.97%，位列其第三
大股东。报告期内，经龙江银行 2013 年第一次临时股东大会审议批准，公司成功向龙江银行派
驻董事一名。根据《企业会计准则第 2 号--长期股权投资》第八条规定，投资企业对被投资单
位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，应当按照本准则采用权益法核算。第五条规定，
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。经公司第二届董事会 2014 年第一次临时会议，2014 年第二
次临时股东大会审议批准，公司对龙江银行的会计核算由成本法变更为权益法，公司业绩大幅
提升。
5.非公开发行股票圆满收官。
2012 年 末 ， 公 司 启 动 非 公 开 发 行 股 票 项 目 ， 向 本 公 司 控 股 股 东 龙 高 集 团 定 向 增 发
102,678,571 股，募集资金 2.3 亿元。2013 年 11 月 13 日，公司定向增发股票于 2013 年 11 月 13
日在中国证券登记结算公司上海分公司完成登记托管工作，非公开发行股票项目圆满完成。本
次非公开发行股票募集资金净额全部用于置换公司预先投入的龙江银行 2012 年度增资扩股项
目的自筹资金。
6.积极推进控股股东完成承诺事项的履行。
报告期内，公司完成了向控股股东非公开发行股票项目，募集资金 2.3 亿元，推动控股股
东龙高集团完成公司上市时关于向公司注入优质资产的承诺；公司第一届董事会 2013 年第五次
临时会议审议通过了《关于大股东龙高集团履行承诺回购房产的议案》，同意龙高集团回购哈大
高速公路运营管理配套的分公司办公楼接楼、分公司车库、机电系统办公室、安达站接楼、三
八站接楼、承平站接楼、哈站接楼和大庆站接楼及养护分公司车库等 9 处房产（包含公司上市
时龙高集团承诺回购的 8 处房产），履行解决土地产权瑕疵的承诺。截至本报告报出日，公司控
股股东在公司分立上市时的承诺事项除将持续履行的减少关联交易、避免同业竞争以及独立性
的承诺外均履行完毕，切实维护了公司及全体股股东特别是中小股东的权益。
7.广开思路，积极推进分立承继的不良资产的处置进度。
公司经营层根据董事会的授权，广开思路，推动公司分立承继的控股子公司大连东高诉讼
事项的解决，经公司第二届董事会 2013 年第五次临时会议审议通过，收购大连东高部分资产，
抵偿公司对其的部分债权，积极推进分立承继的不良资产的处置进度，为公司甩掉历史遗留包
袱，轻装上阵提供了基础和保障，有效地维护了公司全体股东的利益。
（一） 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 447,740,560.91 415,761,939.06 7.69
营业成本 196,208,728.19 166,979,019.53 17.51
销售费用 2,642,038.15 940,217.19 181.00
管理费用 81,504,532.06 77,561,435.87 5.08
财务费用 5,265,779.31 2,217,330.05 137.48
经营活动产生的现金流量净额 -94,642,464.22 -221,196,049.98
投资活动产生的现金流量净额 -62,973,342.81 -468,954,669.41
筹资活动产生的现金流量净额 130,239,032.92 693,009,888.90 -81.21
2、收入
（1） 驱动业务收入变化的因素分析
营业收入比营 业 成 本 比
毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）上 年 增 减 上 年 增 减
年增减（%）
（%） （%）
主营总收入 447,740,560.91 196,208,728.19 56.18 7.71 17.52 -3.66
通行费收入 362,283,872.40 150,984,309.25 58.33 9.15 20.54 -3.95
制造行业 16,463,451.51 12,870,237.64 21.83 12.12 19.06 -4.55
出租营运 68,993,237.00 32,373,653.73 53.08 -0.13 4.74 -2.18
3、 成本
（1） 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
固定资产折
75,937,946.49 65,132,051.70
旧
人力成本 37,913,353.13 37,740,506.63
通行费收入
维修养护 34,201,699.29 19,758,496.69
其他 2,931,310.34 2,621,840.05
小计 150,964,836.82 76.93 125,252,895.07 75.02 1.91
人力成本 1,090,898.00 914,951.99
制造费用 2,390,898.81 2,007,712.71
制造行业 原材料 9,364,799.86 7,787,944.87
其他 43,113.40 99,290.00
小计 12,870,237.64 6.56 10,809,899.57 6.47 0.10
运营车辆折
12,213,165.05 11,955,923.28
旧
出租营运
无形资产摊
13,484,408.60 10,320,000.00
销
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
车辆维护费 4,226,497.27 3,844,447.06
人力成本 1,330,183.71 3,383,450.25
其他 1,119,399.10 1,403,524.30
小计 32,373,653.73 16.50 30,907,344.89 18.51 -2.01
4、费用
项目 本期发生额 上期发生额 同比增减（%）
销售费用 2,642,038.15 940,217.19 181.00
管理费用 81,504,532.06 77,561,435.87 5.08
财务费用 5,265,779.31 2,217,330.05 137.48
所得税费用 45,456,731.22 43,580,463.38 4.31
说明：财务费用同比大幅增长原因是本期短期借款增加，相应支付的贷款利息同比增加。
5、现金流
项 目 本期发生额 上期发额 变动额 变动率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -94,642,464.22 -221,196,049.98 126,553,585.76 57.21
投资活动产生的现金流量净额 -62,973,342.81 -468,954,669.41 405,981,326.60 86.57
筹资活动产生的现金流量净额 130,239,032.92 693,009,888.90 -562,770,855.98 -81.21
（二）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） （%）
减(%) 减(%)
公路开发
362,283,872.40 150,964,836.82 58.33 9.15 20.54 减少 3.94 个百分点
建设管理
制造行业 16,463,451.51 12,870,237.64 21.83 12.12 19.06 减少 4.55 个百分点
出租营运 68,993,237.00 32,373,653.73 53.08 -0.13 4.74 减少 2.18 个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北地区 447,680,560.91 9.15
合 计 447,680,560.91 9.15
（三）资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
上期期末数 本期期末金额
本期期末数占总
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的 较上期期末变
资产的比例（%）
比例（%） 动比例（%）
预付款项 56,212,255.45 1.40 17,517,009.44 0.45 220.90
在建工程 439,000.00 0.01 23,164,650.00 0.59 -98.10
短期借款 12,000,000.00 0.30 100,000,000.00 2.57 -88.00
其他应付款 182,291,225.13 4.54 412,792,621.98 10.59 -55.84
长期应付款 27,000,000.00 0.67 505,680,000.00 12.97 -94.66
盈余公积 49,528,191.93 1.23 26,788,828.64 0.69 84.88
未分配利润 573,774,442.70 14.28 372,742,962.19 9.56 53.93
预付款项：子公司龙运现代预付运营权证及车辆购置款
在建工程：在建工程转固
短期借款：公司已偿还短期借款 1 亿元，子公司大连东高新增短期借款 1200 万元
其他应付款：公司偿还龙高集团借款
长期应付款：子公司信通房地产向股东借款，一年内到期转出
盈余公积：本年新增净利润 10%计提
未分配利润：本年新增净利润
（四）核心竞争力分析
公司成立上市以来，坚持"多元化"发展的经营思路，立足主业的同时，不断探索新的利润
增长点，经营业绩逐年稳步提高。公司核心资产哈大路为龙江第一路，路产状况、配套设施、
服务水平、通行费收入等在省内高速公路中均名列前茅。公司控股子公司龙运现代在 2013 年哈
尔滨出租车市场扩容中再次获得 700 台出租车经营权，并推出电召车服务，满足人们不同层次
的需求，在哈尔滨出租车市场中的龙头地位更加巩固，公车公营经营模式的优势进一步显现。
2013 年度公司实现对参股公司龙江银行的权益法核算，业绩大幅增长，龙江银行的高速发展将
对公司的经营业绩产生十分积极的影响。充沛的现金流是公司核心竞争力的重要体现，公司可
充分利用这一优势深入发展战略的实施，不断寻求新的利润增长点。公司管理层行业经验丰富，
内部控制成效显著。
（五）投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，经第一届董事会第四次会议审议通过，公司投资 1,800 万元与控股子公司龙运
现代共同设立黑龙江交通龙源投资有限公司；经第二届董事会 2013 年第五次临时会议审议通
过，公司控股子公司龙运现代与龙源公司共同出资人民币 150 万元发起设立哈尔滨市鑫龙运现
代汽车维修有限公司；经公司第二届董事会 2013 年第七次临时会议审议通过，投资人民币 1,950
13
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
万元设立全资子公司哈尔滨东高新型管材有限公司。
龙源公司经营范围：实业投资；设计、制作、代理、发布国内各类广告；销售机械设备、
五金产品、电子产品、建筑材料。
哈尔滨市鑫龙运现代汽车维修有限公司营业范围：一类汽车维修——大中型汽车维修；一
类汽车维修——小型汽车维修。
哈尔滨东高经营范围：新型化学管材生产、销售；技术开发、技术服务；管材安装；建筑
材料、机电产品（不含汽车）、化工产品（不含危险品）销售。
公司本年度对外股权投资比上年减少 291,222,316 元，同比减少 88.19%。
（1）证券投资情况
期末账面价 占期末
持有数量 报告期损益
序 证券 证券代 最初投资金 值 证券总
证券简称
号 品种 码 额（元） 投资比
（股） （元）
（元） 例（％）
1 A股 000002 万科Ａ 23,119,266.34 2,200,000 17,666,000.00 73.70 -4,598,000.00
2 A股 000534 万泽股份 11,722,586.42 1,351,176 5,783,033.28 24.13 -1,513,317.12
3 A股 601339 百隆东方 136,000.00 10,000 101,300.00 0.42 18,200.00
4 A股 002650 加加食品 75,000.00 3,600 68,472.00 0.29 8,232.00
5 A股 300307 慈星股份 70,000.00 4,000 43,040.00 0.18 7,040.00
6 A股 002651 利君股份 62,500.00 2,500 38,625.00 0.16 4,225.00
7 A股 601012 隆基股份 42,000.00 3,600 55,476.00 0.23 30,996.00
8 A股 601965 中国汽研 24,600.00 3,000 40,200.00 0.17 16,530.00
9 A股 300305 裕兴股份 21,000.00 900 14,085.00 0.06 -3,615.00
10 A 股 300040 九州电气 16,500.00 2,000 12,640.00 0.05 -3,600.00
期末持有的其他证券投资 151,164.86 / 146,956.50 0.61 37,523.50
报告期已出售证券投资损益 / / / / 0
合计 35,440,617.62 / 23,969,827.78 100 -5,995,785.62
（2） 持有非上市金融企业股权情况
占该
股
持有数量 公司 会计
所持对 最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者 份
股权 核算
象名称 （元） （元） （元） 权益变动（元） 来
（股） 比例 科目
源
（%）
龙江银 认购
行股份 长期 认
652,857,916.00 347,391,158.00 7.97 910,612,006.05 145,814,089.01 189,642,879.35
有限公 股权 购
司 投资
合计 652,857,916.00 347,391,158.00 / 910,612,006.05 145,814,089.01 189,642,879.35 / /
截至报告期末，公司共持有龙江银行股份 347,391,158 股,占该行总股本的 7.9677%，为龙江
14
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
银行第三大股东。报告期内，经龙江银行 2013 年第一次临时股东大会审议通过，公司向龙江银
行派驻董事一名，根据《企业会计准则第 2 号--长期股权投资》第八条规定，投资企业对被投
资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，应当按照本准则采用权益法核算。第五条规
定，重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。经公司第二届董事会 2014 年第一次临时会议、2014 年第
二次临时股东大会审议通过，公司对参股公司龙江银行的会计和算法方法由成本法变更为权益
法。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位:元 币种:人民币
尚未使用募集
募集 募集方 本年度已使用 已累计使用募 尚未使用募
募集资金总额 资金用途及去
年份 式 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
向
非公开
2013 221,094,696.43 221,094,696.43 221,094,696.43 0 -
发行
合计 / 221,094,696.43 221,094,696.43 221,094,696.43 0 /
经公司第一届董事会 2012 年第八次临时会议审议、2012 年第二次临时股东大会批准，公
司向控股股东龙高集团非公开发行股票 102,678,571 股，募集资金净额为人民币 221,094,696.43
元。公司于 2013 年 11 月 16 日发布了《非公开发行股票发行结果暨股份变动的公告》临 2013-045
号），完成了向控股股东非公开发行股票项目。上述非公开发行股票所募集资金全部用于参与龙
江银行 2012 年度增资扩股，经公司第二届董事会 2013 年第五次临时会议审议通过，公司以本
次定向增发募集资金净额 221,094,696.43 元置换公司预先投入募投项目的部分资金。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元
注
公司名 出资比
册 注册资本 主营范围 总资产 净资产 净利润
称 例（%）
地
15
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
大 连 东
大 新型化学管材生产、
高 新 型
连 销售、技术开发、技 -3,573.12 -982.32
管 材 有 8,000.00 92.50 6,858.37
市 术服务等
限公司
深 圳 东
深 投资兴办实业、国内
大 投 资
圳 商业、物资供销业、 999.19 -535.46
发 展 有 5,100.00 100.00 5,090.30
市 经济信息咨询
限公司
黑 龙 江
哈
龙 申 国 货物（或技术）进出
尔
际 经 济 口、口岸基础设施投 2,262.47 -625.04
滨 3,030.00 33.00 24,203.19
贸 易 有 资及投资管理
市
限公司
出租客运、道路客
（货）运输、机动车
维修、运输服务。（道
路运输经营许可证有
效期 2014 年 8 月 31
黑龙江 日）。销售机械设备
哈
龙运现 及配件、机电产品、
尔
代交通 建筑材料，搬运装卸， 19,604.70 1,604.59
滨 15,000.00 92.67 24,002.49
运输有 仓储，设计、制作、
市
限公司 代理各种广告，货物
进出口（国家禁止的
项目除外，国营贸易
管理或国家限制项目
取得授权或许可后方
可经营）。汽车租赁。
黑 龙 江
哈 一般经营项目：房地
龙 通 房
尔 产开发与经营。销售：
地 产 开 2,557.87 -164.71
滨 3,000.00 建筑机械、建筑装饰 100.00 2,580.13
发 有 限
市 材料。
公司
黑 龙 江
哈 一般经营项目：房地
信 通 房
尔 产开发与经营。销售：
地 产 开 8,314.91 -952.70
滨 10,000.00 建筑机械、建筑装饰 55.00 98,466.57
发 有 限
市 材料。
公司
提供人民币及外币存
龙 江 银 哈
款和贷款、付款及结
行 股 份 尔
算等银行服务，以及
有 限 公 滨 436,000.00 7.97 17,196,890.70 1,075,011.30 183,006.50
经中国银监会核准的
司 市
其他业务。
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
随着我国民用汽车保有量的不断增长，交通运输需求量、主要通道交通量将大幅增长，为
16
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
了适应交通运输量的增长，国家出台了《国家公路网规划（2013-2030）》，为高速公路行业发展
提供了政策保障。国家路网建设的不断完善和延伸，物流业的迅速发展以及地区经济的繁荣都
将为高速公路行业发展增添助力。总体来说高速公路行业面临较好的发展趋势，高速公路企业
未来仍有较好的发展空间。
公司核心资产为哈尔滨到大庆段高速公路，全长 133 公里，连接省会哈尔滨和石油产地大
庆；哈大高速的路况、硬件设施、服务效能和管理水平在省内均为一流，哈大路有“龙江第一
路”的美称。公司实施精细化管理的同时不断提升哈大高速的服务水平、维护保养路产状况，
实现保通、保畅、保安全。
(二) 公司发展战略
公司将继续以“多元化”发展战略为统领，坚持做强主业，不断提升哈大高速的硬件设施、
服务效能和管理水平；做好分子公司的经营管理以及参股公司的股权管理，创新管理模式，不
断培育新的利润增长点；不断完善公司的产业布局，优化资源配置，集中优势资源提升经营 业
绩；严格控制运营成本，做好风险管理，防范和控制投资风险；进一步完善法人治理结构，加
强内部控制体系的建设，确保公司和股东利益最大化。
(三) 经营计划
2014 年，公司将继续坚持"立足交通、多元发展"的经营理念，认真做好日常经营管理工作，
不断提高管理及服务水平，防范和控制风险。集中优势资源做强主业，做好分、子公司的经营
管理及参股公司的股权管理，努力挖掘潜能，努力实现经营业绩的全面提升。2014 年，公司力
争实现营业收入 4.85 亿元的经营目标。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司将继续优化资产结构，合理统筹各项资金的使用，加强运营资金管理，提高运营资金
的周转速度，同时通过全面预算管理的实施，严格控制各项生产经营成本。公司为维持日常经
营和项目投资的资金需求主要通过自有资金、银行借款等方式予以满足，2014 年所需资金需求
为 26,708.27 万元。
(五) 可能面对的风险
高速公路收费管理受国家政策的影响明显，国家政策的调整对公司业务收入的影响存在不
确定性。高速铁路、民航业等的发展，为人们提供了多样化的出行路径，周边同向路段的高速
公路对哈大高速的车流或将产生一定的分流；国家节假日小型客车免费通行的政策一定程度影
响公司的通行费收入。公司将采取有力措施，加强管理，不断完善管理和服务，严格控制运营
17
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
成本，减少不利因素带来的影响，努力实现增收。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
（一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
（二）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
（三）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》证监发[2012]7 号的
文件精神，以及中国证监会黑龙江监管局《关于转发<关于进一步落实上市公司现金分红有关事
项的通知>的通知》要求，经公司 2012 年第一次临时股东大会批准，对《公司章程》中有关现
金分红相关条款进行修改。公司结合经营实际情况，经 2012 年第二次临时股东大会批准，制定
了《未来三年股东回报规划（2012-2014 年）》。根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》
的相关规定，经公司第一届董事会第四次会议审议，并经公司 2012 年度股东大会审议批准，修
订了《公司章程》利润分配政策，进一步明确了公司现金分红的相关内容。
报告期内，公司根据 2012 年度股东大会决议，实施了《2012 年度利润分配方案》：以 2012
年末总股本 121,320 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金红利 0.11 元（含税），共计分配
利润 13,345,200.00 元。
（二）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当
详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
（三）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报
分红年度合并 表中归属
每 10 股送 每 10 股派
每 10 股转 现金分红的 报表中归属于 于上市公
分红年度 红股数 息数(元)
增数（股） 数额（含税） 上市公司股东 司股东的
（股） （含税）
的净利润 净利润的
比率(%)
18
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
2013 年 0.55 72,373,321.41 237,116,043.80 30.52
2012 年 0.11 13,345,200.00 207,882,472.96 6.42
2011 年 0.10 12,132,000.00 130,482,760.29 9.30
五、 积极履行社会责任的工作情况
（一）社会责任工作情况
公司始终坚持自身发展与履行社会责任并重，不断加强自身管理，规范经营，合法运作的
同时，积极履行社会责任。公司已披露社会责任报告全文，内容详见本次一并披露的《黑龙江
交通发展股份有限公司 2013 年度社会责任报告》。
19
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
（一）诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
黑龙江东高投资开发有限公司诉中行哈尔滨河松街支
行存款纠纷案。本公司子公司黑龙江东高投资开发有
限公司（简称东高投资）在中国银行哈尔滨河松街支
该事项已经在公司 2012 年年度报告中披
行存款 5,610,745.34 元。根据该行出具的截至 2004 年
露。2012 年 11 月 22 日，黑龙江省高级人民
12 月 31 日的对账单，上述银行存款余额为 10,745.34
法院[2012]黑商终字第 65 号民事裁定书，该
元。2005 年 1 月，东高投资向哈尔滨市中级人民法院
刑事案件正在公安机关侦查过程中，裁定本
起诉，要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并承
案中止诉讼。
担全部诉讼费用。哈尔滨市中级人民法院于 2011 年 9
月 16 日判决被告中国银行股份有限公司哈尔滨松街支
行给付东高投资存款 5,610,745.34 元及利息。
黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路
投资有限公司履行保证合同纠纷仲裁案。2004 年 9 月
25 日，黑龙江东高投资开发有限公司（简称东高投资）
与黑龙江世纪东高公路投资有限公司（简称世纪东高）
该事项已经在公司 2012 年年度报告中披
签订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江
露。2006 年 1 月 20 日，大庆市中级人民法
东高投资开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议
院向世纪东高公告送达了（2006）庆执字第
约定，东高投资向世纪东高交纳工程总造价 15%的履
39 号执行通知书，此案尚未执行终结
约保证金，计人民币 2,427.98 万元。协议签订后东高
投资履行了义务，但世纪东高因丧失了工程建设的总
承包权而无法履行协议约定的义务，且因涉嫌经济犯
罪已被公安机关依法查封。
（二）临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:万元 币种:人民币
报告期内：
诉讼(仲
承担 诉讼 诉讼(仲
起诉 应诉 诉讼 裁)是否 诉讼(仲
连带 诉讼(仲裁)基本情 (仲裁) 诉讼(仲裁)进 裁)审理
(申 (被申 仲裁 形成预 裁)判决执
责任 况 涉及 展情况 结果及影
请)方 请)方 类型 计负债 行情况
方 金额 响
及金额
大 连 大连东高新型管材 2013 年 8 月
本公 东 高 有限公司（简称大 12 日，吉林省
诉讼 4,500
司 新 型 连东高）在生产过 高级人民法
管 材 程中，以经营资金 院做出裁定：
20
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
有限 困难为由，两次从 继续查封大
公司 原东北高速公路股 连东高名下
份有限公司（简称 位于大连市
原东北高速）借款 金洲区光明
合计 4,500 万元，原 街道房屋产
定于 2007 年 4 月末 权壹宗，查封
前还清，届期未能 期限为一年；
履行其承诺，经多 继续查封大
次催讨未果后，原 连东高拥有
东北高速于 2007 年 使用权的位
8 月 31 日向吉林省 于大连市金
高级人民法院提起 洲区光明街
诉讼，要求对方偿 道国防路 160
还借款 4,500 万元， 号工业用地
承担案件诉讼费、 使用权壹宗，
保全费，并于 2007 查封期限为
年 9 月 7 日向吉林 自即日起至
省高级人民法院提 2013 年 12 月
出财产保全申请， 31 日止。
要求查封被告所有
价值相当于人民币
4,500 万元的财产，
用其所拥有的位于
长春市朝阳区西安
大路 1323 号建筑面
积总计 7,795.36 平
方米办公用房提供
担保。吉林省高级
人民法院 2007 年 9
月 7 日（2007）吉
民二初字第 49 号民
事裁定书裁决：查
封大连东高所拥有
价值相当于人民币
4,500 万元的财产；
查封原东北高速用
以提供担保的房
产，查封期 2 年。
大连东泊九州贸易 2013 年 12 月
有限公司（简称九 12 日，大连东
大连 大连
州贸易）起诉本公 高新型管材
东泊 东高
司之子公司大连东 有限公司与
九州 新型
诉讼 高新型管材有限公 800 大连东泊九
贸易 管材
司（简称大连东 州贸易有限
有限 有限
高），请求法院判令 公司签订协
公司 公司
被告按《出资人协 议书，九州贸
议书》的约定履行 易同意向大
21
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
出资义务，提出财 连市中级人
产保全申请，要求 民法院申请
查封被告位于大连 终结（或撤
市金州区国防路 回、驳回）对
160 号 40,966 平方 大连东泊国
米土地（作价人民 际工程设备
币 800 万元）或等 交易中心有
值其他财产。2011 限公司强制
年 10 月 27 日，辽 清算案（案
宁省高级人民法院 号：（2012）
[2011] 辽 民 终 字 第 大民三他字
110 号《民事判决 第 1 号），申
书》驳回上诉，维 请解除对大
持原判，即驳回东 连东高位于
泊公司的诉讼请 大连市金州
求。 区国防路 160
号 40,966 平
