2015 年半年度报告
公司代码：601225 公司简称：陕西煤业
陕西煤业股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度
报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 胡腾鹤 公务原因 杨照乾
独立董事 万永兴 公务原因 李金峰
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人杨照乾、主管会计工作负责人王晓刚及会计机构负责
人（会计主管人员）王晓刚声明：保证半年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 ............................................... 3
第二节 公司简介 ........................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要.............................. 5
第四节 董事会报告. ........................................ 6
第五节 重要事项 .......................................... 16
第六节 股份变动及股东情况................................. 29
第七节 优先股相关情况 .................................... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况....................... 33
第九节 财务报告 .......................................... 34
第十节 备查文件目录 ..................................... 154
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
陕煤化集团 指 陕西煤业化工集团有限责任公司
陕西煤业、公司、本公司 指 陕西煤业股份有限公司
小保当矿业、小保当矿井 指 陕西小保当矿业有限公司
铜川矿业 指 陕西陕煤铜川矿业有限公司
韩城矿业 指 陕西陕煤韩城矿业有限公司
澄合矿业 指 陕西陕煤澄合矿业有限公司
蒲白矿业 指 陕西陕煤蒲白矿业有限公司
黄陵矿业 指 陕西陕煤黄陵矿业有限公司
彬长矿业 指 陕西陕煤彬长矿业有限公司
陕北矿业 指 陕西陕煤陕北矿业有限公司
运销集团 指 陕西省煤炭运销（集团）有限责任公司
神渭管输 指 陕西神渭煤炭管道运输有限责任公司
物资公司 指 陕西煤业物资有限责任公司
建新煤化 指 陕西建新煤化有限责任公司
红柳林矿业 指 陕煤集团神木红柳林矿业有限公司
柠条塔矿业 指 陕煤集团神木柠条塔矿业有限公司
张家峁矿业 指 陕煤集团神木张家峁矿业有限公司
红柠铁路公司 指 陕西红柠铁路有限责任公司
神南产业 指 陕煤集团神南产业发展有限公司
神南矿业公司 指 陕西煤业股份有限公司神南矿业公司
财务公司 指 陕西煤业化工集团财务有限公司
北元化工 指 陕西北元化工有限公司
中国三峡集团 指 中国长江三峡集团公司，为中国三峡总公司更改后
名称
渭北矿区、渭北老区 指 位于铜川市耀州区、印台区至渭南市白水县、澄城
县、合阳县、韩城市一带，俗称“渭北黑腰带”，
由焦坪、铜川、蒲白、澄合、韩城 5 个自然矿区组
成
彬黄矿区 指 彬长矿区与黄陵矿区的合称。其中，黄陵矿区位于
延安市黄陵县境内，彬长矿区位于咸阳市彬县、长
武两县境内
陕北矿区 指 位于陕西北部榆林市，主要分布于榆林市神木县、
府谷县、榆阳区、横山县境内
《公司章程》 指 《陕西煤业股份有限公司章程》
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 陕西煤业股份有限公司
公司的中文简称 陕西煤业
公司的外文名称 SHAANXI COAL INDUSTRY COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 SHCI
公司的法定代表人 杨照乾
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张茹敏 石 敏
联系地址 西安市高新区锦业一路2号 西安市高新区锦业一路2号
电话 029-81772581 029-81772581
传真 029-81772581 029-81772581
电子信箱 shaanxicoal@shccig.com shaanxicoal@shccig.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 西安市高新区锦业一路2号
公司注册地址的邮政编码 710077
公司办公地址 西安市高新区锦业一路2号
公司办公地址的邮政编码 710077
公司网址 www.shxcoal.com
电子信箱 shaanxicoal@shccig.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日
报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 西安市高新区锦业一路2号
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 陕西煤业 601225
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2008年12月23日
注册登记地点 陕西省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 610000100168082
税务登记号码 610103681585170
组织机构代码 68158517-0
报告期内注册变更情况查询索引 陕西省工商行政管理局
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,898,375.97 2,111,956.24 -10.11
归属于上市公司股东的净利润 -95,482.86 82,580.85 -215.62
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -73,637.15 82,247.19 -189.53
益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 85,275.21 34,568.89 146.68
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,355,120.89 3,449,967.56 -2.75
总资产 9,314,574.36 9,002,145.73 3.47
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0955 0.0800 -219.375
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0736 0.0800 -192.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -3.13 2.39 减少101.31个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -2.42 2.38 减少101.02个百
产收益率（%） 分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -502.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 1,368.50
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 1,892.71
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,650.49
少数股东权益影响额 -160.61
所得税影响额 4,206.18
合计 -21,845.71
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年以来，煤炭价格持续下跌，煤炭企业销售困难、产能放缓、经济运行困境依然存在，
企业亏损面不断扩大，煤炭行业整体形势更趋严峻。公司围绕董事会确定的经营目标，积极研判
形势，通过挖掘公司潜力、改革优化结构、调整营销策略等措施，降低不利影响，各项工作稳步
推进。报告期内，公司完成原煤产量 5,302 万吨，商品煤销量 6,658 万吨，实现营业收入 189.84
亿元，归属于公司股东净利润-9.55 亿元。
公司坚持以深挖经营、细化管理为手段，以降低费用支出为重点，不断激发企业内部潜力，
提升经济运行质量。通过强化流程管理，完善可控费用的审批流程，保证费用支出的合理性与必
要性，严控非生产性支出；通过延用传统降本方法，加强材料的回收复用、修旧利废，降低单位
产品实物量的消耗，加快物资流转周期；通过有效盘活内部固定资产，减少设备投资；通过加强
票据管理，做到“零保证金”开票，推进票据池业务，盘活票据。报告期内，公司原选煤单位完
全成本 158.85 元/吨，同比下降 22.91 元/吨，降幅 12.6%。
公司围绕产品结构调整、优化产业布局等重点工作，采取了一系列积极的措施，取得了积极
的效果。通过有序收缩渭北地区产能，稳步推进关中 5 对矿井关闭工作，减少亏损源；通过加快
推进陕北地区优质资源煤矿提升产能核定工作，进一步扩大市场份额；通过实施“精煤战略”，
支持有条件的单位加快煤炭洗选，延长煤炭产业链，提高综合售价；通过加强内部协作，协调渭
北老矿区成建制地承包陕北、彬黄地区煤矿的采掘工程，积极实施“走出去”战略。
公司积极调整销售策略，主动作为、积极应对，逆势实现了产销平衡、铁运增量、出省增销、
物流增收。一是发挥集团化运行优势，根据运距远近和煤种适用性，统一对各公司的主、辅市场
区域重新进行优化、细化，明确各自开发维护重点，形成各有侧重、互补支撑的市场结构；二是
深化电力集团层面的战略合作，全力提高战略直供大用户比例；三是深入优化公铁水运力配置，
根据效率、效益原则，优先选择成本最低的运输方式，充分引入市场竞争，全力降运费、提煤价；
四是实施区域化定价和量价结合、款价结合等灵活营销策略，最大限度增加现金回款。报告期内，
公司完成商品煤销量 6,658 万吨，同比增加 92 万吨，其中：铁路运输效率同比增加 148 万吨，省
外销量同比增加 559 万吨，贸易煤销量同比增加 335 万吨。
报告期内，公司主要指标完成情况如下：
1、产量与销量
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报告期内，公司实现煤炭产量 5,302 万吨，同比减少 456 万吨，下降 7.92%；商品煤销量 6,658
万吨，同比增加 92 万吨，增长 1.40%,期末商品煤库存 266 万吨。其中：
商品煤产量（万吨） 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 变化率
渭北地区 1,037 1,195 -13.22%
彬黄矿区 1,474 1,474 0.00%
陕北地区 2,791 3,089 -9.65%
合计 5,302 5,758 -7.92%
商品销售量（万吨） 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 变化率
1、分矿区销量
渭北矿区 1,099 1,219 -9.84%
彬黄矿区 1,105 1,060 4.25%
陕北地区 2,431 2,599 -6.46%
贸易煤 2,023 1,688 19.85%
小计 6,658 6,566 1.40%
2、分煤种销量
原煤 5,851 5,895 -0.75%
洗煤 807 671 20.27%
小计 6,658 6,566 1.40%
3、分运输方式销量
铁路运输 2,862 2,714 5.45%
公路及其他运输 3,796 3,852 -1.45%
小计 6,658 6,566 1.40%
2、售价与成本
报告期内，公司商品煤综合售价 267.73 元/吨，同比下降 38.28 元/吨，降幅 12.51%，其中
自产煤售价 181.37 元/吨，同比下降 62.85 元/吨，降幅 25.73%；贸易煤售价 331.15 元/吨，同
比下降 39.39 元/吨，降幅 10.63%；公司原选煤完全单位成本为 158.85 元/吨,同比下降 22.91 元
/吨,降幅 12.60%。
3、收入与利润
报告期内，公司实现营业收入 189.84 亿元，同比减少 21.36 亿元，下降 10.11%，其中煤炭
业务实现收入 178.26 亿元，占总收入的 94.99%，同比减少 22.52 亿元，下降 11.22%；铁路运输
业务实现收入 3.26 亿元，占总收入的 1.72%，同比减少 1.09 亿元，下降 25.11%；其他业务实现
收入 8.32 亿元，占总收入的 4.38%，同比增加 2.26 亿元，增长 37.24%。
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报告期内，公司实现归属于公司股东的净利润-9.55 亿元，较年计划盈亏持平超亏 9.55 亿元，
同比减少 17.81 亿元，下降 215.62%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,898,375.97 2,111,956.24 -10.11
营业成本 1,347,322.82 1,365,583.90 -1.34
销售费用 253,721.62 237,497.87 6.83
管理费用 194,285.18 207,429.62 -6.34
财务费用 44,846.35 35,627.73 25.87
经营活动产生的现金流量净额 85,275.21 34,568.89 146.68
投资活动产生的现金流量净额 -125,206.74 -168,739.33 25.80
筹资活动产生的现金流量净额 148,302.72 489,658.29 -69.71
研发支出 20,882.14 31,631.52 -33.98
营业收入变动原因说明: 主要是市场售价下降，影响煤炭业务销售收入减少。
营业成本变动原因说明: 主要是本年加强成本控制，影响营业成本减少。
销售费用变动原因说明: 主要是铁路运费增加，影响销售费用增加。
管理费用变动原因说明: 主要是职工薪酬等费用减少，影响管理费用降低。
财务费用变动原因说明: 主要是本期经营性借款增加，影响财务费用增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为本期采购材料设备比上年同期下降幅度
大，导致经营活动支出降幅大于经营活动收入的下降幅度所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要是工程投资增加，影响投资活动现金流量净额
增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要是上年同期发行股份现金流量较大，影响到本
年筹资活动现金流量净额减少。
研发支出变动原因说明:主要为本期研发资金投入减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本年市场煤炭价格降幅超过 20%，是公司利润变动较大的主要原因。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
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(3) 经营计划进展说明
报告期内，面对持续严峻的煤炭经营形势，公司上下围绕全年生产经营目标，通过调整优化
结构、加大改革力度、深挖内部潜力、强化管理基础、转变营销策略等一系列举措，实现原煤产
量 5302 万吨，完成全年计划 10605 万吨的 50%；实现营业收入 189.84 亿元，完成全年计划 423.5
亿元的 44.83%。营业收入未达到进度目标的主要原因是受煤炭行业整体下行形势影响，煤炭平均
售价较计划下跌，影响收入较预期目标减少。下半年，公司将继续围绕全年计划，紧盯市场动态，
优化产量结构、产品结构，强化成本管控，及时调整销售策略，提高煤炭标准化和质量管理，多
措并举，最大程度地保证全年目标的完成。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
煤炭采掘业 1,782,630.90 1,244,936.71 30.16 -11.22 -2.80 减少 6.05 个百分点
铁路运输业 32,594.24 27,053.22 17.00 -25.11 -21.65 减少 3.67 个百分点
其他 83,150.83 75,332.89 9.40 37.24 49.85 减少 7.63 个百分点
合计 1,898,375.97 1,347,322.82 29.03 -10.11 -1.34 减少 6.31 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
率（%） （%）
减（%） 减（%）
原选煤 1,584,564.51 1,106,846.88 30.15 -11.81 -6.26 减少 4.14 个百分
点
洗煤 198,066.40 138,089.84 30.28 -6.13 38.01 减少 22.30 个百
分点
运输 32,594.24 27,053.22 17.00 -25.11 -21.65 减少 3.67 个百分
点
其他 83,150.83 75,332.89 9.40 37.24 49.85 减少 7.63 个百分
点
合计 1,898,375.97 1,347,322.82 29.03 -10.11 -1.34 减少 6.31 个百分
点
主营业务分行业和分产品情况的说明
公司煤炭产品毛利率同比下降 6.05 个百分点，其中原选煤下降 4.14 个百分点，洗煤下降
22.30 个百分点，下降的主要原因是煤炭价格较上年同期大幅下降所致。
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2、 主营业务分地区情况
单位：万元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
西北地区 1,604,234.18 21.72
华中地区 20,334.51 -93.50
华东地区 44,567.28 -81.80
西南地区 5,986.56 -79.44
华北地区 201,492.76 9.01
合计 1,876,615.29 -10.26
(三) 资产、负债情况分析
变动较大项目分析如下：
上期期 本期期末
本期期末数 末数占 金额较上
项目 期末余额 占总资产的 年初余额 总资产 期期末变 变动原因说明
比例（%） 的比例 动比例
（%） （%）
一、资产项目分析
预付工程设备款重
分类及预付资源价
预付款项 1,534,941,760.95 1.65 855,565,625.77 0.95 79.41
款及铁路运费增加
所致。
市场低迷，供应大于
存 货 1,950,862,970.09 2.09 1,406,044,515.14 1.56 38.75 需求关系，库存增
加。
预付税费、待抵扣进
其他流动资产 294,723,581.18 0.32 540,035,682.28 0.60 -45.43
项税减少所致。
工程项目领用物资
工程物资 8,074,236.87 0.01 34,754,075.33 0.04 -76.77
所致。
二、负债项目分析
资金趋紧使用应付
应付票据 2,571,416,808.00 2.76 1,379,967,660.59 1.53 86.34
票据结算增加所致。
资金趋紧应付未付
应付利息 198,117,426.36 0.21 91,843,538.20 0.10 115.71
利息增加所致。
已宣告尚未支付股
应付股利 826,005,557.06 0.89 417,187,950.37 0.46 97.99
利增加所致。
一年内到期的 一年内到期的长期
436,460,000.00 0.47 1,117,514,200.00 1.24 -60.94
非流动负债 借款减少所致。
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(四) 核心竞争力分析
公司资源储备丰富，资源品质优良。公司是陕西唯一省属大型煤炭企业和国家确定的陕北大
型煤炭基地的开发主体之一，拥有资源获取、整合等方面竞争优势。此外，本公司 90%以上可转
化为有效产能的煤炭资源位于陕北、黄陇等优质煤产区，是全国最好的“四个特低、两个特高”
（四个特低指：特低硫、特低磷、特低硝、特低灰；两个特高指：特高发热量、特高含油量）优
质环保煤。
公司注重科学技术的创新与实践。公司所属黄陵矿业公司一号煤矿 1001 工作面通过顺槽控制
中心远程干预的方式首次实现了无人化开采，中国煤炭工业协会鉴定认为其整体技术达到国际领
先水平，开创了我国较薄的煤层国产综采成套装备智能化无人开采的先河，并在其他有条件的矿
井积极推广应用；彬长矿业大佛寺矿区瓦斯“零排放”工程建设初步形成了“以利用创效益、以
效益促抽采、以抽采保安全、以安全促生产”的煤矿绿色开采和可持续发展模式，为其他煤矿瓦
斯治理、综合利用及实现矿井瓦斯“零排放”提供了思路和方向。
公司各矿区物流优势逐渐显现。陕西连接东西，沟通南北，是国家能源战略西移的第一阶梯，
是距离华中、华东、西南等能源消费地最近的西部省区。随着西平线、西康线、黄韩侯线、宁西
线、蒙华大通道等铁路的逐步建成投运，公司各矿区的运输形势将进一步向好。此外，按照“轻
资产、重贸易”原则，探索了以租代建的物流园区建设模式，物流优势充分发挥。
专业化销售管理提升市场竞争力。公司拥有专业化的销售公司——运销集团公司，面对严峻
的市场形势，有利于凝聚力量，提高市场话语权，制定应对策略。面对严峻的煤炭市场形势，运
销集团公司开拓了西南市场，与五大发电集团建立了大直供新模式，保证了煤炭销售工作稳定。
应用管理创新工具构建核心竞争软实力。公司严格按照上市公司治理要求，建立了完善的公
司治理结构、规章制度和内控体系。通过开展对标管理、精细化管理等工作，降本增效，向管理
要效益，取得了多项荣誉和管理成果，所属小保当矿井被确定为国家级智慧煤矿示范项目。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
2015 年 1-6 月股权投资额为 20,400 万元，主要是对联营企业-陕西中能煤田有限公司的增资。
投资情况详见“第九节 七、11、 长期股权投资”。
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(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
尚未使用
募集 募集资金 本报告期已使用募 已累计使用募集 尚未使用募集资
募集方式 募集资金
年份 总额 集资金总额 资金总额 金用途及去向
总额
2014 首次发行 380,974.51 380,974.51 380,974.51 无
合计 / 380,974.51 380,974.51 380,974.51 /
公司 2014 年度募集资金项目支出为 381,893.86 万元，其中
226,626.70 万元用于置换以自有资金预先投入募集资金投资项
目——收购胡家河煤矿矿业权；连同本年度取得利息扣除手续费
募集资金总体使用情况说明 等的净额 919.95 万元,剩余款项 155,267.76 万元转入公司一般存
款账户，用于补充公司营运资金。截至 2014 年 12 月 31 日，公司
募集资金专项账户余额为 0 元，募集资金专项账户已全部销户。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变更
未达 原因
是否 是否 到计 及募
承诺 是否 募集资金本 募集资金累 产生
募集资金拟 符合 项目 预计 符合 划进 集资
项目 变更 报告期投入 计实际投入 收益
投入金额 计划 进度 收益 预计 度和 金变
名称 项目 金额 金额 情况
进度 收益 收益 更程
说明 序说
明
自筹
资金
预先
投入
募集
资金
投资
否 226,626.70 226,626.70 226,626.70 是 100%
项目
—收
购胡
家河
煤矿
矿业
权
合计 / 226,626.70 226,626.70 226,626.70 / / / / / /
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 主要子公司、参股公司分析
主要子公司：
单位：万元
占被投
主要产 归属于母公
所处行 资公司 归属于母公
公司名称 品或服 注册资本 总资产 营业收入 司股东的净
业 的权益 司净资产
务 利润
比例（%）
陕西陕煤铜川矿 煤炭采
煤炭 100 160,900.00 1,377,941.88 457,786.06 224,316.89 -51,897.44
业有限公司 掘业
陕西陕煤韩城矿 煤炭采
煤炭 100 122,800.00 1,028,830.72 257,329.46 170,491.88 -21,132.99
业有限公司 掘业
陕西陕煤澄合矿 煤炭采
煤炭 100 32,100.00 328,029.49 42,057.75 22,336.15 -36,742.67
业有限公司 掘业
陕西陕煤蒲白矿 煤炭采
煤炭 100 54,100.00 482,442.55 157,994.06 40,065.65 -16,705.31
业有限公司 掘业
陕西陕煤黄陵矿 煤炭采
煤炭 100 390,000.00 1,120,826.13 748,758.25 196,364.19 16,369.00
业有限公司 掘业
陕西陕煤陕北矿 煤炭采
煤炭 100 26,100.00 186,526.48 162,030.46 30,919.78 2,241.22
业有限公司 掘业
陕西陕煤彬长矿 煤炭采
煤炭 100 442,526.70 1,012,650.59 493,323.73 81,022.73 -14,237.97
业有限公司 掘业
陕煤集团神木红
煤炭采
柳林矿业有限公 煤炭 51 90,891.00 576,313.37 228,843.76 128,907.12 16,610.78
掘业
司
主要参股公司：
单位：万元
占被投
主要产 注册
所处 资公司 期末净资 本期净利
公司名称 品或服 总资产 营业收入
行业 的权益 产 润
务 资本
比例（%）
陕西煤业化工
其他 金融服
集团财务有限 20 100,000.00 1,102,160.88 117,623.06 16,683.20 6,383.68
金融 务
公司
榆林神华能源 煤炭采
煤炭 49.9 100,000.00 703,520.71 304,188.36 242,506.72 25,326.39
有限责任公司 掘业
陕西煤业化工
集团孙家岔龙 煤炭采
煤炭 30 26,000.00 262,828.60 105,539.68 32,332.58 1,553.97
华矿业有限公 掘业
司
陕西中能煤田 煤炭采
煤炭 34 160,000.00 288,416.05 216,114.76 192.52 -3,435.75
有限公司 掘业
陕西煤业集团
煤炭采
黄陵建庄矿业 煤炭 40 36,100.00 234,907.03 75,540.36 37,011.07 541.10
掘业
有限公司
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入金 累计实际投入金 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
额 额 情况
神渭管道 731,400.00 建设中 96,624.00 471,523.51 /
小保当矿井 1,305,700.00 建设中 30,829.00 193,429.02 /
合计 2,037,100.00 / 127,453.00 664,952.53 /
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2015 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015 年 6 月 17 日，本公司 2014 年度股东大会批准向全体股东派发股息，每股人民币 0.03
元（含税），共计约人民币 3 亿元（含税）。现金红利发放日 2015 年 6 月 26 日，该等现金股利
已于 2015 年 6 月 29 日分配完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：无
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
公司 2015 年上半年经营业绩下滑的主要原因，是公司主导产业煤炭市场形势依然严峻，煤
炭价格持续下降，对公司经营业绩产生较大影响。若煤炭行业持续低迷,煤价没有回升，预计 2015
年下半年经营业绩相比上年同期还将有较大降幅。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
报告期内，本公司无其他需要披露事项。
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2015 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
陕西煤业关于与陕西美鑫产业投资有限公 有关详情请参见本公司于 2014 年 7 月 5 日
司签订资产收购框架协议的公告 刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证
券日报及上交所网站的公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
陕西煤业与陕煤化集团就日常关联交易相应签订了《产品及服务互供协议》、《煤炭委托代
理销售协议》、《煤炭销售协议》、《金融服务框架协议》和《商标使用许可协议》，该等日常
关联交易协议的主要条款及实际发生情况如下：
（1）煤炭委托代理销售
陕煤化集团等关联单位生产的煤炭（陕煤化集团所属尚未纳入公司的其他煤炭生产单位）由
公司统一销售，公司按照 10-20 元/吨收取代理销售服务费，代理销售省内电煤按 1-2 元/吨收取
代理销售服务费。2015 年 1-6 月份累计向陕煤化集团控制的企业收取代理销售服务费 39.75 万元，
向联营企业收取代理销售服务费 20.36 万元。
（2）煤炭销售协议
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2015 年半年度报告
公司向陕煤化集团等关联单位销售煤炭，以满足陕煤化集团的化工、发电、其他工业的生产
和生活等所需，按照市场价格定价。2015 年 1-6 月份累计向陕煤化集团控制的企业销售煤炭
234,943.51 万元，向联营企业销售煤炭 66,579.08 万元。
（3）产品和服务互供协议
2015 年 1-6 月份，公司向陕煤化集团控制的企业及本公司的联营、合营企业采购煤炭
119,215.42 万元；向陕煤化集团控制的企业及本公司的联营、合营企业采购材料和设备、接受工
程劳务和综合服务交易金额 73,827.71 万元；向陕煤化集团控制的企业及本公司的联营、合营企
业销售材料和设备、提供工程劳务和综合服务交易金额 12,972.72 万元；向陕煤化集团控制的企
业租赁房屋的租金 1,291.96 万元。(详见第九节(十二)关联方及关联交易。)
上述交易遵循的定价原则如下：凡有政府定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但有政
府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价和政府指导价的，执行市场价(含招标价)；前三者
都没有的或无法在实际交易中适用以上交易原则的，执行协议价。协议价格主要按照交易的生产
成本价加服务费 10-20%制定。
（4）金融服务框架协议
经公司 2013 年第一次临时股东大会审议批准，本公司与财务公司于 2013 年 12 月签订《金融
服务框架协议》：①财务公司向本公司提供金融服务的条件均不逊于其为其他集团成员单位提供
同种类金融财务服务的条件，亦不逊于当时其他金融机构可为本公司提供同种类金融服务的条件；
②本公司在财务公司的存款利率不低于中国人民银行就该种类存款规定的利率下限，且应等于或
高于财务公司吸收其他集团成员单位同种类存款所确定的利率及等于或高于一般商业银行向本公
司提供同种类存款服务所确定的利率（以较高者为准）；③财务公司向本公司发放贷款的利率应
不高于中国人民银行就该类型贷款规定的利率上限，且应等于或低于财务公司向其他集团成员单
位发放同种类贷款所确定的利率及等于或低于一般商业银行向本公司提供同种类贷款服务所确定
的利率（以较低者为准）；④除存款和贷款外的其他各项金融服务，收费标准应不高于（或等于）
国内其他金融机构同等业务费用水平；⑤本公司存放于财务公司的货币资金每日最高余额不高于
本公司最近一个会计年度经审计总资产的 5%且不高于本公司最近一期经审计净资产的 50%。本报
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2015 年半年度报告
告期，本公司在陕西煤业化工集团财务有限公司日存款最高余额为 164,297.51 万元，贷款日最高
余额为 5200 万元，接受其他金融服务支付的手续费 1037.02 万元。
（5）关联方向上市公司提供资金情况: 详见第九节(十二)关联方及关联交易。
公司与控股股东及其他关联企业之间的关联交易，是公司生产、经营活动的重要组成部分，
这些关联交易是在公开、公平、公正的原则下，以协议、合同形式进行的，公司的合法权益和股
东利益得到了充分保证。上述交易对本公司独立性没有影响，公司主营业务不会因此对关联企业
形成依赖。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
报告期内，公司不存在临时公告未披露的资产收购、出售发生的关联交易。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
报告期内，公司不存在共同对外投资的重大关联交易。
(四) 关联债权债务往来
详见第九节(十二)关联方及关联交易。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
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2015 年半年度报告
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 20
报告期末对子公司担保余额合计（B） 20
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 20
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.00
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
公司于 2015 年 1 月 9 日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于向全资子公司陕
西神渭管道运输有限责任公司提供银行贷款保证担保的议案》，同意公司为管道公司向中国银行
西安咸宁路支行申请的 20 亿元银行借款提供连带责任保证。 借款期限不超过 9 年，保证期限不
超过 9 年。为其提供担保有利于推进其项目建设，相关风险可控，能够保障公司的利益。
3 其他重大合同或交易
无
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2015 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能
及时履 如未能
是否 是否
承诺时 行应说 及时履
有履 及时
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 间及期 明未完 行应说
行期 严格
限 成履行 明下一
限 履行
的具体 步计划
原因
自发行人 A 股股票在上海证券交易所上市交易之日起三十六
与首次公开发行 陕西煤业化工集 个月内，不转让或者委托他人管理公司直接和间接持有的发
股份限售 36 个月 是 是
相关的承诺 团有限责任公司 行人首次公开发行 A 股股票前已发行的股份，也不由发行人
回购该部分股份。
陕西煤业股票上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的
与首次公开发行 陕西煤业化工集 收盘价均低于首次公开发行价格，或者上市后 6 个月期末收 上市后 6
股份限售 是 是
相关的承诺 团有限责任公司 盘价低于首次公开发行价格，本集团持有公司股票的锁定期 个月内
限在原有锁定期限基础上自动延长 6 个月。
自发行人 A 股股票在上海证券交易所上市交易之日起三十六
绵阳科技城产业
与首次公开发行 个月内，不转让或者委托他人管理公司直接和间接持有的发
股份限售 投资基金（有限 36 个月 是 是
相关的承诺 行人首次公开发行 A 股股票前已发行的股份，也不由发行人
合伙）
回购该部分股份。
自发行人 A 股股票在上海证券交易所上市交易之日起十二个
与首次公开发行 中国长江三峡集 月内，不转让或者委托他人管理公司直接和间接持有的发行
股份限售 12 个月 是 是
相关的承诺 团公司 人首次公开发行 A 股股票前已发行的股份，也不由发行人回
购该部分股份。
2011 年 3 月 20 日，公司与陕煤化集团签署了《避免同业竞
与首次公开发行 解决同业竞 陕西煤业化工集 争协议》。根据该协议，除重组时保留的业务外，陕煤化集
长期 是 是
相关的承诺 争 团有限责任公司 团及其附属企业将不从事与公司的主营业务直接或间接竞争
的业务，并给予本公司对陕煤化集团收购其保留业务及新业
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2015 年半年度报告
务的选择权等。具体如下：（1）除陕煤化集团的保留业务外，
陕煤化集团将促使陕煤化集团的附属企业不以任何形式直接
或间接从事或参与、协助从事或参与任何与本公司及本公司
附属企业目前及今后的主营业务构成竞争或可能构成竞争的
业务或活动；（2）陕煤化集团或其附属企业如发现任何与本
公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机
会，应立即书面通知本公司，并尽力促使该业务机会按合理
和公平的条款和条件首先提供给本公司或本公司附属企业；
（3）对于陕煤化集团的保留业务和陕煤化集团可能获得的与
本公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机
会，本公司均有收购或以其他法律许可的方式处置上述竞争
性业务的选择权。若上述竞争性业务存在第三方优先受让权，
则陕煤化集团应尽最大努力促使该第三方放弃该优先受让
权；（4）若陕煤化集团拟处置该等保留业务和可能获得的与
本公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机
会时，陕煤化集团应事先书面通知本公司，且本公司有优先
受让权；（5）本承诺自双方签署后生效，直至发生如下情形
为止（以较早为准）：(a)陕煤化集团及其附属企业直接和/
或间接（合并计算）持有本公司股份之和低于 30%；或(b)本
公司的股份终止在上海证券交易所上市（但本公司的股票因
任何原因暂时停止买卖除外）。2011 年 3 月 26 日，陕煤化
集团出具《避免同业竞争承诺函》，主要内容如下：对于陕
煤化集团控制的除冯家塔煤矿以外的其他生产矿，在陕煤化
集团仍控制该等生产矿的情况下，该等生产矿在现有生产规
模上不再发展任何竞争性业务，并严格按照陕煤化集团与陕
西煤业签订的《煤炭委托代理销售协议》的约定，将该等生
产矿生产的煤炭全部独家委托陕西煤业销售。
陕煤化集团将严格按照监管规定规范本集团以及其所实际控
与首次公开发行 解决关联交 陕西煤业化工集 制企业与陕西煤业之间的关联交易。对于无法避免的关联交
长期 是 是
相关的承诺 易 团有限责任公司 易将按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格严格
按照市场公认的合理价格确定，规范履行关联交易决策程序，
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并按规定履行信息披露义务。陕煤化集团和陕西煤业就相互
间关联交易所作出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自
身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来
或交易。陕煤化集团严格遵守中国证监会、证券交易所有关
规章以及陕西煤业《公司章程》、《关联交易管理办法》等
管理制度的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履
行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当的利益，不损害
