关于陕西煤业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：陕西煤业股份有限公司
审计单位：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：029-88275921
附表 2
关于陕西煤业股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度占 2022 年度
2022 年期初 2022 年度偿
非经营性资金 资金占用方 占用方与上市公司 上市公司核算 用累计发生 占用资金 2022 年期末占
占用资金余 还累计发生 占用形成原因 占用性质
占用 名称 的关联关系 的会计科目 金额(不含利 的利息(如 用资金余额
额 金额
息) 有)
现大股东及其 非经营性占用
附属企业
小计 / / / / /
前大股东及其 非经营性占用
附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度往 2022 年度
2022 年期初 2022 年度偿
其他关联资金 往来方与上市公司 上市公司核算 来累计发生 往来资金 2022 年期末往
资金往来方名称 往来资金余 还累计发生 往来形成原因 往来性质
往来 的关系 的会计科目 金额（不含 的利息 来资金余额
额 金额
利息） （如有）
大股东及其附 黄陵矿业集团有限 控股股东、实际控 应收账款 36,193.33 40,498.98 32,322.03 44,370.28 销售商品 经营性往来
属企业 责任公司及其子公 制人的附属企业
司
大股东及其附 陕煤集团铜川矿务 控股股东、实际控 应收账款 137.43 65.74 197.49 5.68 销售商品 经营性往来
属企业 局有限公司及其子 制人的附属企业
公司
大股东及其附 陕煤集团榆林化学 控股股东、实际控 应收账款 211.98 436.46 505.94 142.50 销售商品 经营性往来
属企业 有限责任公司及其 制人的附属企业
子公司
大股东及其附 陕西钢铁集团有限 控股股东、实际控 应收账款 20.27 20.27 销售商品 经营性往来
属企业 公司及其子公司 制人的附属企业
大股东及其附 陕西化工集团有限 控股股东、实际控 应收账款 12,560.76 77,573.23 12,285.50 77,848.49 销售商品 经营性往来
属企业 公司及其子公司 制人的附属企业
大股东及其附 陕西建材科技集团 控股股东、实际控 应收账款 19.50 44.32 47.40 16.42 销售商品 经营性往来
属企业 股份有限公司及其 制人的附属企业
子公司
大股东及其附 陕西煤业化工集团 控股股东、实际控 应收账款 905.60 905.60 销售商品 经营性往来
属企业 神南矿业有限公司 制人的附属企业
大股东及其附 陕西煤业化工建设 控股股东、实际控 应收账款 630.58 6,478.75 3,754.80 3,354.52 销售商品 经营性往来
属企业 （集团）有限公司 制人的附属企业
及其子公司
大股东及其附 陕西煤业化工物资 控股股东、实际控 应收账款 423.10 197.83 225.27 销售商品 经营性往来
属企业 集团有限公司及其 制人的附属企业
子公司
大股东及其附 陕西煤业新型能源 控股股东、实际控 应收账款 16.05 10.00 6.05 销售商品 经营性往来
属企业 科技股份有限公司 制人的附属企业
及其子公司
大股东及其附 陕西陕北矿业有限 控股股东、实际控 应收账款 873.21 8,331.72 4,010.75 5,194.18 销售商品 经营性往来
属企业 责任公司及其子公 制人的附属企业
司
大股东及其附 陕西陕煤曹家滩矿 控股股东、实际控 应收账款 30,658.12 44,306.68 32,972.88 41,991.93 销售商品 经营性往来
属企业 业有限公司 制人的附属企业
大股东及其附 陕西陕煤澄合矿业 控股股东、实际控 应收账款 1,306.01 3,373.90 651.96 4,027.96 销售商品 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业
司
大股东及其附 陕西陕煤韩城矿业 控股股东、实际控 应收账款 349.67 525.92 252.82 622.77 销售商品 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业
司
大股东及其附 陕西陕煤蒲白矿业 控股股东、实际控 应收账款 456.75 20.00 436.75 销售商品 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业
司
大股东及其附 陕西陕煤榆北煤业 控股股东、实际控 应收账款 82.53 101.84 178.83 5.54 销售商品 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业