方米土地使
用权的查封，
同时承担大
连东泊国际
工程设备交
易中心有限
公司的或有
或无的债务。
大连东高同
意向九州贸
易支付人民
币 1,500 万元
用于九州贸
易偿付上述
或有或无的
债 务 。 2013
年 12 月 16
日，九州贸易
向辽宁省大
连市中级人
民法院提交
了《撤回强制
清算的申请
书》和《请求
解除查封大
连东高新型
管材有限公
司位于大连
市金州区光
明街道国防
22
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
路 160 号
40,966 平 方
米国有土地
使用权的申
请书》。2013
年 12 月 17
日，辽宁省大
连市中级人
民 法 院 以
（2012）大民
三他字第 1-3
号民事裁定
书裁定：准许
大连东泊九
州贸易有限
公司撤回对
大连东泊国
际工程设备
交易中心有
限公司的强
制清算申请；
以（2012）大
民三他字第
1-4 号民事裁
定书裁定：解
除对大连东
高新型管材
有限公司位
于大连市金
州区光明街
道国防路 160
号 40,966 平
方米国有土
地使用权的
查 封 。 2013
年 12 月 19
日，大连东高
支付九州贸
易 和 解 款
15,000,000.00
元。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、破产重整相关事项
23
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
√ 不适用
五、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、重大关联交易
√ 不适用
七、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
√ 不适用
（二）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 11,200
报告期末对子公司担保余额合计（B） 11,200
1.为满足公司控股子公司大连东高经营活动流动资金的需要，公司第二届董事会 2013 年第
五次临时会议审议通过了《关于控股子公司大连东高新型管材有限公司申请银行贷款并为其提
供贷款担保的议案》，同意大连东高向上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分行申请人民币
1200 万元流动资金贷款，贷款期限一年，利率按中国人民银行贷款基准利率执行；公司为大连
东高提供流动资金贷款担保，担保期限一年。
2.为满足公司控股子公司龙运现代新增出租车经营权所需流动资金的需要，公司第二届董
事会 2013 年第六次临时会议审议通过了《关于为控股子公司龙运现代贷款担保的议案》，同意
龙运现代向交通银行哈尔滨亿通支行申请人民币 1 亿元流动资金贷款，贷款期限三年；公司为
龙运现代上述流动资金贷款提供担保，担保期限三年。该事项已经公司 2014 年第一次临时股东
大会审议批准。
（三）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、承诺事项履行情况
24
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（一） 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内
的承诺事项
如未能
是否及 如未能及时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺时间 是否有履
承诺方 承诺内容 时严格 说明未完成履行的 行应说
背景 类型 及期限 行期限
履行 具体原因 明下一
步计划
龙高集团向龙江交通出具了
《规范、减少关联交易承诺
黑龙江 函》。承诺将在其作为龙江交
解决关 省高速 通控股股东或主要股东期间 龙江交通
尽量减少与龙江交通的关联 否 是
联交易 公路集 存续期间
交易，并严格遵守相关法律、
团公司 法规及龙江交通《公司章程》
的规定规范运作关联交易。
龙高集团向龙江交通出具了
《避免同业竞争承诺函》。承
诺在龙江交通存续期间，龙
高集团及其所控制的子公
司、分公司、合营或联营公
黑龙江 司及其他任何类型的企业将
解决同 省高速 不会从事与龙江交通所属收 龙江交通
费高速公路或其所从事的主 否 是
业竞争 公路集 存续期间
其他 营业务构成竞争的业务；如
团公司 果龙江交通或证券监管部门
承诺
认为龙高集团不时拥有的业
务与其形成实质竞争，龙高
集团将采取法律、法规及中
国证监会许可的方式加以解
决。
龙高集团作出《关于分立后
公司独立、规范性要求的承
诺函》，承诺其将严格按照
《公司法》等法律、法规、
黑龙江 规范性文件和证券监管部门
省高速 的要求履行股东权利、承担 龙江交通
其他 股东义务。保证龙江交通在 否 是
公路集 存续期间
业务、资产、财务、人员、
团公司 机构等方面与其及其关联人
保持独立，符合中国证监会
关于上市公司独立性的相关
规定。促使分立后公司建立、
健全有效的法人治理结构。
25
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 35
境内会计师事务所审计年限 4
名称 报酬
北京永拓会计师事务所（特殊普
内部控制审计会计师事务所 18
通合伙）
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
26
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 比例
数量 发行新股 金 其他 小计 数量
(%) 股 (%)
转
股
一、有限售条件
596,803,607 49.19 102,678,571 -596,803,607 -494,125,036 102,678,571 7.80
股份
1、国家持股
2、国有法人持股 596,803,607 49.19 102,678,571 -596,803,607 -494,125,036 102,678,571 7.80
3、其他内资持股
其中： 境内非国
有法人持股
境内自然
人持股
４、外资持股
其中： 境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件
616,396,393 50.81 596,803,607 596,803,607 1,213,200,000 92.20
流通股份
1、人民币普通股 616,396,393 50.81 596,803,607 596,803,607 1,213,200,000 92.20
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 1,213,200,000 100 102,678,571 0 102,678,571 1,315,878,571 100
2、股份变动情况说明
1. 2010 年 3 月 19 日，公司股票在上海证券交易所挂牌交易，总股本为 1,213,200,000 股，
其中无限售条件流通股为 616,396,393 股，有限售条件流通股为 596,803,607 股，限售期为 36 个
27
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
月。限售期满，经财务顾问中金公司核查，公司大股东已严格履行了其所做的股份限售承诺及
公司分立上市时的其他相关承诺，公司于 2013 年 6 月 22 日发布了《黑龙江交通发展股份有限
公司关于有限售条件流通股上市流通的提示性公告》（临 2013-033 号），大股东持有的
596,803,607 股限售股上市流通。
2.经公司第一届董事会 2012 年第八次临时会议审议，并经公司 2012 年第二次临时股东大
会批准，公司向控股股东龙高集团非公开发行股票 102,678,571 股。2013 年 11 月 13 日，公司
在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕本次新增非公开发行股票的登记托管手续。
2013 年 11 月 16 日，公司发布了《关于非公卡发行股票发行结果暨股份变动的公告》临 2013-045
号）。公司本次向控股股东龙高集团非公开发行股票 102,678,571 股后，股本总额由 1,213,200,000
股变更为 1,315,878,571 股。本次发行股份自发行结束之日起三十六个月不得转让。
（二）限售股份变动情况
单位：股
本年解除限 本年增加限 解除限售
股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因
售股数 售股数 日期
黑龙江省 新增非公开发
2016 年 11
高速公路 596,803,607 596,803,607 102,678,571 102,678,571 行股票 36 个月
月 13 日
集团公司 不得转让
合 计 596,803,607 596,803,607 102,678,571 102,678,571 / /
二、证券发行与上市情况
（一）截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位：股 币种:人民币
股票及其 发行价
获准上市交
衍生证券 发行日期 格（或利 发行数量 上市日期 交易终止日期
易数量
的种类 率）
股票类
2013 年 11 月 2016 年 11
A股 2.24 102,678,571 102,678,571
13 日 月 13 日
1.本公司系由东北高速公路股份有限公司（简称"东北高速"） 分立设立的股份有限公司，
成立于 2010 年 3 月 1 日。2010 年 2 月 10 日，经中国证监会证监许可[2010]194 号《关于核准
东北高速公路股份有限公司分立重组上市预案的批复》文件核准，东北高速分立为本公司和吉
林高速公路股份有限公司（简称"吉林高速"），每股东北高速股份转换为一股本公司股份和一股
吉林高速股份，公司总股本为 1,213,200,000 股。2010 年 3 月 17 日，上海证券交易所上证发字
[2010]11 号文件核准公司股票上市，股票代码：601188。2010 年 3 月 19 日，公司股票在上海证
券交易所挂牌交易，上市流通 616,396,393 股，限制流通 596,803,607 股。限售期满，经财务顾
28
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
问中金公司核查，公司大股东已严格履行了其所做的股份限售承诺及公司分立上市时的其他相
关承诺，公司于 2013 年 6 月 22 日发布了《黑龙江交通发展股份有限公司关于有限售条件流通
股上市流通的提示性公告》（临 2013-033 号），大股东持有的 596,803,607 股限售股上市流通。
2.经公司第一届董事会 2012 年第八次临时会议审议，并经公司 2012 年第二次临时股东大
会批准，公司向控股股东龙高集团非公开发行股票 102,678,571 股。2013 年 11 月 13 日，公司
在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕本次新增非公开发行股票的登记托管手续。
2013 年 11 月 16 日，公司发布了《关于非公卡发行股票发行结果暨股份变动的公告》临 2013-045
号）。公司本次向控股股东龙高集团非公开发行股票 102,678,571 股后，股本总额由 1,213,200,000
股变更为 1,315,878,571 股。本次发行股份自发行结束之日起三十六个月不得转让。
（二）公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
经公司第一届董事会 2012 年第八次临时会议审议，并经公司 2012 年第二次临时股东大会
批准，公司向控股股东龙高集团非公开发行股票 102,678,571 股。2013 年 11 月 13 日，公司在
中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕本次新增非公开发行股票的登记托管手续。
2013 年 11 月 16 日，公司发布了《关于非公卡发行股票发行结果暨股份变动的公告》临 2013-045
号）。公司本次向控股股东龙高集团非公开发行股票 102,678,571 股后，股本总额由 1,213,200,000
股变更为 1,315,878,571 股。本次发行股份自发行结束之日起三十六个月不得转让。
（三）现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、股东和实际控制人情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
年度报告披露日前第 5 个交易日
截止报告期末股东总数 71,489 69,665
末股东总数
前十名股东持股情况
质押或冻
持股比例 报告期内增 持有有限售条件股
股东名称 股东性质 持股总数 结的股份
(%) 减 份数量
数量
黑龙江省高
速公路集团 国有法人 53.16 699,482,178 102,678,571 102,678,571 无
公司
招商局华建
公路投资有 国有法人 16.52 217,396,393 无
限公司
29
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
王建新 境内自然人 0.48 6,351,300 未知
侯志新 境内自然人 0.41 5,455,950 未知
路峰涛 境内自然人 0.34 4,417,500 未知
名称 黑龙江省高速公路集团公司
民生证券股
境内非国有法人 0.30 3,922,243 3,922,243 未知
份有限公司
陈政伯 境内自然人 0.23 3,031,412 未知
戴筱倩 境内自然人 0.19 2,983,267 未知
李欣华 境内自然人 0.14 2,533,658 698,758 未知
于彦柱 境内自然人 0.13 1,649,600 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
招商局华建公路投资有限公司 217,396,393 人民币普通股 217,396,393
王建新 6,351,300 人民币普通股 6,351,300
侯志新 5,455,950 人民币普通股 5,455,950
路峰涛 4,417,500 人民币普通股 4,417,500
民生证券股份有限公司 3,922,243 人民币普通股 3,922,243
陈政伯 3,031,412 人民币普通股 3,031,412
戴筱倩 2,983,267 人民币普通股 2,983,267
李欣华 2,533,658 人民币普通股 2,533,658
于彦柱 1,649,600 人民币普通股 1,649,600
林 静 1,186,532 人民币普通股 1,186,532
本公司控股股东黑龙江省高速公路集团公司，与其他股东之间不存在关
联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；第二大股
上述股东关联关系或一致行动 东招商局华建公路投资有限公司，与其他股东之间不存在关联关系或属
的说明 于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知悉其他股东
之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售
可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 名称 条件股份数量
间 股份数量
黑龙江省高速公 2016 年 11 月 13
1 102,678,571 非公开发行新股
路集团公司 日
四、控股股东及实际控制人情况
（一）控股股东情况
1、法人
单位：万元 币种：人民币
30
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
名 称 黑龙江省高速公路集团公司
单位负责人或法定代表人 孙熠嵩
成立日期 1993 年 12 月 9 日
组织机构代码 12697676-2
注册资本 1,968,173
公路工程施工贰级。高等级公路的开发，建设，管理，养护，经营。
主要经营业务
粮油，普通机械，办公设备，汽车配件，房屋租赁，建筑材料。
经营成果 营业收入 222,455 万元；净利润 76,957 万元（未经审计）。
财务状况 资产总计 4,209,993 万元；净资产 2,542,091 万元（未经审计）。
经营活动净现金流 14,476 万元，战略方向为坚持以高速公路为主
业，聚焦于高速公路运营管理、高速公路建设等领域，以黑龙江省
现金流和未来发展战略
内经济发展和政策扶持为依托，大力投资新建有发展潜力的高速公
路项目。
报告期内控股和参股的其他境内外
无
上市公司的股权情况
（二）实际控制人情况
1、法人
单位：元 币种：人民币
名称 黑龙江省交通运输厅
2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:亿元 币种:人民币
单位负
法人股东 责人或 组织机构 注册
成立日期 主要经营业务或管理活动等情况
名称 法定代 代码 资本
表人
公路、桥梁、码头、港口、航道基础设施的投资、
招商局华建 开发、建设和经营管理；投资管理；交通基础设
公路投资有 李建红 1993 年 12 月 18 日 10171700-0 15 施新技术、新产品、新材料的开发、研制和产品
限公司 的销售；建筑材料、机电设备、汽车及配件、五
金交电、日用百货的销售；经济信息咨询。
31
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员
工情况
一、 持股变动及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内
年 年度 报告期从
从公司领
初 年末 内股 增减 股东单位
性 取的应付
姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持 持股 份增 变动 获得的应
别 报酬总额
股 数 减变 原因 付报酬总
（万元）
数 动量 额（万元）
（税前）
孙熠嵩 董事长 男 50 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 65.23 -
郑海军 副董事长 男 55 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 7.14 -
董事
李吉胜 男 51 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 57.78 -
总经理
赵 阳 董事 男 42 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 7.14 -
崔凤臣 董事 男 53 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 7.14 -
董事
戴 琦 董秘 女 48 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 49.79 -
副总经理
刘德权 独立董事 男 51 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 8.57 -
蔡荣生 独立董事 男 48 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 7.86 -
方云梯 独立董事 男 63 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 8.57 -
监事会
刘玉生 男 57 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 48.59 -
主 席
刘霄雷 监事 女 42 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 5.71 -
姜 越 监事 男 31 2010 年 2 月 26 日 2013 年 6 月 19 日 0 0 0 2.855 -
许红明 监事 男 45 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 2.855 -
王伟东 副总经理 男 53 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 43.79 -
薛志超 副总经理 男 49 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 43.79 -
侯彦龙 财务总监 男 48 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 43.79 -
于增斌 党委委员 男 54 2013 年 6 月 19 日 2016 年 6 月 19 日 0 0 0 43.79 -
合计 / / / / / 0 0 0 / 454.39 -
最近 5 年的主要工作经历：
孙熠嵩，男，中共党员，研究生学历，研究员级高级工程师。历任黑龙江省交通厅驻北京
联络处主任，黑龙江省交通征费稽查局党委书记、兼任黑龙江省交通公安局党委书记、政委，
32
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
东北高速公路股份有限公司董事长。现任龙高集团董事长、本公司董事长、党委书记。
郑海军，男，硕士研究生，高级经济师。曾任职交通部办公厅；历任深圳海虹实业公司总
经理；招商局集团行政部总经理；招商局集团（香港）有限公司董事；招商局集团（上海）有
限公司董事；香港必力公司总经理。现任招商局华建公路投资有限公司党委书记、常务副总经
理；华北高速公路股份公司董事长、山东高速公路股份有限公司副董事长，本公司副董事长。
李吉胜：男，中共党员，高级工程师。历任黑龙江省路桥建设总公司副总经理，黑龙江省
路桥建设集团董事、四公司经理，董事、副董事长、党委委员，龙建路桥股份有限公司总经理、
董事、董事长、党委副书记，现任本公司董事、总经理。
崔凤臣，男，中共党员，硕士研究生学历，会计师。黑龙江省高等级公路管理局稽征科长；
黑龙江省经济委员会医学发展中心副主任；黑龙江省交通集团办公室主任、副总裁；龙高集团
副总经理、总经理兼东北高速董事。现任龙高集团总经理，本公司董事。
赵阳，男，1971 年 8 月出生，研究生学历。历任哈伊高速公路管理处办公室主任；哈伊公
路公司副经理；黑龙江省公路收费管理局工会主席；现任黑龙江交通实业总公司总经理，本公
司董事。
戴 琦，女，中共党员，工学学士，工商管理硕士研究生结业，取得上海证券交易所认证的
董事会秘书任职资格。历任吉林省中通交通文化有限责任公司副总经理、东北高速公路股份有
限公司董事会秘书处职员、证券事务代表、董事会秘书。现任本公司董事、董事会秘书、副总
经理。
刘德权，男，历任黑龙江省财政厅办公室副主任、正处级副主任兼厅党组秘书，哈尔滨商
业大学副校长、校党委委员、哈尔滨商业大学党委书记。现任黑龙江大学党委书记、本公司独
立董事。
蔡荣生，男，中共党员，博士。历任长春一汽集团助理工程师；国务院台湾事务办公室、
中共中央台湾工作办公室副处长。中国人民大学商学院教授，本公司独立董事。蔡荣生独立董
事连续三次未亲自出席董事会会议，经公司第二届董事会 2014 年第一次临时会议审议，同意提
请公司股东大会免去蔡荣生独立董事职务，同时一并免去其战略委员会委员、提名、薪酬与考
核委员会委员职务；同意该议案提交公司最近一次股东大会审议，自股东大会审议通过之日起
生效。
方云梯，男，历任浙江沪杭甬高速公路股份有限公司副总经理、总经理，浙商证券有限公
司董事长。现任本公司独立董事。
刘玉生，男，中共党员，大学学历。历任黑龙江省第四公路工程处副处长；抚远县扶贫指
挥部常务指挥；兼任黑龙江省路桥集团副总会计师；哈绥高速公路指挥部常务指挥；兼任哈伊
管理处处长；黑龙江省收费公路管理局副局长。现任本公司监事会主席。
33
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
刘霄雷，女，1971 年 11 月出生，中共党员，硕士研究生学历，高级会计师。历任哈尔滨
公路大桥有限责任公司财务总监；黑龙江省哈绥公路管理处哈尔滨所副站长；龙高集团财务部
部长、副总经理兼东北高速监事。现任龙高集团副总经理、本公司监事。
许红明，男，1968 年出生，硕士研究生。毕业于北京大学法学院，法学硕士。曾任职北京
图书馆外文采编部西文采访组助理馆员，招商局集团法律事务部主任、高级经理，国务院国资
委政策法规局调研员，招商局集团法律事务部总经理助理，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁
员。现任招商局华建公路投资有限公司总法律顾问，山东高速公路股份有限公司董事，本公司
监事。
姜 越，男，1982 年 5 月出生，研究生学历。毕业于北京林业大学经济管理学院，获经济
学学士、管理学硕士学位。2008 年通过中国注册会计师考试，具备中国证券从业资格（证券交
易、证券投资分析、证券投资基金、证券发行与承销方向）。现任招商局华建公路投资有限公司
股权管理一部项目经理，报告期内，监事会换届选举离任。
王伟东，男，中共党员，研究生学历。历任黑龙江省哈大高速公路建设指挥部办公室主任；
哈尔滨松花江公路大桥收费处副处长；黑龙江省公路路政管理局副局长；黑龙江省公路局办公
室主任；黑龙江省公路路政处处长，东北高速公路股份有限公司副总经理。现任本公司副总经
理。
薛志超，男，中共党员，学士学位。历任黑龙江省公路局工程办工程师，黑龙江省公路局
养护办副主任，黑龙江省公路局地道办主任，黑龙江省八达路桥公司董事长兼总经理（副处级），
东北高速公路股份有限公司副总经理。现任本公司副总经理。
侯彦龙，男，中共党员，学士学位。历任黑龙江省交通厅财务审计处副主任科员；黑龙江
省公路局监察室副调研员；东北高速公路股份有限公司财务总监，现任本公司财务总监。
于增斌，男，中共党员，工商管理硕士。历任黑龙江省交通厅派黑龙江省海林市人民政府，
副市长；东北高速公路股份有限公司人事部经理，党委委员、纪委委员、机关总支书记，现任
本公司人力资源部经理，党委委员。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
（一） 在股东单位任职情况
在股东单位担任的
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务
黑龙江省高速公
孙熠嵩 董事长 2010 年 6 月 22 日
路集团公司
招商局华建公路 党委书记
郑海军 2012 年 3 月 1 日
投资有限公司 常务副总经理
李吉胜 黑龙江省高速公 党委书记 2010 年 6 月 22 日
34
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
路集团公司
黑龙江省高速公
崔凤臣 总经理 2002 年 3 月 11 日
路集团公司
黑龙江省高速公
刘霄雷 副总经理 2008 年 5 月 19 日
路集团公司
招商局华建公路
许红明 总法律顾问 2012 年 10 月 8 日
投资有限公司
招商局华建公路
姜 越 股权一部项目经理 2009 年 7 月 1 日
投资有限公司
（二）在其他单位任职情况
在其他单位
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务
华北高速公路
郑海军 董事长 2014 年 2 月 24 日
股份有限公司
山东高速公路
郑海军 副董事长 2010 年 4 月 16 日
股份有限公司
刘德权 黑龙江大学 党委书记 2013 年 6 月 18 日
山东高速公路
许红明 董 事 2013 年 6 月 4 日
股份有限公司
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司董事、监事、高管的薪酬标准由董事会提名、薪酬与考核委员会提
员报酬的决策程序 议，公司董事会审议报公司股东大会批准。
公司第一届董事会 2010 年第三次临时会议审议，并经公司 2010 年第一
董事、监事、高级管理人
次临时股东大会批准了公司《高管人员薪酬管理暂行办法》和《董、监
员报酬确定依据
事津贴标准》，确定了公司董事、监事、高级管理人员的薪酬标准。
董事、监事和高级管理人
公司董事、监事及高管人员的薪酬《高管人员薪酬管理暂行办法》执行。
员报酬的应付报酬情况
报告期末全体董事、监事
详见本节（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变
和高级管理人员实际获得
动及报酬情况。
的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓 名 担任的职务 变动情形 变动原因
姜 越 监 事 离 任 监事会换届
许红明 监 事 聘 任 监事会换届
五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员无变化。
35
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
（一）员工情况
母公司在职员工的数量 523
主要子公司在职员工的数量 188
在职员工的数量合计 711
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 26
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 456
销售人员 11
技术人员 43
财务人员 28
行政人员 173
合计 711
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 16
本科 192
大专 266
大专以下 237
合计 711
（二）薪酬政策
充分考虑企业的发展需要及实际支付能力，对关键岗位及市场供应稀缺人员采取薪酬领先
