秦皇岛港股份有限公司
  董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等
有关规定,秦皇岛港股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审
计委员会（以下简称“审计委员会”）本着勤勉尽责的原则，严
格按照《秦皇岛港股份有限公司章程》 以下简称“《公司章程》”）、
《秦皇岛港股份有限公司董事会审计委员会工作规则》（以下简
称“《审计委员会工作规则》”）履行职责。现将审计委员会 2018
年度履职情况报告如下：
    一、 审计委员会基本情况
    公司第三届董事会审计委员会委员由独立非执行董事臧秀
清女士、独立非执行董事李文才先生和非执行董事米献炜先生组
成。2018 年 6 月，公司董事会完成换届，公司第四届董事会审
计委员会委员由独立非执行董事臧秀清女士、独立非执行董事肖
祖核先生和非执行董事肖湘女士组成，主任委员继续由臧秀清女
士担任。审计委员会能够胜任工作职责，符合上海证券交易所的
相关规定及《公司章程》、《审计委员会工作规则》等制度的有关
要求。


                              1
        二、审计委员会会议召开情况
        2018 年，审计委员会共召开了 7 次会议，共听取报告或审
议书面议案 18 项，主要包括公司季度、半年度、年度财务报告
和内部控制评价报告、会计师事务所审计（审阅）计划及工作情
况、内部审计工作总结及计划等事项。具体会议时间和审议事项
如下：
 会议                   参会
          会议日期                                        会议议题
 届次                   人员

                                1.2017 年度财务决算报告

                                2. 安永华明会计师事务所 2017 年度财务报告审计情况的专题

                                报告
2018 年
           2018 年     臧秀清   3.会计政策变更的议案
第一次    3 月 29 日
                       李文才   4.续聘 2018 年度审计机构以及 2018 年度审计费用的议案
 会议
                                5.2017 年度内部控制评价报告

                                6.2017 年度审计委员会履职情况报告

                                7.2017 年度内部审计工作总结及 2018 年度工作计划

2018 年                臧秀清
           2018 年
第二次    4 月 26 日   李文才   公司 2018 年 1-3 月份财务分析报告

 会议                  米献炜

2018 年                臧秀清
           2018 年
第三次     7月5日      肖祖核   安永华明会计师事务所 2018 年中期审阅计划

 会议                   肖湘




                                             2
                                 1.公司 2018 年 1-6 月财务分析报告
2018 年
           2018 年      臧秀清   2.安永华明会计师事务所对股份公司 2018 年中期财务报告审阅
第四次    8 月 29 日
                        肖祖核   情况的专题汇报
 会议
                                 3.公司 2018 年 1-7 月内部审计工作总结

2018 年                 臧秀清
           2018 年               1.关于签署综合服务协议的议案
第五次    9 月 27 日    肖祖核
                                 2.关于签署金融框架服务协议的议案
 会议                    肖湘

2018 年                 臧秀清   1.公司 2018 年 1-9 月份财务分析报告
           2018 年
第六次    10 月 25 日   肖祖核   2.聘用 2018 年度内部控制审计机构以及 2018 年度审计费用的

 会议                    肖湘    议案

2018 年                 臧秀清
           2018 年               1.安永华明会计师事务所 2019 年审阅计划
第七次    11 月 16 日   肖祖核
                                 2.修订《秦皇岛港股份有限公司内部控制评价制度》
 会议                    肖湘

        三、审计委员会 2018 年度主要工作情况
        （一）监督及评估外部审计机构工作
        报告期内，审计委员会与公司聘请的外部审计机构安永华明
会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明会计师事
务所”）就年报、半年报的审计范围、审计计划、审计重点等事
项进行了充分的讨论与沟通，批准 2018 年度中期审阅计划与
2018 年度审计计划，并督促其按计划完成审计工作。安永华明
会计师事务所对公司实施审计期间，工作勤勉尽责，遵循了独立、


                                              3
客观、公正的职业准则，能够实事求是地发表审计意见，真实、
准确地反映公司财务状况和经营成果。鉴于此，审计委员会经讨
论研究后，向公司董事会建议聘用安永华明会计师事务所作为公
司 2018 年度财务报表与内部控制审计机构。
    （二）指导内部审计工作
    审计委员会认真审阅了公司审计部 2017 年度内部审计工作
总结和 2018 年度内部审计工作计划，并对内部审计工作的开展
提出了指导性意见，听取了 2018 年 1-7 月内部审计工作完成情
况的阶段汇报，督促公司内部审计部门严格按照审计计划开展工
作，并对内部审计工作提出了指导性意见。
    （三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会履行了必要的程序，及时听取安永华
明会计师事务所审计（审阅）工作报告和管理层关于财务情况的
汇报，对重要事项进行了持续关注和重点研判，认真审阅了公司
季度、半年度、年度财务报告，认为公司财务报告真实、准确、
完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报等情况，在会计师出具
初步审计意见后，对公司财务报告事项进行表决并形成决议，提
交公司董事会审议。
    （四）评估内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会审议了截至 2017 年 12 月 31 日基准
日的与财务报表相关的内部控制评价报告，对评价范围、程序、


                             4
评价结果等工作进行了关注，截至内部控制评价报告基准日，未
发现公司的内部控制存在重大和重要缺陷。审计委员会经审议后
一致认为，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的
规定和其他内部控制监管要求，建立了较为完善的内部控制制度
并得到有效执行，同意将上述内部控制评价报告提交公司董事会
会议审议批准。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计师
的沟通
    报告期内，审计委员会积极协调管理层、内部审计部门及相
关部门、安永华明会计师事务所，充分听取各方意见，积极开展
协调工作，促进各方充分、有效沟通，提高审计工作效果和效率。
    四、总体评价
    2018 年,审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》以及《审计委员会工作规则》等相关规定，
尽职尽责地履行了审计委员会的职责，较好地完成审计委员会各
项工作，为董事会的规范高效运行提供了有力保障。2019 年，
审计委员会将继续按照相关规定履职尽责，进一步提高履职能
力，积极发挥专业作用，为公司董事会科学决策提供重要依据。




                            5
6
7
8