陕西煤业及其他股东的合法权益。
1、对于公司未取得《房屋所有权证》的房屋，陕煤化集团承
诺：若因公司使用该等产权不完善房屋导致损失，陕煤化集
团将在该等损失实际发生且公司书面通知本集团之日起的六
个月内赔偿公司或下属全资、控股子公司因未能及时获得《房
屋所有权证》而遭受的损失、索赔、支出和费用。2、对于公
司租赁的无房产证的出租房屋，陕煤化集团承诺：若公司租
赁的无房产证的出租房屋出现纠纷，陕煤化集团保证负责在
与首次公开发行 解决土地等 陕西煤业化工集 该等纠纷出现且公司书面通知陕煤化集团之日起的六个月内
长期 是 是
相关的承诺 产权瑕疵 团有限责任公司 解决与房屋租赁相关的一切纠纷，承担纠纷解决的或与之相
关的费用并补偿公司或下属全资、控股子公因此而遭受的一
切损失（如有）。3、对于公司正在办理土地使用权出让程序
的土地，陕煤化集团承诺：若因前述土地未能办妥土地使用
权证书而给公司或下属全资、控股子公司造成损失的，陕煤
化集团将在该等损失实际发生且公司书面通知本集团之日起
的六个月内赔偿公司或下属全资、控股子公司因此而遭受的
损失、索赔、支出和费用。”
陕煤化集团承诺：在持有陕西煤业的控股股权或控制权且继
续持有标的商标并享有标的商标专用权的前提下，陕煤化集
与首次公开发行 陕西煤业化工集
其他 团将无条件同意续展《商标使用许可协议》，确保该等标的 长期 是 是
相关的承诺 团有限责任公司
商标在商标专用权期限内无偿许可给本公司及其下属企业使
用。
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2015 年半年度报告
1、对于本次发行前本集团所持的陕西煤业股票，在其股票锁
定期满后的第 1 至第 24 个月内，本集团通过证券交易所减持
的价格不低于本次发行价格；锁定期满后的第 25 至第 36 个
月内，通过证券交易所减持的价格不低于最近一期公告的每
股净资产。如本集团违反本承诺进行减持的，自愿将减持所
得收益上缴陕西煤业。本集团将在减持前 4 个交易日通知公
司并由公司在减持前 3 个交易日予以公告。2、陕西煤业招股
说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断陕
西煤业是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，
本集团及陕西煤业将依法回购首次公开发行的全部新股，且
本集团将购回已转让的原限售股份。证券主管部门或司法机
关认定陕西煤业招股说明书存在本款前述违法违规情形之日
起 10 个交易日内，本集团向公司提供包括回购股份数量、价
格区间、完成时间等的回购计划并由公司进行公告。本集团
应在证券主管部门或司法机关认定陕西煤业招股说明书存在
与首次公开发行 陕西煤业化工集
其他 本款前述违法违规情形之日起 6 个月内（简称“窗口期”） 长期 是 是
相关的承诺 团有限责任公司
完成购回。对于陕西煤业首次公开发行的 A 股，购回价格不
低于其发行价格与银行同期活期存款利息之和；对于已转让
的原限售股份，购回价格不低于其转让均价与银行同期活期
存款利息之和；期间公司如有派息、送股、资本公积金转增
股本、配股等除权除息事项，购回底价相应进行调整。除非
交易对方在窗口期内不接受要约，否则本集团将购回已转让
全部限售股份。3、陕西煤业招股说明书若有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，
本集团将依法赔偿投资者损失。4、自陕西煤业股票上市至本
集团减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、
配股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整。5、本
集团作为陕西煤业控股股东，通过陕西煤业业绩的增长获得
股权增值和分红回报。截至本承诺函签署日，本集团未有任
何直接或间接减持陕西煤业股票的行动或意向。6、本集团将
严格遵守我国法律法规关于控股股东持股、股份变动以及国
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2015 年半年度报告
有资产管理的有关规定，规范诚信履行控股股东的义务。7、
本集团若未能履行上述承诺及其他在陕西煤业招股说明书中
披露的其他公开承诺，则本集团将按有关法律、法规的规定
及监管部门的要求承担相应的责任；同时，若因本集团未履
行相关承诺致使投资者在证券交易中遭受损失且相关损失数
额经司法机关以司法裁决形式予以认定的，本集团将自愿按
相应的赔偿金额申请冻结所持有的陕西煤业相应市值的股
票，从而为本集团需根据法律法规和监管要求赔偿的投资者
损失提供保障。
陕煤化集团承诺：在持有陕西煤业的控股股权或控制权且继
续持有标的商标并享有标的商标专用权的前提下，陕煤化集
与首次公开发行 陕西煤业化工集
其他 团将无条件同意续展《商标使用许可协议》，确保该等标的 长期 是 是
相关的承诺 团有限责任公司
商标在商标专用权期限内无偿许可给本公司及其下属企业使
用。
1、对于本次发行前本集团所持的陕西煤业股票，在其股票锁
定期满后的第 1 至第 24 个月内，本集团通过证券交易所减持
的价格不低于本次发行价格；锁定期满后的第 25 至第 36 个
月内，通过证券交易所减持的价格不低于最近一期公告的每
股净资产。如本集团违反本承诺进行减持的，自愿将减持所
得收益上缴陕西煤业。本集团将在减持前 4 个交易日通知公
司并由公司在减持前 3 个交易日予以公告。2、陕西煤业招股
说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断陕
与首次公开发行 陕西煤业化工集
其他 西煤业是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的， 长期 是 是
相关的承诺 团有限责任公司
本集团及陕西煤业将依法回购首次公开发行的全部新股，且
本集团将购回已转让的原限售股份。证券主管部门或司法机
关认定陕西煤业招股说明书存在本款前述违法违规情形之日
起 10 个交易日内，本集团向公司提供包括回购股份数量、价
格区间、完成时间等的回购计划并由公司进行公告。本集团
应在证券主管部门或司法机关认定陕西煤业招股说明书存在
本款前述违法违规情形之日起 6 个月内（简称“窗口期”）
完成购回。对于陕西煤业首次公开发行的 A 股，购回价格不
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2015 年半年度报告
低于其发行价格与银行同期活期存款利息之和；对于已转让
的原限售股份，购回价格不低于其转让均价与银行同期活期
存款利息之和；期间公司如有派息、送股、资本公积金转增
股本、配股等除权除息事项，购回底价相应进行调整。除非
交易对方在窗口期内不接受要约，否则本集团将购回已转让
全部限售股份。3、陕西煤业招股说明书若有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，
本集团将依法赔偿投资者损失。4、自陕西煤业股票上市至本
集团减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、
配股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整。5、本
集团作为陕西煤业控股股东，通过陕西煤业业绩的增长获得
股权增值和分红回报。截至本承诺函签署日，本集团未有任
何直接或间接减持陕西煤业股票的行动或意向。6、本集团将
严格遵守我国法律法规关于控股股东持股、股份变动以及国
有资产管理的有关规定，规范诚信履行控股股东的义务。7、
本集团若未能履行上述承诺及其他在陕西煤业招股说明书中
披露的其他公开承诺，则本集团将按有关法律、法规的规定
及监管部门的要求承担相应的责任；同时，若因本集团未履
行相关承诺致使投资者在证券交易中遭受损失且相关损失数
额经司法机关以司法裁决形式予以认定的，本集团将自愿按
相应的赔偿金额申请冻结所持有的陕西煤业相应市值的股
票，从而为本集团需根据法律法规和监管要求赔偿的投资者
损失提供保障。
1、对于本次发行前本公司持有的陕西煤业股票，在锁定期满
12 个月内本公司累计减持的股份总数不超过本公司目前持
股数量的 50%，减持价格不低于本次发行价格的 110%；锁定
绵阳科技城产业
与首次公开发行 期满 13-24 个月内本公司减持股数不受限制，但减持价格不
其他 投资基金（有限 长期 是 是
相关的承诺 低于本次发行价格；锁定期满 24 个月后本公司可以任意价格
合伙）
自由减持。期间公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、
配股等除权除息事项，减持底价相应进行调整。2、本公司将
在减持前 4 个交易日通知公司并由公司在减持前 3 个交易日
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2015 年半年度报告
予以公告。3、本公司与陕西煤业控股股东不存在股权或其他
关联关系，本公司对陕西煤业的公司治理结构、持续经营能
力不具有实质性影响。4、本公司将严格遵守我国法律法规关
于股东持股及股份变动的有关规定，规范诚信履行股东的义
务。如本公司违反本承诺进行减持的，自愿将减持所得收益
上缴公司。
1、招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对
判断陕西煤业是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质
影响的，陕煤化集团及本公司将依法回购首次公开发行的全
部 A 股股票。证券主管部门或司法机关认定陕西煤业招股说
明书存在本款前述违法违规情形之日起的 10 个交易日内，本
公司应就回购计划进行公告，包括回购股份数量、价格区间、
完成时间等信息，涉及公司回购本公司股份的还应经公司股
东大会批准。股份回购义务触发之日起 6 个月内（简称“窗
口期”）完成回购，回购价格不低于本次公开发行 A 股的发
与首次公开发行 陕西煤业股份有 行价格与银行同期活期存款利息之和；期间公司如有派息、
其他 长期 是 是
相关的承诺 限公司 送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，回购底
价相应进行调整。2、陕西煤业招股说明书若有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失
的，本公司将依法赔偿投资者损失。3、本公司若未能履行上
述承诺，则本公司将按有关法律、法规的规定及监管部门的
要求承担相应的责任；同时，若因本公司未履行上述承诺致
使投资者在证券交易中遭受损失且相关损失数额经司法机关
以司法裁决形式予以认定的，本公司将自愿按相应的赔偿金
额冻结自有资金，以为本公司需根据法律法规和监管要求赔
偿的投资者损失提供保障。
在公司 A 股股票上市后三年内，如果公司 A 股股票收盘价格
连续 20 个交易日低于最近一期经审计的每股净资产，且公司
与首次公开发行 陕西煤业化工集 上市后 3
其他 情况同时满足监管机构对于回购、增持等股本变动行为的规 是 是
相关的承诺 团有限责任公司 年内
定，则触发控股股东、董事（不含独立董事、非控股股东提
名的董事，下同）及高级管理人员的增持义务（简称“触发
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2015 年半年度报告
增持义务”）。控股股东在触发增持义务后的 10 个交易日内，
应就其是否有增持公司 A 股股票的具体计划书面通知公司并
由公司进行公告，如有具体计划，应披露拟增持的数量范围、
价格区间、完成时间等信息，且该次计划增持总金额不低于
5000 万元。
在公司 A 股股票上市后三年内，如果公司 A 股股票收盘价格
连续 20 个交易日低于最近一期经审计的每股净资产，且公司
情况同时满足监管机构对于回购、增持等股本变动行为的规
定，则触发控股股东、董事（不含独立董事、非控股股东提
与首次公开发行 陕西煤业股份有 名的董事，下同）及高级管理人员的增持义务（简称“触发 上市后 3
其他 是 是
相关的承诺 限公司董事会 增持义务”）。如控股股东未如期公告前述具体增持计划， 年内
或明确表示未有增持计划的，则公司董事会应在首次触发增
持义务后的 20 个交易日内公告是否有具体股份回购计划，如
有，应披露拟回购股份的数量范围、价格区间、完成时间等
信息，且该次回购总金额不低于 5000 万元。
1、陕煤化集团及其一致行动人拟在未来 12 个月内（自 2014
年 2 月 7 日起算），视陕西煤业股价表现，以自身名义或通
陕西煤业化工集 过一致行动人继续在二级市场增持陕西煤业股份，累计增持 12 个月
其他承诺 其他 是 是
团有限责任公司 比例不超过陕西煤业已发行股份总数的 2%（含本次已增持股 内
份）。2、陕煤化集团及其一致行动人自 2014 年 2 月 7 日首
次增持之日起 12 个月内，不减持其持有的陕西煤业股份。
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2015 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司 2014 年度股东大会审议批准，续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015
年度财务审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 限售 解除限售
股东名称
数 限售股数 限售股数 售股数 原因 日期
中国长江三峡集团 889,130,304 889,130,304 0 0 首次公开 2015.1.28
公司 发行限售
华能国际电力开发 444,565,152 444,565,152 0 0 首次公开 2015.1.28
公司 发行限售
陕西有色金属控股 266,739,091 266,739,091 0 0 首次公开 2015.1.28
集团有限责任公司 发行限售
陕西鼓风机（集团） 88,913,030 88,913,030 0 0 首次公开 2015.1.28
有限公司 发行限售
湖北能源集团股份 125,000,000 125,000,000 0 0 首次公开 2015.1.28
有限公司 发行限售
中国北方工业公司 100,000,000 100,000,000 0 0 首次公开 2015.1.28
发行限售
陕西凯利实业有限 75,000,000 75,000,000 0 0 首次公开 2015.1.28
公司 发行限售
上海申丰投资发展 50,000,000 50,000,000 0 0 首次公开 2015.1.28
有限公司 发行限售
内蒙古伊泰煤炭股 50,000,000 50,000,000 0 0 首次公开 2015.1.28
份有限公司 发行限售
国华人寿保险股份 50,000,000 50,000,000 0 0 首次公开 2015.1.28
有限公司 发行限售
阳光财产保险股份 50,000,000 50,000,000 0 0 首次公开 2015.1.28
有限公司 发行限售
全国社会保障基金 97,827,268 20,652,432 0 77,174,845 首次公开 2015.1.28
理事会转持三户 发行限售
合计 / /
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2015 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 60,625
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻
持有有限售
股东名称 报告期内 比例 结情况
期末持股数量 条件股份数 股东性质
（全称） 增减 (%) 股份 数
量
状态 量
陕西煤业化工集团 -705,800 6,336,211,155 63.36 6,312,825,155 国有法人
未知
有限责任公司
中国长江三峡集团 889,130,304 8.89 0 国有法人
未知
公司
绵阳科技城产业投 585,100,000 5.85 585,100,000 其他
未知
资基金（有限合伙）
华能国际电力开发 444,565,152 4.45 0 国有法人
未知
公司
陕西有色金属控股 266,739,091 2.67 0 国有法人
未知
集团有限责任公司
中国信达资产管理 179,900,000 1.80 0 国有法人
未知
股份有限公司
陕西黄河矿业（集 135,000,000 1.35 135,000,000 境内非国
未知
团）有限责任公司 有法人
全国社会保障基金 77,174,845 0.77 77,174,845 国有法人
未知
理事会转持三户
湖北能源集团股份 75,000,000 0.75 0 国有法人
未知
有限公司
全国社保基金四一 30,000,000 0.30 0 国有法人
未知
三组合
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
种类 数量
的数量
中国长江三峡集团公 889,130,304 889,130,304
人民币普通股
司
华能国际电力开发公 444,565,152 444,565,152
人民币普通股
司
陕西有色金属控股集 266,739,091 266,739,091
人民币普通股
团有限责任公司
湖北能源集团股份有 75,000,000 75,000,000
人民币普通股
限公司
全国社保基金四一三 30,000,000 30,000,000
人民币普通股
组合
陕西煤业化工集团有 23,386,000 23,386,000
人民币普通股
限责任公司
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2015 年半年度报告
陕西鼓风机（集团）有 16,523,735 16,523,735
人民币普通股
限公司
中国人寿保险股份有 14,144,606 14,144,606
人民币普通股
限公司
五矿国际信托有限公 10,055,160 10,055,160
人民币普通股
司
中国北方工业公司 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
上述股东关联关系或 除陕西煤业化工集团有限责任公司与上述其他股东之间不存在关联关系或
一致行动的说明 一致行动外，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
市交易情况
持有的有限售 新增可
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 上市交
可上市交易时间
易股份
数量
1 陕西煤业化工集团有限责任 6,312,825,15 2017 年 1 月 28 日 上市后三十
公司 5 六个月
2 绵阳科技城产业投资基金 585,100,000 2017 年 1 月 28 日 上市后三十
（有限合伙） 六个月
3 中国信达资产管理股份有限 179,900,000 2017 年 1 月 28 日 上市后三十
公司 六个月
4 陕西黄河矿业（集团）有限 135,000,000 2017 年 1 月 28 日 上市后三十
责任公司 六个月
5 全国社会保障基金理事会转 77,174,845 2017 年 1 月 28 日 上市后三十
持三户 六个月
上述股东关联关系或一致行动的说 除陕西煤业化工集团有限责任公司与上述其他股东之间不
明 存在关联关系或一致行动外，本公司未知上述其他股东之
间是否存在关联关系或一致行动。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
湖北能源集团股份有限公司 2014 年 1 月 28 日 2015 年 1 月 28 日
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
本报告期内，公司不存在优先股相关情况。
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2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 陕西煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 7,151,465,686.04 6,067,753,801.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、2 4,183,367,346.14 5,265,238,102.62
应收账款 七、3 5,938,066,712.24 4,804,639,877.91
预付款项 七、4 1,534,941,760.95 855,565,625.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 七、5 70,262,742.50 93,262,742.50
其他应收款 七、6 292,440,356.23 249,889,452.19
买入返售金融资产
存货 七、7 1,950,862,970.09 1,406,044,515.14
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、8 294,723,581.18 540,035,682.28
流动资产合计 21,416,131,155.37 19,282,429,799.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、9 41,631,614.76 41,631,614.76
持有至到期投资
长期应收款 七、10 22,707,393.27 22,707,393.27
长期股权投资 七、11 3,345,125,797.48 3,008,605,291.64
投资性房地产
固定资产 七、12 33,580,752,259.44 34,279,401,820.05
在建工程 七、13 11,506,739,409.74 9,772,951,866.76
工程物资 七、14 8,074,236.87 34,754,075.33
固定资产清理 252,572.30 219,701.63
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、15 21,540,352,821.80 21,792,313,990.95
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2015 年半年度报告
开发支出
商誉 七、16 8,728,589.38 8,728,589.38
长期待摊费用 七、17 481,523,342.66 506,871,736.88
递延所得税资产 七、18 617,782,012.03 726,552,081.19
其他非流动资产 七、19 575,942,400.01 544,289,377.90
非流动资产合计 71,729,612,449.74 70,739,027,539.74
资产总计 93,145,743,605.11 90,021,457,339.17
流动负债：
短期借款 七、20 6,826,000,000.00 7,013,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、21 2,571,416,808.00 1,379,967,660.59
应付账款 七、22 10,161,510,021.54 10,769,197,263.99
预收款项 七、23 958,240,076.95 874,832,103.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、24 1,537,274,166.48 1,505,473,710.91
应交税费 七、25 1,074,508,794.26 1,293,202,271.51
应付利息 七、26 198,117,426.36 91,843,538.20
应付股利 七、27 826,005,557.06 417,187,950.37
其他应付款 七、28 1,923,477,185.59 1,505,683,232.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、29 436,460,000.00 1,117,514,200.00
其他流动负债
流动负债合计 26,513,010,036.24 25,967,901,931.49
非流动负债：
长期借款 七、30 17,651,169,113.39 14,233,118,213.39
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 七、31 5,161,999,736.76 5,157,391,027.98
长期应付职工薪酬
专项应付款 七、32 129,250,092.05 120,160,092.05
预计负债 七、33 1,011,645,550.51 985,613,676.05
递延收益 七、34 181,151,627.97 188,683,736.51
递延所得税负债 七、18 1,637,903.69 1,637,903.69
其他非流动负债
非流动负债合计 24,136,854,024.37 20,686,604,649.67
负债合计 50,649,864,060.61 46,654,506,581.16
所有者权益
35 / 154
2015 年半年度报告
股本 七、35 10,000,000,000.00 10,000,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、36 7,348,726,616.40 7,349,254,463.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备 七、37 566,464,815.65 259,574,947.24
盈余公积 七、38 1,773,433,536.74 1,773,433,536.74
一般风险准备
未分配利润 七、39 13,862,583,968.15 15,117,412,609.74
归属于母公司所有者权益合计 33,551,208,936.94 34,499,675,556.74
少数股东权益 8,944,670,607.56 8,867,275,201.27
所有者权益合计 42,495,879,544.50 43,366,950,758.01
负债和所有者权益总计 93,145,743,605.11 90,021,457,339.17
法定代表人：杨照乾 主管会计工作负责人：王晓刚 会计机构负责人：王晓刚
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:陕西煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,218,301,936.59 5,110,531,795.83
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,040,000.00 2,674,700.00
应收利息 42,457,167.92
应收股利 102,000,000.00 102,000,000.00
其他应收款 4,606,101.99 380,000.00
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 十七、3 15,266,283,070.78 15,217,500,000.00
流动资产合计 21,592,231,109.36 20,475,543,663.75
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、1 23,785,926,406.69 23,569,948,886.86
投资性房地产
固定资产 21,322,287.84 24,898,689.29
在建工程
36 / 154
2015 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,405,465.68 31,596,651.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 52,500.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 23,836,706,660.21 23,626,444,227.85
资产总计 45,428,937,769.57 44,101,987,891.60
流动负债：
短期借款 6,300,000,000.00 6,700,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 10,037,604.90 15,894,343.51
应交税费 1,598,965.79 3,152,513.06
应付利息 183,281,688.33 87,070,152.79
应付股利
其他应付款 40,580,819.93 38,901,262.28
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 28,000,000.00 544,000,000.00
其他流动负债 十七、3 4,213,260,936.42 3,561,336,019.69
流动负债合计 10,776,760,015.37 10,950,354,291.33
非流动负债：
长期借款 10,430,000,000.00 8,741,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,430,000,000.00 8,741,000,000.00
负债合计 21,206,760,015.37 19,691,354,291.33
所有者权益：
股本 10,000,000,000.00 10,000,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2015 年半年度报告
资本公积 7,326,298,232.92 7,326,298,232.92
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,773,433,536.74 1,773,433,536.74
未分配利润 5,122,445,984.54 5,310,901,830.61
所有者权益合计 24,222,177,754.20 24,410,633,600.27
负债和所有者权益总计 45,428,937,769.57 44,101,987,891.60
法定代表人：杨照乾 主管会计工作负责人：王晓刚 会计机构负责人：王晓刚
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 18,983,759,709.60 21,119,562,363.04
其中：营业收入 七、40 18,983,759,709.60 21,119,562,363.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 19,162,907,153.09 19,114,650,413.05
其中：营业成本 七、40 13,473,228,201.51 13,655,839,043.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、41 634,110,113.69 364,053,115.20
销售费用 七、42 2,537,216,232.16 2,374,978,689.96
管理费用 七、43 1,942,851,822.93 2,074,296,249.97
财务费用 七、44 448,463,467.69 356,277,327.29
资产减值损失 七、45 127,037,315.11 289,205,987.48
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、46 138,683,155.82 311,303,330.58
其中：对联营企业和合营企业 七、46 134,500,505.84 311,303,330.58
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -40,464,287.67 2,316,215,280.57
加：营业外收入 七、47 35,625,782.68 10,558,429.62
其中：非流动资产处置利得 七、47 7,704,036.68 1,184,851.08
减：营业外支出 七、48 308,223,608.37 33,273,722.19
其中：非流动资产处置损失 七、48 12,724,055.38 11,156,135.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号 -313,062,113.36 2,293,499,988.00
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2015 年半年度报告
填列）
减：所得税费用 七、49 276,130,740.22 410,148,141.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -589,192,853.58 1,883,351,846.33
归属于母公司所有者的净利润 -954,828,641.59 825,808,486.83
少数股东损益 365,635,788.01 1,057,543,359.50
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -589,192,853.58 1,883,351,846.33
归属于母公司所有者的综合收益 -954,828,641.59 825,808,486.83
总额
归属于少数股东的综合收益总额 365,635,788.01 1,057,543,359.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.10 0.08
（二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并
方实现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：杨照乾 主管会计工作负责人：王晓刚 会计机构负责人：王晓刚
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
减：营业成本
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2015 年半年度报告
营业税金及附加
销售费用
管理费用 34,708,206.90 85,667,222.82
财务费用 5,889,786.50 -77,210,890.06
资产减值损失 -1,557,249.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、2 152,157,519.83 2,648,448,320.53
其中：对联营企业和合营企业的投 十七、2 11,977,519.83 9,806,725.37
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,559,526.43 2,641,549,237.49
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 15,372.50
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 111,544,153.93 2,641,549,237.49
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,544,153.93 2,641,549,237.49
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 111,544,153.93 2,641,549,237.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨照乾 主管会计工作负责人：王晓刚 会计机构负责人：王晓刚
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,459,015,480.63 15,355,651,148.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、50 687,560,170.49 479,127,622.88
经营活动现金流入小计 10,146,575,651.12 15,834,778,771.77
购买商品、接受劳务支付的现金 1,776,920,271.10 6,664,445,537.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,727,089,440.80 3,108,156,394.95
支付的各项税费 2,306,293,528.80 2,935,248,514.91
支付其他与经营活动有关的现金 七、50 2,483,520,310.92 2,781,239,435.10
经营活动现金流出小计 9,293,823,551.62 15,489,089,882.30
经营活动产生的现金流量净额 852,752,099.50 345,688,889.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 39,162,649.98 5,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 78,000.00 1,569,024.08
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、50 101,149,367.06 3,666,586.00
投资活动现金流入小计 140,390,017.04 10,235,610.08
购建固定资产、无形资产和其他长 1,188,436,063.23 1,373,938,997.37
期资产支付的现金
投资支付的现金 204,000,000.00 148,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、50 21,400.00 175,189,900.00
投资活动现金流出小计 1,392,457,463.23 1,697,628,897.37
投资活动产生的现金流量净额 -1,252,067,446.19 -1,687,393,287.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,500,000.00 3,809,739,130.43
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2015 年半年度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收 17,500,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 7,442,192,700.00 9,551,020,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,459,692,700.00 13,360,759,130.43
偿还债务支付的现金 4,892,196,000.00 7,897,234,700.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 1,084,469,468.29 566,941,492.63
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 14,563,101.70
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,976,665,468.29 8,464,176,192.63
筹资活动产生的现金流量净额 1,483,027,231.71 4,896,582,937.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,083,711,885.02 3,554,878,539.98
加：期初现金及现金等价物余额 6,067,753,801.02 4,799,362,134.97
六、期末现金及现金等价物余额 7,151,465,686.04 8,354,240,674.95
法定代表人：杨照乾 主管会计工作负责人：王晓刚 会计机构负责人：王晓刚
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,108,253,013.40 17,612,625,687.68
经营活动现金流入小计 14,108,253,013.40 17,612,625,687.68
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,174,685.44 24,880,701.21