司
大股东及其附 陕西省物流集团有 控股股东、实际控 应收账款 62.20 50.49 11.71 销售商品 经营性往来
属企业 限责任公司及其子 制人的附属企业
公司
大股东及其附 陕西铁路物流集团 控股股东、实际控 应收账款 3,881.65 14,275.47 13,272.60 4,884.53 销售商品 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业
司
大股东及其附 西安重工装备制造 控股股东、实际控 应收账款 43.33 1,325.64 536.37 832.60 销售商品 经营性往来
属企业 集团有限公司及其 制人的附属企业
子公司
大股东及其附 黄陵矿业集团有限 控股股东、实际控 预付款项 974.70 126,001.21 126,520.52 455.38 销售商品 经营性往来
属企业 责任公司及其子公 制人的附属企业
司
大股东及其附 陕西钢铁集团有限 控股股东、实际控 预付款项 34.71 34.71 销售商品 经营性往来
属企业 公司及其子公司 制人的附属企业
大股东及其附 陕西化工集团有限 控股股东、实际控 预付款项 236.73 47,539.20 46,857.92 918.01 销售商品 经营性往来
属企业 公司及其子公司 制人的附属企业
大股东及其附 陕西煤业化工集团 控股股东、实际控 预付款项 0.73 0.73 销售商品 经营性往来
属企业 有限责任公司及其 制人的附属企业
子公司
大股东及其附 陕西煤业化工建设 控股股东、实际控 预付款项 1,001.06 851.56 1,851.70 0.92 销售商品 经营性往来
属企业 （集团）有限公司 制人的附属企业
及其子公司
大股东及其附 陕西煤业化工实业 控股股东、实际控 预付款项 10.08 0.08 10.00 销售商品 经营性往来
属企业 集团有限公司及其 制人的附属企业
子公司
大股东及其附 陕西煤业化工物资 控股股东、实际控 预付款项 12,762.25 25,092.36 19,545.95 18,308.66 销售商品 经营性往来
属企业 集团有限公司及其 制人的附属企业
子公司
大股东及其附 陕西陕北矿业有限 控股股东、实际控 预付款项 235,200.00 230,504.59 4,695.41 销售商品 经营性往来
属企业 责任公司及其子公 制人的附属企业
司
大股东及其附 陕西陕煤澄合矿业 控股股东、实际控 预付款项 2,110.41 15,400.00 15,175.37 2,335.05 销售商品 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业
司
大股东及其附 陕西陕煤韩城矿业 控股股东、实际控 预付款项 0.84 11,234.96 8,487.88 2,747.92 销售商品 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业
司
大股东及其附 陕西省物流集团有 控股股东、实际控 预付款项 2,890.00 20,794.32 21,390.72 2,293.60 销售商品 经营性往来
属企业 限责任公司及其子 制人的附属企业
公司
大股东及其附 西安重工装备制造 控股股东、实际控 预付款项 1,155.00 1,155.00 销售商品 经营性往来
属企业 集团有限公司及其 制人的附属企业
子公司
大股东及其附 开源证券股份有限 控股股东、实际控 预付款项 282.80 282.80 销售商品 经营性往来
属企业 公司及其子公司 制人的附属企业
大股东及其附 榆林合力产业扶贫 控股股东、实际控 预付款项 47.50 47.50 销售商品 经营性往来
属企业 开发有限责任公司 制人的附属企业
及其子公司
大股东及其附 黄陵矿业集团有限 控股股东、实际控 其他应收款 3.00 3.00 综合服务及保 经营性往来
属企业 责任公司及其子公 制人的附属企业 证金
司
大股东及其附 陕煤集团铜川矿务 控股股东、实际控 其他应收款 10.00 10.00 综合服务及保 经营性往来
属企业 局有限公司及其子 制人的附属企业 证金
公司
大股东及其附 陕煤集团榆林化学 控股股东、实际控 其他应收款 0.50 0.50 综合服务及保 经营性往来
属企业 有限责任公司及其 制人的附属企业 证金
子公司
大股东及其附 陕西化工集团有限 控股股东、实际控 其他应收款 30.00 30.00 综合服务及保 经营性往来
属企业 公司及其子公司 制人的附属企业 证金
大股东及其附 陕西煤业化工建设 控股股东、实际控 其他应收款 103.18 54.96 7.51 150.63 综合服务及保 经营性往来
属企业 （集团）有限公司 制人的附属企业 证金
及其子公司
大股东及其附 陕西煤业化工物资 控股股东、实际控 其他应收款 467.01 977.66 566.11 878.56 综合服务及保 经营性往来
属企业 集团有限公司及其 制人的附属企业 证金