策略，对市场供应充足人员薪酬采取市场跟随战略，以保证企业既避免关键人才流失，又节约
人工成本，为企业的发展提供保障。
（三）培训计划
公司建立了分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个
人成长及企业需要相结合培训计划，以保障员工的健康成长及企业的健康发展。
（四）专业构成统计图：
36
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（五）教育程度统计图：
（六）劳务外包情况
劳务外包的工时总数 19080
劳务外包支付的报酬总额 213200
37
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
股票上市规则》等相关法律、法规以及中国证监会相关规范要求，合法经营，规范运作，不断
完善法人治理结构，强化内部管理，建立健全内部控制体系，认真履行信息披露义务，不断公
司治理水平，切实维护公司和股东的利益。目前，公司治理情况符合《公司法》和中国证监会
的相关要求。
（1）关于股东大会。
报告期内，公司共召开五次股东大会：一次年度股东大会，四次临时股东大会。股东大会
的召集、召开及表决严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》等法律法规和
《公司章程》的规定，确保所有股东特别是中小股东充分地行使权力。公司聘请北京市康达律
师事务所为公司法律顾问，出席公司股东大会并全程见证，出具法律意见，股东大会的决议合
法有效，股东大会决议和法律意见书均在指定媒体对外披露。
（2）关于董事和董事会
报告期内，公司董事会共召开 14 次会议，2 次定期会议，12 次临时会议。报告期内，公司
董事会完成了换届选举。董事会的召集、召开和表决程序符合《公司法》等法律法规以及《公
司章程》等有关规定。董事会各专门委员会各司其职，认真履行专门委员会的职能，为推动公
司发展起到了十分重要的作用。公司全体董事忠实、诚信、勤勉地履行职责,认真出席董事会会
议和各专门委员会会议，按照法律法规的规定对公司重大事项进行科学决策,维护公司全体股东
的合法权益,推动和促进公司规范、健康发展。
（3）关于监事和监事会
报告期内，公司监事会本年度共召开 5 次会议，并完成了换届选举。公司监事会严格根据
《公司法》等相关法律法规的规定履行监督职能，依法对公司治理、财务状况、关联交易、内
部控制以及董事、高级管理人员的履职情况进行监督检查，切实维护了公司及全体股东的合法
权益。加强对公司内部控制的监督和对财务管理的审核。公司 3 名监事积极出席股东大会、监
事会，列席董事会会议，从公司和全体股东利益出发，忠实、诚信、勤勉地履行职责。
（4）关于控股股东与上市公司的关系
公司具有独立自主的经营能力，在业务、人员、资产、机构及财务方面均独立于控股股东。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
报告期内，控股股东通过股东大会行使出资人权力，没有发生控股股东违规占用、挪用公司资
金和资产及干预公司经营的现象，也不存在大股东及其控制的其他企业与公司同业竞争的现象。
公司及时充分披露与控股股东的关联交易情况，不存在控股股东侵占和损害上市公司及其他股
东利益的行为。报告期内，公司完成向控股股东非公开发行股票项目，控股股东在公司分立上
市时的注资承诺履行完毕。控股股东回购公司由原东北高速分立承继的因政策原因和历史遗留
问题而无法取得房产证的资产，履行完善公司资产权属的完整性的承诺。
（5）关于信息披露与透明度
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》的规定，按
照证监会及交易所的要求，认真履行信息披露义务，坚持"公平、公正、公开"的原则，及时准
确地在指定媒体披露定期报告及有关公司经营等方面的重要信息，确保所披露的信息真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（6）关于投资者关系及相关利益
公司严格按照《投资者关系管理工作制度》等相关规定，加强公司与投资者之间的沟通，
增进投资者对公司的了解，提升公司治理水平，保护投资者合法权益。根据中国证监会《关于
进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、《上海证券交易所上市公
司现金分红指引》以及《公司章程》的规定，公司于 3 月 5 日发布了《关于 2012 年度利润分配
预案征询投资者意见的公告》，就公司 2012 年度利润分配预案征询广大投资者意见。2013 年 3
月 25 日，公司通过网络平台与投资者互动交流，就投资者普遍关注的问题进行回答。
（7）做好内幕交易防控，加强内幕信息管理
公司严格执行《内幕信息知情人登记制度》，做好内幕信息知情人登记工作。日常工作中加
强内幕信息防控相关法规的宣传和学习，强化内幕信息管理的工作重点，有效防范内幕交易等
违法行为的发生。
二、股东大会情况简介
会议届 决议 决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露
召开日期 会议议案名称
次 情况 查询索引 日期
2013 年
第一次 2013 年 3 月 11 关于聘请 2012 年度内部控制审 审议 上海证券交易所网站
2013 年 3 月 12 日
临时股 日 计机构的议案 通过 （www.sse.com.cn）
东大会
1.2012 年度董事会工作报告；
2012 年 2.2012 年度监事会工作报告；
2013 年 4 月 2 审议 上海证券交易所网站
度股东 3.2012 年度财务决算报告； 2013 年 4 月 3 日
日 通过 （www.sse.com.cn）
大会 4.2012 年度利润分配预案；
5.2012 年年度报告及摘要；
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
6.2013 年度财务预算报告；
7.关于续聘 2013 年度审计机构
的议案；
8.关于续聘 2013 年度内部控制
审计机构的议案；
9.关于申请银行授信的议案；
10.关于修改《公司章程》部分条
款的议案；
11.关于《子公司管理制度》的议
案；
12.关于《担保管理制度》的议案；
13.关于修订《独立董事工作制
度》的议案；
14.关于修订《累积投票制实施细
则》的议案；
15.关于修订《投融资管理制度》
的议案
1.关于董事会换届选举的议案；
2.关于监事会换届选举的议案；
2013 年
3.关于公司子公司黑龙江信通房
第二次 2013 年 6 月 19 审议 上海证券交易所网站
地产开发有限公司签订《合作经 2013 年 6 月 20 日
临时股 日 通过 （www.sse.com.cn）
营合同》的议案；
东大会
4.关于提请股东大会授权董事会
签署《合作经营合同》的议案
2013 年
第三次 2013 年 11 月 5 关于向银行申请流动资金贷款 审议 上海证券交易所网站
2013 年 11 月 6 日
临时股 日 的议案 通过 （www.sse.com.cn）
东大会
1. 关于 变 更公 司 注 册地址 的 议
案；
2013 年 2.关于修改《公司章程》第五条
第四次 2013 年 12 月 10 的议案； 审议 上海证券交易所网站
2013 年 12 月 11 日
临时股 日 3.关于修改《公司章程》第六条、 通过 （www.sse.com.cn）
东大会 第十八条、第十九条的议案；
4.关于为控股子公司提供贷款担
保的议案
三、董事履行职责情况
（一）董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事姓 是否独 是否连续
本年应参 以通讯 出席股东
名 立董事 亲自出 委托出 缺席次 两次未亲
加董事会 方式参 大会的次
席次数 席次数 数 自参加会
次数 加次数 数
议
孙熠嵩 否 14 14 11 0 0 否 5
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
郑海军 否 14 12 11 2 0 否 3
李吉胜 否 14 14 11 0 0 否 5
赵阳 否 14 13 11 1 0 否 4
崔凤臣 否 14 14 11 0 0 否 4
戴琦 否 14 14 11 0 0 否 5
刘德权 是 14 14 11 0 0 否 4
方云梯 是 14 14 11 0 0 否 3
蔡荣生 是 14 12 10 1 2 是 1
报告期内，公司独立董事蔡荣生未亲自参加第二届董事会 2013 年第六、七次临时会议。截
至本报告报出日，蔡荣生独立董事连续三次未参加会议，经公司第二届董事会 2014 年第一次临
时会议审议通过，提请股东大会请免去蔡荣生独立董事职务，同时一并免去其战略委员会委员、
提名、薪酬与考核委员会委员职务；同意该议案提交公司股东大会审议，自股东大会审议通过
之日起生效。
年内召开董事会会议次数 14
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 11
现场结合通讯方式召开会议次数 0
（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
董事会下设各专门委员会，严格按照《公司法》、《董事会议事规则》以及专门委员会工作
细则履行职责，认真开展工作，促进了公司的规范运作。其中，董事会审计委员会在公司 2012
年年度报告的编制过程中，事前、事中、事后与年审会计师进行充分的交流和沟通，就年度财
务报告的相关事项充分交换意见，并对财务报表进行认真审核；对续聘 2013 年度财务审计机构、
2013 年内部控制审计机构以及 2013 年度内部审计工作计划等相关事项进行认真审议。
董事会提名、薪酬与考核委员会按照《董事会议事规则》、《提名、薪酬与考核委员会实施
细则》的规定，对 2012 年度高级管理人员的薪酬管理执行情况、报告期内董事会换届选举的董
事候选人的任职资格事项进行了审核。
五、监事会发现公司存在风险的说明
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
41
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东黑龙江省高速公路集团公
司，不存在不能保持自主经营能力的情况。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司已制定了《高管人员薪酬管理暂行办法》，建立了比较完善的高管人员薪酬管理以及绩
效考评机制。报告期内，公司严格按照《高管人员薪酬管理暂行办法》对高级管理人员进行考
评，兑现高级管理人员薪酬并进行监督。
42
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制
进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完
整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到
上述目标提供合理保证。
根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等五部委 2010 年 4 月 15 日联合发布的《关
于印发企业内部控制配套指引的通知》（财会〔2010〕11 号），《企业内部控制基本规范》及其
配套指引将自 2012 年 1 月 1 日起在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司施行。公司
按照财政部等五部委联合颁布的《内部控制基本规范》以及配套的应用指引、评价指引的要求，
对公司的内部控制进行诊断，识别存在的内部控制缺陷，建立和完善内部控制体系，并对公司
内部控制的有效性进行自我评价，披露了年度自我评价报告，公司聘请北京永拓会计师事务所
（特殊普通合伙）对财务报告内部控制的有效性进行审计，出具审计报告。
2013 年度公司内部控制自我评价报告详见上网附件。
二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对 2013 年度内部控制进行了审计，出具
了标准无保留意见的内部控制审计报告。
黑龙江交通发展股份有限公司
2013年度内部控制审计报告
京永专字（2014）第31053号
黑龙江交通发展股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了黑
龙江交通发展股份有限公司（以下简称龙江交通）2013 年 12 月 31 日的财务报告内
部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
43
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是龙江交通董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果
推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，龙江交通于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：史绍禹
中国北京 中国注册会计师：傅 刚
二○一四年四月二十三日
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司制定了《黑龙江交通发展股份有限公司年报工作制度》，规定了年报编制的各个环节，
明确了年报重大差错及相关责任的追究。报告期内，严格执行《信息披露事务管理制度》以及
《年报工作制度》的规定，没有发生年报信息重大差错的情形。
44
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师史绍禹、傅 刚
审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
一、审计报告
审 计 报 告
京永审字（2014）第 11011 号
黑龙江交通发展股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的黑龙江交通发展股份有限公司 (以下简称龙江交通)财务报表，包括2013
年12月31日的合并及公司的资产负债表，2013年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流
量表、合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是龙江交通管理层的责任，这种责任包括: (1) 按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。
45
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审
计意见
我们认为，龙江交通财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
龙江交通2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公司的经营成果和现金
流量。
北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 史绍禹
中国北京 中国注册会计师: 傅 刚
二○一四年四月二十三日
46
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2013 年 12 月 31 日
编制单位:黑龙江交通发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 144,401,279.04 156,778,053.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 30,240,052.28 41,723,161.49
应收票据 895,558.00 1,630,000.00
应收账款 12,699,276.26 9,458,433.13
预付款项 56,212,255.45 17,517,009.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 717,260.27
应收股利 379,197.23
其他应收款 32,166,237.37 24,370,030.45
买入返售金融资产
存货 938,943,505.02 860,305,422.18
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,216,654,620.92 1,111,782,109.84
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 921,942,625.33 805,345,323.49
投资性房地产
固定资产 1,810,038,022.18 1,888,144,088.88
在建工程 439,000.00 23,164,650.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
47
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
油气资产
无形资产 69,142,386.65 69,047,137.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 595,097.19 566,938.15
其他非流动资产
非流动资产合计 2,802,157,131.35 2,786,268,137.72
资产总计 4,018,811,752.27 3,898,050,247.56
流动负债：
短期借款 12,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 17,556,539.46 21,421,611.52
预收款项 633,402.55 638,055.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,146,331.81 1,230,074.90
应交税费 20,793,914.28 34,334,567.52
应付利息 248,777.17
应付股利
其他应付款 182,291,225.13 412,792,621.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
505,680,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 741,101,413.23 570,665,708.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 27,000,000.00 505,680,000.00
专项应付款
48
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
预计负债
递延所得税负债 948,518.38
其他非流动负债
非流动负债合计 27,948,518.38 505,680,000.00
负债合计 769,049,931.61 1,076,345,708.64
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,315,878,571.00 1,213,200,000.00
资本公积 1,262,332,152.91 1,155,728,504.06
减：库存股
专项储备
盈余公积 49,528,191.93 26,788,828.64
一般风险准备
未分配利润 573,774,442.70 372,742,962.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
3,201,513,358.54 2,768,460,294.89
权益合计
少数股东权益 48,248,462.12 53,244,244.03
所有者权益合计 3,249,761,820.66 2,821,704,538.92
负债和所有者权益
4,018,811,752.27 3,898,050,247.56
总计
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
49
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
母公司资产负债表
2013 年 12 月 31 日
编制单位:黑龙江交通发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 84,370,317.92 60,269,053.48
交易性金融资产
应收票据
应收账款 581,368.80 676,457.50
预付款项 6,665,104.41 7,367,861.04
应收利息 717,260.27
应收股利
其他应收款 454,844,913.13 452,787,455.23
存货 1,578,931.69 1,376,000.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 548,757,896.22 522,476,827.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,272,207,815.01 1,126,992,909.53
投资性房地产
固定资产 1,643,302,341.80 1,713,787,957.12
在建工程 23,164,650.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,988.30 41,005.07
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 33,675,253.51 26,457,181.65
其他非流动资产
非流动资产合计 2,949,231,398.62 2,890,443,703.37
资产总计 3,497,989,294.84 3,412,920,531.21
流动负债：
50
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
短期借款 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 13,532,005.98 18,779,222.22
预收款项
应付职工薪酬 1,792,639.67 935,630.97
应交税费 5,651,885.56 17,069,388.89
应付利息 248,777.17
应付股利
其他应付款 193,671,190.46 415,876,591.59
一年内到期的非流动负债 127,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 342,147,721.67 552,909,610.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 127,500,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 127,500,000.00
负债合计 342,147,721.67 680,409,610.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,315,878,571.00 1,213,200,000.00
资本公积 1,391,995,882.79 1,285,392,233.94
减：库存股
专项储备
盈余公积 49,528,191.93 26,788,828.64
一般风险准备
未分配利润 398,438,927.45 207,129,857.79
所有者权益（或股东权益）合
3,155,841,573.17 2,732,510,920.37
计
负债和所有者权益（或
3,497,989,294.84 3,412,920,531.21
股东权益）总计
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
51
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
合并利润表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 447,740,560.91 415,761,939.06
其中：营业收入 447,740,560.91 415,761,939.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 302,388,308.98 263,390,260.28
其中：营业成本 196,208,728.19 166,979,019.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,748,390.15 14,860,845.98
销售费用 2,642,038.15 940,217.19
管理费用 81,504,532.06 77,561,435.87
财务费用 5,265,779.31 2,217,330.05
资产减值损失 2,018,841.12 831,411.66
加：公允价值变动收益（损失以
-6,062,636.73 7,391,719.90
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
144,587,422.93 87,923,022.34
列）
其中：对联营企业和合营企
144,009,660.93 85,239,415.65
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 283,877,038.13 247,686,421.02
加：营业外收入 15,023,642.34 2,694,275.99
减：营业外支出 21,323,687.36 702,605.60
其中：非流动资产处置损失 6,291,118.23 506,114.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号
277,576,993.11 249,678,091.41
填列）
减：所得税费用 45,456,731.22 43,580,463.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 232,120,261.89 206,097,628.03
52
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
归属于母公司所有者的净利润 237,116,043.80 207,882,472.96
少数股东损益 -4,995,781.91 -1,784,844.93
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1941 0.1714
（二）稀释每股收益 0.1941 0.1714
七、其他综合收益
八、综合收益总额 232,120,261.89 206,097,628.03
归属于母公司所有者的综合收益
237,116,043.80 207,882,472.96
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,995,781.91 -1,784,844.93
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
母公司利润表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 362,283,872.40 332,077,965.60
减：营业成本 150,964,836.82 125,261,775.07
营业税金及附加 12,170,722.09 11,152,576.92
销售费用 0.00 0.00
管理费用 51,466,524.01 52,317,461.60
财务费用 5,503,146.79 2,953,903.96
资产减值损失 35,511,533.30 52,022,898.63
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
143,787,313.20 86,664,038.62
填列）
其中：对联营企业和合营
143,787,313.20 84,818,085.40
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 250,454,422.59 175,033,388.04
加：营业外收入 14,847,572.56 2,620,000.00
减：营业外支出 5,940,354.73 8,809.66
其中：非流动资产处置损失 5,940,354.73 4,309.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号
259,361,640.42 177,644,578.38
填列）
减：所得税费用 31,968,007.47 27,178,576.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 227,393,632.95 150,466,001.82
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 227,393,632.95 150,466,001.82
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
54
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