支付的各项税费 250,000.00 1,904,900.00
支付其他与经营活动有关的现金 12,904,397,510.50 14,018,629,734.61
经营活动现金流出小计 12,915,822,195.94 14,045,415,335.82
经营活动产生的现金流量净额 1,192,430,817.46 3,567,210,351.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,365,881,595.16
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,365,881,595.16
购建固定资产、无形资产和其他长期 87,237.09
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2015 年半年度报告
资产支付的现金
投资支付的现金 204,000,000.00 5,630,075,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 204,000,000.00 5,630,162,437.09
投资活动产生的现金流量净额 -204,000,000.00 -4,264,280,841.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,809,739,130.43
取得借款收到的现金 4,900,000,000.00 7,700,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,900,000,000.00 11,509,739,130.43
偿还债务支付的现金 4,127,000,000.00 6,900,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 653,660,676.70 318,992,361.09
金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,780,660,676.70 7,218,992,361.09
筹资活动产生的现金流量净额 119,339,323.30 4,290,746,769.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 1,107,770,140.76 3,593,676,279.27
加：期初现金及现金等价物余额 5,110,531,795.83 3,693,947,525.14
六、期末现金及现金等价物余额 6,218,301,936.59 7,287,623,804.41
法定代表人：杨照乾 主管会计工作负责人：王晓刚 会计机构负责人：王晓刚
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 减： 他 般 所有者权益合
少数股东权益
库 综 风 计
股本 优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 存 合 险
先 续
他 股 收 准
股 债
益 备
一、上年期末余额 10,000,000,000.00 7,349,254,463.02 259,574,947.24 1,773,433,536.74 15,117,412,609.74 8,867,275,201.27 43,366,950,758.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 10,000,000,000.00 7,349,254,463.02 259,574,947.24 1,773,433,536.74 15,117,412,609.74 8,867,275,201.27 43,366,950,758.01
三、本期增减变动金额 -527,846.62 306,889,868.41 -1,254,828,641.59 77,395,406.29 -871,071,213.51
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -954,828,641.59 365,635,788.01 -589,192,853.58
（二）所有者投入和减少 -527,846.62 18,027,846.62 17,500,000.00
资本
1．股东投入的普通股 17,500,000.00 17,500,000.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 -527,846.62 527,846.62
（三）利润分配 -300,000,000.00 -504,473,748.80 -804,473,748.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -300,000,000.00 -504,473,748.80 -804,473,748.80
的分配
4．其他
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2015 年半年度报告
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 306,889,868.41 198,205,520.46 505,095,388.87
1．本期提取 1,137,187,846.72 420,719,681.84 1,557,907,528.56
2．本期使用 830,297,978.31 222,514,161.38 1,052,812,139.69
（六）其他
四、本期期末余额 10,000,000,000.00 7,348,726,616.40 566,464,815.65 1,773,433,536.74 13,862,583,968.15 8,944,670,607.56 42,495,879,544.50
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 减： 他 般 所有者权益合
少数股东权益
优 永 库 综 风 计
股本 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 续 存 合 险
他 股 收 准
股 债
益 备
一、上年期末余额 9,000,000,000.00 4,460,528,810.17 314,530,848.42 1,480,148,502.14 15,659,200,687.94 8,984,994,533.34 39,899,403,382.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 9,000,000,000.00 4,460,528,810.17 314,530,848.42 1,480,148,502.14 15,659,200,687.94 8,984,994,533.34 39,899,403,382.01
三、本期增减变动金额（减 1,000,000,000.00 2,888,725,652.85 -54,955,901.18 293,285,034.60 -541,788,078.20 -117,719,332.07 3,467,547,376.00
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 951,496,956.40 1,860,609,059.68 2,812,106,016.08
（二）所有者投入和减少 1,000,000,000.00 2,888,725,652.85 142,952,810.79 4,031,678,463.64
资本
45 / 154
2015 年半年度报告
1．股东投入的普通股 1,000,000,000.00 2,809,745,130.43 145,050,382.93 3,954,795,513.36
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 78,980,522.42 -2,097,572.14 76,882,950.28
（三）利润分配 293,285,034.60 -1,493,285,034.60 -2,107,428,523.80 -3,307,428,523.80
1．提取盈余公积 293,285,034.60 -293,285,034.60
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -1,200,000,000.00 -2,107,428,523.80 -3,307,428,523.80
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -54,955,901.18 -13,852,678.74 -68,808,579.92
1．本期提取 2,366,967,651.71 939,355,740.89 3,306,323,392.60
2．本期使用 2,421,923,552.89 953,208,419.63 3,375,131,972.52
（六）其他
四、本期期末余额 10,000,000,000.00 7,349,254,463.02 259,574,947.24 1,773,433,536.74 15,117,412,609.74 8,867,275,201.27 43,366,950,758.01
法定代表人：杨照乾 主管会计工作负责人：王晓刚 会计机构负责人：王晓刚
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他 专项 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
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2015 年半年度报告
优先 存股 综合 储备
永续债 其他
股 收益
一、上年期末余额 10,000,000,000.00 7,326,298,232.92 1,773,433,536.74 5,310,901,830.61 24,410,633,600.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 10,000,000,000.00 7,326,298,232.92 1,773,433,536.74 5,310,901,830.61 24,410,633,600.27
三、本期增减变动金额 -188,455,846.07 -188,455,846.07
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 111,544,153.93 111,544,153.93
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -300,000,000.00 -300,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -300,000,000.00 -300,000,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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2015 年半年度报告
（六）其他
四、本期期末余额 10,000,000,000.00 7,326,298,232.92 1,773,433,536.74 5,122,445,984.54 24,222,177,754.20
上期
其他权益工具 其他
项目 减：库 专项储 所有者权益合
股本 优先 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
永续债 其他 存股 备 计
股 收益
一、上年期末余额 9,000,000,000.00 4,516,553,102.49 1,480,148,502.14 3,871,336,519.22 18,868,038,123.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 9,000,000,000.00 4,516,553,102.49 1,480,148,502.14 3,871,336,519.22 18,868,038,123.85
三、本期增减变动金额 1,000,000,000.00 2,809,745,130.43 293,285,034.60 1,439,565,311.39 5,542,595,476.42
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 2,932,850,345.99 2,932,850,345.99
（二）所有者投入和减 1,000,000,000.00 2,809,745,130.43 3,809,745,130.43
少资本
1．股东投入的普通股 1,000,000,000.00 2,809,745,130.43 3,809,745,130.43
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 293,285,034.60 -1,493,285,034.6 -1,200,000,000.00
0
1．提取盈余公积 293,285,034.60 -293,285,034.60
2．对所有者（或股东） -1,200,000,000.0 -1,200,000,000.00
0
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
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2015 年半年度报告
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 10,000,000,000.00 7,326,298,232.92 1,773,433,536.74 5,310,901,830.61 24,410,633,600.27
法定代表人：杨照乾 主管会计工作负责人：王晓刚 会计机构负责人：王晓刚
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
陕西煤业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经陕西省人民政府国有资产监督
管理委员会陕国资改革发[2008]518 号《关于设立陕西煤业股份有限公司的批复》批准，由陕西煤
业化工集团有限责任公司（以下简称“陕煤化集团”）及其控股的陕西铜川煤业有限公司、陕西韩
城煤业有限责任公司、陕西澄合煤业有限责任公司，联合中国长江三峡集团公司、华能国际电力开
发公司、陕西有色金属控股集团有限责任公司和陕西鼓风机（集团）有限公司共同发起设立，于
2008 年 12 月 23 日在陕西省工商行政管理局注册登记。
2014 年 1 月 17 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准陕西煤业股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2013]1664 号）核准，本公司公开发行 100,000 万股人民币普通股（A
股）股票。2014 年 1 月 28 日，本公司股票在上海证券交易所上市, 股票代码 601225。
本公司持有注册号为 610000100168082 的企业法人营业执照，登记情况为：
住所：西安市高新区锦业一路 2 号
法定代表人：杨照乾
注册资本：壹佰亿元
公司类型：股份有限公司（上市、国有控股）
经营范围：煤炭开采、经营、销售、加工和综合利用（限分支机构凭许可证在有效期内经营）；
煤炭铁路运输（限自营铁路）；新能源项目的投资、开发、经营和管理（以上经营范围中，法律、
法规和国务院规章需行政审批的，凭许可证在有效期内经营）。
本公司属煤炭采掘业。
公司下设综合办公室、证券部、经营管理部、人力资源部、财务部、生产技术部、物资采供中
心、安全监察部、市场营销部、审计部、规划建设部 11 个职能部门及分公司陕西煤业股份有限公
司神南矿业公司，拥有铜川矿业、蒲白矿业、澄合矿业、韩城矿业、黄陵矿业、彬长矿业、陕北矿
业、物资公司、神渭管输 10 家全资子公司及神南产业、陕煤化集团府谷能源投资有限公司、小保
当矿业 5 家控股子公司。
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2015 年半年度报告
2. 合并财务报表范围
本期合并财务报表范围及其变化情况详见第九节“八、合并范围的变更”以及“九、在其他主
体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则
的规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注五列示的重要会计政策及会计估计编制而成。
此外，本财务报表按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报表的一般规
定（2014 年修订）》的规定列报和披露有关财务信息。
2. 持续经营
本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。
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2015 年半年度报告
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净
资产账面价值与合并对价账面价值的差额，调整资本公积（资本溢价），资本公积（资本溢价）
不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司为合并发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并
而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，
在此基础上按照企业会计准则规定确认，编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金
流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参
与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利
润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日
的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的企业合并，为非同一控制下
的企业合并。
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益
性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制
权的日期。对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其
账面价值的差额，计入当期损益。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，以取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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2015 年半年度报告
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被
购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价
值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可
靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债以公允价值列示。
商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。由于商誉难以独立产生现
金流量，应当结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。为了进行资产减值测试，因
企业合并形成的商誉的账面价值，应当自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组。
企业在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，应当按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；然后再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价
值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回
金额低于其账面价值的，应当就其差额确认减值、损失，减值损失金额应当首先抵减分摊至资产
组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资
产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
5. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司，合并范围以控制为基础予以确定。
控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。在确定
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2015 年半年度报告
能否控制被投资单位时，考虑企业和其他企业持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、
当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。
受控制的子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表
中。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司
在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前
期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开
始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合
并子公司的经营成果、现金流量纳入本公司合并利润表、合并现金流量表。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司
资产、负债及经营成果、现金流量纳入本公司合并财务报表中。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）合并会计报表合并程序
合并财务报表的编制主体是母公司，以纳入合并范围的公司个别财务报表为基础，根据其他有
关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生
的内部交易对合并财务报表的影响而成。母公司统一子公司所采用的会计政策，使子公司采用的会
计政策与母公司保持一致。子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对
子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。母公
司统一子公司的会计期间，使子公司的会计期间与母公司保持一致。子公司的会计期间与母公司不
一致的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者要求子公司按照母公司的会计期
间另行编报财务报表。
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2015 年半年度报告
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2） 确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本节“13.长期股权投资”。
7. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。本公司将
期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资确定为现金等价物。
8. 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币经济业务，初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记
账本位币金额；资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日
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2015 年半年度报告
即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
货币性项目是公司持有的货币和将以固定或可确定金额的货币收取的资产或者偿付负债，主要
包括现金、银行存款、应收票据、应收账款、准备持有至到期的债券投资、长（短）期借款、应付
账款、其他应付款、应付债券和长期应付款等。
与购建和生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照《借款费用》的规
定执行。
（2）外币报表折算
对境外经营的财务报表进行折算时，应遵循以下规定：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；也可以采用按照系统合理
的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算（如平均汇率）。
③产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”中列
示。
9. 金融工具
金融工具指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产的分类、确认依据和计量方法
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值进行计量，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产的交易费用计入当期损益，其他金融资产的初始交易费用计入初始确认成本。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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2015 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产
相关的股利或利息收入均计入当期损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资为到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
初始确认后，采用实际利率法计算的摊余成本减去减值准备进行后续计量。当持有至到期投资
终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损失，计入当期损益。
③贷款和应收款项
贷款和应收款项为在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后，采用实际利率法计算的摊余成本减去减值准备进行后续计量。当终止确认、发生
减值或在摊销时所产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，为初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以外的金融资产。
初始确认后，采用公允价值进行后续计量，其折、溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息
收入，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，公允价值变动在其他综合收益中单项
列示，直至该金融资产终止确认或发生减值时，已计入其他综合收益中的累计公允价值变动转入当
期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入均计入当期损益。
投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的权益性投资，按照成本进行计量。
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2015 年半年度报告
（2）终止确认
终止确认，为将金融资产或金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
判断是否已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方时，比较转移前后该金
融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。企业面临的风险因金融资产转移发
生实质性改变的，表明该企业已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方。企业
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续确认所转移
金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
（3）金融资产的减值
公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已
由于一项或多项事项的发生而出现减值，减值事项为在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现
金流量有影响的，且本公司能对该影响做出可靠计量的事项。
①以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量持有至到期投资发生减值，则损失的金
额以资产的账面金额与预期未来现金流量现值的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，采用
该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值通过减值准备减计至其预计可收回金额，减
计的金额计入当期损益。
公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他
单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。已
进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与否，该资产仍应与其
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2015 年半年度报告
他具有类似信用风险特征的金融资产构成的一个组合再进行组合减值评价。已经进行单独评价并确
认或继以确认减值损失的金融资产将不列入组合评价的范围内。
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合，未来现金流量的估算参考与该资产组合
信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。
②以成本计量的金融资产
如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值而未以公允价值计量的无市价权益性金融工具
出现减值，减值损失的金额按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所
得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。
③可供出售金融资产
如果可供出售资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以
转出，计入当期损益。
（4）金融负债
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，该类金融负债公允价值的变动计入当期损益。
②其他金融负债以摊余成本计量。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额大于 2,000 万元（含 2,000 万元）的
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款、期末余额大于 1,000 万元（含 1,000
万元）以上的其他应收款
单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
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如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
失，计提坏账准备；单独测试未发生减值的，
并入其他单项金额不重大的应收款项组合计提
坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
对于除（3）外其他单项金额不重大的应收款项，以及单独测试未发生减值的重大应收款项，
本公司根据信用风险特征组合确定为两类，无风险组合和账龄组合。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
无风险组合 不计提坏账准备；
账龄组合 按账龄分析法计提坏账
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 60 60
3－4 年 60 60
4－5 年 60 60
5 年以上 90 90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 客户公司解散、法律诉讼或存在争议的应收款项，
以及纳入本公司合并范围内部单位款项
法律诉讼或存在争议、单独进行减值测试，如有
客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计
提坏账准备；客户公司解散的应收款项按余额的
坏账准备的计提方法
100%计提坏账准备；纳入本公司合并范围内部单
位的应收款项不计提坏账准备。
11. 存货
（1）存货的分类
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存货为企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
存货分为原材料、库存商品、产成品、低值易耗品、在产品等。
（2）发出存货的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存
货采购成本的费用。
存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用；制造费用，为企业为生
产产品和提供劳务而发生的各项间接费用。
存货的其他成本，为除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其
他支出。
原材料、低值易耗品、包装物，一般采用计划成本计价进行分类核算，对材料计划成本与实
际成本之间的差异，通过设置“材料成本差异”科目进行分类核算。建设单位和规模较小的单位
按实际成本核算。半成品及产成品采用实际成本计价。领用或发出的材料，按照实际成本核算的，
采用加权平均法确定其实际成本，计算方法一经确定，一年内不得变更；按计划成本计价核算的，
材料成本差异率按加权平均法计算。
煤炭产品发出时按实际成本核算，采用加权平均法确定其实际成本；生产自用煤成本按实际
成本结转；其他产品发出时的成本根据具体情况，原则上采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提
存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值为在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
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存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后
事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材
料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现
净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
期末存货按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照
存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用
途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。
资产负债表日，企业确定存货的可变现净值。以前已减记存货价值的影响因素已经消失的，
减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
公司存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品的摊销采用一次摊销法。
12. 划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：一是公司已经就处置该资产作出决议；
二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
公司对于持有待售的非流动资产，按其公允价值减去处置费用后的金额调整该项资产的账面
价值，但不超过符合持有待售条件时该项资产的原账面价值；原账面价值高于调整后预计净值的
差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
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持有待售资产从划归为持有待售之日起停止计提折旧和减值测试。在编制资产负债表时，本
公司将持有待售资产列示在划归为持有待售前的项目中，并在报表附注中披露持有待售资产名称、
账面价值、公允价值、预计处置费用和预计处置时间等。
13. 长期股权投资
1.长期股权投资的分类
长期股权投资包括投资企业能够对被投资单位实施控制的权益性投资，以及投资企业对被投
资单位具有共同控制或重大影响的权益性投资。
2.初始投资成本确定
（1）通过企业合并形成的长期股权投资
①对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现
金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
作为初始投资成本。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价
值之间的差额，调整资本公积（资本溢价）；资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
作为初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，初始投资成本与所发行股份面值总额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价）；资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
②对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，公司按照确定的企业合并
成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、
发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或
债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）其他方式取得的长期股权投资
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①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买
