江苏江南水务股份有限公司
         董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告


    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计
委员运作指引》和《江苏江南水务股份有限公司章程》及《江苏江南水务股份有限公
司董事会审计委员会工作制度》的有关规定，作为江苏江南水务股份有限公司（以下
简称“公司”）现任董事会审计委员会成员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现
就 2015 年度履职情况报告如下：

    一、董事会审计委员会基本情况

    公司第四届董事会审计委员会由独立董事张铁强先生、徐钰新先生和董事王建
林先生 3 名成员组成，其中独立董事张铁强为董事会审计委员会召集人，具有会计资
格专业人士。
    报告期内，公司董事会完成了换届选举工作。公司第五届董事会审计委员会由
独立董事张铁强先生、王荣朝先生、许剑先生 3 名成员组成，其中独立董事张铁强为
董事会审计委员会召集人，具有会计资格专业人士。

    二、董事会审计委员会 2015 年度会议召开情况

    公司董事会审计委员会根据《董事会审计委员会工作制度》及其他有关规定，
积极履行职责，报告期内，董事会审计委员会共召开了六次会议，具体如下：
    （一）2015 年 1 月 29 日，召开了董事会审计委员会 2015 年第一次会议。会议
主要是江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）中期现
场审计时重点关注的问题，特别是对重点工程建设的内控管理、日常关联交易、公司
计提的大额资产减值损失等问题进行沟通。
    （二）2015 年 4 月 17 日，召开了董事会审计委员会 2015 年第二次会议。审计
委员会、独立董事与审计机构对公司 2014 年年度财务报表的审计进行沟通，审计机
构提供了 2014 年年度审计初稿并出具了审计小结，审计委员会对重点关注的问题，
主要是关联方交易和资金占用情况、工程收入确认等进行了商讨。
    （三）2015 年 4 月 29 日，在上海证券交易所网站披露了《董事会审计委员会

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2014 年度履职情况报告》。
     （四）2015 年 7 月 14 日，召开了董事会审计委员会 2015 年第三次会议。审计
委员会与会计师事务所对半年度审计计划作了初步的沟通，会计师事务所进场对公司
2015 年 1-6 月财务报表进行审计。
     （五）2015 年 8 月 20 日，召开了董事会审计委员会 2015 年第四次会议。审计
委员会、独立董事与审计机构对公司 2015 年 1-6 月财务报表的审计进行沟通，审计
机构提供了 2015 年 1-6 月审计初稿并出具了审计小结，审计委员会对重点关注的问
题进行了商讨。
     （六）2015 年 10 月 15 日，召开了董事会审计委员会 2015 年第五次会议。审计
委员会及独立董事与公证天业就 2015 年年度财务审计计划和工作安排进行沟通，对
募集资金使用情况重点进行了沟通，确保审计计划得到有效执行。
     （七）2015 年 10 月 29 日，召开了董事会审计委员会 2015 年第六次会议。会议
主要就内控中期情况进行沟通，公证天业重点对业务层面的主要模块进行了解和测试，
确认相关缺陷及后续整改安排。

     三、 审计委员会 2015 年度主要工作内容

     （一）监督及评估外部审计机构工作
     1、评估外部审计机构的独立性和专业性
     报告期内，董事会审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估：
认为江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）是一家执业经验丰富，资质良好的
审计机构，为公司提供审计服务工作中，能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》，
尽职尽责地完成了各项审计工作，客观公正地发表了独立审计意见，出具的报告公正
客观、真实准确地反映了公司报告期内的财务状况和经营成果。
     2、向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议
     报告期内，董事会审计委员会向公司董事会建议续聘江苏公证天业会计师事务
所（特殊普通合伙）作为公司 2015 年度财务报表、内部控制审计的审计机构。
     3、审核外部审计机构的审计费用
     经了解和讨论，2015 年度财务审计费用为人民币 50 万元，内部控制审计费用为
人民币 20 万元。审计委员会对公司支付 2015 年度的审计费用进行了审阅，认为公
司支付的审计费用符合市场和公司的实际情况。
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    4、与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现
的重大事项
    报告期内，审计委员会与会计师事务所就审计范围、审计计划、审计方法等事
项进行了充分的讨论与沟通，在审计期间，未发现公司存在其他重大事项。
    5、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
    审计委员会认为在报告期内会计师事务所在公司进行审计期间，勤勉尽责，遵
循了独立、客观、公正的职业准则。
    （二）指导公司内部审计
    报告期内，审计委员会严格按照有关规定履行职责，认真审阅了公司 2015 年内
部审计工作计划，督促公司内部审计机构认真执行审计计划，并要求公司内部审计部
门与外部审计机构及时沟通，为公司建立健全内部审计制度及有效实施提出了指导性
意见。
    （三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的 2014 年年度报告、2015 年第一季度
报告、2015 年半年度报告及 2015 年第三季度报告，在会计师事务所审计过程中，审
计委员会对其审计工作进行了督促，对审计过程中发现的问题进行了充分的沟通和交
流，认为公司财务报告真实、完整和准确地反映了各期的财务成果，不存在欺诈、舞
弊行为及重大错报的情况。
    （四）评估内部控制的有效性
    公司根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等相关要求，
已建立了公司内部控制体系，公司内部控制体系涵盖了组织架构、人力资源、发展战
略、社会责任、企业文化、资金管理、采购管理、资产管理、营销管理、工程项目、
关联交易、合同管理、财务报告、全面预算和信息系统等事项。报告期内未发现内部
控制有重大缺陷和重要缺陷，审计委员会认为公司建立健全了完善的内部控制体系，
并能得到有效的执行，公司内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度
的建设及运行情况。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内，为更好地使管理层、内部审计部门与公证天业进行充分有效的沟通，

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审计委员会与公司管理层、公证天业进行了积极的沟通，与管理层一起了解公证天业
在审计中梳理发现的问题，积极讨论分析，督促内部审计部门加强内部审计工作，及
时完善制度建设，防范经营风险。

    四、总体评价

    报告期内，审计委员会依据《董事会审计委员会工作制度》的相关规定，恪尽
职守、尽职尽责，充分发挥审计委员会审查、监督的作用，切实履行了审计委员会的
责任和义务，有效监督了公司的审计工作，并对促进公司合规运作起到了积极的作用。




                                    董事会审计委员会：张铁强   王荣朝   许剑
                                                   二〇一六年四月二十日




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