合并现金流量表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 448,904,610.85 417,007,316.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 58,850,675.25 32,982,187.20
经营活动现金流入小计 507,755,286.10 449,989,503.57
购买商品、接受劳务支付的现金 95,472,088.22 497,703,522.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 83,300,144.51 73,713,634.01
支付的各项税费 127,000,214.02 77,415,170.94
支付其他与经营活动有关的现金 296,625,303.57 22,353,226.16
经营活动现金流出小计 602,397,750.32 671,185,553.55
经营活动产生的现金流量净额 -94,642,464.22 -221,196,049.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,845,001.00 45,111,996.78
取得投资收益收到的现金 15,341,784.27 2,753,602.21
处置固定资产、无形资产和其他长期
1,146,428.64 405,380.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,333,213.91 48,270,978.99
55
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期
82,482,028.20 151,787,837.40
资产支付的现金
投资支付的现金 8,824,528.52 365,437,811.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 91,306,556.72 517,225,648.40
投资活动产生的现金流量净额 -62,973,342.81 -468,954,669.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 224,050,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 269,000,000.00 758,180,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 493,050,000.00 758,180,000.00
偿还债务支付的现金 330,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
17,810,967.08 15,170,111.10
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00
筹资活动现金流出小计 362,810,967.08 65,170,111.10
筹资活动产生的现金流量净额 130,239,032.92 693,009,888.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,376,774.11 2,859,169.51
加：期初现金及现金等价物余额 151,167,307.81 148,308,138.30
六、期末现金及现金等价物余额 123,790,533.70 151,167,307.81
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
362,243,723.73 331,927,965.60
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
275,435,980.52 116,987,204.87
现金
经营活动现金流入小计 637,679,704.25 448,915,170.47
购买商品、接受劳务支付的
12,334,771.93 49,532,706.04
现金
支付给职工以及为职工支付
67,375,680.30 59,253,705.75
的现金
支付的各项税费 69,154,307.48 66,473,431.45
支付其他与经营活动有关的
534,689,448.23 122,914,438.30
现金
经营活动现金流出小计 683,554,207.94 298,174,281.54
经营活动产生的现金流
-45,874,503.69 150,740,888.93
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,324,046.78
取得投资收益收到的现金 14,764,022.27 1,915,948.74
处置固定资产、无形资产和
1,023,428.64 331,060.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 15,787,450.91 7,571,055.52
购建固定资产、无形资产和
14,565,186.65 112,521,645.40
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 37,500,000.00 330,222,316.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 52,065,186.65 442,743,961.40
57
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
投资活动产生的现金流
-36,277,735.74 -435,172,905.88
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 224,050,000.00
取得借款收到的现金 230,000,000.00 380,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 454,050,000.00 380,000,000.00
偿还债务支付的现金 330,000,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
17,796,496.13 15,170,111.10
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
15,000,000.00
现金
筹资活动现金流出小计 362,796,496.13 65,170,111.10
筹资活动产生的现金流
91,253,503.87 314,829,888.90
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,101,264.44 30,397,871.95
加：期初现金及现金等价物
60,269,053.48 29,871,181.53
余额
六、期末现金及现金等价物余额 69,370,317.92 60,269,053.48
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
58
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权
实收资本（或股 专项 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
本） 储备
股 准备
一、上年年末余
1,213,200,000.00 1,155,728,504.06 26,788,828.64 372,742,962.19 53,244,244.03 2,821,704,538.92
额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
1,213,200,000.00 1,155,728,504.06 26,788,828.64 372,742,962.19 53,244,244.03 2,821,704,538.92
额
三、本期增减变
动金额（减少以 102,678,571.00 106,603,648.85 22,739,363.29 201,031,480.51 -4,995,781.91 428,057,281.74
“－”号填列）
（一）净利润 237,116,043.80 -4,995,781.91 232,120,261.89
（二）其他综合
-14,669,139.59 -14,669,139.59
收益
上述（一）和
-14,669,139.59 237,116,043.80 -4,995,781.91 217,451,122.30
（二）小计
（三）所有者投
102,678,571.00 121,272,788.44 223,951,359.44
入和减少资本
1．所有者投入
102,678,571.00 118,416,125.43 221,094,696.43
资本
59
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他 2,856,663.01 2,856,663.01
（四）利润分配 22,739,363.29 -36,084,563.29 -13,345,200.00
1．提取盈余公
22,739,363.29 -22,739,363.29
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-13,345,200.00 -13,345,200.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
1,315,878,571.00 1,262,332,152.91 49,528,191.93 573,774,442.70 48,248,462.12 3,249,761,820.66
额
60
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般
实收资本（或股 减：库 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
本） 存股 储备 他
准备
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 1,100,405,064.30 11,622,990.12 190,965,944.30 55,029,088.96 2,571,223,087.68
加：会
计政策变更
前期差
错更正
其他 1,222,646.93 119,238.34 1,073,145.11 2,415,030.38
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 1,101,627,711.23 11,742,228.46 192,039,089.41 55,029,088.96 2,573,638,118.06
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 54,100,792.83 15,046,600.18 180,703,872.78 -1,784,844.93 248,066,420.86
号填列）
（一）净利润 207,882,472.96 -1,784,844.93 206,097,628.03
（二）其他综合收
54,100,792.83 54,100,792.83
益
上述（一）和（二）
54,100,792.83 207,882,472.96 -1,784,844.93 260,198,420.86
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 15,046,600.18 -27,178,600.18 -12,132,000.00
1．提取盈余公积 15,046,600.18 -15,046,600.18
61
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-12,132,000.00 -12,132,000.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 1,155,728,504.06 26,788,828.64 372,742,962.19 53,244,244.03 2,821,704,538.92
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
62
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或股 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 1,285,392,233.94 26,788,828.64 207,129,857.79 2,732,510,920.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 1,285,392,233.94 26,788,828.64 207,129,857.79 2,732,510,920.37
三、本期增减变动金额
102,678,571.00 106,603,648.85 22,739,363.29 191,309,069.66 423,330,652.80
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 227,393,632.95 227,393,632.95
（二）其他综合收益 -14,669,139.59 -14,669,139.59
上述（一）和（二）小计 -14,669,139.59 227,393,632.95 212,724,493.36
（三）所有者投入和减少
102,678,571.00 121,272,788.44 223,951,359.44
资本
1．所有者投入资本 102,678,571.00 118,416,125.43 221,094,696.43
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 2,856,663.01 2,856,663.01
（四）利润分配 22,739,363.29 -36,084,563.29 -13,345,200.00
1．提取盈余公积 22,739,363.29 -22,739,363.29
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-13,345,200.00 -13,345,200.00
的分配
4．其他
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,315,878,571.00 1,391,995,882.79 49,528,191.93 398,438,927.45 3,155,841,573.17
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或股 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 1,213,200,000.00 1,230,068,794.18 11,622,990.12 82,769,311.04 2,537,661,095.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 1,222,646.93 119,238.34 1,073,145.11 2,415,030.38
二、本年年初余额 1,213,200,000.00 1,231,291,441.11 11,742,228.46 83,842,456.15 2,540,076,125.72
三、本期增减变动金额（减
54,100,792.83 15,046,600.18 123,287,401.64 192,434,794.65
少以“－”号填列）
（一）净利润 150,466,001.82 150,466,001.82
（二）其他综合收益 54,100,792.83 54,100,792.83
上述（一）和（二）小计 54,100,792.83 150,466,001.82 204,566,794.65
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 15,046,600.18 -27,178,600.18 -12,132,000.00
1．提取盈余公积 15,046,600.18 -15,046,600.18
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-12,132,000.00 -12,132,000.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,213,200,000.00 1,285,392,233.94 26,788,828.64 207,129,857.79 2,732,510,920.37
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
三、公司基本情况
黑龙江交通发展股份有限公司（以下简称"龙江交通"、"本公司"）是根据《中华人民共和国
公司法》等有关法规，经黑龙江省人民政府《关于东北高速公路股份有限公司分立上市方案的
批复》（黑政函[2010]4 号）文件批准，经证监会证监许可 2010[194]号《关于核准东北高速公路
股份有限公司分立的批复》核准，由原东北高速公路股份有限公司（以下简称"东北高速"）新
设分立的两家股份有限公司之一。本公司已于 2010 年 3 月 1 日在黑龙江省工商行政管理局注册
成立。公司注册资本为 12.132 亿元人民币，公司发起人股东为黑龙江省高速公路集团公司、招
商局华建公路投资有限公司（原名为华建交通经济开发中心），所持公司股份分别为 49.19%、
17.92%。2010 年 3 月 19 日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为 601188。
根据本公司 2012 年度第二次临时股东大会决议，经黑龙江省国有资产监督管理委员会(黑
国资产[2012]313 号)、中国证券监督管理委员会（证监许可[2013]1271 号）批准，本公司 2013
年度以每股 2.24 元的发行价格 向黑龙江省高速公路集团公司非公开发行人民币普通 股
10,267.8571 万股。非公开发行后，本公司注册资本增至人民币 131,587.8571 万元,其中有限售条
件的流通股股本金额为 10,267.8571 万元，占变更后注册资本的 7.80%；无限售条件的流通股股
本金额为 121,320.00 万元，占变更后注册资本的 92.20%。
截至 2013 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 131,587.8571 万股，详见附注六、23。
法定代表人：孙熠嵩
注册地址：黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道 1688 号，
注册号：230000100070407
公司所处行业：公路管理与养护。
公司经营范围：投资、开发、建设和经营管理收费公路，销售机械设备及配件、机电产品、
建筑材料，设计、制作、代理、发布国内各类广告，货物（或技术）进出口（国家禁止的项目
除外，国营贸易管理或国家限制项目取得授权或许可后方可经营），公路养护服务，园林绿化。
本财务报表业经本公司董事会于 2014 年 4 月 23 日决议批准报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
（一）财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006
年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》(2010 年
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
修订)的披露规定编制。
（二）遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（三）会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
（四）记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方
采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础
上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手
续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业
合并。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的
资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允
价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得
的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且
公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资
产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相
关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认
相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述
情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及
其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债
务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（3）分步实现的企业合并
本公司通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。具体
根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》相关规定确定。
（六）合并财务报表的编制方法：
1、本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨
认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表
为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期
初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合
并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他
原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权
当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可
辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而
取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（七）现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务和外币报表折算：
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有
者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
（九）金融工具：
（1）金融资产的分类
本公司根据持有资产的目的、业务性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时分为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
③应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
④可供出售金融资产。
（2）金融负债的分类
本公司根据业务性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时分为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②其他金融负债。
（3）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，将符合金融资产或金融负债的定义的项目确认为金融
资产或负债。
（4）金融工具的计量方法
①初始计量
初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
②金融资产后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产：按照公允价值计
量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
持有至到期投资和应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。
③金融资产相关利得或损失的处理
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与
套期保值有关外，其计入当期损益。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，直接计入所有
者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
持有至到期投资和应收款项，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，计入当
期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。
④金融负债后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结
清金融负债时可能发生的交易费用。
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且不属于金融负债的财务担保
合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A．按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额；
B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累计摊销额后的
余额。
除以上情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。
⑤金融负债相关利得或损失的处理
按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产转移的确认
①本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，终止确认该金融资
产。
②本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的金融资产转移，不终止确认该
金融资产。
③本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应
确定有关负债。
（6）金融资产转移的计量方法
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
②金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一
部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的账面价值及终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产
终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
③本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应到继续确认所转
移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
④本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险，且未放弃对该金融资产
控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。
（7）主要金融资产或金融负债的公允价值确定方法
公允价值是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在活
跃市场的金融资产或金融负债，本公司以活跃市场中的交易报价确定金融资产或负债的公允价
值，金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值。