过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股
利或利润确认为应收项目，不构成取得长期股权投资的成本。
②以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，其成本为所发行权益性证券的公允价值，但
不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。
③投资者投入的长期股权投资，按照合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
④以债务重组、非货币性交换等方式取得的长期股权投资，其初始投资成本按照相关会计准
则规定确定。
⑤企业进行公司制改建，对资产、负债的账面价值按照评估价值调整的，长期股权投资以评
估价值作为改制时的认定成本。
3.后续计量及损益确认方法
（1）公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，初始投资或追加投资时，按照初始投资或追加投资的成本
增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，公司按应享有的部分
确认为当期投资收益。
（2）公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权
投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分
担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；确认
被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利润的，
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在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额；在确认应享有被投资单位净
损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认；被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资
企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益；对于被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入其他综合收益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该
项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
4.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指本公司作为合营方按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在确定是否构成共
同控制时，一般以以下情况作为确定基础：① 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经
营活动；② 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③ 各合营方可能通过合
同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已
经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于
50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明该种情况下不
能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
公司期末按照长期股权投资的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的，按
其差额计提减值准备，一经计提在以后会计期间不再转回。
14. 投资性房地产
（1）投资性房地产分类
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投资性房地产为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产能够单独
计量和出售，包括已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。
（2）投资性房地产计价
投资性房地产照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
公司对投资性房地产成本减累计减值准备、预计残值后按直线法计提折旧或摊销。
投资性房地产处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该
项投资性房地产。
出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和
相关税费后的金额计入当期损益。
（3）投资性房地产减值准备
公司期末按投资性房地产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的，按其
差额计提减值准备，一经计提在以后会计期间不再转回。
15. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有
形资产。 同时满足以下条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
固定资产预计净残值为资产原值的 5%，预计使用年限一般为：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 平均年限法 10-35 5 2.71-9.50
铁路 平均年限法 25 5 3.80
机器设备 平均年限法 6-10 5 9.50-15.83
运输设备 平均年限法 8-15 5 6.33-11.88
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管理设备及其他 平均年限法 6-10 5 9.50-15.83
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
满足下列标准之一的租赁，本公司即认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。这里的“大部分”掌
握在租赁期占租赁开始日租赁资产使用寿命的 75％以上（含 75％）。
④本公司租赁开始日的最低租赁付款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90％
以上）。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有公司才能使用。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。
对于融资租入资产，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策计提折旧。
公司在分摊未确认的融资费用时采用实际利率法。
16. 在建工程
在建工程为在建中的房屋、建筑物、待安装或正在安装机器设备及其他固定资产。
（1）在建工程的计价
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按实际发生的支出计价，其中：自营工程按直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；
出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运
转所发生的支出等确定工程成本；更新改造工程按更新改造前该固定资产的账面价值、更新改造
直接费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点
建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差
异作调整，但不需要调整原已计提的折旧额。达到预定可使用状态可从如下几条来判断：
1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经完成；
2）固定资产与设计要求、合同规定要求基本相符，即使有极个别与设计要求、合同规定或者
生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用。
3）该建造的固定资产支出金额很少或者不再发生。
符合上述一条或者几条时，公司将该在建工程转入固定资产，并开始计提折旧。
（3）在建工程减值准备
公司期末按在建工程的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于账面成本的，按其差额
计提减值准备，一经计提在以后会计期间不再转回。
17. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产为需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，同时满足以
下条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
资本化期间为从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款
费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费
用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计量
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照
实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件
的资产的成本。
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专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
18. 无形资产
(1). 无形资产的确认
无形资产为企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足下列条件的，
才能予以确认：与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；该无形资产的成本能够可靠地计
量。
（2）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除
应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
公司内部研究开发项目的支出，应区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究为获取并理解新
的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发为在进行商业性生产或使用前，将研究成
果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足以下条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
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行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明
运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明
其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足上述条件至达到预定用途前所发生的支出总额，但
是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值
不公允的除外。
非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，应按照相关规
定确定。
（3）无形资产摊销方法和期限
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿
命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，自可供使用时起在预计使用年限内分期平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
无形资产合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受
益年限摊销；合同没有规定的受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限按不超过法律规定的
有效年限摊销；合同规定了受益年限但法律规定也有有效年限的，摊销年限按不超过受益年限与
有效年限两者之中较短者摊销；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销
年限按实际受益年限摊销。
无形资产为土地使用权的，按可使用年限平均摊销。
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无形资产为采矿权的，按核准的使用年限平均摊销。
其他无形资产以成本入账，按受益期分期平均摊销。
公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无
形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无
形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，进行摊销。
（4）无形资产减值准备
期末对无形资产逐项进行检查，若可收回金额低于其账面价值的，按单项项目计提无形资产
减值准备，一经计提在以后会计期间不再转回。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用指本公司已经支出，但摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，包括租入
固定资产的改良支出等受益期限超过 1 年的费用。
长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁期限与
租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
公司期末对长期待摊费用进行检查，如果费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销
的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20.附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协
议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，
本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
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21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务
的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
② 设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允
价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本
公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划
义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表
日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予
以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计
期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益。
22.预计负债
(1)预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则公司将其确认为预计负债：该义务是企业
承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
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公司对因开采煤炭而形成的矿井弃置及环境治理等现时义务，其履行很可能导致经济利益的
流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
(2)预计负债的计量方法
预计负债的入账金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如所需支出存在一个金额范围，
则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则
最佳估计数应按如下方法确定：
或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。
23.回购本公司股份
公司为减少公司注册资本等回购本公司的股份时按所回购股份实际支付的价款加上相应税费，
记入“库存股”项目；注销股份时，按照股份面值减少“股本”项目，对回购价格超过上述“股
本”及“资本公积”的，减少留存收益。
24. 收入
收入是公司在日常经营活动中形成的、会导致股东权益增加股东投入资本无关的经济利益
总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时
满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认：
（一）与煤炭相关的收入在商品所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予以确认。煤炭
产品已发运给购货方并取得证明购货方收到发运煤炭产品的相关凭据作为收入确认条件。
（二）铁路运输收入及其他服务收入在劳务完成时确认收入。劳务完成的确认标准是煤炭发
运记录或服务验收记录。
（三）让渡资产使用权：利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
定。使用费收入，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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25.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；
公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平
均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确
认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
26.递延所得税资产/递延所得税负债
公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
1.递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有以下特
征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2.递延所得税负债产生于应纳税暂时性差异。公司应将当期和以前期间应交未交的所得税确
认为负债。除以下交易中产生的递延所得税负债以外，公司应确认所有应纳税暂时性差异产生的
递延所得税负债：
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（1）商誉的初始确认；
（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得
税负债。但是，同时满足以下条件的除外：投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
3.资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直
接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响
数计入变化当期的所得税费用。
4.资产负债表日，企业对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
公司企业所得税采用按季计算年终汇算清缴的缴纳方法。
27.租赁
(1)、租赁业务的分类
承租人和出租人在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁，为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能
转移，也可能不转移。经营租赁为除融资租赁以外的其他租赁。
满足以下一项或数项标准的租赁，认定为融资租赁：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给
承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；即使资产的所有
权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相
当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使
用。
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(2)、作为承租人对融资租赁业务的会计处理
融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账价值，并将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，并将两者的差额记录为未
确认融资费用。
承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差
旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
对租赁资产按照与自有应折旧资产相一致的折旧政策计提折旧。能够合理确定租赁期届满时
将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时
能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时确认为当期费用。
28.维简费、生产安全费用及其他类似性质的费用
根据财政部、国家发展改革委、国家煤炭安全监察局及有关部门的规定，公司按原煤产量每
吨 10.5 元提取煤矿维持简单再生产费用（维简费，其中按原煤产量每吨 2.5 元作为井巷工程折旧
费、每吨 8 元作为维简费使用，井巷工程折旧提足的、全部列入维简费使用）。此外，公司按原
煤产量每吨 15-30 元提取生产安全费用。
维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延伸工程、技术改造、矿区生产补充勘探、搬迁赔
偿、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置等。生产安全费用主要用于与矿井有关的瓦斯、
水火、通风、运输（提升）等防护安全支出及设备设施更新等支出。维简费和生产安全费用在提
取时计入相关产品的成本，同时计入专项储备科目。在使用时，对在规定使用范围内的费用性支
出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，
待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，同时
确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
29．土地复垦义务
根据国家有关规定，公司因开采地下煤矿可能影响环境，应承担复垦、弃置及环境清理等各
项义务。因开采煤炭而形成的复垦、弃置及环境清理等现时义务，当履行该义务很可能导致经济
利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债-弃置费用。
预计负债-弃置费用按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，计入相关资
产及预计负债，并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间
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价值影响较大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行
的折现还原而导致的预计负债-弃置费用账面价值的增加金额，确认为利息费用。资产在矿井受益
期按照直线法进行折旧。
公司在该项估计发生变化时对该项预计负债-弃置费用的账面价值按会计估计变更的原则进
行适当调整。
30．建造合同
(1) 如果建造合同的结果能够可靠地估计，企业根据完工百分比法在资产负债表日确认合同
收入和费用。完工百分比法，为根据合同完工进度确认收入与费用的方法。
固定造价合同的结果能够可靠估计，为同时具备以下 4 项条件：合同总收入能够可靠地计量；
与合同相关的经济利益很可能流入企业；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合
同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，为同时具备以下 2 项条件：与合同相关的经济利益很可
能流入企业；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
(2) 当期完成的建造合同，应按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余
额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额
作为当期费用。
(3) 如果建造合同的结果不能可靠地估计，区别以下情况处理：
合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生
的当期作为费用；
合同成本不可能收回的，在发生时立即作为费用，不确认收入。
(4) 在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用。
(5) 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即作为当期费用。
31．利润分配政策
按照公司法的规定，公司对税后利润按以下顺序进行分配：
(1) 弥补公司亏损；
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(2) 提取法定盈余公积金；
(3) 提取任意公积金；
(4) 分配普通股股利。
具体利润分配方案由董事会提出预案，股东大会决定。资产负债表日后，经审议批准的利润
分配方案中拟分配的股利或利润，不确认资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
32.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
33．其他主要会计政策、会计估计
本公司未提及的会计业务按《企业会计准则》的相关规定执行。
六、税项
1. 主要税种及税率
税 种 计税依据 税率
增值税 按照税法规定以销售货物和应税劳务为基础计算销项 17%
税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分
为应缴增值税
资源税 按应税产品的销售额 6%
营业税 按应税营业收入计征 3%或 5%
城市维护建设税 按当期应缴纳的增值税和营业税计征 1%或 5%或 7%
企业所得税 按税法规定的应纳税所得额计征 15%、25%
教育费附加 按当期应缴纳的增值税和营业税计征 5%
2. 税收优惠
①本公司所属铜川矿业经陕西省地方税务局陕地税所税率确[10]036 号《企业所得税税率确
认书》同意，自 2009 年起享受“西部大开发”优惠税率，减按 15%的税率征收企业所得税。
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②本公司所属韩城矿业经陕西省地方税务局陕地税所税率确[10] 039 号《企业所得税税率确
认书》同意，自 2009 年起享受“西部大开发”优惠税率，减按 15%税率征收企业所得税。
③本公司所属澄合矿业经陕西省地方税务局陕地税所税率确[10]041 号《企业所得税税率确
认书》同意，自 2009 年起享受“西部大开发”优惠税率，减按 15%的税率征收企业所得税。
④本公司所属蒲白矿业经陕西省国家税务局陕国税函[2010]279 号《陕西省国家税务局关于
陕西陕煤蒲白矿业有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》批复，自 2009 年起享受“西
部大开发”优惠税率，减按 15%的税率征收企业所得税。
⑤本公司所属黄陵矿业根据陕西省发展和改革委员会陕发改产业函〔2010〕476 号、延安市
地方税务局延市地税函〔2011〕26 号、延市地税发〔2011〕94 号文件，自 2009 年起享受“西部
大开发”优惠税率，减按 15%的税率征收企业所得税。
⑥本公司所属红柳林矿业经陕西省国家税务局陕国税函[2010]227 号《陕西省国家税务局关
于陕煤集团神木红柳林矿业有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》批复，自 2009 年起
享受“西部大开发”优惠税率，减按 15%税率征收企业所得税。
⑦本公司所属陕煤集团神木柠条塔矿业有限公司（铜川矿业子公司，以下简称“柠条塔矿业”）
经陕西省国家税务局陕国税函[2010]228 号《陕西省国家税务局关于陕煤集团神木柠条塔矿业有
限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》批复，自 2009 年起享受“西部大开发”优惠税率，
减按 15%税率征收企业所得税。
⑧本公司所属陕煤集团神木张家峁矿业有限公司（韩城矿业子公司，以下简称“张家峁矿业”）
经陕西省国家税务局陕国税函[2010]226 号《陕西省国家税务局关于陕煤集团神木张家峁矿业有
限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》批复，自 2009 年起享受“西部大开发”优惠税率，
减按 15%税率征收企业所得税。
⑨本公司所属陕西建新煤化有限责任公司（蒲白矿业子公司，以下简称“建新煤化”）经陕
西省国家税务局陕国税函[2011]149 号《陕西省国家税务局关于陕西建新煤化有限责任公司享受
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西部大开发税收优惠政策的通知》批复，2010 年享受“西部大开发”税收优惠，减按 15%税率征
收企业所得税。
⑩本公司所属陕西黄陵二号煤矿有限公司（黄陵矿业子公司，以下简称“黄陵二矿”）经陕
西省地方税务局陕地税所税率确[08]019 号文批准，自 2007 年起享受“西部大开发”优惠税率，
减按 15%税率征收企业所得税。
本公司所属陕西陕北矿业韩家湾煤炭有限公司（陕北矿业子公司，以下简称“韩家湾矿”）
经陕西省地方税务局陕地税所税率确[10]30 号《企业所得税税率确认书》同意，自 2009 年起享
受“西部大开发”优惠税率，减按 15%的税率征收企业所得税。
本公司所属陕西彬长大佛寺矿业有限公司（彬长矿业子公司，以下简称“大佛寺矿业”）
经陕西省国家税务局陕国税函[2010]54 号《陕西省国家税务局关于陕西彬长大佛寺矿业有限公司
享受西部大开发税收优惠政策的通知》批准，自 2009 年起享受“西部大开发”优惠税率，减按
15%的税率征收企业所得税。
本公司所属红柠铁路经陕西省国家税务局陕国税函[2012]161 号《陕西省国家税务局关于
陕西红柠铁路有限责任公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》批准，属于新办交通企业，2010
年度、2011 年度免征企业所得税，自 2012 年起享受“西部大开发”优惠税率，减按 15%的税率
征收企业所得税，其中 2012-2014 年度减半征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
非特别指明本附注“期末”指 2015 年 6 月 30 日，“期初”指 2014 年 12 月 31 日，“本期”
系指 2015 年 1-6 月，“上期”系指 2014 年 1-6 月，金额单位人民币元。
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,137,157.21 1,047,377.76
银行存款 6,658,986,008.95 5,684,834,091.17
其他货币资金 491,342,519.88 381,872,332.09
合 计 7,151,465,686.04 6,067,753,801.02
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
（1） 本公司现金、银行存款无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收
风险的款项。
（2） 本公司期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金存款、信用证委托银行代付保证金存
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款。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,556,207,346.14 4,265,239,970.94
商业承兑票据 627,160,000.00 999,998,131.68
合计 4,183,367,346.14 5,265,238,102.62
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 140,000,000.00
商业承兑票据
合计 140,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 期末应收票据中应收关联方票据情况详见本附注“十二、关联方及关联交易 6、关联方应收
应付款项”。
3、 应收账款
(1).应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 6,213,969,888.0 98.95 290,458,727.34 4.67 5,923,511,160. 5,012,270,789.2 98.73 220,634,821.99 4.40 4,791,635,967.
组合计提坏账准 1 67 0 21
备的应收账款
单项金额不重大 65,895,679.81 1.05 51,340,128.24 77.91 14,555,551.57 64,344,038.94 1.27 51,340,128.24 79.79 13,003,910.70
但单独计提坏账
准备的应收账款
6,279,865,567.82 / 341,798,855.58 / 5,938,066,712. 5,076,614,828.1 / 271,974,950.23 / 4,804,639,877.
合计
24 4 91
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
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其中：1 年以内分项
1 年以内 3,033,944,288.76 152,434,435.01 5%
1 年以内小计 3,033,944,288.76 152,434,435.01 5%
1至2年 224,365,723.06 21,464,620.44 10%
2至3年 82,750,615.43 24,825,184.63 30%
3至4年 17,110,845.84 10,103,377.27 60%
4至5年 60%
5 年以上 90,477,721.50 81,631,109.99 90%
合计 3,448,649,194.59 290,458,727.34
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
划分为无风险组合的应收账款：
划分为无风险组合的依据 应收账款金额
直接销售给电厂 524,112,724.07
陕煤化集团控制的企业 2,241,207,969.35
合计 2,765,320,693.42
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 75,883,043.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,059,138.16 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 期末余额 年限
比例(%)
陕西黄河矿业（集团）有限责任 本公司股东 461,219,872.45 1 年以内 7.34%
陕西黄陵煤化工有限责任公司 同受陕煤化集团控制 245,191,870.40 1 年以内 3.90%
蒲城清洁能源化工有限责任公司 同受陕煤化集团控制 195,106,994.52 1 年以内 3.11%
陕西陕焦化工有限公司 同受陕煤化集团控制 188,399,236.69 1 年以内 3.00%
咸阳力禾煤炭贸易有限公司 非关联方 155,560,405.52 1 年以内 2.48%
合计 1,245,478,379.58 19.83%
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
(7). 本公司本期无终止确认的应收款项及以应收账款为标的进行证券化的情形。
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(8). 期末应收账款中应收关联方情况详见本章节“十二、关联方及关联交易 6、关联方应收应
付款项”。
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,451,361,032.69 94.46 737,359,857.64 86.18
1至2年 46,425,352.16 3.03 80,813,652.99 9.45
2至3年 14,287,640.94 0.93 21,150,651.85 2.47
3 年以上 22,867,735.16 1.49 16,241,463.29 1.90
合计 1,534,941,760.95 100 855,565,625.77 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 与本公司关系 期末余额 未结算原因
陕西省煤炭物资供应公司 同受陕煤化集团控制 12,716,603.44 未到结算期
西安重工装备制造集团有限公司 同受陕煤化集团控制 7,000,000.00 未到结算期
上海昌存金属材料有限公司 非关联方 5,472,000.00 未到结算期
郑州华菱衡钢贸有限公司 非关联方 4,981,285.75 未到结算期
陕西建设钢构有限公司 非关联方 4,605,500.00 未到结算期
合计 34,775,389.19
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
与本公司
单位名称 期末余额 时间 未结算原因
关系
1 年以内\2-3 年
西安市铁路局 非关联方 624,132,968.93 未到结算期
\3 年以上
陕西建宏能源有限公司 非关联方 56,857,827.48 1 年以内 未到结算期
北京锦华伦商贸有限公司 非关联方 40,254,721.60 1 年以内 未到结算期