子公司
大股东及其附 陕西陕北矿业有限 控股股东、实际控 其他应收款 45.87 111.25 157.11 综合服务及保 经营性往来
属企业 责任公司及其子公 制人的附属企业 证金
司
大股东及其附 陕西陕煤曹家滩矿 控股股东、实际控 其他应收款 55.35 10.00 0.55 64.80 综合服务及保 经营性往来
属企业 业有限公司 制人的附属企业 证金
大股东及其附 陕西陕煤韩城矿业 控股股东、实际控 其他应收款 0.32 -0.27 0.05 综合服务及保 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业 证金
司
大股东及其附 陕西陕煤蒲白矿业 控股股东、实际控 其他应收款 2.00 2.00 综合服务及保 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业 证金
司
大股东及其附 陕西省物流集团有 控股股东、实际控 其他应收款 1,878.68 110.00 516.00 1,472.68 综合服务及保 经营性往来
属企业 限责任公司及其子 制人的附属企业 证金
公司
大股东及其附 陕西铁路物流集团 控股股东、实际控 其他应收款 12.65 12.65 综合服务及保 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业 证金
司
大股东及其附 西安善美商业保理 控股股东、实际控 其他应收款 303.84 199.04 104.81 综合服务及保 经营性往来
属企业 有限公司 制人的附属企业 证金
大股东及其附 西安重工装备制造 控股股东、实际控 其他应收款 6,346.37 6,346.37 综合服务及保 经营性往来
属企业 集团有限公司及其 制人的附属企业 证金
子公司
大股东及其附 黄陵矿业集团有限 控股股东、实际控 其他反映占用 97.60 904.99 1,002.59 销售商品 经营性往来
属企业 责任公司及其子公 制人的附属企业 实质科目
司
大股东及其附 陕煤集团铜川矿务 控股股东、实际控 其他反映占用 144.17 144.17 销售商品 经营性往来
属企业 局有限公司及其子 制人的附属企业 实质科目
公司
大股东及其附 陕西化工集团有限 控股股东、实际控 其他反映占用 12.65 12.65 销售商品 经营性往来
属企业 公司及其子公司 制人的附属企业 实质科目
大股东及其附 陕西煤业化工集团 控股股东、实际控 其他反映占用 89.11 89.11 销售商品 经营性往来
属企业 神南矿业有限公司 制人的附属企业 实质科目
大股东及其附 陕西煤业新型能源 控股股东、实际控 其他反映占用 4.01 4.01 销售商品 经营性往来
属企业 科技股份有限公司 制人的附属企业 实质科目
及其子公司
大股东及其附 陕西陕煤曹家滩矿 控股股东、实际控 其他反映占用 6,935.75 14,140.23 4,959.34 16,116.64 销售商品 经营性往来
属企业 业有限公司 制人的附属企业 实质科目
大股东及其附 陕西陕煤澄合矿业 控股股东、实际控 其他反映占用 235.39 3,874.91 4,110.30 销售商品 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业 实质科目
司
大股东及其附 陕西陕煤韩城矿业 控股股东、实际控 其他反映占用 1,403.27 2,227.35 597.96 3,032.66 销售商品 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业 实质科目
司
大股东及其附 陕西陕煤蒲白矿业 控股股东、实际控 其他反映占用 11.00 11.00 销售商品 经营性往来
属企业 有限公司及其子公 制人的附属企业 实质科目
司
大股东及其附 陕西煤业化工集团 控股股东、实际控 其他反映占用 124,661.22 583,739.36 708,400.58 结算中心存款 经营性往来
属企业 有限责任公司 制人的附属企业 实质科目
大股东及其附 陕西煤业化工集团 控股股东、实际控 其他反映占用 811,701.15 811,701.15 预付股权转让 经营性往来
属企业 有限责任公司及其 制人的附属企业 实质科目 款
子公司
大股东及其附 陕西煤业化工物资 控股股东、实际控 其他反映占用 7,250.65 26,001.70 5,887.45 27,364.90 采购商品 经营性往来
属企业 集团有限公司及其 制人的附属企业 实质科目
子公司
大股东及其附 陕西陕北矿业有限 控股股东、实际控 其他反映占用 6,196.39 6,196.39 预付股权转让 经营性往来
属企业 责任公司及其子公 制人的附属企业 实质科目 款
司
大股东及其附 西安重工装备制造 控股股东、实际控 其他反映占用 1,353.44 1,046.00 307.44 采购商品 经营性往来
属企业 集团有限公司及其 制人的附属企业 实质科目