（8）主要金融资产减值测试方法
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
①发行方或债务人发生严重财务困难。
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，
如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在
72
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等。
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资
人可能无法收回投资成本。
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（9）主要金融资产减值准备计提方法
①以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失予
以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该
金融资产在转回日的摊余成本。
③在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金
融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（十）应收款项：
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 大额前五名。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 0% 0%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
3－4 年 20% 20%
4－5 年 40% 40%
5 年以上 100% 100%
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备。
（十一） 存货：
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法
加权平均法
存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定，低值易耗品于领用
时一次摊销。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货
的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
4、存货的盘存制度
永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
一次摊销法
（十二） 长期股权投资：
1、投资成本确定
（1）本公司对同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及本公司发行股份的面值总额之间差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司对非同一控制下企业合并形成的长期股权
投资，在购买日，以取得股权付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值
以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于
子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允
价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
（2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支付的价
款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
（4）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但
合同或协议约定价值不公允的除外。
（5）以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产
或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，
换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述
两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
（6）以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，
初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
2、后续计量及损益确认方法
（1）本公司对子公司的长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时
按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。
对合营企业长期股权投资、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
资产负债表日，若子公司、合营企业、联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金
额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值
准备；其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值
与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准
备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
（2）长期股权投资的收益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资计价。追加或收回投资调整长期股权投资的
成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算
的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）对被投资单位具有共同控制的确定依据：
A．任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B．涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C．各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行
管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
（2）对被投资单位具有重大影响的确定依据：
A．本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份；
B．本公司在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
C．参与被投资单位的政策制定过程；
D．与被投资单位之间发生重要交易；
E．向被投资单位派出管理人员；
F．向被投资单位提供关键技术资料。
4、减值测试方法及减值准备计提方法
（1）本公司会计期末对资产负债表项目长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
程、无形资产、商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回
金额。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额
根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产的预计未来现金流量的现值两者之间较高者
确定。
（2）当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回
金额。在确定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金
流入为依据。同时，考虑本公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策
方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。
（3）本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者
资产组组合进行减值测试可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认为减值损失。减值损失
金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中
除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（十三）投资性房地产：
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资
产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生
减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十四） 固定资产：
1、固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用工作量法
提取折旧。
2、各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
房屋及建筑物 40 5.00 2.375
电子设备 5 5.00 9.50
运输设备 10 5.00 9.50
公路及构筑物 30 5.00 10.8227 元/标准车次
营运车辆 7.75 5.00 12.90
其 他 5 5.00 19
交通设施 10 5.00 9.5
3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的
差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时，全
额计提固定资产减值准备：
A．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D．已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E．其它实质上已经不再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能
转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折
旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。
5、其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支
出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当
期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变则作为会计估计变更处理。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（十五）在建工程：
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付
工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在基建工程达到预定
可使用状态前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在基建工程达到预定可使
用状态后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽
交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估
价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生
了减值，计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很
大的不确定性；
（3）其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十六）借款费用:
（1）借款费用资本化的确认原则：发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动
才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为
使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，才能开始资本化并计入该资产的成
本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，
在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产或投资性
房地产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，
将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，
停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
①为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发
生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额确定。
②一般借款利息费用的资本化金额
公司在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款应
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
予资本化的利息金额应当按照下列公式计算：
一般借款利息费用资 累计资产支出超过专门借款部分的资产 所占用一般借款的
＝ ×
本化金额 支出加权平均数 资本化率
所占用一般借款的资
＝ 所占用一般借款加权平均利率
本化率
所占用一般借款当期实际发生的利息之和
＝
所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金 所占用每笔一
＝ ∑ 〔 × 每笔一般借款在当期所占用的天数 〕
加权平均数 般借款本金
③借款辅助费用的资本化
借款辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
之 前，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，在发生时根据其
发生额确认为费用，计入当期损益。
（十七）无形资产：
（1）无形资产计价
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成
本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质
的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的
差额，除按照借款费用予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
③自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。本公司内部研究开
发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本公司内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出
总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照
《企业会计准则第 7 号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号--债务重组》、《企业会计
准则第 16 号--政府补助》、《企业会计准则第 20 号--企业合并》的有关规定确定。
（2）无形资产摊销方法
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，无形资产的使用寿命为有限的，估计该使
用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来
经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内采用直线法摊销。无形资产的应摊
销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形
资产减值准备累计金额；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每期期末应对该无形资产的使
用寿命进行复核，如复核后仍为不确定的，则在每个会计期间进行减值测试
（十八）长期待摊费用：
（1）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，并于开始
生产经营当月起，一次计入开始生产经营当月损益。
（2） 固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
（3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
（十九） 预计负债：
A.该义务是企业承担的现时义务；
B.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
C.该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需
支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出
不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
A．或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
B．或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
（3）如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金
额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
（二十） 收入：
（1）车辆通行费收入
公司在收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认营运收入实现。
（2）出租车营运收入
在提供劳务，同时收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认营运收入实现。
（3）商品销售收入
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方；
公司既没有保留通常与所有权联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入公司；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
（4）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十一）政府补助：
（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
（二十二）递延所得税资产/递延所得税负债：
公司所得税采用资产负债表债务法核算。
（1）递延所得税资产的确认
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①本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初
始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A．该项交易或事项不属于企业合并；
B．交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条
件的，确认相应的递延所得税资产：
A．暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B．未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A．该项交易不是企业合并；
B．交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下
列条件的：
A．投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
B．该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
①资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算
的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税
法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应对
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易
或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变更当期的所得税费
用。
②资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（二十三）经营租赁、融资租赁：
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费
用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十四） 主要会计政策、会计估计的变更
1、会计政策变更
无
2、会计估计变更
无
（二十五）前期会计差错更正
无
（二十六）前期其他事项变更
本公司持有龙江银行股份有限公司 7.9677%的股份，为该行第三大股东（前两大股东持股
比例分别为 20.5%和 20%）。2013 年 11 月，本公司在龙江银行董事会中派驻代表，从而构成重
大影响，长期股权投资由成本法改为权益法核算，该事项导致追溯调增 2012 年末长期股权投资
141,373,162.90 元， 调增 2012 年末盈余公积 8,604,972.31 元，调增 2012 年末资本公积
55,323,439.76 元，调增 2012 年末未分配利润 77,444,750.83 元；调增 2012 年年初盈余公积
119,238.34 元，调增 2012 年年初资本公积 1,222,646.93 元，调增 2012 年年初未分配利润
1,073,145.11 元；调增 2012 年度投资收益 84,857,339.69 元。
五、税项：
（一） 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
按产品销售收入的 17%计算销项税
增值税 额，扣除可以抵扣的进项税额后的 3%、17%
差额及出租车收入的 3%计算缴纳
营业税 车辆通行费收入、出租车营运收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
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六、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质
上构 从母公司所有者
成对 权益冲减子公司
少数股东
业 子公 持股 少数股东分担的
是否 权益中用
务 注册资 期末实际 司净 表决权 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 子公司类型 注册地 经营范围 合并 于冲减少
性 本 出资额 投资 比例 比例(%) 东权益 数股东在该子公
报表 数股东损
质 的其 (%) 司期初所有者权
益的金额
他项 益中所享有份额
目余 后的余额
额
洋浦东大投资发 实业投资、股权投资、
全资子公司 海南 5,100.00 5,100.00 100.00 100.00 是
展有限公司 证券投资咨询服务
投资兴办实业、国内
深圳市东大投资
全资子公司 深圳市 5,100.00 商业、物资供销业、 5,100.00 100.00 100.00 是
发展有限公司
经济信息咨询
黑龙江东高投资 哈尔滨
控股子公司 3,000.00 基础项目投资 2,700.00 90.00 90.00 是 15.94 -284.06
开发有限公司 市
新型化学管材生产、
大连东高新型管
控股子公司 大连市 8,000.00 销售；技术开发、技 7,400.00 92.50 92.50 是 -369.80 -969.80
材有限公司
术服务等
扬州东高新型管
控股子公司 扬州市 1,000.00 新型管材生产、销售 1,000.00 100.00 100.00 是
材有限公司
扬州东高管材销
控股子公司 扬州市 100.00 管材销售 100.00 100.00 100.00 是
售有限公司
新型化学管材生产、
销售及技术开发、技
天津东高新型管 术服务；管材安装；
控股子公司 天津市 300.00 300.00 100.00 100.00 是
材有限公司 建筑材料、机电产品
（不含汽车）、化工产
品（危险化学品除外）
86
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
销售
出租客运、道路客
黑龙江龙运现代
哈尔滨 15,000.0 （货）运输、机动车
交通运输有限公 控股子公司 13,900.00 92.67 92.67 是 1,416.86 316.86
市 0 维修、运输服务、汽
司
车租赁等。
房地产开发与经营、
黑龙江龙通房地 哈尔滨
全资子公司 3,000.00 销售建筑机械和建筑 3,000.00 100.00 100.00 是
产开发有限公司 市
装饰材料
房地产开发与经营、
黑龙江信通房地 哈尔滨 10,000.0
全资子公司 销售建筑机械和建筑 5,500.00 55.00 55.00 是 3,741.71 -758.29
产开发有限公司 市 0
装饰材料
公路维修、养护、管
哈尔滨龙庆养护
哈尔滨 理；购销建筑机械设
管理有限责任公 全资子公司 100.00 100.00 100.00 是
市 备、办公设备、汽车
司
配件、建筑材料
销售塑料管材、机械
哈尔滨东高新型 哈尔滨
全资子公司 1,950.00 设备、五金产品、电 1,950.00 100.00 100.00 是
管材有限公司 市
子产品、管材安装
实业投资；设计、制
作、代理、发布国内
黑龙江交通龙源 哈尔滨
控股子公司 2,000.00 各类广告；销售机械 2,000.00 99.27 99.27 是 13.98 -0.69
投资有限公司 市
设备、五金产品、电
子产品、建筑材料
哈尔滨市鑫龙运
哈尔滨 大中型货车、小型汽
现代汽车维修有 控股子公司 150.00 150.00 95.90 95.90 是 6.15
市 车维修
限公司
87
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（二）合并范围发生变更的说明
本年度投资设立全资子公司哈尔滨东高新型管材有限公司；公司与控股子公司黑龙江龙运
现代交通运输有限公司共同投资设立控股子公司黑龙江交通龙源投资有限公司，公司直接和间
接持有黑龙江交通龙源投资有限公司股比 99.2667%；子公司黑龙江龙运现代交通运输有限公
司、黑龙江交通龙源投资有限公司共同投资设立哈尔滨市鑫龙运现代汽车维修有限公司，公司
间接持股比例 96.26%。
（三）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体
单位:万元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润 购买日
哈尔滨东高新型管材有限公司 19,500,000.00
黑龙江交通龙源投资有限公司 19,065,801.12 -934,198.88
哈尔滨市鑫龙运现代汽车维修有
1,500,000.00
限公司
七、合并财务报表项目注释
（一）货币资金
单位：元
期末数 期初数
项 目
人民币金额 人民币金额
现金： 18,735.29 18,970.60
人民币 18,735.29 18,970.60
银行存款： 129,381,471.80 156,756,556.78
人民币 129,381,471.80 156,756,556.78
其他货币资金： 15,001,071.95 2,525.77
人民币 15,001,071.95 2,525.77
合 计 144,401,279.04 156,778,053.15