曹军堂建井队 非关联方 39,155,930.43 1 年以内 未到结算期
西安宣锐工贸有限责任公司 非关联方 35,000,000.00 1 年以内 未到结算期
合计 795,401,448.44
其他说明
期末预付关联方单位款项情况详见本章节“十二、关联方及关联交易 6、关联方应收应付款
项”。
5、 应收股利
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
陕西南梁矿业有限公司 2,262,742.50 5,262,742.50
陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公 68,000,000.00 88,000,000.00
司
合计 70,262,742.50 93,262,742.50
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断
依据
陕西南梁矿业有限公司 2,262,742.50 2-3年 延期支付 否
合计 2,262,742.50 / / /
注：未发生减值，财务状况良好
6、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 460,492,262.31 92.93 173,331,018.39 37.64 287,161,243.92 398,278,665.55 94.79 154,650,145.64 38.83 243,628,519.91
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 35,039,770.91 7.07 29,760,658.60 84.93 5,279,112.31 21,868,799.70 5.21 15,607,867.42 71.37 6,260,932.28
的其他应收款
合计 495,532,033.22 / 203,091,676.99 / 292,440,356.23 420,147,465.25 / 170,258,013.06 / 249,889,452.19
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 208,254,928.04 10,801,328.53 5
1 年以内小计 208,254,928.04 10,801,328.53 5
1至2年 44,578,556.32 4,457,868.58 10
2至3年 9,437,868.08 2,831,360.44 30
3至4年 77,212,805.28 46,324,346.73 60
4至5年 60
5 年以上 121,008,104.59 108,916,114.11 90
合计 460,492,262.31 173,331,018.39
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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2015 年半年度报告
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 46,470,860.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 13,637,196.54
元。
√适用 □不适用
(3). 本期无实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 53,314,497.02 42,123,333.73
押金及保证金 139,355,408.38 132,434,002.75
单位间往来款项 194,079,994.28 112,643,905.79
柠条塔资源置换多还煤 11,248,968.98 33,911,027.87
应收破产管理人款项（湖南天泰 10,548,046.69 9,982,465.07
能源有限公司破产管理人）
已发出待结算运费 2,150,123.29 3,507,002.65
其他 84,834,994.58 85,545,727.39
合计 495,532,033.22 420,147,465.25
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
性质 期末余额
比例(%)
建通烈店公路投 关联方借 83,721,693.33 2-3 年\3-4 16.90% 57,379,872.00
资管理有限公司 款 年\4-5 年
陕西省国土资源 环境治理 40,618,700.00 1 年以内 8.20% 2,398,836.00
厅 恢复保证 \1-2 年
金
神木县煤炭销售 煤管费押 10,000,000.00 3至4年 2.02% 6,000,000.00
服务部-煤管费 金
押金
神木县天博煤炭 资源置换 7,840,662.14 一年以内 1.58% 392,033.11
运销公司 本期多还
煤
神木县明新煤炭 资源置换 5,978,186.65 一年以内 1.21% 298,909.33
运销有限公司 本期多还
煤
合计 / 148,159,242.12 / 29.91% 66,469,650.44
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2015 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
(9). 应收关联方单位款项情况详见本章节“十二、关联方及关联交易 6、关联方应收应付款项”。
7、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 950,019,542.05 7,404,621.03 942,614,921.02 884,892,865.05 7,404,621.03 877,488,244.02
在产品 80,395,208.08 80,395,208.08 68,223,510.19 68,223,510.19
库存商品 1,047,500,464.66 202,846,820.11 844,653,644.55 707,536,155.67 252,879,182.42 454,656,973.25
消耗性生物资产
低值易耗品 2,012,585.99 2,012,585.99 1,475,479.43 1,475,479.43
其他 81,186,610.45 81,186,610.45 4,200,308.25 4,200,308.25
合计 2,161,114,411.23 210,251,441.14 1,950,862,970.09 1,666,328,318.59 260,283,803.45 1,406,044,515.14
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 7,404,621.03 7,404,621.03
在产品
库存商品 252,879,182.42 23,071,193.48 73,103,555.79 202,846,820.11
周转材料
消耗性生物
资产
合计 260,283,803.45 23,071,193.48 73,103,555.79 210,251,441.14
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
8、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 185,889,965.39 244,193,382.23
预付税费 108,833,615.79 195,842,300.05
关联方借款——陕西中能煤田有限公 100,000,000.00
司
合计 294,723,581.18 540,035,682.28
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2015 年半年度报告
9、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 41,631,614.76 41,631,614.76 41,631,614.76 41,631,614.76
按公允价值计量的
按成本计量的 41,631,614.76 41,631,614.76 41,631,614.76 41,631,614.76
合计 41,631,614.76 41,631,614.76 41,631,614.76 41,631,614.76
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
账面余额 减值准备
在被投
被投资 资单位 本期现
单位 本 本 持股比 金红利
期 本期 本期 期 期 例(%)
期初 期末 期初
增 减少 增加 减 末
加 少
唐山曹妃甸动力煤储配有 8,130,000.00 8,130,000.00 2
限公司
国电陕煤燃料有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10
陕西南梁矿业有限责任公 15,701,614.76 15,701,614.76 4
司
陕西神准铁路有限公司 7,800,000.00 7,800,000.00
合计 41,631,614.76 41,631,614.76 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
无
10、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账准 率区
账面余额 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
备 间
融资租赁款
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2015 年半年度报告
其中：未实现融资收
益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他-企业合并过渡
22,707,393.27 22,707,393.27 22,707,393.27 22,707,393.27
期原股东应承担损益
合计 22,707,393.27 22,707,393.27 22,707,393.27 22,707,393.27 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
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2015 年半年度报告
11、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值准
期初 期末
被投资单位 减少投 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 备期末
余额 追加投资 其他 余额
资 投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 余额
一、合营企业
陕西煤业集团黄陵有限公司 6,197,551.84 -552,780.68 5,644,771.16
小计 6,197,551.84 0.00 0.00 -552,780.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,644,771.16
二、联营企业
陕西煤业化工集团澄城有限公司 3,213,744.91 -237,054.69 2,976,690.22
榆林神华能源有限责任公司 1,327,641,552.54 126,378,696.23 1,454,020,248.77
陕西广通运输发展有限公司 9,889,729.84 926,241.66 10,815,971.50
江苏省陕煤化能源有限公司 38,767,965.63 1,125,327.47 1,980,000.00 37,913,293.10
西安国际港务区轮迪物流有限公司 5,948,188.03 258,639.58 6,206,827.61
陕西中能煤田有限公司 548,272,100.12 204,000,000.00 -11,513,396.50 740,758,703.62
陕西煤业化工集团黄陵建庄矿业有限公 296,797,246.27 2,164,416.18 298,961,662.45
司
铜川建通烈店投资管理有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
陕西煤业化工集团孙家岔龙华矿业有限 354,076,099.04 4,661,912.23 358,738,011.27
公司
陕西煤业化工集团财务有限公司 222,463,845.11 12,767,355.20 235,231,200.31
韩城市汇丰物流贸易有限公司 129,396,335.46 -1,235,833.31 128,160,502.15
中南煤炭运销有限公司 23,940,932.85 -243,017.53 23,697,915.32
陕西有色榆林铁路运销公司 34,000,000.00 34,000,000.00
小计 3,002,407,739.80 204,000,000.00 0.00 135,053,286.52 0.00 0.00 1,980,000.00 0.00 0.00 3,339,481,026.32
合计 3,008,605,291.64 204,000,000.00 0.00 134,500,505.84 0.00 0.00 1,980,000.00 0.00 0.00 3,345,125,797.48
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2015 年半年度报告
12、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
管理设备及
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
其他
一、账面原值：
1.期初余额 27,309,731,224.30 24,358,950,465.11 1,319,525,619.60 1,707,885,755.87 54,696,093,064.88
2.本期增加金额 280,226,511.49 618,316,815.20 21,208,653.46 23,143,160.57 942,895,140.72
（1）购置 47,329,959.22 49,609,661.46 19,056,001.57 5,351,191.76 121,346,814.01
（2）在建工程转入 232,873,221.27 568,707,153.74 2,050,940.16 17,791,968.81 821,423,283.98
（3）企业合并增加 23,331.00 101,711.73 0.00 125,042.73
3.本期减少金额 55,187,777.89 211,246,109.15 4,598,534.37 9,450.00 271,041,871.41
（1）处置或报废 55,187,777.89 211,246,109.15 4,598,534.37 9,450.00 271,041,871.41
4.期末余额 27,534,769,957.90 24,766,021,171.16 1,336,135,738.69 1,731,019,466.44 55,367,946,334.19
二、累计折旧
1.期初余额 6,968,627,651.73 11,878,872,625.34 591,928,462.14 862,976,811.09 20,302,405,550.30
2.本期增加金额 406,737,103.95 850,754,957.86 36,480,310.31 100,328,137.64 1,394,300,509.76
（1）计提 406,737,103.95 850,754,957.86 36,480,310.31 100,328,137.64 1,394,300,509.76
3.本期减少金额 0.00 21,963,499.75 1,834,180.09 0.00 23,797,679.84
（1）处置或报废 0.00 21,963,499.75 1,834,180.09 0.00 23,797,679.84
4.期末余额 7,375,364,755.68 12,707,664,083.45 626,574,592.36 963,304,948.73 21,672,908,380.22
三、减值准备
1.期初余额 97,154,637.45 16,915,057.08 216,000.00 114,285,694.53
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 97,154,637.45 16,915,057.08 216,000.00 114,285,694.53
四、账面价值
1.期末账面价值 20,062,250,564.77 12,041,442,030.63 709,345,146.33 767,714,517.71 33,580,752,259.44
2.期初账面价值 20,243,948,935.12 12,463,162,782.69 727,381,157.46 844,908,944.78 34,279,401,820.05
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
本公司期末无暂时闲置的固定资产。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
本公司期末无融资租赁租入的固定资产。
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
本公司期末无经营租赁租出的固定资产。
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
其他说明：
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2015 年半年度报告
本公司期末未办妥产权证书的固定资产原值 1,650,632,741.13 元，均为房屋建筑物。未办
妥产权证书的主要原因包括：新建项目，项目尚未完成验收，需待验收完成后办证；以及土地证
正在办理中，待取得土地证后办理房产证。
（6）.本公司期末固定资产无抵押情况。
13、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
神渭管输煤炭管道工程 4,852,744,250.71 4,852,744,250.71 3,748,901,581.47 3,748,901,581.47
小保当矿井建设工程 1,925,856,793.57 1,925,856,793.57 1,626,392,297.46 1,626,392,297.46
澄合二矿整合扩大区 189,327,707.62 189,327,707.62 152,910,527.40 152,910,527.40
红柳林矿业 5 号单身公寓楼及 369,919,595.25 369,919,595.25 305,328,449.96 305,328,449.96
文体培训中心建设工程
黄陵矿业四号风井建设工程 316,233,666.17 316,233,666.17 304,408,805.20 304,408,805.20
彬长大佛寺矿二期工程 393,813,986.60 393,813,986.60 288,842,784.14 288,842,784.14
象山矿井南翼风井工程 279,714,860.79 279,714,860.79 235,885,503.57 235,885,503.57
蒲白雷衙井田勘察项目 216,790,064.16 216,790,064.16 216,790,064.16 216,790,064.16
白水矿安全技术改造工程(一 171,914,902.35 171,914,902.35 167,569,724.58 167,569,724.58
期）
象山矿井辅助运输系统改造 170,219,222.96 170,219,222.96 160,503,174.63 160,503,174.63
工程
其他工程 2,620,204,359.56 2,620,204,359.56 2,565,418,954.19 2,565,418,954.19
合计 11,506,739,409.74 11,506,739,409.74 9,772,951,866.76 9,772,951,866.76
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2015 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计
预算数 期初 本期转入固定资 本期其他 期末 投入占预 工程 利息资本化累计金 其中：本期利息资 本期利息资 资金
项目名称 本期增加金额
余额 产金额 减少金额 余额 算比例 进度 额 本化金额 本化率(%) 来源
(%)
神渭管输煤炭管
731,386.39 3,748,901,581.47 1,104,011,745.33 169,076.09 4,852,744,250.71 64.42 60 461,984,010.29 125,970,163.24 5.8 借款
道工程
小保当矿井建设
1,305,724.67 1,626,392,297.46 299,941,064.48 476,568.37 1,925,856,793.57 15.03 18 1,257,742,261.72 166,441,388.89 6.15 借款
工程
澄合二矿整合扩 自有
42,338.13 152,910,527.40 36,417,180.22 189,327,707.62 44.72 40
大区 资金
红柳林矿业 5 号
单身公寓楼及文 自有
42,263.00 305,328,449.96 263,773,304.76 199,182,159.47 369,919,595.25 113.36 95
体培训中心建设 资金
工程
黄陵矿业四号风 自有
38,000.00 304,408,805.20 11,824,860.97 316,233,666.17 83.22 82
井建设工程 资金
彬长大佛寺矿二
152,700.00 288,842,784.14 104,971,202.46 393,813,986.60 93.73 96 自筹
期工程
象山矿井南翼风
28,212.17 235,885,503.57 43,829,357.22 279,714,860.79 99.21 95 23,041,777.87 5,982,777.87 5.1 自筹、借款
井工程
蒲白雷衙井田勘
23,000.00 216,790,064.16 216,790,064.16 108.4 95 20,887,893.27 自筹、借款
察项目
白水矿安全技术
17,000.00 167,569,724.58 4,345,177.77 171,914,902.35 101.13 99 自筹
改造工程(一期）
象山矿井辅助运
22,811.89 160,503,174.63 9,716,048.33 170,219,222.96 76.32 74 23,041,777.87 5,982,777.87 5.1 自筹、借款
输系统改造工程
合计 2,403,436.25 7,207,532,912.57 1,878,829,941.54 199,827,803.93 8,886,535,050.18 / / 1,786,697,721.02 304,377,107.87 / /
注：预算数为万元。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
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其他说明
本公司期末对在建工程检查，未发现存在应计提在建工程减值准备的情形。
14、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程材料 1,186,458.00 565,343.32
专用设备 6,887,778.87 34,188,732.01
合计 8,074,236.87 34,754,075.33
15、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 采矿权价款 探矿权价款 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
3,321,998,025.71 11,272,487,800.39 9,844,716,700.00 37,377,521.38 167,132,512.57 24,643,712,560.05
1.期初余额
2.本期增加 38,594.27 3,194,428.17 615,347.14 3,848,369.58
金额
38,594.27 0.00 615,347.14 653,941.41
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并 0.00 3,194,428.17 0.00 3,194,428.17
增加
3.本期减少
金额
3,322,036,619.98 11,275,682,228.56 9,844,716,700.00 37,377,521.38 167,747,859.71 24,647,560,929.63
4.期末余额
二、累计摊销
407,410,486.84 2,354,725,512.82 7,475,504.28 70,640,269.94 2,840,251,773.88
1.期初余额
2.本期增加 36,385,136.87 207,880,315.75 0.00 2,990,201.71 8,553,884.40 255,809,538.73
金额
36,385,136.87 207,880,315.75 0.00 2,990,201.71 8,553,884.40 255,809,538.73
（1）计提
3.本期减少
金额
443,795,623.71 2,562,605,828.57 0.00 10,465,705.99 79,194,154.34 3,096,061,312.61
4.期末余额
三、减值准备
11,146,795.22 11,146,795.22
1.期初余额
2.本期增加
金额
3.本期减少
金额
11,146,795.22 11,146,795.22
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 2,878,240,996.27 8,701,929,604.77 9,844,716,700.00 26,911,815.39 88,553,705.37 21,540,352,821.80
价值
2.期初账面 2,914,587,538.87 8,906,615,492.35 9,844,716,700.00 29,902,017.10 96,492,242.63 21,792,313,990.95
价值
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2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
建新煤化三官庙排矸场 1,384,980.90 用地系林地使用权
16、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并 期末余额
成商誉的事项 处置
形成的
陕西煤炭交易中心有限公 8,728,589.38 8,728,589.38
司
合计 8,728,589.38 8,728,589.38
(2).商誉减值准备
公司本年商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
公司本报告期经分析认为煤炭交易中心可辨认净资产公允价值至期末无减值迹象，故直
接对包含商誉的煤炭交易中心资产组组合进行减值测试，比较相关资产组组合的账面价值(包
括商誉)与其可收回金额。可收回金额以该资产预计未来现金流量的现值确定。经测试无减值
情况。
17、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增 其他减少
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
加金额 金额
栈桥压覆资源补偿费 142,524,819.11 2,373,730.62 140,151,088.49
柠条塔矿区搬迁补偿 191,146,663.44 5,309,629.56 185,837,033.88
象山矿区、桑树坪矿区
10,268,400.00 7,500.00 10,260,900.00
搬迁补偿
张家峁矿区搬迁补偿费 148,449,496.33 15,574,975.10 132,874,521.23
其他项目 14,482,358.00 1,932,558.94 150,000.00 12,399,799.06
合计 506,871,736.88 25,198,394.22 150,000.00 481,523,342.66
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 551,489,029.31 110,523,601.75 547,467,980.33 101,454,021.86
内部交易未实现
利润
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2015 年半年度报告
可抵扣亏损 1,666,981,101.34 251,414,197.09 1,839,117,409.07 277,196,607.88
职工薪酬 383,225,234.56 82,381,120.82 585,459,595.48 93,778,587.99
弃置费用 333,142,471.08 39,314,025.04 481,521,349.87 72,228,202.47
专项储备 277,543,811.27 39,588,865.91 374,936,766.03 56,240,514.90
其他 586,409,968.54 94,560,201.42 834,794,164.88 125,654,146.09
合计 3,798,791,616.10 617,782,012.03 4,663,297,265.66 726,552,081.19
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
对陕西南梁矿业有限 6,551,614.76 1,637,903.69 6,551,614.76 1,637,903.69
公司的评估增值
合计 6,551,614.76 1,637,903.69 6,551,614.76 1,637,903.69
(3). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,070,321,435.01 497,055,630.28
可抵扣亏损 1,914,564,537.83 1,437,415,659.12
合计 3,984,885,972.84 1,934,471,289.40
(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 56,193,663.53 56,193,663.53
2016 年 43,530,131.27 43,530,131.27
2017 年 222,821,204.23 222,821,204.23
2018 年 448,724,380.32 448,724,380.32
2019 年 666,146,279.77 666,146,279.77
2020 年 477,148,878.71
合计 1,914,564,537.83 1,437,415,659.12 /
19、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备及工程款 173,033,539.70 39,753,262.19
预付采矿权价款 400,000,000.00 500,000,000.00
待抵扣税费 2,908,860.31 1,064,609.44
预付税费 3,471,506.27
合计 575,942,400.01 544,289,377.90
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2015 年半年度报告
20、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 15,000,000.00 52,000,000.00
抵押借款
保证借款
信用借款 6,811,000,000.00 6,961,000,000.00
合计 6,826,000,000.00 7,013,000,000.00
(2). 本公司期末无已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
期末本公司所属蒲白矿业使用应收票据质押在陕西煤业化工集团财务有限公司取得短期借款
1,500 万元。
期末本公司所属蒲白矿业在陕西煤业化工集团取得短期借款 6,100 万元，详见本附注“十二、
关联方及关联交易 5、（8）.其他关联交易”。
21、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,089,829,974.60 894,579,329.13
银行承兑汇票 1,481,586,833.40 485,388,331.46
合计 2,571,416,808.00 1,379,967,660.59
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
应关联方票据情况详见本附注“十二、关联方及关联交易 6、关联方应收应付款项”。
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 6,857,131,426.55 8,025,975,510.92
1—2 年（含 2 年） 1,866,971,648.19 1,947,511,172.48
2—3 年（含 3 年） 1,033,479,943.67 562,771,713.61
3 年以上 403,927,003.13 232,938,866.98
合计 10,161,510,021.54 10,769,197,263.99
应付关联方账款情况详见本章节“十二、关联方及关联交易 6、关联方应收应付款项”。
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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2015 年半年度报告
澄合矿务局 571,624,788.56 未到支付期
陕西省煤炭物资供应公司 222,853,066.47 未到支付期
林州重机集团股份有限公司 128,571,894.96 未到支付期
西安重工装备制造集团有限公司 84,689,492.00 未到支付期
平顶山煤矿机械有限责任公司 47,193,673.49 未到支付期
合计 1,054,932,915.48 /
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 855,210,041.62 791,343,319.09
1—2 年（含 2 年） 68,580,623.90 56,748,170.75
2—3 年（含 3 年） 25,889,170.20 23,187,155.91
3 年以上 8,560,241.23 3,553,458.15
合计 958,240,076.95 874,832,103.90
预收关联方单位款项情况详见本章节“十二、关联方及关联交易 6、关联方应收应付款项”
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
陕西华美通能源贸易有限公司 1,676,400.00 尚未开票结算
澄城县润通贸易有限公司 740,224.80 尚未开票结算
陕西鑫源煤炭运销有限公司 46,825.44 尚未开票结算
合计 2,463,450.24 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
24、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,150,172,078.52 2,587,133,839.56 2,573,425,399.09 1,163,880,518.99
二、离职后福利- 349,360,696.75 549,886,490.68 530,291,155.79 368,956,031.64
设定提存计划
三、辞退福利 5,940,935.64 14,421,820.43 15,925,140.22 4,437,615.85
四、一年内到期的
其他福利
合计 1,505,473,710.91 3,151,442,150.67 3,119,641,695.10 1,537,274,166.48
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
98 / 154
2015 年半年度报告
一、工资、奖金、津 498,548,397.28 1,995,544,143.65 2,125,047,389.24 369,045,151.69
贴和补贴
二、职工福利费 144,427,208.81 144,427,208.81 0.00
三、社会保险费 170,388,627.21 194,195,900.81 108,508,340.13 256,076,187.89
其中：医疗保险费 127,509,028.96 148,043,258.27 82,821,472.88 192,730,814.35
工伤保险费 42,367,578.96 43,121,339.93 22,825,015.42 62,663,903.47
生育保险费 512,019.29 3,031,302.61 2,861,851.83 681,470.07
四、住房公积金 247,584,382.99 181,507,327.94 140,343,259.55 288,748,451.38
五、工会经费和职工 233,650,671.04 68,272,639.86 52,161,699.77 249,761,611.13
教育经费
六、短期带薪缺勤 3,186,618.49 2,937,501.59 249,116.90
七、短期利润分享计
划
合计 1,150,172,078.52 2,587,133,839.56 2,573,425,399.09 1,163,880,518.99
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 244,131,199.79 438,628,670.54 472,184,604.69 210,575,265.64
2、失业保险费 22,993,056.24 33,700,324.24 30,840,591.86 25,852,788.62
3、企业年金缴费 82,236,440.72 77,557,495.90 27,265,959.24 132,527,977.38
合计 349,360,696.75 549,886,490.68 530,291,155.79 368,956,031.64
25、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 222,611,614.61 238,272,818.45
营业税 2,783,033.28 9,587,050.15
企业所得税 95,399,864.55 318,453,914.13
个人所得税 26,321,006.06 50,486,473.57
城市维护建设税 16,124,920.37 15,378,539.35
资源税 89,842,927.13 63,340,102.74
房产税 4,640,838.40 3,518,019.31
土地使用税 3,183,809.53 4,215,128.05
教育费附加 16,559,450.52 16,465,257.13
水利建设基金 23,076,028.18 30,447,428.92
水资源费 72,740,520.22 63,340,102.74
矿产资源补偿费 192,653,383.63 240,556,872.23
水土流失补偿费 248,582,265.64 198,799,181.02
其他 59,989,132.14 40,341,383.72
合计 1,074,508,794.26 1,293,202,271.51
26、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 144,387,545.62 60,703,329.86
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2015 年半年度报告
短期借款应付利息 53,729,880.74 31,140,208.34
