广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
公司代码：601368 公司简称：绿城水务
广西绿城水务股份有限公司
2015 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人黄东海、主管会计工作负责人陈大任 及会计机构负责人（会计主管人员）郑欠
知声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬
请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 ..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 18
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 24
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 97
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
全国社保基金会 指 全国社会保障基金理事会
公司、本公司或绿城水务 指 广西绿城水务股份有限公司
建宁集团 指 南宁建宁水务投资集团有限责任公司
温州信德 指 温州信德丰益资本运营中心（有限合伙）
无锡红福 指 无锡红福国际创业投资中心（有限合伙）
凯雷复星 指 凯雷复星（上海）股权投资基金企业（有限合伙）
复星高新 指 上海复星高新技术发展有限公司
北京红石 指 北京红石国际资本管理有限责任公司
开通塑管 指 南宁开通塑管有限公司
东盟分公司 指 南宁东盟经济园区分公司
生源供水 指 南宁市生源供水有限公司
南宁水建 指 南宁市水建工程有限公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 广西绿城水务股份有限公司
公司的中文简称 绿城水务
公司的外文名称 Guangxi Nanning Waterworks Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Greencity Water
公司的法定代表人 黄东海
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许雪菁 黄红
联系地址 广西南宁市江南区体育路4号 广西南宁市江南区体育路4号
电话 0771-4851348 0771-4851348
传真 0771-4852458 0771-4852458
电子信箱 crystal@gxlcwater.com crystal@gxlcwater.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 广西南宁市江南区体育路4号
公司注册地址的邮政编码 530031
公司办公地址 广西南宁市江南区体育路4号
公司办公地址的邮政编码 530031
公司网址 www.gxlcwater.com
电子信箱 crystal@gxlcwater.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 绿城水务 601368 无
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2006年9月14日
注册登记地点 广西南宁市江南区体育路4号
企业法人营业执照注册号 450000000006005
税务登记号码 450100791346584
组织机构代码 79134658-4
报告期内注册变更情况查询索引 报告期内无注册变更情况
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七、 其他有关资料
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场
公司聘请的会计师事务所名称（境内）
东方经贸城安永大楼 16 层
签字会计师姓名：谢枫、廖文佳
国泰君安证券股份有限公司
办公地址：上海市浦东新区商城路 618 号
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名：蒋杰、金利成
持续督导的期间：2015 年 6 月 12 日至 2017 年
12 月 31 日
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 534,372,988 443,529,697 20.48
归属于上市公司股东的净利润 142,829,362 108,697,383 31.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 130,473,969 74,681,594 74.71
的净利润
经营活动产生的现金流量净额 274,427,543 235,008,988 16.77
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,485,229,946 1,514,557,538 64.09
总资产 7,540,118,905 5,885,118,039 28.12
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2426 0.1846 31.42
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.2216 0.1268 74.76
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 增加1.12个百
9.05 7.93
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 增加2.81个百
8.26 5.45
产收益率（%） 分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 14,278,027 附注七、69
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
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计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
620,783
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -2,543,417
合计 12,355,393
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司紧紧抓住南宁市经济及社会快速发展带来的良好机遇，围绕年度生产经营计
划，加快实现企业上市目标，强化生产经营管理，全力推进供水、污水处理设施项目建设，取得
良好的成效。主要是：一、加强供水营销工作，积极发展城市新建区域和竞争地段的新用户，进
一步增加售水量；二、加快供水、污水处理设施项目建设，供水和污水处理能力稳步提升；三、
夯实企业内部管理基础，完善运行管理制度，强化考核管理，推进水务信息化建设，进一步提高
运营服务水平；四、根据污水处理费征收管理使用的有关办法，及时完成污水处理费结算方式的
调整，保证污水处理业务的稳定持续发展；五、密切关注资本市场动态，抓住有利时机，成功在
上海证券交易所挂牌上市，进一步拓宽了企业的融资渠道，为企业的发展提供了更为广阔的空间。
报告期内，公司完成售水量 17,064 万立方米（不含南湖补水），同比增长 11.59%；完成污
水处理量 14,140 万立方米，同比增长 22.73%；实现营业收入 53,437 万元，同比增长 20.48%；归
属于上市公司股东的净利润 14,283 万元，同比增长 31.40%；资产总额达到 754,012 万元，较年