（1）其他货币资金是本公司为子公司大连东高借款提供的质押金及子公司杨浦东大和深圳
东大存出投资款。
（2）期末受限制银行存款情况
本公司子公司黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈尔滨河松街支行存款
5,610,745.34 元，截至 2004 年 12 月 31 日的银行对账单存款余额为 10,745.34 元。黑龙江东高投
资开发有限公司已向哈尔滨市中级人民法院起诉，要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并
承担全部诉讼费用。2012 年 11 月，经黑龙江省高级人民法院裁定，因案件争议的事实涉嫌刑
事犯罪，本案的处理需以刑事案件的审理结果为依据，现该刑事案件正在公安机关侦查过程中，
88
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
裁定本案中止诉讼。详见十（一）.1。
（二）交易性金融资产：
1、交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资 336,622.52 5,846,000.00
2.交易性权益工具投资 29,903,429.76 35,877,161.49
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
合计 30,240,052.28 41,723,161.49
（三）应收票据：
1、应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 895,558.00 1,630,000.00
合计 895,558.00 1,630,000.00
（四）应收股利：
单位：元 币种：人民币
未收回的原 相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
因 发生减值
其中：
龙运现代车
用燃气公司 379,197.23 379,197.23
股利
合计 379,197.23 379,197.23 / /
子公司龙运现代投资联营公司已宣布发放 2012 年股利。
（五）应收利息：
1、应收利息
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 717,260.27 717,260.27
合 计 717,260.27 717,260.27
（六）应收账款:
1、应收账款按种类披露：
89
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 例 金额 金额 例 金额
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 24,452,460.19 100 11,753,183.93 48.07 20,516,750.26 100 11,058,317.13 53.90
组合小计 24,452,460.19 100 11,753,183.93 48.07 20,516,750.26 100 11,058,317.13 53.90
合计 24,452,460.19 / 11,753,183.93 / 20,516,750.26 / 11,058,317.13 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 6,292,821.15 25.73 1,659,376.68 8.09
1 年以内小计 6,292,821.15 25.73 1,659,376.68 8.09
1至2年 1,624,935.69 6.65 81,246.78 1,914,983.91 9.33 95,749.20
2至3年 1,891,527.05 7.74 189,152.71 3,253,103.80 15.86 325,310.38
3至4年 1,907,444.81 7.80 381,488.96 3,677,614.40 17.92 735,522.88
4至5年 2,724,060.02 11.14 1,089,624.01 183,228.00 0.89 73,291.20
5 年以上 10,011,671.47 40.94 10,011,671.47 9,828,443.47 47.91 9,828,443.47
合计 24,452,460.19 100 11,753,183.93 20,516,750.26 100 11,058,317.13
2、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例（％）
哈尔滨市利民开发区 4-5 年 1,138,348.74
第三方 2,360,328.00 9.65
基础设施建设公司 元；
成都曙光光纤网络有
第三方 1,836,000.00 1 年以内 7.51
限责任公司
哈尔滨群力项目新区
第三方 1,495,580.50 1 年以内 6.12
基础设施项目部
内蒙古包钢稀土板材
第三方 1,567,232.00 4至5年 6.41
公司
90
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
大连开建市政工程有
第三方 625,200.00 1 年以内 2.56
限公司
合 计 / 7,884,340.50 / 32.25
（七）其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 例 金额 金额 例 金额
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 94,932,916.74 100 62,766,679.37 66.12 85,812,735.50 100 61,442,705.05 71.60
组合小计 94,932,916.74 100 62,766,679.37 66.12 85,812,735.50 100 61,442,705.05 71.60
合计 94,932,916.74 / 62,766,679.37 / 85,812,735.50 / 61,442,705.05 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 13,171,539.69 13.87 8,526,614.18 9.94
1 年以内小计 13,171,539.69 13.87 8,526,614.18 9.94
1至2年 7,603,157.30 8.01 380,157.87 13,700,531.68 15.97 685,026.58
2至3年 11,502,838.66 12.12 1,150,283.86 2,617,459.84 3.05 261,745.98
3至4年 1,687,251.29 1.78 337,450.26 115,570.70 0.13 23,114.14
4至5年 115,570.70 0.12 46,228.28 632,901.25 0.74 253,160.50
5 年以上 60,852,559.10 64.10 60,852,559.10 60,219,657.85 70.17 60,219,657.85
合计 94,932,916.74 100.00 62,766,679.37 85,812,735.50 100 61,442,705.05
2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
91
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
黑龙江世纪东高公
第三方 24,279,800.00 5 年以上 25.58
路投资有限公司
东高油脂公司 第三方 12,000,000.00 5 年以上 12.64
代垫工程款 第三方 9,049,126.07 1 年以内 9.53
天缘产权公司 第三方 3,200,000.00 5 年以上 3.37
哈尔滨电业局 第三方 2,292,000.00 1至2年 2.41
合计 / 50,820,926.07 / 53.53
4、应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
哈尔滨特宝股份有限公司 联营公司 482,625.00 0.51
合计 / 482,625.00 0.51
（八）预付款项：
1、预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 44,406,011.83 79.00 10,880,413.08 62.11
1至2年 6,503,394.62 11.57 6,636,596.36 37.89
2至3年 5,302,849.00 9.43
合计 56,212,255.45 100 17,517,009.44 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
哈尔滨中实汽车
第三方 12,145,000.00 1 年以内 预付购车款
销售有限公司
哈尔滨市出租汽
第三方 10,320,000.00 1 年以内 预付运营证费
车管理处
哈尔滨好民居建
设投资发展有限 第三方 8,995,376.46 1 年以内 预付购房款
公司
黑龙江海富兴盛
第三方 6,288,857.12 1至2年 预付车库租赁费
房产公司
哈尔滨长城建筑
集团股份有限公
第三方 5,693,001.79 1 年以内 预付工程款
司直属第一分公
司
92
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
合 计 / 43,442,235.37 / /
3、本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（九）存货：
1、存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
原材料 2,602,485.38 2,602,485.38 3,154,844.24 3,154,844.24
库存商品 6,101,919.02 6,101,919.02 6,894,095.59 6,894,095.59
开发成本 930,239,100.62 930,239,100.62 850,256,482.35 850,256,482.35
合计 938,943,505.02 938,943,505.02 860,305,422.18 860,305,422.18
（十）长期股权投资:
1、长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投
在被投 单位持股
资单位
被投资 增减 资单位 比例与表
投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
单位 变动 持股比 决权比例
比例
例（％） 不一致的
（％）
说明
哈尔滨
特宝股
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 42.45 42.45
份有限
公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投资单
减 在被投
资单位 位持股比例
被投资单 值 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 与表决权比
位 准 持股比
比例 例不一致的
备 例（％）
（％） 说明
龙江银行
股份有限 652,857,916.00 794,231,078.90 116,380,927.15 910,612,006.05 7.9677 7.9677
公司
黑龙江龙
申国际经
10,000,000.00 9,492,914.34 -2,026,775.81 7,466,138.53 33.00 33.00
济贸易有
限公司
93
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
龙运现代
车用燃气
3,600,000.00 1,621,330.25 2,243,150.50 3,864,480.75 40.00 40.00
经销有限
公司
注：本年按权益法确认的黑龙江龙申国际经济贸易有限公司长期股权投资收益以未经审计
的财务报表为基准；对龙江银行股份有限公司的长期股权投资本年度由成本法改为权益法核算。
（十一）固定资产:
1、固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 2,478,261,836.76 56,811,115.27 63,315,077.10 2,471,757,874.93
其中：房屋及建筑物 220,703,369.74 16,712,021.71 30,175,544.25 207,239,847.20
机器设备 29,421,833.82 5,149,004.98 9,601,207.81 24,969,630.99
运输工具 144,552,189.87 9,782,112.56 8,304,991.91 146,029,310.52
公路及构筑物 2,007,597,726.22 2,007,597,726.22
交通设施 48,855,262.22 18,783,911.00 14,960,733.13 52,678,440.09
其他 27,131,454.89 6,384,065.02 272,600.00 33,242,919.91
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合计： 590,117,747.88 100,023,348.55 28,421,243.68 661,719,852.75
其中：房屋及建筑物 18,949,725.65 6,148,528.21 8,291,176.51 16,807,077.35
机器设备 17,365,731.85 2,673,786.22 4,745,088.73 15,294,429.34
运输工具 35,226,356.89 15,255,028.15 5,482,947.38 44,998,437.66
公路及构筑物 490,473,726.15 67,199,129.15 557,672,855.30
交通设施 23,835,841.43 5,334,270.74 9,748,452.62 19,421,659.55
其他 4,266,365.91 3,412,606.08 153,578.44 7,525,393.55
三、固定资产账面净
1,888,144,088.88 / / 1,810,038,022.18
值合计
其中：房屋及建筑物 201,753,644.09 / / 190,432,769.85
机器设备 12,056,101.97 / / 9,675,201.65
运输工具 109,325,832.98 / / 101,030,872.86
公路及构筑物 1,517,124,000.07 / / 1,449,924,870.92
交通设施 25,019,420.79 / / 33,256,780.54
其他 22,865,088.98 / / 25,717,526.36
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面价
1,888,144,088.88 / / 1,810,038,022.18
值合计
94
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
其中：房屋及建筑物 201,753,644.09 / / 190,432,769.85
机器设备 12,056,101.97 / / 9,675,201.65
运输工具 109,325,832.98 / / 101,030,872.86
公路及构筑物 1,517,124,000.07 / / 1,449,924,870.92
交通设施 25,019,420.79 / / 33,256,780.54
其 他 22,865,088.98 / / 25,717,526.36
本期折旧额：100,023,348.55 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：17,741,881.00 元。
注：本期变动情况
（1）本年度增加固定资产 56,811,115.27 元，主要为增加房屋建筑物装修款、运营车辆及机电
系统；本年度减少固定资产 63,315,077.10 元，主要为处置的房屋建筑物及旧机电系统等。
（2）截至本报告报出日止，本公司购买哈尔滨群力第五大道办公楼(原值 86,720,787.80 元、净
值 84,204,993.04 元),子公司黑龙江龙运现代交通运输有限公司购买办公楼(原值 55,826,170.12
元、净值 53,950,410.80 元), 房屋产权证正在办理过程中。
（十二）在建工程：
1、在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 439,000.00 439,000.00 23,164,650.00 23,164,650.00
2、重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
转入固定 工程 资金来
项目名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数
资产 进度 源
机电系统改
23,164,650.00 824,200.00 17,741,881.00 6,246,969.00 100 自筹
造项目
合 计 23,164,650.00 824,200.00 17,741,881.00 6,246,969.00 / /
（十三）无形资产：
1、无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 87,413,652.10 13,979,200.00 101,392,852.10
土地使用权 7,115,682.10 7,115,682.10
特许经营权 80,000,000.00 13,680,000.00 93,680,000.00
其他使用权 30,000.00 30,000.00
软件 267,970.00 299,200.00 567,170.00
二、累计摊销合计 18,366,514.90 13,883,950.55 32,250,465.45
土地使用权 2,215,799.95 125,960.59 2,341,760.54
95
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
特许经营权 15,910,000.00 13,484,408.60 29,394,408.60
其他使用权 30,000.00 30,000.00
软件 210,714.95 273,581.36 484,296.31
三、无形资产账面净值合计 69,047,137.20 95,249.45 69,142,386.65
土地使用权 4,899,882.15 -125,960.59 4,773,921.56
特许经营权 64,090,000.00 195,591.40 64,285,591.40
其他使用权 0.00
软件 57,255.05 25,618.64 82,873.69
四、减值准备合计
土地使用权
特许经营权
其他使用权
软件
五、无形资产账面价值合计 69,047,137.20 95,249.45 69,142,386.65
土地使用权 4,899,882.15 -125,960.59 4,773,921.56
特许经营权 64,090,000.00 195,591.40 64,285,591.40
其他使用权 0.00
软件 57,255.05 25,618.64 82,873.69
本期摊销额：13,883,950.55 元。
注：特许经营权为控股子公司黑龙江龙运现代交通运输有限公司出租车运营权。
（十四）递延所得税资产/递延所得税负债：
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 544,694.19 566,938.15
抵销内部固定资产交易 50,403.0
小计 595,097.19 566,938.15
递延所得税负债：
抵销内部固定资产交易 948,518.38
小计 948,518.38
注：控股子公司大连东高新型管材有限公司由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不
确定性，因而未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
（十五）资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项 目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
96
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
一、坏账准备 72,501,022.18 2,103,912.12 85,071.00 74,519,863.30
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
30,000,000.00 30,000,000.00
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 102,501,022.18 2,103,912.12 85,071.00 104,519,863.30
（十六）所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产 期末数 期初数 受到限制原因
货币资金 20,610,745.34 5,610,745.34 详见附注十一、1
房屋及建筑物 12,765,927.24
土地使用权 4,899,882.13
合 计 20,610,745.34 23,276,554.71
（十七）短期借款：
1、短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
质押借款 12,000,000.00
信用借款 100,000,000.00
合 计 12,000,000.00 100,000,000.00
注：期末质押借款为子公司大连东高新型管材有限公司哈尔滨分公司向上海浦东发展股份
有限公司哈尔滨分行的借款,由本公司提供人民币 15,000,000.00 元存款作为质押财产。
（十八）应付账款：
1、应付账款情况
97
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
工程款 14,624,933.17 21,421,611.52
其 他 2,931,606.29
合 计 17,556,539.46 21,421,611.52
2、本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
3、账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
占应付账款总额
项目 金额 账龄 与本公司的关系
的比例（%）
江苏长天智远交通科技 1,164,650.00 6.63 1至2年 第三方
中科建设开发总公司 800,000.00 4.56 1至2年 第三方
涿州蓝天网架绥化分公司 491,382.10 2.80 2至3年 第三方
合计 2,456,032.10 13.99
（十九）预收账款：
1、预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
货 款 633,402.55 638,055.55
合 计 633,402.55 638,055.55
2、本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
（二十）应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 288,937.14 56,690,789.83 56,084,138.04 895,588.93
二、职工福利费 7,044,764.31 7,044,764.31
三、社会保险费 753,103.83 13,232,660.88 13,225,431.78 760,332.93
养老保险费 3,132.96 6,441,957.70 6,390,629.28 54,461.38
医疗保险费 53,208.89 3,644,361.51 3,664,265.62 33,304.78
工伤保险费 10,519.45 133,825.77 133,825.77 10,519.45
生育保险费 2,279.36 144,176.92 144,176.92 2,279.36
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
失业保险费 8,014.50 70,131.58 65,485.18 12,660.90
年金缴费 675,948.67 2,798,207.40 2,827,049.01 647,107.06
四、住房公积金 22,620.68 3,298,577.20 3,266,526.32 54,671.56
五、辞退福利
六、其他 87,146.18 2,247,012.67 2,262,963.35 71,195.50
七、工会经费及职工教育经费 78,267.07 1,702,596.53 1,416,320.71 364,542.89
合 计 1,230,074.90 84,216,401.42 83,300,144.51 2,146,331.81
（二十一）应交税费：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
增值税 6,106,364.02 5,193,055.08
营业税 2,395,361.93 8,011,463.07
企业所得税 7,114,567.56 15,480,056.44
个人所得税 699,807.19 668,741.55
城市维护建设税 540,276.63 869,935.30
教育费附加 287,274.30 535,036.12
土地增值税 3,286,145.30 3,286,145.30
车船使用税 1,077.00 1,077.00
契税 228,000.02
其他 363,040.35 61,057.64
合 计 20,793,914.28 34,334,567.52
（二十二）其他应付款：
1、其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
往来款 142,477,498.07 381,705,614.46
质保金 38,817,000.00 21,426,000.00
其他 996,727.06 9,661,007.52
合 计 182,291,225.13 412,792,621.98
2、本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
黑龙江省高速公路集团公司 124,828,118.12 364,353,114.46
合 计 124,828,118.12 364,353,114.46
3、账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
占其他应付款 与 本 公 司 的
单位名称 期末数 账龄 内容
总额比例（%）关系
黑龙江省高速公路
124,828,118.12 3 年以上 68.48 控股股东 往来款
集团公司
99
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
占其他应付款 与 本 公 司 的
单位名称 期末数 账龄 内容
总额比例（%）关系
出租车司机 11,016,000.00 1 年以上 6.04 第三方 往来款
哈尔滨市政三公司 1,496,528.77 3 年以上 0.82 第三方 往来款
合计 137,340,646.89 75.34
4、对于金额较大的其他应付款，应说明内容
债权人名称 期末数 性质或内容
黑龙江省高速公路集团公司 124,828,118.12 借款
出租车司机 36,495,000.00 风险抵押金
合 计 161,323,118.12
（二十三）1 年内到期的非流动负债：
1、1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 505,680,000.00
合 计 505,680,000.00
2、1 年内到期的长期应付款：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期 限 期末余额
华北高速公路股份有限公司 294,140,000.00
黑龙江高速公路集团公司 127,500,000.00
哈尔滨嘉创信远投资有限公司 84,040,000.00
（1）2002 年 6 月 27 日，原东北高速公路股份有限公司（简称原东北高速）与黑龙江省高
速公路集团公司签订了代偿银行贷款的补充协议，由黑龙江省高速公路集团公司暂代其偿还银
行借款 45,500.00 万元，垫款期限 15 年。根据 2008 年 11 月 26 日原东北高速三大股东会议备忘
录，三大股东同意按以下期限分三期向黑龙江省高速公路集团公司偿还欠款人民币 22,750.00 万
元：2008 年 12 月底前，偿还 5,000.00 万元；2010 年 12 月底前偿还 5,000.00 万元；2014 年底
前偿还 12,750.00 万元。原东北高速已于 2008 年度按约定偿还黑龙江省高速公路集团公司
5,000.00 万元，本公司已于 2010 年按约定偿还 5,000.00 万元。
黑龙江省高速公路集团公司承诺，在原东北高速分立为龙江交通和吉林高速后，由龙江交通承