合计 198,117,426.36 91,843,538.20
27、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付股利明细：
神东煤炭分公司 15,053,299.25 15,053,299.25
宜君县国有资产管理局 5,000,000.00 5,000,000.00
榆林市国有资本运营管理有限责任公司 161,564,859.07 161,564,859.07
陕西黄河矿业（集团）有限责任公司 92,604,637.85 4,500,000.00
陕西省煤田地质局 4,841,294.79 5,841,294.79
彬县煤炭有限责任公司 7,841,294.79 7,841,294.79
上海悦达新实业集团有限公司 316,901,916.80 205,548,168.00
榆林高能神府煤田营销有限公司 624,090.16 624,090.16
咸阳市煤炭运销处 60,779.96
陕西中能煤田有限公司 11,154,164.35 11,154,164.35
神木县国有资产运营公司 210,420,000.00
合计 826,005,557.06 417,187,950.37
28、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金 169,833,754.00 189,291,432.42
保证金 143,772,345.18 140,055,746.66
个人社保部分 335,903,109.36 421,430,333.03
押金 27,653,188.34 29,764,854.77
职工风险抵押金 199,888,433.48 153,213,067.42
栈桥压覆及资源置换应还未还部分 92,065,679.61 124,346,100.44
排污费 12,275,924.41 5,109,867.50
安全质量基金 29,864,108.72 22,811,574.34
单位间往来 678,634,183.46 169,519,933.07
其他 233,586,459.03 250,140,322.37
合计 1,923,477,185.59 1,505,683,232.02
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
风险抵押金 21,331,800.00 风险抵押
职工购房款 9,188,929.91 职工购房款
神木县大保当财政所 9,000,000.00 保证金
村民地面塌陷补偿费 3,500,492.26 补偿费保证金
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2015 年半年度报告
安全质量基金 2,548,342.33 安全质量保证金
合计 45,569,564.50 /
应付关联方单位款项情况详见本章节“十二、关联方及关联交易 6、关联方应收应付款项”。
29、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 436,460,000.00 1,117,514,200.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 436,460,000.00 1,117,514,200.00
30、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 6,210,634,331.00 7,834,583,431.00
信用借款 11,440,534,782.39 6,398,534,782.39
合计 17,651,169,113.39 14,233,118,213.39
(2). 长期借款中无逾期借款获得展期形成的长期借款。
其他说明:
无
(3). 关联方担保情况详见第九节“十二、关联方及关联交易 5、（4）.关联担保情况”。
31、 长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
陕西省煤田地质局 5,015,761,900.00 5,015,761,900.00
柠条塔矿业矿区搬迁补偿 141,629,127.98 146,237,836.76
合计 5,157,391,027.98 5,161,999,736.76
32、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
1．财政拨款 29,200,274.30 29,200,274.30 财政拨款
项目
2．财政投资 90,959,817.75 15,790,000.00 6,700,000.00 100,049,817.75 财政投资
项目
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2015 年半年度报告
合计 120,160,092.05 15,790,000.00 6,700,000.00 129,250,092.05 /
其他说明：
序号 项目单位 拨款文件 主要内容 拨款余额 进展情况
已完工（项目
1 铜川矿业 铜环通字[2010]24 号 环境污染治理 700,000.00
保证金）
中央补助地方环
2 韩城矿业 财建[2007]524 号 3,000,000.00 建设中
境治理
矿区群众整体搬
3 铜川矿业 铜财综[2012]33 号 25,500,274.30 建设中
迁补贴
陕财建办[2010]54 号、陕发改投
4 韩城矿业 煤炭安全改造 21,219,817.75 建设中
资[2010]1693 号
重大安全隐患治
5 铜川矿业 发改能源[2010]1968 号 8,010,000.00 建设中
理
6 铜川矿业 发改投资[2011]1831 号 煤矿安全改造 3,120,000.00 建设中
桑树坪煤矿地质
7 韩城矿业 陕财建办[2012]286 号，313 号 9,390,000.00 建设中
补充勘探项目
桑树坪煤矿环境
8 韩城矿业 陕财建办[2007]274 号 3,000,000.00 建设中
治理
国发改投资[2013]1119 号、陕发
9 铜川矿业 煤矿安全改造 10,490,000.00 建设中
改投资[2013]936 号
陕发改投资[2011]1565 号、陕发
10 蒲白矿业 煤矿安全改造 13,380,000.00 建设中
改投资[2012]608 号
陕发改投资[2013]641 号、陕发
11 蒲白矿业 煤矿安全改造 12,700,000.00 建设中
改投资[2012]608 号
陕发改投资[2014]1113 号、陕财
12 澄合矿业 办建[2014]210 号、陕财办建专 煤矿安全改造 18,740,000.00 建设中
[2014]64 号
合计 129,250,092.05
33、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
矿井弃置费用 985,613,676.05 1,011,645,550.51
其他
合计 985,613,676.05 1,011,645,550.51 /
其他说明：
按企业会计准则和国家有关规定计量矿井弃置费用。由于要在未来期间矿井闭井时才能确定
开采活动对土地造成的影响，预提金额可能因未来出现的变化而受影响。本公司相信于报告期及
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2015 年半年度报告
累计预提的矿井弃置费用足够。由于预提的金额是必须建立在估计的基础上，所以最终的复垦费
用可能会超过或低于估计的复垦费用。
34、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 188,683,736.51 7,470,000.00 15,002,108.54 181,151,627.97
合计 188,683,736.51 7,470,000.00 15,002,108.54 181,151,627.97 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关
补助金额 外收入金额 变动 /与收益相
关
1.象山煤矿 2007 年 10,359,600.00 863,400.00 9,496,200.00 与资产相关
煤炭产业升级改造
投资贴息
2.象山洗煤厂投资 9,115,200.00 346,200.00 8,769,000.00 与资产相关
贴息
3.下峪口矿升级改 36,080,000.00 36,080,000.00 与资产相关
造财政贴息
4.2011 年陕西省科 6,880,000.00 6,880,000.00 与资产相关
技统筹创新工程
“煤炭开采安全增
效关键技术研究”
项目课题财政补助
5.区域矿山应急救 55,843,500.00 2,839,500.00 53,004,000.00 与资产相关
援铜川队建设补助
6.铜川矿区公路建 8,500,000.00 250,000.00 8,250,000.00 与资产相关
设财政补助
7.韩城矿业下峪口 10,000,000.00 238,000.00 9,762,000.00 与资产相关
煤矿选煤厂升级改
造贴息
8.韩城矿业高瓦斯 2,000,000.00 2,470,000.00 280,353.70 4,189,646.30 与资产相关
突出矿井沿空留巷
技术研究补助
9.张家峁矿业节能 2,200,000.00 2,200,000.00 与资产相关
及环保补助
10.煤炭电子商务信 1,805,436.51 45,705.12 1,759,731.39 与资产相关
息化平台建设
11.固定资产投资中 4,130,000.00 4,130,000.00 与资产相关
央预算内拨款
12.陕西省财政厅科 150,000.00 150,000.00 与资产相关
研奖励(韩城矿业)
13.韩城矿业转省级 820,000.00 38,949.72 781,050.28 与资产相关
应急救援基建投资
补助
14.智能制造装备发 40,800,000.00 5,100,000.00 35,700,000.00 与资产相关
展专项资金
15. 韩城矿业高瓦 5,000,000.00 5,000,000.00 与费用相关
斯突出矿井沿空留
巷技术研究补助
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2015 年半年度报告
合计 188,683,736.51 7,470,000.00 15,002,108.54 181,151,627.97 /
35、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
项目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
一、有限售条
9,500,000,000.00 9,500,000,000.00
件股份
二、无限售条
500,000,000.00 500,000,000.00
件流通股份
其中：人民币
500,000,000.00 500,000,000.00
普通股
股份总数 10,000,000,000.00 10,000,000,000.00
36、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价
7,190,765,855.21 7,190,765,855.21
（股本溢价）
其他资本公积 158,488,607.81 527,846.62 157,960,761.19
合计 7,349,254,463.02 527,846.62 7,348,726,616.40
其他说明：
资本公积减少系本公司下属运销集团的子公司少数股东增加投资,按份额相应减少母公司的权
益。
37、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 125,306,581.02 785,657,752.41 545,843,261.31 365,121,072.12
维简费 120,520,532.30 347,959,053.31 280,883,676.00 187,595,909.61
其他专项储备 13,747,833.92 3,557,532.50 3,557,532.50 13,747,833.92
合计 259,574,947.24 1,137,174,338.22 830,284,469.81 566,464,815.65
38、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,773,433,536.74 1,773,433,536.74
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,773,433,536.74 1,773,433,536.74
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2015 年半年度报告
39、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 15,117,412,609.74 15,659,200,687.94
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润 15,117,412,609.74 15,659,200,687.94
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -954,828,641.59 825,808,486.83
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 300,000,000.00 1,200,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 13,862,583,968.15 15,285,009,174.77
40、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 18,766,152,887.69 13,336,854,380.05 20,912,056,434.03 13,494,952,994.58
其他业务 217,606,821.91 136,373,821.46 207,505,929.01 160,886,048.57
合计 18,983,759,709.60 13,473,228,201.51 21,119,562,363.04 13,655,839,043.15
41、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 9,154,927.46 12,973,391.73
城市维护建设税 72,902,905.41 96,140,449.33
教育费附加 71,202,838.15 109,660,835.96
资源税 480,849,442.67 145,278,438.18
合计 634,110,113.69 364,053,115.20
42、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
材料 3,802,075.66 6,934,217.04
职工薪酬 101,502,123.55 131,336,879.57
水电费 1,278,356.72 1,535,449.99
折旧费 8,088,581.27 11,818,034.82
修理费 1,075,308.97 1,511,374.89
煤管费 19,244,882.90 71,043,997.23
计量费 27,224.80 9,660,630.08
站台及装卸费 31,300,124.34 22,083,074.49
运输费 2,312,173,462.14 2,043,314,393.01
办公费 1,591,282.98 1,790,001.54
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2015 年半年度报告
广告宣传费 69,920.00 334,541.00
差旅费 3,439,179.86 2,841,026.74
检验费 583,013.52 2,832,310.51
联合销售服务费 12,523,735.83 18,281,461.00
仓储及租赁费 4,882,206.32 4,678,124.13
其他费用 35,634,753.30 44,983,173.92
合计 2,537,216,232.16 2,374,978,689.96
43、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
材料及低值易耗品 12,042,277.35 25,783,135.14
职工薪酬 657,590,173.25 776,765,382.83
水电费 36,122,466.42 17,934,886.93
折旧费 104,471,635.42 128,115,162.68
修理费 265,249,316.86 171,122,359.20
办公费 15,755,056.96 15,981,349.50
取暖费 4,060,220.24 5,324,127.38
研究与开发费 4,065,269.49 6,110,479.15
租赁费 29,549,477.71 13,741,732.49
差旅费 13,098,198.58 15,282,604.40
会议费 7,472,201.33 8,155,091.53
业务招待费 19,285,061.33 18,112,281.30
保险费 2,084,272.56 2,143,887.04
车辆使用费 13,090,181.06 12,036,569.32
中介机构费 7,530,515.49 17,915,617.53
董事会费 580,078.80 566,395.74
无形资产摊销 242,496,752.50 217,663,859.50
警卫消防费 2,535,194.35 1,994,115.61
税金 72,377,148.11 56,281,407.91
矿产资源补偿费 97,498,052.92
宣传费 5,392,777.15 5,287,166.69
绿化费 2,684,858.14 4,780,534.84
水利建设基金 16,691,429.64 17,204,282.75
水土流失补偿费 57,598,871.83 195,521,281.52
其他 351,028,388.36 242,974,486.07
合计 1,942,851,822.93 2,074,296,249.97
44、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 461,368,954.15 370,936,556.45
利息收入 -44,997,892.56 -51,751,101.90
汇兑净损失 4,261,373.81 1,283,250.00
金融机构手续费 1,723,615.25 1,078,812.83
弃置费用资金成本 23,621,708.44 27,588,059.36
未确认融资费用摊销 4,608,708.78
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2015 年半年度报告
融资手续费 2,485,708.60 2,533,041.77
合计 448,463,467.69 356,277,327.29
45、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 103,966,121.63 178,259,649.04
二、存货跌价损失 23,071,193.48 110,946,338.44
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 127,037,315.11 289,205,987.48
46、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 134,500,505.84 311,303,330.58
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
可供出售金融资产等取得的投资收益 4,182,649.98
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
合计 138,683,155.82 311,303,330.58
47、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 7,704,036.68 1,184,851.08 7,704,036.68
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2015 年半年度报告
其中：固定资产处置利得 7,704,036.68 1,184,851.08 7,704,036.68
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 18,927,118.54 1,562,437.07 18,927,118.54
内部考核罚款收入 6,861,727.34 6,424,467.57 6,861,727.34
其他 2,132,900.12 1,386,673.90 2,132,900.12
合计 35,625,782.68 10,558,429.62 35,625,782.68
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
1.象山矿升级改造项目财政贴息 863,400.00 1,209,600.00 与资产相关
2.铜川市财政局拨稳定增长奖励 500,000.00 与收益相关
3.铜川市环保局环保专项补助 740,000.00 与收益相关
4.象山洗煤厂投资贴息 346,200.00 与资产相关
5.下峪口煤矿选煤厂升级改造贴 238,000.00 与资产相关
息
6.韩城矿业高瓦斯突出矿井沿空 5,000,000.00 与收益相关
留巷技术研究补助
韩城矿业高瓦斯突出矿井沿空留 280,353.70 与资产相关
巷技术研究补助
7.韩城矿业转省级应急救援基建 38,949.72 与资产相关
投资补助
8.铜川矿业矿区公路建设财政补 250,000.00 250,000.00 与资产相关
助
9.税控机盘及服务费抵免税款 2,037.07 与收益相关
10.铜川市就业岗位补助 685,010.00 与收益相关
11.铜川市政府慰问金 300,000.00 与收益相关
12.铜川市水务局转 2012 年省级煤 700,000.00 与收益相关
气油开采水土流失补偿费
13.煤炭电子商务信息化平台建设 45,705.12 与资产相关
14.铜川矿区国家救援基地财政补 2,839,500.00 与资产相关
助
15.澄城县财政局支持中小企业发 100,000.00 与收益相关
展款
16.智能制造装备发展专项资金 5,100,000.00 与资产相关
17.信息化建设 SAP 项目 1,000,000.00 与收益相关
18.零星政府补助 800.00 与收益相关
合计 18,927,118.54 1,562,437.07 /
48、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 12,724,055.38 11,156,135.64 12,724,055.38
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2015 年半年度报告
其中：固定资产处置损失 12,724,055.38 11,156,135.64 12,724,055.38
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 492,775.60 18,563,616.00 492,775.60
罚款及滞纳金支出 13,533,429.39 3,296,415.30 13,533,429.39
其他 281,473,348.00 257,555.25 281,473,348.00
合计 308,223,608.37 33,273,722.19 308,223,608.37
49、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 167,360,671.06 520,285,437.86
递延所得税费用 108,770,069.16 -110,137,296.19
合计 276,130,740.22 410,148,141.67
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 -313,062,113.36
按法定/适用税率计算的所得税费用 95,834,127.39
子公司适用不同税率的影响 9,224,468.50
调整以前期间所得税的影响 -10,302,776.64
非应税收入的影响 -
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 41,608,024.05
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 2,909,064.05
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 19,751,137.40
异或可抵扣亏损的影响
投资收益的影响 -74,568,401.07
当期转销的递延所得税资产的影响 206,760,586.93
节能\环保设备 10%预计可抵税金额 -13,684,989.84
合并口径对内部交易形成固定资产折旧转回对 -1,400,500.56
利润的影响但不影响所得税
所得税费用 276,130,740.22
50、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的银行存款利息 41,824,580.18 78,970,965.28
保证金存款 10,022,899.72 16,087,161.65
借款返还 2,415,849.55
营业外收入 7,210,978.88 6,377,468.48
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2015 年半年度报告
政府补助 14,180,853.42 252,037.07
单位往来款项净额 612,320,858.29 375,024,140.85
风险押金 2,000,000.00
合计 687,560,170.49 479,127,622.88
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用付现 1,796,478,315.24 2,036,991,479.52
管理费用付现 194,791,657.54 205,419,206.29
金融机构手续费 1,851,082.97 1,078,812.93
退还保证金及借款 26,412,438.50
营业外支出 22,839,004.20 4,558,557.00
单位往来款项净额 467,560,250.97 506,778,940.86
合计 2,483,520,310.92 2,781,239,435.10
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工程保证金及押金 298,600.00
国债项目资金 1,149,367.06
联营企业还款 100,000,000.00
安全罚款 144,400.00
基建期利息收入 3,223,586.00
合计 101,149,367.06 3,666,586.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存出投资款 173,678,200.00
退保证金 21,400.00 1,511,700.00
合计 21,400.00 175,189,900.00
51、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -589,192,853.58 1,883,351,846.33
加：资产减值准备 127,037,315.11 289,205,987.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 1,357,422,971.00 1,765,937,404.93
资产折旧
无形资产摊销 249,140,696.32 217,706,167.19
长期待摊费用摊销 25,426,058.31 10,356,253.92
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2015 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 5,017,723.16 9,971,284.56
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,295.54
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 475,260,802.80 347,375,153.74
投资损失（收益以“－”号填列） -138,683,155.82 -311,303,330.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填 108,770,069.16 -110,137,296.19
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -494,786,092.64 -343,988,717.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -1,992,429,137.26 -2,441,513,507.75
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 1,597,270,271.12 -1,480,024,370.16
列）
其他 122,495,136.28 508,752,013.11
经营活动产生的现金流量净额 852,752,099.50 345,688,889.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 7,151,465,686.04 8,354,240,674.95
减：现金的期初余额 6,067,753,801.02 4,799,362,134.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,083,711,885.02 3,554,878,539.98
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 7,151,465,686.04 6,067,753,801.02
其中：库存现金 1,137,157.21 1,047,377.76
可随时用于支付的银行存款 6,658,986,008.95 5,684,834,091.17
可随时用于支付的其他货币资金 491,342,519.88 381,872,332.09
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 7,151,465,686.04 6,067,753,801.02
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
52、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
53、 外币货币性项目
□适用 √不适用
54、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
陕西陕煤铜川矿业有限 陕西省铜川 陕西省铜川 煤炭采掘 100 设立
公司 市 市 业
陕西陕煤韩城矿业有限 陕西省韩城 陕西省韩城 煤炭采掘 100 设立
公司 市 市 业
陕西陕煤澄合矿业有限 陕西省澄城 陕西省澄城 煤炭采掘 100 设立
公司 县 县 业
陕西陕煤蒲白矿业有限 陕西省蒲城 陕西省蒲城 煤炭采掘 100 设立
公司 县 县 业
陕西陕煤黄陵矿业有限 陕西省黄陵 陕西省黄陵 煤炭采掘 100 设立
公司 县 县 业
陕西陕煤陕北矿业有限 陕西省榆林 陕西省榆林 煤炭采掘 100 设立
公司 市 市 业
陕西陕煤彬长矿业有限 陕西省咸阳 陕西省咸阳 煤炭采掘 100 设立
公司 市 市 业
陕西煤炭运销（集团）有 陕西省西安 陕西省西安 流通 100 设立
限责任公司 市 市
陕西煤业物资有限责任 陕西省西安 陕西省西安 流通 100 设立
公司 市 市
陕西神渭煤炭管道运输 陕西省西安 陕西省西安 制造 100 设立
有限责任公司 市 市
陕煤化集团府谷能源投 陕西省府谷 陕西省府谷 投资 57 设立
资有限公司 县 县
陕煤集团神木红柳林矿 陕西省神木 陕西省神木 煤炭采掘 51 设立
业有限公司 县 县 业
陕西红柠铁路有限责任 陕西省神木 陕西省神木 运输业 51 设立
公司 县 县
陕煤集团神南产业发展 陕西省神木 陕西省榆林 煤炭生产 70.98 设立
有限公司 县 市 服务业
陕煤集团神木柠条塔矿 陕西省神木 陕西省神木 煤炭采掘 51 设立
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2015 年半年度报告
业有限公司 县 县 业
陕煤集团神木张家峁矿 陕西省神木 陕西省神木 煤炭采掘 55 设立
业有限公司 县 县 业
陕西建新煤化有限责任 陕西省黄陵 陕西省黄陵 煤炭采掘 51 设立
公司 县 县 业
陕西黄陵二号煤矿有限 陕西省黄陵 陕西省黄陵 煤炭采掘 54 设立
公司 县 县 业
陕西康兴科工贸有限公 陕西省西安 陕西省西安 服务业 83.33 设立
司 市 市
陕西陕北矿业韩家湾煤 陕西省神木 陕西省神木 煤炭采掘 100 设立
炭有限公司 县 县 业
陕西陕北矿业神木运销 陕西省神木 陕西省神木 流通 100 设立
有限公司 县 县
陕西彬长大佛寺矿业有 陕西省彬县 陕西省彬县 煤炭采掘 90 设立
限公司 业
陕西彬长矿区物资供销 陕西省咸阳 陕西省咸阳 流通 100 设立
有限责任公司 市 市
陕西省煤炭运销有限责 陕西省西安 陕西省西安 流通 100 设立
任公司 市 市
陕西省煤炭运销集团大 陕西省咸阳 陕西省咸阳 流通 90 设立
秦有限公司 市 市
陕西省煤炭运销集团榆 陕西省榆林 陕西省榆林 流通 51 设立
神高能煤焦化集运有限 市 市
公司
陕西省煤炭进出口有限 陕西省西安 陕西省西安 流通 100 设立
责任公司 市 市
陕西省煤炭运销集团中 陕西省榆林 陕西省榆林 流通 51 设立
能红石峡煤炭集运有限 市 市
公司
陕西红柠煤炭运销有限 陕西省神木 陕西省神木 运输 100 设立
责任公司 县 县
陕西省煤炭运销集团建 陕西省西安 陕西省西安 流通 51 设立
宏投资发展有限公司 市 市
陕西智能煤炭物流有限 陕西省榆林 陕西省榆林 流通 65 设立
公司 市 市
陕西铜川鸭口煤矿有限 陕西省铜川 陕西省铜川 煤炭采掘 100 同一控
责任公司 市 市 业 制下企
业合并
陕西铜川徐家沟煤矿有 陕西省铜川 陕西省铜川 煤炭采掘 100 同一控
限责任公司 市 市 业 制下企
业合并
陕西蒲白白水煤矿有限 陕西省白水 陕西省白水 煤炭采掘 100 同一控
责任公司 县 县 业 制下企
业合并
陕西澄合董家河煤矿有 陕西省澄城 陕西省澄城 煤炭采掘 100 同一控
限责任公司 县 县 业 制下企
业合并
陕西彬长胡家河矿业有 陕西省长武 陕西省长武 煤炭采掘 80 同一控
限公司 县 县 业 制下企
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2015 年半年度报告
业合并
陕西小保当矿业有限公 陕西省神木 陕西省神木 煤炭采掘 60 同一控
司 县 县 业 制下企
业合并
陕西煤炭交易中心有限 陕西省西安 陕西省西安 流通 90 非同一
公司 市 市 控制下
企业合
并
株洲洁净煤股份有限公 湖南省株洲 湖南省株洲 加工 51 非同一
司 市 市 控制下
企业合
并
陕西集华柴家沟矿业有 陕西省铜川 陕西省铜川 煤炭采掘 95 非同一
限公司 市 市 业 控制下
企业合
并
(2). 重要的非全资子公司
单位:万元 币种:人民币
少数股
本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称 东持股
股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
比例
陕煤化集团府谷能源投
43% 5,434.71 56,188.95
资有限公司
陕煤集团神木红柳林矿
49% 15,959.38 219,869.49
业有限公司
陕西红柠铁路有限责任
49% 1,509.45 51,290.73
公司
陕煤集团神南产业发展
29% 1.85 27,866.11
有限公司
陕煤集团神木柠条塔矿
业 49% 2,218.50 134,357.46
有限公司
陕煤集团神木张家峁矿
业 45% 7,159.47 21,042.00 121,505.76
有限公司
陕西建新煤化有限责任
49% 791.01 11,270.00 51,207.69
公司
陕西黄陵二号煤矿有限
46% 6,695.43 18,135.37 111,345.92
公司
陕西康兴科工贸有限
17% 2.85 14.46
公司
陕西彬长大佛寺矿业有
限 10% -884.66 15,811.15
公司
陕西省煤炭运销集团大
秦 10% 3.38 305.72
有限公司
陕西省煤炭运销集团榆 49% -14.65 424.54
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2015 年半年度报告
神高能煤焦化集运有限
公司
陕西省煤炭运销集团中
能红石峡煤炭集运有限 49% 60.25 5,625.07
公司
陕西省煤炭运销集团建
49% -39.21 869.39
宏投资发展有限公司
陕西智能煤炭物流有限
35% -2.25 10,497.75
公司
陕西彬长胡家河矿业有
限 20% -1,091.46 24,755.57
公司
陕西小保当矿业有限
40% 48,000.00
公司
陕西煤炭交易中心有限
10% -266.37 2,576.19
公司
株洲洁净煤股份有限
49% -848.91 11,569.85
公司
陕西集华柴家沟矿业有
限 5% -125.19 385.26
公司
116 / 154
2015 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
陕煤化集
团府谷能
1,177.44 145,402.22 146,579.66 10.00 10.00 1,166.43 132,764.36 133,930.79
源投资有
限公司
陕煤集团
神木红柳
182,850.99 393,462.38 576,313.37 70,865.61 56,734.51 127,600.12 178,146.41 390,269.48 568,415.89 101,724.71 56,860.84 158,585.55
林矿业有
限公司
陕西红柠
铁路有限 33,833.31 198,691.93 232,525.24 37,550.28 90,300.00 127,850.28 28,442.70 203,020.77 231,463.47 20,586.23 109,900.00 130,486.23
责任公司
陕煤集团
神南产业
163,984.40 247,005.61 410,990.01 222,503.76 43,000.00 265,503.76 157,194.31 252,762.41 409,956.72 217,926.69 47,000.00 264,926.69
发展有限
公司
陕煤集团
神木柠条
106,904.09 640,797.85 747,701.94 312,444.39 161,058.66 473,503.05 97,557.23 653,727.43 751,284.66 333,079.75 160,969.75 494,049.50
塔矿业有
限公司
陕煤集团
神木张家
122,752.40 324,837.75 447,590.15 108,132.99 69,444.44 177,577.43 96,745.30 327,885.78 424,631.08 59,656.13 69,248.75 128,904.88
峁矿业有
限公司
陕西建新
煤化有限 40,738.07 161,792.45 202,530.52 92,023.40 6,002.08 98,025.48 45,784.64 163,826.04 209,610.68 78,320.32 5,845.71 84,166.03
责任公司
陕西黄陵
二号煤矿 144,234.40 417,992.29 562,226.69 251,120.83 69,049.51 320,170.34 111,548.63 429,831.79 541,380.42 221,301.45 68,985.91 290,287.36
有限公司
陕西康兴
102.46 8.02 110.48 23.72 23.72 69.69 9.86 79.55 9.84 9.84