子公司
上市公司的子 陕西彬长矿业集团 子公司及其控制的 其他反映占 250,000.00 1,084.72 250,000.00 拨付资金 非经营性往来
公司及其附属 有限公司 法人 用实质科目
企业
上市公司的子 陕西陕煤彬长矿业 子公司及其控制的 其他反映占 249,800.00 8,743.83 45,000.00 204,800.00 拨付资金 非经营性往来
公司及其附属 有限公司 法人 用实质科目
企业
上市公司的子 陕西省煤炭运销 子公司及其控制的 其他反映占 2,100.00 26.25 2,100.00 拨付资金 非经营性往来
公司及其附属 （集团）有限责任 法人 用实质科目
企业 公司
上市公司的子 陕煤集团神南产业 子公司及其控制的 其他反映占 124,000.00 4,579.42 5,000.00 119,000.00 拨付资金 非经营性往来
公司及其附属 发展有限公司 法人 用实质科目
企业
上市公司的子 陕西神渭煤炭管道 子公司及其控制的 其他反映占 721,150.00 346,850.00 29,160.42 226,850.00 841,150.00 拨付资金 非经营性往来
公司及其附属 运输有限责任公司 法人 用实质科目
企业
上市公司的子 陕西小保当矿业有 子公司及其控制的 其他反映占 702,000.00 30,500.00 13,624.15 732,500.00 拨付资金 非经营性往来
公司及其附属 限公司 法人 用实质科目
企业
关联自然人 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及 湖北省煤炭投资开 联营公司及其附属 应收账款 2,613.63 2,613.63 - 销售商品 经营性往来
其附属企业 发有限公司 企业
其他关联方及 陕西德源府谷能源 联营公司及其附属 应收账款 0.45 0.45 销售商品 经营性往来
其附属企业 有限公司 企业
其他关联方及 陕西煤业化工集团 联营公司及其附属 应收账款 4,169.87 4,107.85 62.02 销售商品 经营性往来
其附属企业 孙家岔龙华矿业有 企业
限公司
其他关联方及 陕西煤业集团黄陵 联营公司及其附属 应收账款 157.12 100.00 57.12 销售商品 经营性往来
其附属企业 建庄矿业有限公司 企业
其他关联方及 陕西美鑫产业投资 联营公司及其附属 应收账款 186.54 410.96 514.87 82.63 销售商品 经营性往来
其附属企业 有限公司 企业
其他关联方及 铜川宏大民爆有限 联营公司及其附属 应收账款 2.83 11.06 13.90 - 销售商品 经营性往来
其附属企业 责任公司 企业
其他关联方及 陕西中能煤田有限 联营公司及其附属 应收账款 1,650.97 568.11 860.00 1,359.08 销售商品 经营性往来
其附属企业 公司及其子公司 企业
其他关联方及 陕煤华中煤炭销售 联营公司及其附属 预付款项 7,379.76 142,452.31 133,637.78 16,194.29 销售商品 经营性往来
其附属企业 有限公司 企业
其他关联方及 陕西有色榆林铁路 联营公司及其附属 预付款项 3,850.00 3,725.11 124.89 销售商品 经营性往来
其附属企业 运销有限公司 企业
其他关联方及 陕西中能煤田有限 联营公司及其附属 预付款项 2,873.15 1,319.42 1,416.46 2,776.12 销售商品 经营性往来
其附属企业 公司及其子公司 企业
其他关联方及 大唐彬长发电有限 联营公司及其附属 其他应收款 5.00 5.00 10.00 综合服务及保 经营性往来
其附属企业 责任公司 企业 证金
其他关联方及 国能榆林能源有限 联营公司及其附属 其他应收款 16.72 16.72 - 综合服务及保 经营性往来
其附属企业 责任公司 企业 证金
其他关联方及 湖北省煤炭投资开 联营公司及其附属 其他应收款 663.64 663.64 - 综合服务及保 经营性往来
其附属企业 发有限公司 企业 证金
其他关联方及 陕西煤业集团黄陵 联营公司及其附属 其他应收款 4.00 4.00 综合服务及保 经营性往来
其附属企业 建庄矿业有限公司 企业 证金
其他关联方及 陕西有色榆林铁路 联营公司及其附属 其他应收款 20.00 20.00 综合服务及保 经营性往来
其附属企业 运销有限公司 企业 证金
其他关联方及 陕西中能煤田有限 联营公司及其附属 其他应收款 5.00 31.30 31.30 5.00 综合服务及保 经营性往来
其附属企业 公司及其子公司 企业 证金
其他关联方及 陕西煤业集团黄陵 联营公司及其附属 其他反映占用 575.34 278.42 82.34 771.42 销售商品 经营性往来
其附属企业 建庄矿业有限公司 企业 实质科目
总计 / / / 2,074,093.76 2,912,854.72 57,218.80 2,460,023.46 2,526,925.03 / /