担原由东北高速对黑龙江省高速公路集团公司所欠债务并同意免除吉林高速就上述债务对于黑
龙江省高速公路集团公司承担的连带责任。
（2）应付华北高速公路股份有限公司人民币 29,414.00 万元、哈尔滨嘉创信远投资有限公
司人民币 8,404.00 万元，为本公司之子公司黑龙江信通房地产开发有限公司用于缴纳土地出让
金及土地开发向其股东借款，借款时间自 2012 年 8 月 20 日至 2014 年 9 月 20 日。
100
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（二十四）长期应付款：
1、金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
华北高速公路股
21,000,000.00
份有限公司
哈尔滨嘉创信远
6,000,000.00
投资有限公司
注：长期借款为本公司之子公司黑龙江信通房地产开发有限公司用于房地产开发向股东借
款，借款时间自 2013 年 7 月 29 日至 2015 年 9 月 20 日,该借款为无息借款。黑龙江信通房地产
开发有限公司将在借款期限内分期还款，每期还款按股东对黑龙江信通房地产开发有限公司的
持股比例分别偿还。
（二十五）股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金 期末数
发行新股 送股 其他 小计
转股
股份总
1,213,200,000 102,678,571 102,678,571 1,315,878,571
数
根据本公司 2012 年度第二次临时股东大会决议，经黑龙江省国有资产监督管理委员会(黑
国资产[2012]313 号)、中国证券监督管理委员会（证监许可[2013]1271 号）批准，本公司 2013
年度以每股 2.24 元的发行价格 向黑龙江省高速公路集团公司非公开发行人民币普通 股
10,267.8571 万股。非公开发行后，本公司注册资本增至人民币 131,587.8571 万元。该事项经北
京永拓会计师事务所有限责任公司京永验字（2013）第 21014 号审验。
（二十六）资本公积
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 152,143,956.19 121,272,788.44 273,416,744.63
其他资本公积 1,003,584,547.87 14,669,139.59 988,915,408.28
合 计 1,155,728,504.06 121,272,788.44 14,669,139.59 1,262,332,152.91
注：（1）期初数调整见四、（二十六）前期其他事项的变更。
（2）本年度募集资金导致股本溢价增加资本公积 120,966,125.43 元，控股股东黑龙江省高
速公路集团公司减免借款利息增加资本公积 2,856,663.01 元。
（3）本年度投资龙江银行由成本法改为权益法核算，导致调减资本公积 14,669,139.59 元。
101
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（二十七）盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,788,828.64 22,739,363.29 49,528,191.93
合 计 26,788,828.64 22,739,363.29 49,528,191.93
注：（1）期初数调整见四、（二十六）前期其他事项的变更。
（2）本年度增加法定盈余公积为根据公司章程及公司法规定，按 2013 年度母公司净利润的
10%计提。
（二十八）未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 372,742,962.19 /
调 整 年 初未 分 配 利 润 合 计 数
（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 372,742,962.19 /
减：提取法定盈余公积 22,739,363.29 10
应付普通股股利 13,345,200.00
期末未分配利润 573,774,442.70 /
注：（1）期初数调整见四、（二十六）前期其他事项的变更。
（2）2013 年 4 月 2 日，本公司 2012 年度股东大会批准了《2012 年度利润分配方案》，
向全体股东派发现金股利，每 10 股人民币 0.11 元(含税)，按已发行股份数 1,213,200,000.00 股
计算，共计 13,345,200.00 元。
（二十九）营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 447,680,560.91 415,694,439.06
其他业务收入 60,000.00 67,500.00
营业成本 196,208,728.19 166,979,019.53
2、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
公路开发建设管理 362,223,872.40 150,959,916.82 331,927,965.60 125,252,895.07
制造行业 16,463,451.51 12,870,237.64 14,684,119.46 10,809,899.57
出租营运 68,993,237.00 32,373,653.73 69,082,354.00 30,907,344.89
102
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
合计 447,680,560.91 196,203,808.19 415,694,439.06 166,970,139.53
3、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 447,680,560.91 196,203,808.19 415,694,439.06 166,970,139.53
合计 447,680,560.91 196,203,808.19 415,694,439.06 166,970,139.53
4、公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
成都曙光光纤网络有限责任公司 3,336,000.00 0.75
内蒙古包钢钢联股份有限公司 2,237,232.00 0.50
中城建第十一工程局 1,948,448.40 0.44
江西省水电工程局 1,836,825.60 0.41
哈尔滨博发电站设备集团有限公司 1,059,654.00 0.24
合 计 10,418,160.00 2.34
（三十）营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
车辆通行费收入、出租
营业税 12,955,109.92 13,241,172.43
车营运收入
城市维护建设税 1,046,910.10 948,398.48 应缴流转税税额
教育费附加 746,370.13 671,275.07
合 计 14,748,390.15 14,860,845.98 /
（三十一）销售费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 777,658.26 337,380.00
差旅招待费 214,975.82 327,157.80
车辆使用费 51,275.40 231,770.10
办公费 15,212.00 18,505.50
其他 1,582,916.67 25,403.79
合 计 2,642,038.15 940,217.19
（三十二）管理费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
工资、奖金及福利 44,034,057.09 34,396,236.38
办公费 3,789,583.77 4,936,980.23
差旅费、招待费 2,642,586.06 5,468,223.78
车辆使用费 4,658,629.14 4,668,339.19
聘请中介机构费 1,777,555.00 4,634,556.00
103
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
广告宣传费 509,834.30 1,032,034.45
董事监事会费 3,642,504.16 3,616,664.95
折旧及摊销 10,718,596.71 8,367,058.72
低值易耗品摊销 185,067.06 1,050,850.19
其他 9,546,118.77 9,390,491.98
合 计 81,504,532.06 77,561,435.87
（三十三）财务费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,737,035.60 3,842,306.24
利息收入 -1,538,519.06 -1,671,654.41
手续费及其他 67,262.77 46,678.22
合 计 5,265,779.31 2,217,330.05
（三十四）公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -6,062,636.73 7,391,719.90
合 计 -6,062,636.73 7,391,719.90
（三十五）投资收益：
1、投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,845,953.22
权益法核算的长期股权投资收益 144,009,660.93 85,239,415.65
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 577,762.00 837,653.47
合 计 144,587,422.93 87,923,022.34
2、按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
龙运现代车用燃气经销
222,347.73 421,330.25
有限公司
黑龙江龙申国际经济贸 外贸业务受国际形势影响营
-2,026,775.81 -109,249.81
易有限公司 业收入下降
龙江银行股份有限公司 145,814,089.01 84,927,335.21
合 计 144,009,660.93 85,239,415.65 /
（三十六）资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,018,841.12 831,411.66
二、存货跌价损失
104
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 2,018,841.12 831,411.66
（三十七）营业外收入：
1、营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项 目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 974,536.60 10,348.00 974,536.60
其中：固定资产处置利得 974,536.60 10,348.00 974,536.60
政府补助 13,882,000.00 2,620,000.00 13,882,000.00
其他 167,105.74 63,927.99 167,105.74
合 计 15,023,642.34 2,694,275.99 15,023,642.34
2、政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额 说明
哈尔滨高新区政府补贴 4,630,000.00 与收益相关
道里区政府补贴 9,252,000.00 2,560,000.00 与收益相关
哈尔滨市安全厅奖励 60,000.00 与收益相关
合 计 13,882,000.00 2,620,000.00 /
（三十八）营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 6,291,118.23 506,114.00 6,291,118.23
其中：固定资产处置损失 6,291,118.23 506,114.00 6,291,118.23
对外捐赠 10,296.24 10,296.24
其他 15,022,272.89 196,491.60 15,022,272.89
合 计 21,323,687.36 702,605.60 21,323,687.36
注：营业外支出中其他主要内容为本公司之子公司大连东高新型管材有限公司支付与大连
105
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
东泊纠纷和解款 15,000,000.00 元。
（三十九）所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
44,536,371.88 43,265,396.41
所得税
递延所得税调整 920,359.34 315,066.97
合 计 45,456,731.22 43,580,463.38
（四十）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项 目 序 号 本期发生额 上期发生额
归属于母公司普通股股东的净利润 1 237,116,043.80 207,882,472.96
归属于母公司普通股股东的非经常性损益 2 -9,298,834.56 9,513,755.65
扣除非经常性损益后，归属于母公司普通股
3=1-2 246,414,878.36 198,368,717.31
股东的净利润
期初股份总数 4 1,213,200,000.00 1,213,200,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股
5
份数
发行新股或债转股等增加股份数 6 102,678,571.00
发行新股或债转股等增加股份下月份起至
7 1.00
报告期期末的月份数
报告期回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 12.00 12.00
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×
11 1,221,756,547.58 1,213,200,000.00
7/10-8×9/10
基本每股收益 12＝1/11 0.1941 0.1714
扣除非经常性损益后的基本每股收益 13=3/11 0.2017 0.1635
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息
转换费用
所得税率
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
普通股加权平均数
稀释每股收益 14＝1/11 0.1941 0.1714
扣除非经常性损益后的稀释每股收益 15＝3/11 0.2017 0.1635
（四十一）现金流量表项目注释：
1、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
往来款 17,663,751.85
收利息 1,538,519.06
106
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
赔款 2,815,404.34
收保证金 22,951,000.00
政府补助 13,882,000.00
合 计 58,850,675.25
2、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
往来款 255,348,978.94
赔付 407,514.00
保证金 7,370,000.00
付现管理费 33,498,810.63
合 计 296,625,303.57
3、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
担保金 15,000,000.00
合 计 15,000,000.00
（四十二）现金流量表补充资料：
1、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 232,120,261.89 206,097,628.03
加：资产减值准备 2,018,841.12 831,411.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
100,023,348.55 86,297,983.80
折旧
无形资产摊销 13,883,950.55 10,475,127.94
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
104,301.12 495,766.00
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,212,280.51
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 6,062,636.73 -7,391,719.90
财务费用（收益以“－”号填列） 6,737,035.60 3,842,306.24
投资损失（收益以“－”号填列） -144,587,422.93 -87,923,022.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -28,159.04 315,066.97
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 948,518.38
存货的减少（增加以“－”号填列） -78,638,082.84 -392,285,295.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,315,381.89 10,724,614.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -235,184,591.97 -52,675,917.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 -94,642,464.22 -221,196,049.98
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 123,790,533.70 151,167,307.81
减：现金的期初余额 151,167,307.81 148,308,138.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -27,376,774.11 2,859,169.51
2、现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
一、现金 123,790,533.70 151,167,307.81
其中：库存现金 18,735.29 18,970.60
可随时用于支付的银行存款 123,770,726.46 151,145,811.44
可随时用于支付的其他货币资金 1,071.95 2,525.77
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 123,790,533.70 151,167,307.81
3、现金流量表补充资料的说明
注：现金及现金等价物中未包含子公司黑龙江东高投资开发有限公司在中国银行哈尔滨河
松街支行存款 5,610,745.34 元及本公司为子公司大连东高新型管材有限公司哈尔滨分公司向上
海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨分行借款提供的质押存款人民币 15,000,000.00 元的其他货
币资金。详见附注十（一）.1；七（十七）.1。
八、关联方及关联交易
（一）本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公司 企业类 注册 法人代 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
注册资本
名称 型 地 表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
(%) 例(%) 制方
黑龙江 国有企 黑 龙
省高速 业（全民 哈尔 江 省
孙熠嵩 1,968,173 53.16 53.16 12697676-2
公路集 所有制 滨 交 通
团公司 企业） 运 输
108
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
厅
（二）本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
企业类 持股比 表决权 组织机构
子公司全称 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
型 例(%) 比例(%) 代码
实业投资、股权
洋浦东大投资发 有限责
海南 孔德楠 投资、证券投资 5,100.00 100 100 71380225-7
展有限公司 任公司
咨询服务
投资兴办实业、
深圳市东大投资 有限责 国内商业、物资
深圳市 孔德楠 5,100.00 100 100 72615525-5
发展有限公司 任公司 供销业、经济信
息咨询
黑龙江东高投资 有限责 哈尔滨
王 凯 基础项目投资 3,000.00 90 90 73864754-8
开发有限公司 任公司 市
黑龙江龙运现代
股份公 哈尔滨
交通运输有限公 王军 出租营运 15,000.00 92.67 92.67 56064196-5
司 市
司
大连东高新型管 有限责 新型化学管材生
大连市 何玉轩 8,000.00 92.50 92.50 72604143-4
材有限公司 任公司 产
扬州东高新型管 有限责 新型管材生产、
扬州市 于静波 1,000.00 100 100 73944777-5
材有限公司 任公司 销售
新型化学管材生
产、销售及技术
开发、技术服务；
天津东高新型管 有限责 管材安装；建筑
天津市 于静波 300.00 100 100 76433018-1
材有限公司 任公司 材料、机电产品
（不含汽车）、化
工产品（危险化
学品除外）销售
房地产开发与经
黑龙江龙通房地 有限责 营。销售建筑机
哈尔滨 史凤国 3,000.00 100 100 57423996-9
产开发有限公司 任公司 械、建筑装饰材
料
房地产开发与经
黑龙江信通房地 有限责 营。销售建筑机
哈尔滨 刘玉生 10,000.00 55 55 57867908-0
产开发有限公司 任公司 械、建筑装饰材
料
公路的维修、养
哈尔滨龙庆公路 护、管理，购销
有限责
养护管理有限责 哈尔滨 王德武 建筑机械设备， 100.00 100 100 74415500-5
任公司
任公司 办公设备，汽车
配件，建筑材料
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
销售塑料管材、
哈尔滨东高新型 有限责 机械设备、五金
哈尔滨 何玉轩 1,950.00 100 100 08600537-0
管材有限公司 任公司 产品、电子产品、
管材安装
实业投资；设计、
制作、代理、发
布国内各类广
黑龙江交通龙源 有限责
哈尔滨 王凯 告；销售机械设 2,000.00 99.27 99.27 06609755-4
投资有限公司 任公司
备、五金产品、
电子产品、建筑
材料
哈尔滨市鑫龙运
有限责 大中型货车、小
现代汽车维修有 哈尔滨 魏风华 150.00 95.90 95.90 08600689-1
任公司 型汽车维修
限公司
（三）本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业在
被投资 本企业
企业类 法人代 被投资单 组织机构代
单位名 注册地 业务性质 注册资本 持股比
型 表 位表决权 码
称 例(%)
比例(%)
二、联营企业
多功能网
哈尔滨 络中央空调
特宝股 有限责 和热工、暖通
哈尔滨 张晓光 7,100.00 42.45 42.45 72896429-1
份有限 任公司 产品的技术
公司 开发、生产、
销售
对俄口岸
投资管理、对
黑龙江 外经济技术
龙申国 合作、原油、
有限责
际经济 哈尔滨 王晓天 木材、煤炭、 3,030.00 33 33 55613726-4
任公司
贸易有 粮食进出口
限公司 贸易、机电、
家电名优产
品经销等
龙运现
代车用
有限责
燃气经 哈尔滨 高大伦 车用天燃气 300.00 40 40 57808489-6
任公司
销有限
公司
龙江银 提供人民币
股份有
行股份 哈尔滨 张建辉 及外币存款 436,000.00 7.9677 7.9677 69522315-4
限公司
有限公 和贷款、付
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
司
（四）本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
哈尔滨嘉创信远投资有限公司 其他 57190793-3
华北高速公路股份有限公司 其他 71092516-3
（五）关联交易情况
1、关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
年度确认
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
的租赁费
哈大高速公路收
费权终止时,或哈
黑龙江省高速 大高速公路收费
本公司 固定资产 2011 年 1 月 1 日 291,666.67
公路集团公司 权虽未终止但公
司不再经营哈大
高速公路时止
说明：2013 年 6 月 3 日,本公司第一届董事会 2013 年第五次临时会议审议通过了《关于公
司与龙高集团签订土地房产租赁合同的议案》:租用龙高集团哈大分公司办公楼接楼、分公司车
库、机电系统办公室、安达站接楼、三八站接楼、承平站接楼、哈站接楼和大庆站接楼及养护
公司办公楼等 9 处房产(含公司上市时龙高集团承诺的 8 处房产),年租金为 50 万元人民币,租
赁期限为自前述房屋买卖交易完成之日起至哈大高速公路收费权终止时,或哈大高速公路收费
权虽未终止但公司不再经营哈大高速公路时止。
2、关联方资金拆借
单位：万元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
华北高速公路股 款项用于信通房地
29,414.00 2012 年 8 月 20 日 2014 年 9 月 20 日
份有限公司 产缴纳土地出让金
哈尔滨嘉创信远 款项用于信通房地
8,404.00 2012 年 8 月 20 日 2014 年 9 月 20 日
投资有限公司 产缴纳土地出让金
华北高速公路股 款项用于信通房地
2,100.00 2013 年 7 月 29 日 2015 年 9 月 20 日
份有限公司 产土地开发
哈尔滨嘉创信远 款项用于信通房地
600.00 2013 年 7 月 29 日 2015 年 9 月 20 日
投资有限公司 产土地开发
3、关联方资产转让、债务重组情况
111
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易 关联交易 占同类交 占同类交
关联方
内容 类型 定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
黑龙江省
固定资产
高速公路 出售 市场价 9,260,000.00 100
转让
集团
关联交易说明：2013 年 6 月 3 日,本公司第一届董事会 2013 年第五次临时会议审议通过了
《关于公司与龙高集团签订土地房产转让的议案》: 本公司将哈大分公司办公楼接楼、哈大分
公司车库、机电系统办公室、安达站接楼、三八站接楼、承平站接楼、哈站接楼和大庆站接楼(含
本公司上市后对其改造部分)及养护分公司车库 9 处房产以 9,260,000.00 元的价款转让给黑龙
江省高速公路集团公司，该转让房产经中联资产评估集团黑龙江华通有限公司出具了中联黑评
报字[2013]第 004 号资产评估报告。
4、其他关联交易
（1）利息收入的关联交易
单位：元 币种：人民币
本年发生额 上年发生额
关联交易定 占同类 占同类
关联交
关联方 价原则及决 交易金 交易金
易内容 金额 金额
策程序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
龙江银行股份有限公 存款利
市场价 362,963.26 23.59 313,238.77 18.74
司 息收入
合计 362,963.26 23.59 313,238.77 18.74
（2）手续费及其他的关联交易
本年发生额 上年发生额
关联交
关联交 占同类 占同类
易定价原则
关联方 交易金 交易金
易内容 及决策程序 金额 金额
额的比 额的比
例（%） 例（%）
手续费
龙江银行股份有限公 市场价
及其他 5,141.00 7.64 2,753.19 5.90
司
支出
合计
5,141.00 7.64 2,753.19 5.90
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（六）关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期 末 期 初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
龙运现代车用
其他应收款 燃气经销有限 800,000.00
公司
哈尔滨特宝股
其他应收款 482,625.00 482,625.00
份有限公司
龙江银行股份