科工贸有
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2015 年半年度报告
限公司
陕西彬长
大佛寺矿
20,389.74 271,111.59 291,501.33 129,907.61 3,482.21 133,389.82 20,975.40 263,549.07 284,524.47 114,238.01 3,399.77 117,637.78
业有限公
司
陕西省煤
炭运销集
12,138.49 52.36 12,190.85 9,089.16 9,089.16 7,713.02 54.95 7,767.97 4,700.04 4,700.04
团大秦有
限公司
陕西省煤
炭运销集
团榆神高
1,100.86 30.20 1,131.06 264.65 264.65 1,202.14 30.76 1,232.90 336.60 336.60
能煤焦化
集运有限
公司
陕西省煤
炭运销集
团中能红
9,921.05 5,529.31 15,450.36 6,122.37 6,122.37 9,026.36 5,664.88 14,691.24 5,519.46 5,519.46
石峡煤炭
集运有限
公司
陕西省煤
炭运销集
团建宏投 542.53 3,410.74 3,953.27 2,179.01 2,179.01 193.06 3,411.36 3,604.42 1,750.14 1,750.14
资发展有
限公司
陕西智能
煤炭物流 2,338.84 27,659.94 29,998.78 5.21 5.21 2,702.22 27,298.87 30,001.09 1.09 1.09
有限公司
陕西彬长
胡家河矿
15,989.77 555,576.47 571,566.24 394,597.11 53,191.29 447,788.40 20,401.66 557,519.30 577,920.96 397,450.63 53,103.90 450,554.53
业有限公
司
陕西小保
当矿业有 29,909.07 1,177,911.05 1,207,820.12 45,830.93 1,041,989.19 1,087,820.12 25,844.19 1,147,710.46 1,173,554.65 31,565.46 1,021,989.19 1,053,554.65
限公司
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2015 年半年度报告
陕西煤炭
交易中心
17,104.68 2,054.41 19,159.09 7,973.79 175.97 8,149.76 10,255.40 2,143.49 12,398.89 1,820.70 180.54 2,001.24
有限公司
株洲洁净
煤股份有 2,880.92 32,320.06 35,200.98 14,028.95 1,253.48 15,282.43 4,096.85 32,992.28 37,089.13 14,217.59 1,253.48 15,471.07
限公司
陕西集华
柴家沟矿
9,298.68 12,192.86 21,491.54 12,599.23 1,218.15 13,817.38 16,812.56 12,372.48 29,185.04 18,856.13 1,181.59 20,037.72
业有限公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
陕煤化集团府谷能源投资 12,638.87 12,638.87 11.00 19,832.20 19,832.20 -29.14
有限公司
陕煤集团神木红柳林矿业 128,907.12 32,570.16 32,570.16 -944.67 196,603.39 80,271.33 80,271.33 26,213.09
有限公司
陕西红柠铁路有限责任公 33,631.86 3,080.50 3,080.50 7,425.90 33,470.33 3,252.15 3,252.15 6,327.01
司
陕煤集团神南产业发展有 57,612.62 9.65 9.65 20,795.07 60,187.47 1,362.49 1,362.49 3,600.22
限公司
陕煤集团神木柠条塔矿业 120,594.13 4,527.56 4,527.56 2,063.85 175,167.60 33,929.47 33,929.47 8,816.78
有限公司
陕煤集团神木张家峁矿业 92,648.97 15,909.94 15,909.94 2,415.98 128,071.79 41,892.73 41,892.73 -5,228.56
有限公司
陕西建新煤化有限责任公 29,690.30 1,614.30 1,614.30 10,534.15 51,562.33 13,396.15 13,396.15 984.07
司
陕西黄陵二号煤矿有限公 109,167.20 14,555.29 14,555.29 -20,043.31 129,809.27 32,179.08 32,179.08 166.19
司
陕西康兴科工贸有限公司 154.65 17.05 17.05 6.12 94.35 -1.87 -1.87 -18.49
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2015 年半年度报告
陕西彬长大佛寺矿业有限 36,440.41 -8,846.58 -8,846.58 4,696.32 67,167.02 9,073.47 9,073.47 2,355.74
公司
陕西省煤炭运销集团大秦 30,531.38 33.75 33.75 -299.56 19,854.51 14.83 14.83 720.71
有限公司
陕西省煤炭运销集团榆神 608.00 -29.89 -29.89 340.30 689.78 -85.13 -85.13 81.61
高能煤焦化集运有限公司
陕西省煤炭运销集团中能 147,714.66 156.21 156.21 126.87 72,060.09 394.64 394.64 -2,281.49
红石峡煤炭集运有限公司
陕西省煤炭运销集团建宏 2,044.48 -80.02 -80.02 2.41 1,040.97 -28.83 -28.83 1,488.21
投资发展有限公司
陕西智能煤炭物流有限公 0.00 -6.44 -6.44 -6.44
司
陕西彬长胡家河矿业有限 35,518.79 -5,457.31 -5,457.31 4,850.51 26,018.64 -10,450.50 -10,450.50 -46,762.33
公司
陕西小保当矿业有限公司
陕西煤炭交易中心有限公 0.00 -1,138.32 -1,138.32 5,624.93 1,165.11 323.03 323.03 -1,059.24
司
株洲洁净煤股份有限公司 2,242.78 -1,699.50 -1,699.50 -1,381.95
陕西集华柴家沟矿业有限 7,700.94 -2,505.59 -2,505.59 -483.62
公司
120 / 154
2015 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或
合营企业或联营 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
陕西煤业集团黄 陕西省黄陵 陕西省黄陵 商品流通业 50 权益法
陵有限公司 县 县
陕西煤业化工集 陕西省澄城 陕西省澄城 商品流通业 30 权益法
团澄城有限公司 县 县
榆林神华能源有 陕西省榆林 陕西省榆林 煤炭资源投资、 49.9 权益法
限责任公司 市 市 开发及经营管
理；煤炭批发经
营
陕西广通运输发 陕西省西安 陕西省西安 运输业 20 权益法
展有限公司 市 市
江苏省陕煤化能 江苏省南京 江苏省南京 商品流通业 36 权益法
源有限公司 市 市
西安国际港务区 陕西省西安 陕西省西安 商品流通业 38 权益法
轮迪物流有限公 市 市
司
陕西中能煤田有 陕西省榆林 陕西省榆林 煤炭采掘业 34 权益法
限公司 市 市
陕西煤业化工集 陕西省黄陵 陕西省黄陵 煤炭采掘业 40 权益法
团黄陵建庄矿业 县 县
有限公司
铜川建通烈店投 陕西省铜川 陕西省铜川 公路工程投 40 权益法
资管理有限公司 市 市 资和管理
陕西煤业化工集 陕西省神木 陕西省神木 煤炭开采和 30 权益法
团孙家岔龙华矿 县 县 洗选业
业公司
陕西煤业化工集 陕西省西安 陕西省西安 非银行金融 20 权益法
团财务有限公司 市 市 业
韩城市汇丰物流 陕西省韩城 陕西省韩城 商品流通业 45 权益法
贸易有限公司 市 市
中南煤炭运销有 湖南省株洲 湖南省株洲 商品流通业 49 权益法
限公司 市 市
陕西有色榆林铁 陕西省榆林 陕西省榆林 流通运输业 20 权益法
路运销公司 市 市
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
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2015 年半年度报告
项目 陕西煤业集团黄陵有限公司 陕西煤业集团黄陵有限公司
流动资产 14,915.54 16,298.81
其中：现金和现金等价物 149.99 1.32
非流动资产 161.78 175.46
资产合计 15,077.32 16,474.27
流动负债 14,137.10 15,423.50
非流动负债
负债合计 14,137.10 15,423.50
少数股东权益
归属于母公司股东权益 940.21 1,050.77
按持股比例计算的净资产份额 470.11 525.38
调整事项 94.37 94.37
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 94.37 94.37
对合营企业权益投资的账面价 564.48 619.76
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入 5,682.86 36,360.42
财务费用 -0.01 1.05
所得税费用
净利润 -110.56 39.82
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -110.56 39.82
本年度收到的来自合营企业的
股利
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
项目
陕西煤业化工集团财务有限公 陕西煤业化工集团财务有限公
司 司
流动资产 739,296.66 295,657.58
非流动资产 362,864.22 541,318.64
资产合计 1,102,160.88 836,976.22
流动负债 984,537.82 725,736.84
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2015 年半年度报告
非流动负债
负债合计 984,537.82 725,736.84
少数股东权益
归属于母公司股东权益 117,623.06 111,239.38
按持股比例计算的净资产份 23,524.61 22,247.88
额
调整事项 -1.49 -1.49
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 -1.49 -1.49
对联营企业权益投资的账面 23,523.12 22,246.38
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 16,683.20 14,355.59
净利润 6,383.68 4,929.76
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 6,383.68 4,929.76
本年度收到的来自联营企业
的股利
(4). 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司 注册资 母公司对本企业 母公司对本企业
注册地 业务性质
名称 本 的持股比例(%) 的表决权比例(%)
煤炭开采、销售、加工和综合利
用；煤化工产品；电力生产与供
陕煤化 陕西省
应；煤炭铁路运输；机械加工； 100 亿元 63.36 63.36
集团 西安市
煤矿专用设备；矿山工程及工业
和民用建筑等。
本企业最终控制方是陕西省人民政府国有资产监督管理委员会
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2015 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
详见第九节“九、1、在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
详见第九节“九、3、在合营企业或联营企业中的权益”。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码
铜川矿务局 母公司的全资子公司 22114154-4
澄合矿务局 母公司的全资子公司 22216062-4
韩城矿务局 母公司的全资子公司 22216068-3
蒲白矿务局 母公司的全资子公司 22216087-8
黄陵矿业集团有限责任公司 母公司的全资子公司 29612995-3
陕西彬长矿业集团有限公司 母公司的全资子公司 74500157-7
陕西陕化化工集团有限公司 母公司的全资子公司 29420134-1
陕西渭河煤化工集团有限责任公司 母公司的控股子公司 22053051-3
陕西煤炭建设公司 母公司的全资子公司 22052540-7
陕西煤业化工集团神木煤化工产业
有限 母公司的全资子公司 68159541-6
公司
陕西煤业化工建设（集团）有限公司 母公司的全资子公司 68475365-1
陕西北元化工集团有限公司 母公司的控股子公司 748662269-8
陕西陕化煤化工集团有限公司 母公司的全资子公司 68798699-5
西安开米绿色科技有限公司 母公司的控股子公司 57020623-8
陕西陕北矿业有限责任公司 母公司的全资子公司 71354897-3
陕西陕焦化工有限公司 母公司的全资子公司 74129412-2
陕西煤业化工物资集团有限公司 母公司的控股子公司 59025568-6
陕西省煤炭运销集团瓦窑堡煤炭集
母公司的控股子公司 74863113-6
运经销有限责任公司
陕西省煤炭运销集团渭南市运销有
母公司的控股子公司 70996868-4
限公司
西安重工装备制造集团有限公司 母公司的全资子公司 69383954-5
陕西煤业化工实业集团有限公司 母公司的全资子公司 57780742-3
陕西省煤层气开发利用有限公司 母公司的全资子公司 59666107-9
湖南华电石门发电有限公司 母公司的控股子公司 75063003-6
山西大唐国际运城发电有限责任公
母公司的控股子公司 74855661-5
司
大唐洛阳热电有限责任公司 母公司的控股子公司 17107830-4
宝鸡华海工贸有限公司 母公司的控股子公司 29468971-1
大唐略阳发电有限责任公司 母公司的控股子公司 78697256-4
大唐石门发电有限责任公司 母公司的控股子公司 72798395-X
陕西生态水泥股份有限公司 母公司的控股子公司 57066785-1
陕西钢铁集团有限公司 母公司的控股子公司 69113707-2
陕西省铁路投资（集团）有限公司 母公司的全资子公司 22053136-4
陕西煤业化工集团陕南投资开发有
母公司的控股子公司 69493004-1
限公司
陕西煤业化工集团府谷能源开发有 母公司的控股子公司 68157181-X
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2015 年半年度报告
限公司
长安益阳发电有限公司 母公司的控股子公司 18709289-9
蒲城清洁能源化工有限公司 母公司的全资子公司 68156573-5
中国长江三峡集团公司 其他 10001505-8
绵阳科技城产业投资基金(有限合
其他 68238529-3
伙)
华能国际电力开发公司 其他 60000324-8
杨照乾 关联人（与公司同一董事长）
华 炜 其他
李向东 其他
王湘潭 其他
胡腾鹤 其他
宋老虎 关联人（与公司同一总经理）
盛秀玲 其他
李金峰 其他
万永兴 其他
赵秦川 其他
张梦娇 其他
李仰东 其他
李文革 其他
张维新 其他
姬会民 其他
范龙强 其他
张茹敏 其他
王晓刚 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
陕煤化集团控制的企业：
陕西陕北矿业有限责任公司
煤炭采购
及其子公司
宝鸡华海工贸有限公司 煤炭采购 152,871.79
澄合矿务局及其子公司 煤炭采购 62,079,653.49
韩城矿务局及其子公司 煤炭采购 68,495,194.37
蒲白矿务局及其子公司 煤炭采购 26,474,580.68
陕西彬长矿业集团有限公司及其子
煤炭采购 420,005,517.96
公司
陕西煤炭建设公司及其子公司 煤炭采购 194,514,323.61
陕西城际铁路有限公司及其子公司 煤炭采购 9,345,764.99
铜川矿务局及其子公司 煤炭采购 1,258,329.66
小计 782,326,236.54
本公司联营及合营企业：
陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公
煤炭采购 208,560,414.01 396,741,759.84
司
125 / 154
2015 年半年度报告
陕西中能煤田有限公司 煤炭采购 50,403,017.27
陕西煤业化工孙家岔龙华矿业公司 煤炭采购 52,919,513.69
陕西煤业集团澄城有限公司 煤炭采购 2,050,543.81
榆林神华能源有限责任公司 煤炭采购 201,267,565.54 127,046,271.29
中南煤炭运销有限公司 煤炭采购 9,611,294.58
小计 409,827,979.55 638,772,400.48
煤炭采购小计 1,192,154,216.09 638,772,400.48
陕煤化集团控制的企业：
澄合矿务局及其子公司 建设工程 18,017,840.88 6,463,756.84
陕西彬长矿业集团有限公司及其子
建设工程
公司
韩城矿务局及其子公司 建设工程
黄陵矿业集团有限责任公司及其子
建设工程 54,566,121.87
公司
陕西煤炭建设公司及其子公司 建设工程 2,000,000.00
陕西煤业化工建设（集团）有限公
建设工程 172,848,720.02 314,935,706.42
司及其子公司
铜川矿务局及其子公司 建设工程 7,090,111.79 13,906,597.66
西安重工装备制造集团有限公司及
建设工程 3,057,517.95
其子公司
陕西煤业化工物资集团有限公司及
建设工程 2,373,771.37 3,891,974.96
其子公司
陕西省煤层气开发利用有限公司 建设工程 19,692,221.21 2,772,006.00
建设工程小计 225,080,183.22 396,536,163.74
陕煤化集团控制的企业：
韩城矿务局及其子公司 设备及材料 28,946,273.29
黄陵矿业集团有限责任公司及其子
设备及材料 2,504,426.92 32,839,428.44
公司
蒲白矿务局及其子公司 设备及材料
澄合矿务局及其子公司 设备及材料 15,629,877.93 432,218.02
陕西煤业化工建设（集团）有限公
司 设备及材料 6,710,093.81
及其子公司
陕西煤业化工物资集团有限公司及
其 设备及材料 30,162,132.82 45,096,650.16
子公司
铜川矿务局及其子公司 设备及材料 23,772,058.40 17,633,903.40
西安开米绿色科技有限公司 设备及材料 1,416,616.32 2,885,976.08
西安重工装备制造集团有限公司及
设备及材料 72,602,938.52 132,650,902.25
其子公司
陕西北元化工集团有限公司及其子
设备及材料 1,812,621.20
公司
陕西生态水泥股份有限公司及其子
设备及材料 199,935.90
公司
陕西省煤层气开发利用有限公司及
设备及材料 6,175,295.73
其子公司
陕西煤业化工实业集团有限公司及
设备及材料 29,426,162.65 2,733,772.17
其子公司
126 / 154
2015 年半年度报告
陕西煤业化工集团陕南投资开发有
设备及材料 326,975.45
限公司及其子公司
陕西陕北矿业有限责任公司及其子
设备及材料 9,406,248.47
公司
设备及材料小计 219,685,408.94 243,679,098.98
陕煤化集团控制的企业：
澄合矿务局及其子公司 综合服务 66,030,083.30 37,271,237.40
韩城矿务局及其子公司 综合服务 6,302,244.29 23,211,315.42
黄陵矿业集团有限责任公司及其子
综合服务 37,062,281.18 12,739,254.41
公司
蒲白矿务局及其子公司 综合服务 7,624,057.76 12,200,484.13
陕西彬长矿业集团有限公司及其子
综合服务 58,516,854.54 14,851,876.92
公司
陕西煤业化工实业集团有限公司及
其子 综合服务 38,256,259.02 41,252,947.65
公司
陕西煤业化工物资集团有限公司及
其子 综合服务 36,904,308.67 3,261,685.69
公司
陕西省煤层气开发利用有限公司 综合服务 15,400,446.69 41,990.92
陕西煤业化工建设（集团）有限公
综合服务 21,545,049.97
司及其子公司
西安重工装备制造集团有限公司及
其子 综合服务 719,629.05
公司
陕西煤业化工集团陕南投资开发有
综合服务
限公司
宝鸡华海工贸有限公司 综合服务
铜川矿务局及其子公司 综合服务 3,492,468.34 5,171,739.27
陕西煤业化工技术研究院有限责任
综合服务 1,594,339.62
公司
西安开米绿色科技有限公司 综合服务 63,466.67
综合服务小计 293,511,489.10 150,002,531.81
总 计 1,930,431,297.35 1,428,990,195.01
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
陕煤化集团控制的企业：
澄合矿务局及其子公司 煤炭销售 3,395,411.03 10,253,006.45
韩城矿务局及其子公司 煤炭销售 2,706,470.26 26,025,805.59
黄陵矿业集团有限责任公
煤炭销售 246,463,710.17 259,223,853.82
司及其子公司
蒲白矿务局及其子公司 煤炭销售 4,822,222.22 6,388,171.23
陕西煤业化工集团神木煤
化工产业有限公司及其子 煤炭销售 601,905,655.45 950,042,074.43
公司
陕西北元化工集团有限公
煤炭销售 239,065,153.90 182,701,161.46
司
127 / 154
2015 年半年度报告
陕西陕化煤化工有限公司 煤炭销售 133,496,313.90 189,101,568.60
陕西陕焦化工有限公司 煤炭销售 161,475,533.00 329,579,726.97
陕西煤业化工物资集团有
煤炭销售 10,027,388.46
限公司及其子公司
陕西渭河煤化工集团有限
煤炭销售 198,895,735.21 392,497,362.96
责任公司及其子公司
陕西陕北矿业有限责任公
煤炭销售 4,248,057.15 19,084,665.41
司及其子公司
陕西煤业化工实业集团有
煤炭销售 10,292,712.35 12,008,558.73
限公司
西安重工装备制造集团有
煤炭销售 97,640.40 12,200.53
限公司及其子公司
宝鸡华海工贸有限公司 煤炭销售 1,439,650.84 84,720,476.31
山西大唐国际运城发电有
煤炭销售 48,868,099.55 88,218,439.16
限责任公司
大唐略阳发电有限责任公
煤炭销售 5,102,030.55 15,930,898.24
司
大唐石门发电有限责任公
煤炭销售 84,592,483.07 97,455,239.03
司
湖南华电石门发电有限公
煤炭销售 56,525,897.91 24,308,462.74
司
大唐洛阳热电有限责任公
煤炭销售 38,795,877.72 102,542,570.88
司
陕西生态水泥股份有限公
煤炭销售 15,267,634.87 17,138,653.82
司及其子公司
长安益阳发电有限公司 煤炭销售 110,531,484.34
蒲城清洁能源化工有限责
任 煤炭销售 307,906,881.90 18,313,100.73
公司
陕西煤业化工新型能源公
煤炭销售 6,386,991.45
司
大唐略阳热电有限责任公
煤炭销售 22,710,159.15
司
大唐信阳华豫发电有限责
任 煤炭销售 44,440,470.85
公司
陕西煤业化工建设(集团)
煤炭销售 2,806.90
有限公司及其子公司
小计 2,349,435,084.14 2,835,573,385.55
本公司联营及合营企业：
江苏省陕煤化能源有限公
煤炭销售 6,028,859.65 2,711,561.91
司
西安国际港务区轮迪物流
煤炭销售 2,533,477.20
有限公司
榆林神华能源有限责任公
煤炭销售 657,228,511.92 1,301,316,859.89
司
小计 665,790,848.77 1,304,028,421.80
煤炭销售小计 3,015,225,932.91 4,139,601,807.35
陕煤化集团控制的企业：
128 / 154
2015 年半年度报告
陕西煤炭建设公司及其子
煤炭销售代理费 397,488.90
公司
小计 397,488.90
本公司联营及合营企业：
陕西煤业集团黄陵有限公
煤炭销售代理费 203,626.50 229,918.80
司
煤炭销售代理费小计 601,115.40 229,918.80
陕煤化集团控制的企业：
澄合矿务局及其子公司 设备及材料 2,697,914.40 69,815.72
蒲白矿务局及其子公司 设备及材料 2,543,174.26 9,408.00
陕西彬长矿业集团有限公
设备及材料 3,559,067.31 61,010,164.77
司及其子公司
陕西煤业化工建设（集团）
设备及材料 4,180,870.31 1,496,773.60
有限公司及其子公司
铜川矿务局及其子公司 设备及材料 7,044,296.41
陕西煤业化工实业集团有
设备及材料 1,044,598.42
限公司及其子公司
陕西煤业化工物资集团有
设备及材料 4,477,503.86 14,491,487.79
限公司及其子公司
西安重工装备制造集团有
设备及材料 1,629,121.57 1,462,420.83
限公司及其子公司
陕西省煤层气开发利用有
设备及材料 644,026.39 22,387.47
限公司及其子公司
黄陵矿业集团有限责任公
设备及材料 270,010.27
司及其子公司
韩城矿务局及其子公司 设备及材料 4,872,832.83
陕西煤炭建设公司及其子
设备及材料 125,169.27
公司
小计 33,088,585.29 78,562,458.18
本公司联营及合营企业：
陕西煤业集团黄陵建庄矿
设备及材料 11,282.05
业有限公司
设备及材料小计 33,099,867.34 78,562,458.18
陕煤化集团控制的企业：
陕西陕北矿业有限责任公
工程劳务 27,678,310.93 27,765,976.49
司及其子公司
陕西彬长矿业集团有限公
工程劳务
司及其子公司
韩城矿务局及其子公司 工程劳务
黄陵矿业集团有限责任公
工程劳务 14,835,843.49
司及其子公司
陕西煤业化工物资集团有
工程劳务 240,000.00
限公司及其子公司
陕西煤业化工建设(集团)
工程劳务 8,275,767.38
有限公司及其子公司
陕西渭河煤化工集团有限
工程劳务 3,884,505.28
责任公司及其子公司
工程劳务小计 54,914,427.08 27,765,976.49
陕煤化集团控制的企业：
129 / 154
2015 年半年度报告
黄陵矿业集团有限责任公
综合服务 9,583,477.29 9,246,554.90
司及其子公司
陕西彬长矿业集团有限公
综合服务 1,772,723.15 3,923,216.14
司及其子公司
陕西煤业化工实业集团有
综合服务 5,961,430.54 7,453,890.17
限公司及其子公司
陕西煤炭建设公司及其子
综合服务 729,341.48 2,295,904.67
公司
韩城矿务局及其子公司 综合服务 12,553,010.11 4,990,853.17
铜川矿务局及其子公司 综合服务 214,656.96 1,662,033.25
澄合矿务局及其子公司 综合服务 1,141,178.46
西安重工装备制造集团有
综合服务 90,635.13
限公司及其子公司
陕西省煤层气开发利用有
综合服务 144,746.38
限公司及其子公司
陕西煤业化工建设(集团)
综合服务 4,389,299.85
有限公司及其子公司
陕西煤业化工物资集团有
综合服务 239,370.62
限公司及其子公司
陕西生态水泥股份有限公
综合服务 2,180,451.46
司及其子公司
陕西陕北矿业有限责任公
综合服务 748,130.19
司及其子公司
陕西陕焦化工有限公司 综合服务 1,569,498.85
小计 41,317,950.46 29,572,452.29
本公司联营及合营企业：
陕西煤业化工集团澄城有
综合服务 109,762.16
限公司
陕西煤业集团黄陵建庄矿
综合服务 36,817.95
业有限公司
陕西煤业化工集团孙家岔
综合服务 248,400.00
龙华矿业有限公司
小计 394,980.11
综合服务小计 41,712,930.57 29,572,452.29
总 计 3,145,554,273.30 4,275,732,613.12
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
承租方 租赁资产种 租赁起始 租赁收益 本期确认的 上期确认的
出租方名称 租赁终止日
名称 类 日 确定依据 租赁费 租赁费
铜川矿务局 铜川矿业 固定资产租赁 2015-1-1 2015-12-31 协议价 2,642,946.75 3,993,105.98
固定资产及土
澄合矿务局 澄合矿业 2014-1-1 未约定 协议价 2,942,101.56 4,949,168.08
地租赁
固定资产及土
蒲白矿务局 蒲白矿业 2014-1-1 未约定 协议价 0 561,222.72
地租赁
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2015 年半年度报告
黄陵矿业集团
黄陵矿业 固定资产租赁 2013-1-1 2015-12-31 协议价 4,000,000.00 3,700,000.00
有限公司
陕西陕北矿业
陕北矿业 固定资产租赁 2015-1-1 2015-12-31 协议价 0 808,400.00
有限责任公司
陕西彬长矿业
运销集团 固定资产租赁 2010-1-1 未约定 协议价 666,900.00 666,900.00
集团有限公司
陕西彬长矿业
彬长矿业 固定资产租赁 2010-1-1 未约定 协议价 2,667,649.98 4,128,296.97
集团有限公司
合 计 12,919,598.29 18,807,093.75
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本公司作为被担保方
担保是
否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保余额 担保起始日 担保到期日
履行完
毕
陕煤化集团 本公司 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 2010/10/11 2017/10/11 否
陕煤化集团 韩城矿业 280,000,000.00 159,100,000.00 2012/8/30 2017/8/29 否
陕煤化集团 红柳林矿业 50,000,000.00 50,000,000.00 2009/2/13 2016/2/12 否
陕煤化集团 红柳林矿业 300,000,000.00 300,000,000.00 2009/3/31 2017/3/30 否
陕煤化集团 红柠铁路 380,900,000.00 122,850,000.00 2009/1/20 2021/1/19 否
陕煤化集团 红柠铁路 255,000,000.00 183,600,000.00 2008/1/23 2017/1/22 否
陕煤化集团 神南产业 760,000,000.00 510,000,000.00 2010/3/26 2025/3/25 否
陕煤化集团 柠条塔矿业 1,072,000,000.00 302,000,000.00 2009/3/3 2024/3/2 否
陕煤化集团 柠条塔矿业 USD 25,500,000.00 USD 16,500,000.00 2009/6/19 2024/6/18 否
陕煤化集团 大佛寺矿业 210,000,000.00 50,000,000.00 2007/2/9 2015/2/8 是
陕煤化集团 小保当矿业 2,800,000,000.00 2,800,000,000.00 2011/3/7 2026/3/6 否
陕煤化集团 人民币小计 9,107,900,000.00 7,477,550,000.00
陕煤化集团 美元小计 USD 25,500,000.00 USD 16,500,000.00
蒲白矿务局 建新煤化 25,500,000.00 25,500,000.00 2009/3/4 2015/3/3 是
蒲白矿务局 建新煤化 76,500,000.00 76,500,000.00 2009/3/26 2015/3/25 是
蒲白矿务局 建新煤化 76,500,000.00 76,500,000.00 2009/6/30 2015/6/29 是
蒲白矿务局 小计 178,500,000.00 178,500,000.00
铁路投资集团 红柠铁路 70,000,000.00 50,400,000.00 2008/1/23 2017/1/22 否
铁路投资集团 小计 70,000,000.00 50,400,000.00
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
A、关联存贷款及利息收支：
本报告期，本公司在陕西煤业化工集团财务有限公司日存款最高余额为 164,297.51 万元，期
末存款余额为 73,795.42 万元；贷款日最高余额为 5,200 万元，期末贷款余额为 1,500 万元。本报
告期，本公司因存款收到的利息收入为 440.51 万元，因贷款支付的利息为 123.03 万元，因票据
贴现支付的贴现息及手续费为 1,037.02 万元。
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2015 年半年度报告
B、实际控制人及关联方向上市公司提供资金情况：
截止 2015 年 6 月 30 日实际控制人-陕煤化集团向公司提供资金一笔，金额 6,100 万元；关联方-陕西煤业化工集团财务有限公司向公司提供资金一笔，
金额 1,500 万元。详情见附表：
同期票据
与上市 低于基准利率
金额 实际利率与 贴现利率
公司的 利息支出 银行同期 的，披露还款计 会计处
贷款方 借款方 （万 期限 实际利率 基准利率不 （中西部 用途 决策程序
关联关 （万元） 贷款利率 划，是否有其他 理
元） 一致的原因 市场贴现
系 相关协议
利率）
陕煤股份全 固定资
陕西煤业
资子公司-- 1年 产借款 借款申请经相关领导
化工集团 银行同期 6%（浮动 按借款合同规 短期借
陕西陕煤蒲 母公司 6,100 （2014.11.17 191.15 一致 （雷衙 批复同意并签订借款
有限责任 贷款利率 利率） 定的期限还款。 款增加
白矿业有限 -2015.11.16） 矿井项 合同。
公司
公司 目）
半年 基准利率下 借款申请经相关领导
财务公司依据服 短期借
1,200 （2014.12.12 26.4 4.80% 5.60% 浮 0.8 个百 5.40% 批复同意并签订借款
务方案在参照同 款增加
-2015.05.26） 分点 合同。
期票据贴现利率
5 个月 基准利率上 的基础上对股份 借款申请经相关领导
单位适当下浮。 短期借
1,000 （2014.12.26 23.52 5.80% 5.60% 浮 0.2 个百 5.80% 批复同意并签订借款
按借款合同规定 款增加
-2015.05.21） 分点 合同。
的期限
陕煤股份全
陕西煤业 受同一 7 个月 基准利率上 2015-6-30 已经 借款申请经相关领导
资子公司-- 短期借
化工集团 母公司 3,000 （2014.12.30 73.11 5.66% 5.60% 浮 0.06 个 到期归还。 5.76% 流动资 批复同意并签订借款
陕西陕煤蒲 款增加
财务有限 控制的 -2015.06.03） 百分点 金借款 合同。
白矿业有限
公司 企业 财务公司依据服
公司
务方案在参照同
期票据贴现利率
3 个月 基准利率下 的基础上对股份 借款申请经相关领导
到期一次 短期借
1,500 （2015.06.18 3.83% 5.10% 浮 25 个百 单位适当下浮。, 3.84% 批复同意并签订借款
还本付息 款增加
-2015.09.29） 分点 借款期限不超过 合同。
3 个月（即按借款
合同规定的期限
还款。）
小计 123.03
132 / 154
2015 年半年度报告
C、关联交易情况说明：
依据本公司 2012 年度股东大会决议，本公司与陕煤化集团签署的《产品和服务互供协议》、
《煤炭委托代理销售协议》和《煤炭销售协议》，有效期延长至 2015 年 12 月 31 日，本公司与陕
煤化集团的关联交易按照市场价格进行交易和结算。（1）陕煤化集团有存续单位生产的煤炭由本
公司统一销售，本公司按照 10-20 元/吨收取代理费。（2）本公司向陕煤化集团其他单位销售煤
炭，按照市场价格定价。（3）产品和服务互供：A.本公司向陕煤化集团其他单位采购部分采煤机、
机电配件等设备，以及皮带、钢丝绳、炸药、雷管等辅助材料，按照市场价格定价。B.本公司部
分工程承包给陕煤化集团所属的建筑安装单位，均按照国家有关规定进行招投标和结算。C.陕煤
化集团存续单位为本公司提供水、电、暖、气、物业管理、医疗服务等后勤服务和房屋租赁等其
他辅助服务，凡有政府定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但有政府指导价的，执行政府
指导价；没有政府定价和政府指导价的，执行市场价(含招标价)；前三者都没有的或无法在实际
交易中适用以上交易原则的，执行协议价。
此外，经公司 2013 年第一次临时股东大会审议批准，本公司与陕西煤业化工集团财务有限公
司（以下简称“财务公司”）于 2013 年 12 月签订《金融服务框架协议》：(1)财务公司向本公司
提供金融服务的条件均不逊于其为其他集团成员单位提供同种类金融财务服务的条件，亦不逊于当
时其他金融机构可为本公司提供同种类金融服务的条件；(2)本公司在财务公司的存款利率不低于
中国人民银行就该种类存款规定的利率下限，且应等于或高于财务公司吸收其他集团成员单位同种
类存款所确定的利率及等于或高于一般商业银行向本公司提供同种类存款服务所确定的利率（以较
高者为准）；(3)财务公司向本公司发放贷款的利率应不高于中国人民银行就该类型贷款规定的利
率上限，且应等于或低于财务公司向其他集团成员单位发放同种类贷款所确定的利率及等于或低于
一般商业银行向本公司提供同种类贷款服务所确定的利率（以较低者为准）；(4)除存款和贷款外
的其他各项金融服务，收费标准应不高于（或等于）国内其他金融机构同等业务费用水平；(5)本
公司存放于财务公司的货币资金每日最高余额不高于本公司最近一个会计年度经审计总资产的 5%
且不高于本公司最近一期经审计净资产的 50%。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
133 / 154
2015 年半年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
陕煤化集团
控制的企业：
黄陵矿业集团有限
应收票据 219,098,131.68
责任公司
陕西陕化煤化工集
应收票据 团有限公司及其子 27,000,000.00
公司
大唐略阳发电有限
应收票据 22,000,000.00
责任公司
陕西煤业化工集团
应收票据 神木煤化工产业有 37,763,180.92
限公司及其子公司
陕西北元化工集团
应收票据 47,600,000.00
有限公司
长安益阳发电有限
应收票据 9,500,000.00
公司
陕西彬长矿业集团
应收票据 44,280,000.00
有限公司
陕西煤业化工集团
应收票据 72,994,244.40
财务有限公司
小计 72,994,244.40 407,241,312.60
本公司联营
及合营企业：
榆林神华能源有限
