秦皇岛港股份有限公司（以下简称“本公司”）按照《上海证
券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》的要
求，通过查验河北港口集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）
《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，查阅财务公
司相关财务报表，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了
评估，具体情况报告如下：
    一、财务公司基本情况
    财务公司成立于2014年7月10日，是经中国银行保险监督管理
委员会（以下简称“中国银保监会”）批准设立的非银行金融机构。
截至2022年6月30日，财务公司注册资本人民币15亿元，其中河北
港口集团有限公司出资9亿元，股权比例为60%；本公司出资6亿元，
股权比例为40%。
    业务范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相
关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批
准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的
委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间
的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的
存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；办理成


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员单位之间的委托投资；承销成员单位的企业债券；股票投资以
外的有价证券投资；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
    二、财务公司风险管理基本情况
    （一）风险管理环境
    财务公司建立了股东会、董事会、监事会、经营层“三会一
层”治理架构，与董事会下设的风险与关联交易控制委员会、高
级管理层、风险管理部门、稽核审计部门及各业务部门共同构成
风险管理体系，各层级职责明确、独立运行、相互制约。董事会
承担全面风险管理的最终责任；风险与关联交易控制委员会监督
高级管理层开展全面风险管理，对财务公司风险管理状况进行监
督评价，提出完善风险管理和内部控制的意见；高级管理层承担
全面风险管理的实施责任，贯彻执行董事会关于全面风险管理工
作的要求和相关决议。风险管理部是财务公司全面风险管理的牵
头部门，统筹财务公司全面风险的日常管理；财务公司各部门承
担风险管理的直接责任，做好本部门的风险管理日常工作；稽核
审计部对财务公司当年重大风险事项的管控情况，以及财务公司
风险管理体系的完整性、有效性进行审计评价、报告并跟踪整改。




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    （二）风险的识别与评估
    财务公司制定了《内部控制管理办法》、《全面风险管理办
法》等制度，成立了风险与关联交易控制委员会，负责组织、指
导和监督风险识别与评估活动，按季召开专题会议，审议财务公
司年度、季度风险管理工作计划，信用风险、流动性风险、合规
风险等全面风险控制情况、管理状况及风险承受能力评估，重大
关联交易审查等事项，并向董事会提出完善财务公司风险管理和
内部控制的建议。财务公司建立了完善的授权管理制度，各部门
间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及
岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制
约的风险控制机制。



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    （三）风险控制活动
    1.结算业务
    财务公司根据中国人民银行、中国银保监会等监管部门的规
定，制定了《结算业务管理办法》、《内部账户管理办法》、《存
款业务管理办法》、《人民币利率管理办法》等管理办法和操作
流程，做到在全流程中规定操作规范和控制标准，有效控制了结
算及资金业务风险。监管范围内，针对客户资金结算及存款业务，
严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，保障客户资金的
安全，维护客户合法权益。严格落实资金集中管理，并以强大的
信息系统为支撑，严格保障结算的安全、快捷、通畅，具有较高
的数据安全性。资产配置方面充分考虑流动性风险因素，留足日
常结算备付资金，将资金优先用于贷款业务发展，如有富余资金
主要配置于高流动性、可随时变现的资产，坚持稳健投资的策略，
获取确定性收益。目前财务公司整体流动性较好，可确保财务公
司的流动性安全，对可能突发的资金缺口，可通过同业拆借、正
回购等多种途径予以解决。
   2.信贷业务
    财务公司对信贷客户采取尽职调查、信用评级、给予授信额
度等方式控制信用风险。制定《客户信用评级管理办法》、《统
一综合授信管理办法》、《自营贷款业务管理办法》等完善的规
章制度，开展业务有据可依。设立信贷审批委员会，集体审议，