应收利息 286,904.11
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 黑龙江省高速公路集团公司 124,828,118.12 364,353,114.46
一年内到期的非流动负债 黑龙江省高速公路集团公司 127,500,000.00
一年内到期的非流动负债 华北高速公路股份有限公司 294,140,000.00
一年内到期的非流动负债 哈尔滨嘉创信远投资有限公司 84,040,000.00
长期应付款 黑龙江省高速公路集团公司 127,500,000.00
长期应付款 华北高速公路股份有限公司 21,000,000.00 294,140,000.00
长期应付款 哈尔滨嘉创信远投资有限公司 6,000,000.00 84,040,000.00
九、股份支付：
无
十、或有事项：
（一）其他或有负债及其财务影响：
1.黑龙江东高投资开发有限公司诉中行哈尔滨河松街支行存款纠纷案
本公司子公司黑龙江东高投资开发有限公司（简称东高投资）在中国银行哈尔滨河松街支
行存款 5,610,745.34 元。根据该行出具的截至 2004 年 12 月 31 日的对账单，上述银行存款余额
为 10,745.34 元。2005 年 1 月，东高投资向哈尔滨市中级人民法院起诉，要求中国银行哈尔滨
河松街支行支付存款并承担全部诉讼费用。哈尔滨市中级人民法院于 2011 年 9 月 16 日判决被
告中国银行股份有限公司哈尔滨松街支行给付东高投资存款 5,610,745.34 元及利息。
中行哈尔滨河松街支行不服上述判决，于 2012 年 3 月 5 日上诉请求撤销哈尔滨市中级人民
法院出具（2006）哈民三初字第 55 号判决书。
2012 年 11 月 22 日，黑龙江省高级人民法院[2012]黑商终字第 65 号民事裁定书裁定，因案
113
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
件争议的事实涉嫌刑事犯罪，本案的处理需以刑事案件的审理结果为依据，现该刑事案件正在
公安机关侦查过程中，裁定本案中止诉讼。
2.黑龙江东高投资开发有限公司与黑龙江世纪东高公路投资有限公司履行保证合同纠纷仲
裁案
2004 年 9 月 25 日，黑龙江东高投资开发有限公司（简称东高投资）与黑龙江世纪东高公
路投资有限公司（简称世纪东高）签订《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投
资开发有限公司工程施工任务的协议书》，协议约定，东高投资向世纪东高交纳工程总造价 15%
的履约保证金，计人民币 2,427.98 万元。协议签订后东高投资履行了义务，但世纪东高因丧失
了工程建设的总承包权而无法履行协议约定的义务，且因涉嫌经济犯罪已被公安机关依法查封。
2005 年 3 月，东高投资向大庆仲裁委员会提交仲裁申请，要求解除与世纪东高签订的工程施工
任务的协议书并由其返还履约保证金及利息。2005 年 6 月 22 日，大庆仲裁委员会（2005）庆
仲（裁）字第（5）号裁决书裁决：解除《黑龙江世纪东高公路投资有限公司授予黑龙江东高投
资开发有限公司工程施工任务的协议书》；世纪东高返还履约保证金及利息共 25,290,446.58 元。
2005 年 12 月下旬，东高投资向大庆市中级人民法院申请执行，2006 年 1 月 20 日，大庆市
中级人民法院向世纪东高公告送达了（2006）庆执字第 39 号执行通知书，此案尚未执行终结。
3.本公司诉大连东高新型管材有限公司借款纠纷案
大连东高新型管材有限公司（简称大连东高）在生产过程中，以经营资金困难为由，两次
从原东北高速公路股份有限公司（简称原东北高速）借款合计 4,500 万元，原定于 2007 年 4 月
末前还清，届期未能履行其承诺，经多次催讨未果后，原东北高速于 2007 年 8 月 31 日向吉林
省高级人民法院提起诉讼，要求对方偿还借款 4,500 万元，承担案件诉讼费、保全费，并于 2007
年 9 月 7 日向吉林省高级人民法院提出财产保全申请，要求查封被告所有价值相当于人民币
4,500 万元的财产，用其所拥有的位于长春市朝阳区西安大路 1323 号建筑面积总计 7,795.36 平
方米办公用房提供担保。吉林省高级人民法院 2007 年 9 月 7 日（2007）吉民二初字第 49 号民
事裁定书裁决：查封大连东高所拥有价值相当于人民币 4,500 万元的财产；查封原东北高速用
以提供担保的房产，查封期 2 年。
根据吉林省高级人民法院 2008 年 11 月 7 日（2007）吉民二初字第 49 号民事调解书，确定
大连东高履行债务的最后期限为 2011 年 12 月 31 日。原东北高速分立后，该债权的权力承继人
本公司向吉林省高级人民法院提出继续查封被告大连东高上述财产的申请。
2011 年 8 月 22 日，吉林省高级人民法院做出裁定：继续查封大连东高名下位于大连市金
洲区光明街道房屋产权壹宗，查封期限为一年；继续查封大连东高拥有使用权的位于大连市金
洲区光明街道国防路 160 号工业用地使用权壹宗，查封期限为一年。
2012 年 8 月 21 日，吉林省高级人民法院做出裁定：继续查封大连东高名下位于大连市金
114
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
洲区光明街道房屋产权壹宗，查封期限为一年；继续查封大连东高拥有使用权的位于大连市金
洲区光明街道国防路 160 号工业用地使用权壹宗，查封期限为一年。
2013 年 8 月 12 日，吉林省高级人民法院做出裁定：继续查封大连东高名下位于大连市金
洲区光明街道房屋产权壹宗，查封期限为一年；继续查封大连东高拥有使用权的位于大连市金
洲区光明街道国防路 160 号工业用地使用权壹宗，查封期限为自即日起至 2013 年 12 月 31 日止。
4.大连东泊九州贸易有限公司诉大连东高新型管材有限公司出资纠纷案
大连东泊九州贸易有限公司（简称九州贸易）起诉本公司之子公司大连东高新型管材有限
公司（简称大连东高），请求法院判令被告按《出资人协议书》的约定履行出资义务，提出财产
保全申请，要求查封被告位于大连市金州区国防路 160 号 40,966 平方米土地（作价人民币 800
万元）或等值其他财产。2011 年 10 月 27 日，辽宁省高级人民法院[2011]辽民终字第 110 号《民
事判决书》驳回上诉，维持原判，即驳回东泊公司的诉讼请求。
2011 年 12 月 18 日，九州贸易再次起诉大连东高，以大连东泊国际工程设备交易中心有限
公司出现被撤销的解散事由后没有在法定期间内成立清算组进行清算为由申请强制清算。2012
年 2 月 16 日，大连市中级人民法院（2012）大民三他字第 1-1 号民事裁定书裁定，受理九州贸
易对大连东泊国际工程设备交易中心有限公司的强制清算申请。
2012 年 6 月 18 日，辽宁省高级人民法院接受大连东高不服大连中级人民法院（2012）大
民三他字第 1-1 号民事裁定书提出的再审上诉申请。
2013 年 12 月 12 日，大连东高新型管材有限公司与大连东泊九州贸易有限公司签订协议书，
九州贸易同意向大连市中级人民法院申请终结（或撤回、驳回）对大连东泊国际工程设备交易
中心有限公司强制清算案（案号：（2012）大民三他字第 1 号），申请解除对大连东高位于大连
市金州区国防路 160 号 40,966 平方米土地使用权的查封，同时承担大连东泊国际工程设备交易
中心有限公司的或有或无的债务。大连东高同意向九州贸易支付人民币 1,500 万元用于九州贸
易偿付上述或有或无的债务。
2013 年 12 月 16 日，九州贸易向辽宁省大连市中级人民法院提交了《撤回强制清算的申请
书》和《请求解除查封大连东高新型管材有限公司位于大连市金州区光明街道国防路 160 号
40,966 平方米国有土地使用权的申请书》。
2013 年 12 月 17 日，辽宁省大连市中级人民法院以（2012）大民三他字第 1-3 号民事裁定
书裁定：准许大连东泊九州贸易有限公司撤回对大连东泊国际工程设备交易中心有限公司的强
制清算申请；以（2012）大民三他字第 1-4 号民事裁定书裁定：解除对大连东高新型管材有限
公司位于大连市金州区光明街道国防路 160 号 40,966 平方米国有土地使用权的查封。
2013 年 12 月 19 日，大连东高支付九州贸易和解款 15,000,000.00 元。
5. 经本公司 2013 年第四次临时股东大会审议，同意本公司为子公司黑龙江龙运现代交通
115
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
运输有限公司向交通银行哈尔滨亿通支行 1 亿元流动资金贷款提供担保，担保期限为 3 年。
十一、承诺事项：
无
十二、资产负债表日后事项：
（一）资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 72,373,321.41
经审议批准宣告发放的利润或股利 72,373,321.41
（二）其他资产负债表日后事项说明
1.根据本公司第二届董事会第二次会议决议，本公司 2013 年利润分配方案预案为母公司实
现的净利润按 10%计提法定盈余公积 22,739,363.29 元后，以现有股本 1,315,878,571.00 股为基
数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.55 元（含税），总计分配现金股利为 72,373,321.41 元，
该预案尚待股东大会审批。
2. 经第二届董事会 2014 年第二次临时会议、2014 年第二次临时股东大会审议通过：拟公
开挂牌转让持有的控股子公司大连东高新型管材有限公司（简称"大连东高"）92.5%股权，本次
股权转让交割前大连东高对公司 6,500 万元欠款及大连东高 1,200 万元银行贷款由受让方承继。
本次转让以 2013 年 12 月 31 日为评估基准日，经具有证券从业资格的中联资产评估集团有限公
司评估，并出具了《黑龙江交通发展股份有限公司拟转让其持有的大连东高新型管材有限公司
股权项目资产评估报告》中联评报字[2013]第 67 号。根据评估结果，综合考虑其他因素，确定
挂牌底价 3,620 万元。
十三、其他重要事项：
（一）其他
1.2012 年 12 月 28 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了向控股股东黑龙江省
高速公路集团公司借款 2.3 亿元用于认购龙江银行 2012 年增资扩股的股份，借款利率按商业银
行同期贷款基准利率计息，借款期限为一年。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司与龙江银行股份有限公司签署增资协议，认购 16,511.12 万
股，每股价格为人民币 2 元，合计金额 33,022.23 万元，增持后本公司累计持有龙江银行股份有
限公司 34,739.12 万股。
2013 年 3 月 1 日，经本公司与黑龙江省高速公路集团公司协商，黑龙江省高速公路集团公
司同意上述借款为无息借款，本公司与黑龙江省高速公路集团公司签署了无息借款协议。
2013 年 11 月 8 日,本公司偿还了黑龙江省高速公路集团公司上述无息借款 2.3 亿元。
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
2. 2012 年 12 月 12 日，经本公司第一届董事会 2012 年第八次临时会议和 2012 年第二次临
时股东大会决议通过：增持龙江银行股份有限公司股份的议案，同意公司按照龙江银行原持股
比例认购龙江银行 2012 年增资扩股股份 3,136.00 万股的基础上，再增持 13,380.00 万股，认购
价格为人民币 2 元/股，认购所需资金 26,760.00 万元，资金来源为非公开发行股票募集资金和
自有资金；同意本公司以 2.25 元/股价格向控股股东黑龙江省高速公路集团公司非公开发行 1.02
亿股，定增募集资金 2.30 亿元用于增持龙江银行的股份；同意黑龙江省高速公路集团公司以现
金 2.30 亿元注入本公司替代原承诺的资产注入。
2012 年 12 月 20 日，本公司取得黑龙江省人民政府国有资产监督管理委员会黑国资产【2012】
313 号文件批复，同意本公司向黑龙江省高速公路集团公司非公开发行股票。
2013 年 9 月 30 日，经中国证券监督管理委员会（证监许可[2013]1271 号）批准，本公司
2013 年度以每股 2.24 元的发行价格向黑龙江省高速公路集团公司非公开发行人民币普通股
10,267.8571 万股，募集资金总额为 230,000,000.00 元，扣除各项发行费用 8,905,303.57 元后，
实际募集资金净额为 221,094,696.43 元。非公开发行后，本公司注册资本增至人民币 131,587.8571
万元,其中有限售条件的流通股股本金额为 10,267.8571 万元，占变更后注册资本的 7.80%；无限
售条件的流通股股本金额为 121,320.00 万元，占变更后注册资本的 92.20%。
十四、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款：
1、应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 581,368.80 100 676,457.50 100
组合小计 581,368.80 100 676,457.50 100
合 计 581,368.80 / / 676,457.50 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 581,368.80 100 676,457.50 100
1 年以内小计 581,368.80 100 676,457.50 100
117
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
合计 581,368.80 100 676,457.50 100
2、本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金 额 年 限
的比例(%)
龙运集团 第三方 46,802.50 1 年以内 8.05
大庆客运集团 第三方 149,690.30 1 年以内 25.75
天元金旅集团 第三方 182,497.00 1 年以内 31.39
大庆龙运集团 第三方 202,379.00 1 年以内 34.81
合 计 / 581,368.80 / 100
（二）其他应收款：
1、其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 金额 例 金额
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账 龄 组
617,471,866.71 100.00 162,626,953.58 26.34 586,542,121.37 100 133,754,666.14 22.80
合
组 合 小
617,471,866.71 100.00 162,626,953.58 26.34 586,542,121.37 100 133,754,666.14 22.80
计
合计 617,471,866.71 / 162,626,953.58 / 586,542,121.37 / 133,754,666.14 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 34,299,158.06 5.55 4,391,080.24 0.75
1 年以内小计 34,299,158.06 5.55 4,391,080.24 0.75
1至2年 3,066,647.31 0.50 153,332.67 464,526,445.21 79.20 23,226,322.26
2至3年 462,496,445.21 74.90 46,249,644.52 995,835.60 0.17 99,583.56
3至4年 982,049.68 0.16 196,409.94 1,000,000.00 0.17 200,000.00
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
4至5年 1,000,000.00 0.16 400,000.00 9,000,000.00 1.53 3,600,000.00
5 年以上 115,627,566.45 18.73 115,627,566.45 106,628,760.32 18.18 106,628,760.32
合计 617,471,866.71 100.00 162,626,953.58 586,542,121.37 100 133,754,666.14
2、本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收
单位名称 与本公司关系 金额 年限 账款总额的
比例(%)
1 年以内 33,000,000.00 元
黑龙江信通房地产公司 子公司 495,220,000.00 80.20
2-3 年 462,220,000.00 元
1 年以内 39,343.34 元；
1-2 年 3,038,757.00 元；
2-3 年 20,000.00 元；
大连东高新型管材公司 子公司 89,268,508.84 14.46
3-4 年 980,000.00 元 ；
4-5 年 1,000,000.00 元 ；
5 年以上 84,190,408.50 元；
东高油脂公司 第三方 12,000,000.00 5 年以上 1.94
黑龙江东高投资公司 子公司 3,000,000.00 5 年以上 0.49
天缘产权公司 第三方 2,000,000.00 5 年以上 0.32
合 计 / 601,488,508.84 / 97.41
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（三）长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投 在被投资单位
资单位
本期计提减 资单位 持股比例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
值准备 持股比 决权比例不一
比例
例（％） 致的说明
（％）
大连东高新型管材
74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 37,800,000.00 6,639,245.86 92.50 92.50
有限公司
黑龙江东高投资开
27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 25,565,531.82 90.00 90.00
发有限公司
洋浦东大投资发展
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 9,010,568.35 98.04 98.04
有限公司
深圳市东大投资发
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 35,994,229.40 98.04 98.04
展有限公司
黑龙江龙运现代交
139,000,000.00 139,000,000.00 139,000,000.00 92.67 92.67
通运输有限公司
黑龙江龙通房地产
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
开发有限公司
黑龙江信通房地产
55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 55.00 55.00
开发有限公司
哈尔滨龙庆养护管
100.00 100.00
理有限责任公司
哈尔滨特宝股份有
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 42.45 42.45
限公司
黑龙江交通龙源投
18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 90.00 90.00
资公司
哈尔滨东高新型管
19,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00 100.00 100.00
材有限公司
120
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投资单
减 本期 在被投
资单位 位持股比例
被投资单 值 计提 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 表决权 与表决权比
位 准 减值 持股比
比例 例不一致的
备 准备 例（％）
（％） 说明
龙江银行
股份有限 652,857,916.00 794,231,078.90 116,380,927.15 910,612,006.05 14,764,022.27 7.9677 7.9677
公司
黑龙江龙
申国际经
10,000,000.00 9,492,914.34 -2,026,775.81 7,466,138.53 33.00 33.00
济贸易有
限公司
注：本年度按权益法核算确认的黑龙江龙申国际经济贸易有限公司长期股权投资收益以未经审计的财务报表为基准；对龙江银行股份有限
公司的长期股权投资本年度由成本法改为权益法核算。
121
黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（四）营业收入和营业成本：
1、营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 362,223,872.40 331,927,965.60
其他业务收入 60,000.00 150,000.00
营业成本 150,964,836.82 125,261,775.07
2、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
公路开发建设管理 362,223,872.40 150,959,916.82 331,927,965.60 125,252,895.07
合 计 362,223,872.40 150,959,916.82 331,927,965.60 125,252,895.07
3、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 362,223,872.40 150,959,916.82 331,927,965.60 125,252,895.07
合 计 362,223,872.40 150,959,916.82 331,927,965.60 125,252,895.07
（五）投资收益：
1、投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,845,953.22
权益法核算的长期股权投资收益 143,787,313.20 84,818,085.40
合 计 143,787,313.20 86,664,038.62
2、按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江西智通路桥公司 1,845,953.22
合 计 1,845,953.22 /
3、按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
黑龙江龙申国际经济贸
-2,026,775.81 -109,249.81
易有限公司
龙江银行股份有限公司 145,814,089.01 84,927,335.21
合 计 143,787,313.20 84,818,085.40 /
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
（六）现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 227,393,632.95 150,466,001.82
加：资产减值准备 35,511,533.30 52,022,898.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
81,754,282.87 69,158,965.98
折旧
无形资产摊销 19,816.77 20,875.68
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-181,637.34 4,309.66
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,212,280.51
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,699,556.15 3,842,306.24
投资损失（收益以“－”号填列） -143,787,313.20 -86,664,038.62
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,218,071.86 -9,709,892.08
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -202,931.10 -494,791.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,994,469.88 14,439,689.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -237,081,182.86 -42,345,436.33
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -45,874,503.69 150,740,888.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 69,370,317.92 60,269,053.48
减：现金的期初余额 60,269,053.48 29,871,181.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,101,264.44 30,397,871.95
十五、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 -5,316,581.63 -495,766.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策规
13,882,000.00 2,560,000.00
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套 -5,484,874.73 8,229,373.37
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
-14,865,463.39 -72,563.61
支出
少数股东权益影响额 1,055,514.44 42.85
所得税影响额 1,430,570.75 -707,330.96
合计 -9,298,834.56 9,513,755.65
（二）净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.20 0.1941 0.1941
扣除非经常性损益后归属于公司
8.52 0.2017 0.2017
普通股股东的净利润
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度（%） 变动原因说明
子公司龙运现代预付运营权证和车
预付款项 56,212,255.45 17,517,009.44 220.90
辆款
子公司信通房地产公司土地开发支
存货 938,943,505.02 860,305,422.18 9.14
出
本年度权益核算增加及对合营企业
长期股权投资 921,942,625.33 805,345,323.49 14.48
增加投资
在建工程 439,000.00 23,164,650.00 -98.10 在建工程转固
公司借款到期归还。子公司大连东高
短期借款 12,000,000.00 100,000,000.00 -88.00
新增短期借款
其他应付款 182,291,225.13 412,792,621.98 -55.84 偿还龙高集团欠款
子公司信通房地产公司向股东借款，
长期应付款 27,000,000.00 505,680,000.00 -94.66
一年内到期的长期借款转出
盈余公积 49,528,191.93 26,788,828.64 84.88 按本年新增净利润 10%计提
未分配利润 573,774,442.70 372,742,962.19 53.93 本年度新增净利润
利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度（%） 变动原因说明
财务费用 5,265,779.31 2,217,330.05 137.48 龙高借款利息
资产减值损失 2,018,841.12 831,411.66 142.82 本年正常计提坏账准备
公允价值变动收益 -6,062,636.73 7,391,719.90 -182.02 本年持有的股票公允价值变动导致
投资收益 144,587,422.93 87,923,022.34 64.45 按权益法确认龙江银行投资收益
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黑龙江交通发展股份有限公司 2013 年年度报告
第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：孙熠嵩
黑龙江交通发展股份有限公司
2014 年 4 月 23 日
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