应收票据 162,000,000.00
责任公司
应收票据合
72,994,244.40 569,241,312.60
计
陕煤化集团
控制的企业：
澄合矿务局及其子
应收账款 51,048,256.55 49,554,346.05
公司
黄陵矿业集团有限
应收账款 责任公司及其子公 358,665,893.51 302,975,908.38
司
蒲白矿务局及其子
应收账款 29,980,208.78 39,128,387.95
公司
陕西彬长矿业集团
应收账款 有限公司及其子公 104,358,718.83 127,031,678.39
司
陕西煤业化工集团
应收账款 神木煤化工产业有 152,258,523.13 62,936,953.88
限公司及其子公司
陕西煤业化工建设
应收账款 （集团）有限公司 25,643,016.22 11,226,841.76
及其子公司
应收账款 陕西陕焦化工有限 311,954,056.31 201,196,720.91
134 / 154
2015 年半年度报告
公司
铜川矿务局及其子
应收账款 12,615,821.77 6,020,214.15
公司
韩城矿务局及其子
应收账款 9,376,048.95
公司
陕西渭河煤化工集
应收账款 团有限责任公司及 110,058,226.98 58,985,460.17
其子公司
西安重工装备制造
应收账款 集团有限公司及其 675,661.91
子公司
陕西北元化工集团
应收账款 有限公司及其子公 85,229,992.00 77,523,761.94
司
陕西煤业化工实业
应收账款 集团有限公司及其 6,779,430.56 5,761,211.79
子公司
陕西陕北矿业有限
应收账款 责任公司及其子公 262,822,371.52 260,476,814.91
司
陕西煤业化工物资
应收账款 集团有限公司及其 44,141,733.13 55,448,418.39
子公司
湖南华电石门发电
应收账款 76,901,892.52 33,685,771.46
有限公司
山西大唐国际运城
应收账款 33,291,459.30 79,727,037.16
发电有限责任公司
大唐略阳发电有限
应收账款 9,301,865.21
责任公司
大唐洛阳热电有限
应收账款 20,095,177.25 24,745,188.35
责任公司
宝鸡华海工贸有限
应收账款 2,624,858.11 2,710,930.11
公司
大唐石门发电有限
应收账款 60,484,597.91 82,977,604.90
责任公司
长安益阳发电有限
应收账款 26,236,531.88 6,203,342.53
公司
陕西钢铁集团有限
应收账款 585,209.46 14,835,432.24
公司及其子公司
陕西陕化煤化工集
应收账款 团有限公司及其子 167,948,605.73 162,901,579.89
公司
陕西煤炭建设公司
应收账款 2,166,236.75 1,753,242.00
及其子公司
陕西生态水泥股份
应收账款 有限公司及其子公 2,072,405.72 1,344,985.60
司
135 / 154
2015 年半年度报告
蒲城清洁能源化工
应收账款 254,368,478.52 48,946,770.02
有限责任公司
陕西省煤层气开发
应收账款 利用有限公司及其 7,708,046.67 8,117,136.39
子公司
大唐信阳华豫发电
应收账款 23,494,369.05
有限责任公司
陕西煤业化工新型
应收账款 7,472,780.00
能源公司
陕西省煤炭运销集
应收账款 团渭南市运销有限 23,646.00
公司
大唐信阳发电有限
应收账款 177,425.19
责任公司
小计 2,241,207,969.35 1,745,569,315.39
本公司联营
及合营企业：
榆林神华能源有限
应收账款 60,508,435.16 3,025,421.76
责任公司
陕西中能煤田有限
应收账款 13,548,400.00 1,354,840.00 13,548,400.00 1,354,840.00
公司
陕西煤业集团黄陵
应收账款 2,531,876.99 249,053.85 10,282,999.99 514,150.00
建庄矿业有限公司
陕西煤业化工集团
应收账款 孙家岔龙华矿业公 265,635.40 13,281.77 17,952,354.00 897,617.70
司
陕西煤业化工集团
应收账款 27,552.00 2,755.20 27,552.00 1,377.60
澄城有限公司
陕西煤业化工集团
应收账款 1,370,226.00 93,175.37 1,131,983.00 86,176.50
黄陵有限公司
小计 78,252,125.55 4,738,527.95 42,943,288.99 2,854,161.80
应收账款小
2,319,460,094.90 4,738,527.95 1,788,512,604.38 2,854,161.80
计
应收账款
关联方余额
36.93% 35.23%
占期末余额
的比例
陕煤化集团
控制的企业：
铜川矿务局及其子
预付账款 1,392,898.00 530,885.70
公司
陕西煤业化工建设
预付账款 （集团）有限公司 5,172,377.34
及其子公司
陕西煤业化工物资
预付账款 集团有限公司及其 12,716,603.44 31,562,497.79
子公司
136 / 154
2015 年半年度报告
陕西省煤层气开发
预付账款 利用有限公司及其 1,820,400.00
子公司
西安重工装备制造
预付账款 集团有限公司及其 7,133,378.00 9,133,378.00
子公司
陕西煤炭建设公司
预付账款 990,000.00
及其子公司
陕西煤业化工集团
预付账款 陕南投资开发有限 17,500.00
公司及其子公司
陕西煤业化工技术
预付账款 研究院有限责任公 1,652,800.00
司
韩城矿务局及其子
预付账款 7,106,181.37
公司
陕西钢铁集团有限
预付账款 415,990.21
公司及其子公司
陕西北元化工集团
预付账款 有限公司及其子公 22,000.00
司
预付账款小
31,447,351.02 0.00 48,219,538.83
计
预付账款关
联方余额占
2.05% 5.62%
期末余额的
比例
陕煤化集团
控制的企业：
陕西煤业化工实业
其他应收款 集团有限公司及其 302,878.14 15,143.91
子公司
蒲白矿务局及其子
其他应收款 1,632,382.42 483,287.50 2,130,934.42 575,657.53
公司
黄陵矿业集团有限
其他应收款 责任公司及其子公 1,558,421.65 436,358.06 1,500,486.65 426,928.43
司
陕西煤业化工物资
其他应收款 集团有限公司及其 9,601,451.01 472,453.07 12,933,917.18 5,966,695.86
子公司
铜川矿务局及其子
其他应收款 4,033,404.70 395,758.57
公司
澄合矿务局及其子
其他应收款 877,394.00 43,869.70
公司
西安重工装备制造
其他应收款 集团有限公司及其 222,143.54 126,286.12
子公司
137 / 154
2015 年半年度报告
陕西陕北矿业有限
其他应收款 责任公司及其子公 21,200.00 1,060.00
司
小计 14,215,870.76 1,578,458.36 20,598,742.95 7,365,040.39
本公司联营
及合营企业：
铜川建通烈店投资
其他应收款 83,721,693.33 57,379,872.00 83,721,693.33 46,153,016.00
管理有限公司
西安国际港务区轮
其他应收款 234,883.20 11,744.16
迪物流有限公司
小计 83,956,576.53 57,391,616.16 83,721,693.33 46,153,016.00
其他应收款
98,172,447.29 58,970,074.52 104,320,436.28 53,518,056.39
小计
其他应收款
关联方余额
19.81% 24.83%
占期末余额
的比例
本公司联营
及合营企业：
其他流动资 陕西中能煤田有限
100,000,000.00
产 公司
总计 2,522,074,137.61 63,708,602.47 2,610,293,892.09 56,372,218.19
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
陕煤化集团控制的企
业：
应付票据 澄合矿务局 25,000,000.00
陕西煤业化工集团财务有
应付票据 189,924,859.64
限公司
西安重工装备制造集团有
应付票据 156,500,000.00
限公司
陕西煤业化工建设（集团）
应付票据 22,780,000.00
有限公司
陕西省煤层气开发利用有
应付票据 1,000,000.00
限公司
应付票据小计 370,204,859.64 25,000,000.00
应付票据关联方余额
14.40% 1.81%
占期末余额的比例
陕煤化集团控制的企
业：
应付账款 澄合矿务局及其子公司 634,140,461.38 651,487,569.37
应付账款 韩城矿务局及其子公司 171,299,647.87 67,671,936.74
黄陵矿业集团有限责任公
应付账款 94,757,612.23 173,517,557.97
司及其子公司
应付账款 蒲白矿务局及其子公司 71,447,319.62 70,306,804.46
138 / 154
2015 年半年度报告
陕西彬长矿业集团有限公
应付账款 207,673,650.71 143,050,647.81
司及其子公司
陕西煤炭建设公司及其子
应付账款 141,264,889.86 102,415,843.21
公司
陕西煤业化工建设（集团）
应付账款 572,324,816.11 950,933,534.40
有限公司及其子公司
陕西陕北矿业有限责任公
应付账款 1,093,311.86
司及其子公司
陕西煤业化工物资集团有
应付账款 352,237,889.88 272,497,538.95
限公司及其子公司
西安开米绿色科技有限公
应付账款 22,985,971.34 19,480,526.36
司
应付账款 铜川矿务局及其子公司 126,592,690.19 223,500,511.98
陕西煤业化工实业集团有
应付账款 65,845,937.53 33,098,196.10
限公司及其子公司
西安重工装备制造集团有
应付账款 420,533,998.65 440,436,730.21
限公司及其子公司
陕西北元化工集团有限公
应付账款 1,159,274.00 2,237,997.61
司及其子公司
陕西煤业化工集团陕南投
应付账款 资开发有限公司及其子公 1,251,850.94 5,045,800.00
司
陕西煤业化工技术研究院
应付账款 2,466,678.00 3,595,545.85
有限责任公司
陕西省煤层气开发利用有
应付账款 82,021,683.42 98,817,068.49
限公司
陕西生态水泥股份有限公
应付账款 33,925.00
司及其子公司
陕西城际铁路有限公司及
应付账款 2,743,220.06
其子公司
小计 2,970,781,516.79 3,259,187,121.37
本公司联营及合营企
业：
陕西煤业集团黄陵建庄矿
应付账款 18,080,451.59
业有限公司
应付账款 陕西中能煤田有限公司 173,198.22 135,898.95
应付账款 中南煤炭运销有限公司 36,006,562.56 23,271,899.22
小计 54,260,212.37 23,407,798.17
应付账款小计 3,025,041,729.16 3,282,594,919.54
应付账款关联方余额
29.77% 30.48%
占期末余额的比例
陕煤化集团控制的企
业：
预收账款 蒲白矿务局及其子公司 2,961,381.00
预收账款 铜川矿务局及其子公司 1,108,664.06
陕西渭河煤化工集团有限
预收账款 1,847,680.48 494,382.28
责任公司及其子公司
139 / 154
2015 年半年度报告
大唐略阳发电有限责任公
预收账款 6,535,608.30
司
预收账款 宝鸡华海工贸有限公司 315,608.52
大唐石门发电有限责任公
预收账款 829,903.51
司
陕西生态水泥股份有限公
预收账款 3,311,424.00
司及其子公司
陕西煤业化工集团神木煤
预收账款 化工产业有限公司及其子 35,583,243.81 41,502,786.68
公司
陕西煤业化工实业集团有
预收账款 53,661.20
限公司及其子公司
黄陵矿业集团有限责任公
预收账款 62,369.50
司及其子公司
预收账款 长安益阳发电有限公司 2,420,071.71
小计 46,818,243.52 50,208,541.53
本公司合营及联营企
业：
陕西煤业集团黄陵有限公
预收账款 9,355.94 18,209.97
司
榆林神华能源有限责任公
预收账款 12,920,604.74
司
江苏省陕煤化能源有限公
预收账款 21,140.35
司
陕西煤业化工集团澄城有
预收账款 22,165.60
限公司
小计 52,661.89 12,938,814.71
预收账款小计 46,870,905.41 63,147,356.24
预收账款关联方余额
4.89% 7.22%
占期末余额的比例
陕煤化集团控制的企
业：
其他应付款 韩城矿务局及其子公司 14,746,023.03 21,547,085.70
其他应付款 宝鸡华海工贸有限公司 18,330,974.00
黄陵矿业集团有限责任公
其他应付款 297,767.59 12,130,162.82
司及其子公司
其他应付款 蒲白矿务局及其子公司 129,337.50 110,891.00
陕西彬长矿业集团有限公
其他应付款 3,517,102.83
司
陕西煤业化工建设（集团）
其他应付款 189,865.69 2,850,761.04
有限公司及其子公司
陕西省煤炭运销集团瓦窑
其他应付款 堡煤炭集运经销有限责任 4,062,970.73
公司
西安重工装备制造集团有
其他应付款 406,000.00 2,848,034.40
限公司及其子公司
其他应付款 陕西陕北矿业有限责任公 11,735.00 4,020,046.48
140 / 154
2015 年半年度报告
司及其子公司
陕西煤业化工实业集团有
其他应付款 43,074,844.29 31,244,212.19
限公司及其子公司
陕西煤业化工集团陕南投
其他应付款 资开发有限公司及其子公 1,165,120.00 2,169,920.00
司
陕西煤业化工集团神木煤
其他应付款 化工产业有限公司及其子 1,018,140.26 1,018,140.26
公司
陕西煤业化工物资集团有
其他应付款 234,253,680.38
限公司及其子公司
陕西煤炭建设公司及其子
其他应付款 5,000.00
公司
其他应付款 澄合矿务局及其子公司 2,220,910.21
西安开米绿色科技有限公
其他应付款 59,912.87
司
陕西北元化工集团有限公
其他应付款 20,000.00
司及其子公司
陕西煤业化工集团有限责
其他应付款 8,000,000.00
任公司
小计 309,115,439.65 100,333,198.62
本公司合营及联营企
业：
陕西煤业集团黄陵有限公
其他应付款 10,000.00
司
其他应付款小计 309,125,439.65 100,333,198.62
其他应付款关联方余
16.07% 6.66%
额占期末余额的比例
合 计 3,751,242,933.86 3,471,075,474.40
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
141 / 154
2015 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项重要承诺事项
√适用 □不适用
（1）重大承诺事项
① 根据神木县煤炭工业局神煤局发（2008）12 号《关于陕煤集团神木柠条塔井田内小煤矿整
合关闭意见的报告》的文件规定，神木县矿产资源管理办公室于 2009 年 12 月将位于神木县柠条塔
乡境内的神木县新民沟沙渠煤矿（现更名为神木县天博煤炭运销公司）和神木县新民沟沙渠煤矿（现
更名为神木县明新煤炭运销有限公司）关闭。关闭的煤矿位于柠条塔矿业的井田范围内，因此，柠
条塔矿业于 2008 年 1 月 30 日与被关闭的煤矿签订了产量补偿协议，协议约定，从 2010 年 8 月份
起，由柠条塔矿业向被关闭煤矿补偿原煤，其中向神木县新民沟沙渠煤矿补偿原煤 1,986.88 万吨，
补偿期限为 25.96 年，前三年每年补偿 50 万吨，从第四年起每年补偿 80 万吨；向神木县边不拉煤
矿补偿原煤 1,574.22 万吨，补偿期限为 20.8 年，前三年每年补偿 50 万吨，从第四年起每年补偿
80 万吨。协议还约定，受补偿原煤的二矿应向柠条塔矿业支付每吨 43 元开采成本的补偿费，补偿
费标准每五年重新核定一次。该整合方案经陕西省人民政府“陕政函（2009）8 号”文件《关于柠
条塔井田内小煤矿煤炭资源整合方案的批复》同意。
② 本公司所属铜川矿业子公司柠条塔矿业修建的皮带栈桥，压覆了神木县孙家岔镇河西联办
煤矿（以下简称“河西煤矿”）、神木县孙家岔镇刘石畔村阴湾煤矿（以下简称“阴湾煤矿”）井
田范围内的煤炭资源。2009 年 4 月，柠条塔矿业同两矿协商，签定原煤补偿协议。协议约定，在
压覆范围内预留保护性煤柱，以栈桥两侧各 80 米范围煤柱的煤炭量计算，柠条塔矿业向河西煤矿
补偿原煤 112.5 万吨、向阴湾煤矿补偿原煤 49.16 万吨，自 2009 年起在 4 年内向两矿补偿完毕，
两矿按当地煤矿开采成本向柠条塔矿业支付开采成本补偿费。
（2）前期承诺履行情况
本公司所属柠条塔矿业已向神木县天博煤炭运销公司补偿原煤 320.30 万吨，向神木县明新煤
炭运销有限公司补偿原煤 379.60 万吨，向神木县孙家岔镇河西联办煤矿补偿原煤 18.16 万吨，向
神木县孙家岔镇刘石畔村阴湾煤矿补偿原煤 38.65 万吨。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
无
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
无
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2015 年半年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
本公司无需要披露的资产负债表日后调整事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
公司根据《企业年金基金试行管理办法》（劳动和社会保障部、中国银监会、中国证监会、
中国保监会第 23 号令）、《陕西省企业年金试行办法》（陕政办发〔2005〕36 号），及《陕西煤
业集团有限责任公司企业年金方案（试行）》等的规定，参加陕煤化集团企业年金计划。陕煤化集
团企业年金计划于 2006 年 6 月 15 日经《陕西省劳动和社会保障厅关于陕西煤业集团有限责任公司
企业年金方案备案的复函》（陕劳社函〔2006〕352 号）同意备案，2006 年 12 月 21 日经《陕西省
劳动和社会保障厅关于陕西煤业化工集团有限责任公司企业年金计划确认函》（陕劳社函〔2006〕
861 号，已废止）确认，2008 年 7 月 7 日经《陕西省劳动和社会保障厅关于陕西煤业化工集团有限
责任公司企业年金计划确认函》（陕劳社函〔2008〕533 号）重新确认。计划账户管理人为中国工
商银行股份有限公司，托管人为招商银行股份有限公司，投资管理人为嘉实基金管理有限公司、南
方基金管理有限公司和华夏基金管理有限公司。
企业年金财产独立于集团公司及其所属企业、托管银行等，由陕煤化集团成立企业年金理事
会受托管理所属企业的企业年金，并履行相关职责。企业年金计划由符合条件的在职职工自愿参
加，并须在所在单位的人力资源部门书面确认。企业年金实行个人账户制，由企业和职工个人共
同缴存，企业缴存额每年不超过本企业上年度工资总额的 1/12，企业和职工个人缴存合计不超过
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2015 年半年度报告
本企业上年度公司工资总额的 1/6。企业基本养老保险缴费超过全省（所在市）职工平均工资 300％
部分的返还额纳入企业年金基金。单位缴存额在上年度工资总额 4％以内的部分在成本中列支。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
本公司按照不同的服务领域、不同的开采条件、煤质差异参考国家矿区划分情况将报告分部
划分为控股主体、煤炭开采单位、销售与运输主体、物资供应主体，其中煤炭开采单位又细分为
神府矿区、榆横矿区、黄陵矿区、彬长矿区及渭北矿区，报告分部执行统一的会计政策及会计估
计。
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2015 年半年度报告
(2). 报告分部的财务信息
单位：万元 币种：人民币
项目 控股主体 神府矿区 榆横矿区 黄陵矿区 彬长矿区 渭北矿区 销售与运输 物资供应 分部间抵销 合计
流动资产
2,158,683.24 714,561.68 29,909.08 423,711.75 83,331.02 274,572.37 891,203.51 336,356.16 2,770,715.69 2,141,613.12
总额
非流动资产
2,529,072.89 1,654,560.26 1,177,911.05 899,644.90 929,319.57 1,544,849.67 786,614.48 3,899.16 2,352,910.74 7,172,961.24
总额
资产总额 4,687,756.13 2,369,121.95 1,207,820.12 1,323,356.65 1,012,650.59 1,819,422.03 1,677,817.99 340,255.32 5,123,626.42 9,314,574.36
流动负债总额 1,075,968.69 736,679.72 45,830.93 346,828.15 407,086.64 1,159,291.20 904,208.90 303,070.25 2,327,663.48 2,651,301.00
非流动负债
1,043,000.00 332,000.67 1,041,989.19 11,904.83 71,673.51 86,223.97 326,893.23 500,000.00 2,413,685.40
总额
负债总额 2,118,968.69 1,068,680.38 1,087,820.12 358,732.98 478,760.15 1,245,515.17 1,231,102.15 303,070.25 2,827,663.48 5,064,986.41
所有者权益
2,568,787.44 1,300,441.56 120,000.00 964,623.67 533,890.44 573,906.86 446,715.84 37,185.07 2,295,962.93 4,249,587.95
总额
收入总额 430,682.61 226,054.48 81,022.73 214,277.18 1,834,721.50 112,364.82 1,000,747.35 1,898,375.97
成本总额 4,058.80 365,048.93 198,950.69 99,417.11 310,169.77 1,834,874.47 110,775.72 1,007,004.77 1,916,290.72
营业利润总额 23,794.82 65,633.68 27,103.79 -18,394.38 -96,361.53 348.43 1,589.10 7,760.57 -4,046.66
净利润总额 23,793.29 55,258.53 24,681.57 -16,214.09 -138,486.43 -1,474.35 1,282.76 7,760.57 -58,919.29
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2015 年半年度报告
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
2014 年 7 月 4 日，本公司与陕西美鑫产业投资有限公司签订《资产收购框架协议》，本
公司有意将下属全资子公司铜川矿业拥有的金华山煤矿和东坡煤矿相关资产及负债转让给美
鑫公司，资产转让拟采取协议转让的方式进行，资产的收购价格按照经双方认可的评估机构
就标的资产出具并经陕西省人民政府国有资产监督管理委员会备案的评估报告载明的评估结
果为基础确定。有关标的资产转让工作尚在进行中。
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2015 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 减值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准
备
对子公司投资 23,542,073,745.00 23,542,073,745.00 23,338,073,745.00 23,338,073,745.00
对联营、合营 243,852,661.69 243,852,661.69 231,875,141.86 231,875,141.86
企业投资
合计 23,785,926,406.69 23,785,926,406.69 23,569,948,886.86 23,569,948,886.86
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 本期 减值
期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减 减值 期末
少 准备 余额
⒈铜川矿业 3,948,777,148.59 3,948,777,148.59
⒉韩城矿业 2,407,847,874.48 2,407,847,874.48
⒊澄合矿业 985,969,289.82 985,969,289.82
⒋蒲白矿业 1,240,327,964.27 204,000,000.00 1,444,327,964.27
⒌黄陵矿业 3,920,234,807.63 3,920,234,807.63
⒍陕北矿业 261,824,026.15 261,824,026.15
⒎彬长矿业 4,433,694,115.84 4,433,694,115.84
⒏运销集团 677,075,119.94 677,075,119.94
⒐物资公司 341,920,000.00 341,920,000.00
⒑府谷能源 350,204,367.83 350,204,367.83
⒒红柳林矿 464,025,275.98 464,025,275.98
业
⒓红柠铁路 407,855,354.47 407,855,354.47
⒔神南产业 978,318,400.00 978,318,400.00
⒕神渭管输 2,200,000,000.00 2,200,000,000.00
⒖小保当矿 720,000,000.00 720,000,000.00
业
合计 23,338,073,745.00 204,000,000.00 23,542,073,745.00
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2015 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
准
追 其他 宣告发
投资 期初 其他 计提 期末 备
加 减少 权益法下确认 综合 放现金 其
单位 余额 权益 减值 余额 期
投 投资 的投资损益 收益 股利或 他
变动 准备 末
资 调整 利润
余
额
一、合营企
业
陕西煤业
集团黄陵 6,197,551.84 -552,780.68 5,644,771.16
有限公司
小计 6,197,551.84 -552,780.68 5,644,771.16
二、联营企
业
陕西煤业
化工集团
3,213,744.91 -237,054.69 2,976,690.22
澄城有限
公司
陕西煤业
化工集团
222,463,845.11 12,767,355.20 235,231,200.31
财务有限
公司
小计 225,677,590.02 12,530,300.51 238,207,890.53
合计 231,875,141.86 11,977,519.83 243,852,661.69
2、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 140,180,000.00 2,638,641,595.16
权益法核算的长期股权投资收益 11,977,519.83 9,806,725.37
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 152,157,519.83 2,648,448,320.53
3、 其他
其他流动资产和其他流动负债：
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2015 年半年度报告
（1） 其他流动资产（所属单位贷款）
项 目 期末余额 年初余额
铜川矿业 779,000,000.00 560,000,000.00
韩城矿业 2,312,160,000.00 2,019,160,000.00
澄合矿业 1,275,731,781.08 1,089,000,000.00
蒲白矿业 1,017,751,289.70 1,048,000,000.00
彬长矿业 2,320,000,000.00 2,320,000,000.00
运销集团 81,340,000.00 81,340,000.00
神渭管输 410,000,000.00 1,600,000,000.00
红柠铁路 550,000,000.00 550,000,000.00
神南产业 900,000,000.00 900,000,000.00
柠条塔矿业 1,888,300,000.00 1,730,000,000.00
⑴张家峁矿业 620,000,000.00 620,000,000.00
⑵小保当矿业 2,900,000,000.00 2,600,000,000.00
⑶物资公司 100,000,000.00 100,000,000.00
(14)黄陵矿业 112,000,000.00
合 计 15,266,283,070.78 15,217,500,000.00
（2）其他流动负债（所属单位存款）
项目 期末余额 年初余额
(1)铜川矿业 714,740.17 167,682,857.52
(2)韩城矿业 5,761,965.00 33,312,866.77
(3)澄合矿业 31,377,005.05
(4)蒲白矿业 24,793,008.13
(5)黄陵矿业 1,717,676,691.26 70,120,114.69
(6)陕北矿业 811,757,188.47 951,331,169.27
(7)彬长矿业 265,045,888.22 352,487,331.68
(8)运销集团 523,666,967.80 761,792,629.53
(9)物资公司 7,491,942.06 7,477,658.48
(10)神渭管输 237,946,786.39 330,872,332.09
(11)红柳林矿业 217,357,062.99 257,726,369.38
(12)红柠铁路 14,294,248.43 30,560,876.94
(13)神南产业 16,430,659.77 47,976,224.85
(14)柠条塔矿业 1,314,695.92 101,178,807.42
(15)张家峁矿业 129,407,540.42 157,735,908.32
(16)小保当矿业 264,394,559.52 234,910,859.57
合计 4,213,260,936.42 3,561,336,019.69
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2015 年半年度报告
4、 现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
111,544,153.93 2,641,549,237.49
加：资产减值准备
- -1,557,249.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
物资产折旧 3,610,101.45 3,595,709.51
无形资产摊销
2,191,186.02 2,191,186.02
长期待摊费用摊销
- -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（收益以“－”号填列） - -
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
- -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
- -
财务费用（收益以“－”号填列）
414,730,043.50 363,533,397.02
投资损失（收益以“－”号填列）
-152,157,519.83 -2,648,448,320.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
- -
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
- -
存货的减少（增加以“－”号填列）
- -
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-8,255,765.90 1,861,828,733.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
820,768,618.29 1,344,517,658.93
其他
- -
经营活动产生的现金流量净额
1,192,430,817.46 3,567,210,351.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
- -
债务转为资本
- -
一年内到期的可转换公司债券
- -
融资租入固定资产
- -
3．现金及现金等价物净变动情况：
- -
现金的期末余额
6,218,301,936.59 7,287,623,804.41
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2015 年半年度报告
减：现金的期初余额
5,110,531,795.83 3,693,947,525.14
加：现金等价物的期末余额
- -
减：现金等价物的期初余额
- -
现金及现金等价物净增加额
1,107,770,140.76 3,593,676,279.27
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：万元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -502.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,368.50
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 1,892.71
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,650.49
所得税影响额 4,206.18
少数股东权益影响额 -160.61
合计 -21,845.71
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2015 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 -3.13 -0.10 不适用
润
扣除非经常性损益后归属于公 -2.42 -0.07 不适用
司普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
合并资产负债表项目
单位：元
变动
项 目 期末余额 年初余额 变动原因说明
幅度
预付工程设备款重分类及预付资源
预付款项 1,534,941,760.95 855,565,625.77 79.41%
价款及铁路运费增加所致。
市场低迷，供应大于需求关系，库
存货 1,950,862,970.09 1,406,044,515.14 38.75%
存增加。
其他流动资产
294,723,581.18 540,035,682.28 -45.43% 预付税费、待抵扣进项税减少所致。
工程物资
8,074,236.87 34,754,075.33 -76.77% 工程项目领用物资所致。
资金趋紧使用应付票据结算增加所
应付票据 2,571,416,808.00 1,379,967,660.59 86.34%
致。
应付利息
198,117,426.36 91,843,538.20 115.71% 资金趋紧应付未付利息增加所致。
应付股利
826,005,557.06 417,187,950.37 97.99% 已宣告尚未支付股利增加所致。
一年内到期的非流动
436,460,000.00 1,117,514,200.00 -60.94% 一年内到期的长期借款减少所致。
负债
期末专项储备增加的主要原因系提
取尚未使用的专项储备增加以及专
专项储备 566,464,815.65 259,574,947.24 118.23%
项储备计划建设项目尚未完工结转
所致。
合并利润表项目
变动
本期金额 上期金额 变动原因说明
项 目 幅度
营业税金及附加
634,110,113.69 364,053,115.20 74.18% 主要为资源税改革导致税负增加。
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2015 年半年度报告
本期降幅的主要原因为本期应收款
项增加小于上期、上年末坏账准备
资产减值损失 127,037,315.11 289,205,987.48 -56.07% 的会计估计变更以及本期煤价降幅
小于上年同期，致使本期资产减值
损失小于上期。
投资收益 被投资的联营及合营企业效益下
138,683,155.82 311,303,330.58 -55.45%
降。
主要原因为本期政府补助及非流动
营业外收入 35,625,782.68 10,558,429.62 237.42%
资产处置损益多于上年同期。
主要原因为本期全资子公司停工损
营业外支出 308,221,328.37 33,273,722.19 826.32%
失增加所致。
利润总额 -313,062,113.36 2,293,499,988.00 -113.65% 市场低迷，企业效益下滑。
市场低迷，企业效益下滑，应纳税
所得税费用 276,130,740.22 410,148,141.67 -32.68%
所得额减少。
归属于母公司所有者 市场低迷，企业效益下滑，渭北矿
-954,828,641.59 825,808,486.83 -215.62%
的净利润 区等全资子公司亏损面大。
少数股东损益 365,635,788.01 1,057,543,359.50 -65.43% 市场低迷，企业效益下滑。
合并现金流量表项目
合并现金流量表项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因说明
主要原因为本期采购
材料设备比上年同期
下降幅度大，导致经营
经营活动产生的现金流量净额 852,752,099.50 345,688,889.47 146.68%
活动支出降幅大于经
营活动收入的下降幅
度所致。
本期增加主要原因系
取得投资收益收到的现金 39,162,649.98 5,000,000.00 683.25% 联营单位资金宽松分
红多于上年同期所致。
主要原因为本期子公
收到其他与投资活动有关的现
101,149,367.06 3,666,586.00 2658.68% 司蒲白矿业收回联营
金
企业还款。
本期大幅减少的主
要原因系上年同期
吸收投资收到的现金 17,500,000.00 3,809,739,130.43 -99.54%
本公司首次公开发
行股利溢价所致。
本期增加的主要原
因系本期经营活动
分配股利、利润或偿付利息 现金流量净额比上
1,084,469,468.29 566,941,492.63 91.28%
支付的现金 年同期增加，相应分
红、支付利息好于上
期。
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有公司法定代表人亲笔签名的2015年半年报报告正文
载有本公司法定代表人、主管会计工作责任人、会计机构负责
备查文件目录
人签名并盖章的会计报表
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文
备查文件目录
件的正本及公告原稿
法定代表人：杨照乾
董事会批准报送日期：2015-8-27
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