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为总经理提供决策支持。每季度召开投贷后分析会，分析贷款的
总体情况，贷后工作的开展情况，贷款客户的经营情况，贷款用
途是否合规等，进一步提升风险管理水平。
    3.投资业务
    财务公司按照监管批复的经营范围合规开展有价证券投资
业务，制定《有价证券投资业务管理办法》、《同业及投资业务
授信管理办法》等专项制度和操作规程，并严格按照操作规程开
展业务。业务开展过程中，事前广泛收集信息，开展尽职调查，
事中信贷审批委员会集体审议，事后持续跟踪关注，召开投贷后
分析会全面分析存量业务面临的风险与机遇，以及下一步业务开
展方向，全流程管控，有效防控投资风险。
    4.信息系统控制
    信息系统运行按照风险控制优先的原则，把相关的风险管理
嵌入到管理信息系统中，用系统中的单据流转和授权、审批环节，
把业务流程固化下来，建立了一套统一的事前、事中、事后风险
管理和控制系统。事前控制措施包括数字签名、客户管理和授信
评级。事中控制包括审批管理、账户余额控制、备用金限额控制
和信用额度控制。事后审计包括资产五级分类和信用额度管理。
财务公司未发生过较重大的内、外部攻击等安全事故或网络入侵
事件，信息系统整体运行情况良好。
    5.内部稽核控制


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    财务公司实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部
审计部门—稽核审计部，建立了《内部控制评价办法》、《稽核
管理办法》、《内部审计管理办法》等较为完整的制度，强化对
财务公司的各项经营和管理活动进行内部审计和监督。稽核审计
部对财务公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法合规
性、安全性、准确性、效益性进行监督检查，发现内部控制薄弱
环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向财务公司提出
有价值的改进意见和建议。
    6.风险控制及合规管理
    财务公司构建了完善的风险防控治理体系，以《全面风险管
理办法》为引领，建立了《全面风险管理策略》、《信用风险管
理办法》、《流动性风险管理办法》、《合规风险管理办法》、
《信息科技风险管理办法》、《河北港口集团财务有限公司与秦
皇岛港股份有限公司开展金融业务的风险处置管理办法》等具体
的风险管理办法和操作规程，各项业务能够在监管机构批复的经
营范围内严格按照制度进行操作，未出现违规操作，无监管处罚；
财务公司还建立了风险控制“三道防线”，确定业务部门为第一
道防线，在业务范围内开展尽职调查，初步筛查风险事项。风险
管理职能部门为第二道防线，负责进一步识别、评估风险，提出
化解风险的建议或意见，对业务的合规性进行审查和监督。稽核
审计部为第三道防线，负责审查各项业务的合规事宜，确保财务


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公司各项规章制度得到贯彻执行。完善的风控体系贯穿业务的全
流程管理，提高了风险把控能力与水平。
    （四）风险管理评价
    财务公司风险控制体系较为完善，各项业务均能严格按照制
度和流程开展，截至2022年6月30日，未发生重大风险；各项监
管指标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，管理制度健
全，风险管理有效。
    三、财务公司主要指标情况
    （一）经营情况
    截至2022年6月30日，财务公司资产总额719,117.81万元，
负债总额541,852.19万元，所有者权益总额177,265.62万元；
2022年上半年实现利润总额3,444.88万元，净利润2,583.66万元。
    （二）监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》等监管相关要求，截至
2022年6月30日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求：
    1.资本充足率不得低于10%
    财务公司资本充足率为35.96%，高于监管要求。
    2.拆入资金余额不得高于资本总额
    财务公司拆入资金余额为0，不高于资本总额。
    3.投资比例不得高于70%
    财务公司投资比例为40.78%，符合监管要求。


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    4.担保余额不得高于资本总额
    财务公司担保余额为0，符合监管要求。
    5.流动性比例不得低于25%
    财务公司流动性比例为150.01%，符合监管要求。
    6.自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%
    财务公司自有固定资产比例为0.05%，符合监管要求。
    四、本公司在财务公司存贷情况
    截 止2022 年6月 30 日， 本公司在财 务公司的 存款 余额为
427,272.27万元，贷款余额为56,970万元。本公司在财务公司的
存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金不足而延迟付
款的情况，在财务公司存款并未影响本公司正常的生产经营。本
公司已制定了在财务公司开展金融业务的风险处置预案，以进一
步保证本公司在财务公司资金的安全性。
    五、风险评估意见
    基于以上分析与判断，本公司对财务公司的风险情况做出如
下评估结论：
    1.财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营
业执照》。
    2.财务公司建立了较为完整合理的内部控制制度，关键内控
制度得到有效执行，风险识别、计量、监控程序有效，关键风险
点管控有力，相关风险指标均在安全范围内，能较好地控制风险。


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    3.未发现财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》
规定的情形，相关监管指标符合该办法的规定。
    4.未发现财务公司风险管理存在重大缺陷，运营规范正常，
本公司与其发生的关联存、贷款等金融业务风险可控。




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