初增长 28.12%；净资产 248,523 万元，较年初增长 64.09 %。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 534,372,988 443,529,697 20.48
营业成本 259,563,226 234,234,243 10.81
销售费用 11,678,815 11,212,313 4.16
管理费用 35,836,491 32,387,524 10.65
财务费用 72,771,340 75,299,775 -3.36
经营活动产生的现金流量净额 274,427,543 235,008,988 16.77
投资活动产生的现金流量净额 -282,068,684 -183,139,146 -54.02
筹资活动产生的现金流量净额 1,434,039,335 -85,860,643 1,770.19
营业收入变动原因说明:2015 年 1-6 月，公司营业收入较上年同期增加 20.48%。主要原因是供水
业务及污水处理业务收入增加。
营业成本变动原因说明:2015 年 1-6 月，公司营业成本同比增加 10.81%，主要原因是随着供水和
污水处理业务量的增加，营业成本相应增加。
销售费用变动原因说明:2015 年 1-6 月，公司销售费用同比增加 4.16%，主要原因是职工薪酬及福
利的增加所致。
管理费用变动原因说明:2015 年 1-6 月，公司管理费用同比增加 10.65%，主要原因是职工薪酬及
福利、税金、中介机构费用增加所致。
财务费用变动原因说明:2015 年 1-6 月，财务费用同比减少 3.36%，主要原因是 1-6 月公司外币
借款发生汇兑收益。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:2015 年 1-6 月，公司经营活动产生的现金流量净额
同比增加 16.77%，主要原因是收入的增加导致销售商品、提供劳务收到的现金增加。
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投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2015 年 1-6 月，公司投资活动产生的现金流量净额
同比减少 54.02%，主要原因是本期固定资产、无形资产购建成本同比增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2015 年 1-6 月，公司筹资活动产生的现金流量净额
同比增加 1770.19%，主要原因是公司上市募集资金所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
① 首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票的批复》
(证监许可[2015]950 号)核准，公司 2015 年 6 月 12 日公开发行人民币普通股（A 股）147,000,000
股，募集资金净额为人民币 870,826,242.19 元。截至 2015 年 6 月 30 日，公司 A 股募集资金尚未
投入使用。详见“（四）投资状况分析”之“3、募集资金使用情况”。
发行短期融资券和中期票据
2014 年 12 月 10 日，公司收到中国银行间市场交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市
协注[2014]CP485 号）和（中市协注[2014]MTN448 号），同意接受公司短期融资券和中期票据注
册，注册金额为短期融资券 5 亿元，中期票据 4.5 亿元。2015 年 1 月 30 日，公司成功发行了 2015
年第一期短期融资券 2.5 亿元和中期票据 4.5 亿元，期限分别为 1 年和 3 年，发行利率分别为 5.25%
和 5.58%。
(3) 经营计划进展说明
公司目前各项生产经营工作均按年度经营计划进行，无重大经营计划变动情况。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
增加 4.53
供水 266,389,633 143,319,274 46.20 15.53 6.55
个百分点
增加 2.82
污水处理 255,311,657 107,030,652 58.08 27.86 19.81
个百分点
增加 0.66
工程施工 10,951,785 9,107,255 16.84 -7.45 -8.17
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，公司供水业务毛利率同比增加 4.53 个百分点，主要原因是供水业务收入增长；公
司污水处理业务毛利率同比增加 2.82 个百分点，主要原因是污水处理业务收入增长；报告期内，
公司工程施工业务毛利率同比增加 0.66 个百分点，主要原因是工程施工业务成本下降。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
中国大陆 532,653,075 20.48
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生变化。公司继续拥有南宁市中心城区的供水特许经营权、
南宁市中心城区及下辖五县的污水处理特许经营权，保持在南宁市水务市场的经营优势和竞争地
位。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
公司对外股权投资主要为对生源供水和南宁水建的投资，详见第四节董事会报告之（四）投
资状况分析之“4、主要子公司、参股公司分析”。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期 尚未使用
已累计使
募集年 募集资金 已使用募 尚未使用募集资 募集资金
募集方式 用募集资
份 总额 集资金总 金总额 用途及去
金总额
额 向
2015 年 首次发行 870,826,242.19 0 0 870,826,242.19 专户存储
合计 870,826,242.19 0 0 870,826,242.19
募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准广
西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票的
批复》(证监许可[2015]950 号)核准，公司获准
向社会公开发行人民币普通股（A 股）
147,000,000 股，发行价格为每股人民币 6.43
元，共募集资金总额为人民币 945,210,000 元，
扣除承销费、保荐费后，实际到位的募集资金
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为人民币 879,374,803.09 元，于 2015 年 6 月 5
日汇入本公司开立的募集资金专户。另扣减审
计及验资费、律师费、信息披露费等其他发行
费用共计人民币 8,548,560.90 元，公司本次募
集资金净额为人民币 870,826,242.19 元。
报告期内，公司尚未使用募集资金。公司
未来将按原计划，使用募集资金置换预先投入
募集资金投资项目的自筹资金。
注：2015 年 7 月 17 日，公司召开第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换
预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金人民币 32,824.84 万元置换
预先投入募集资金投资项目的自筹资金。具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
公布的《广西绿城水务股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金
的公告》（临 2015-010）。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
产
变更原
募集资 募集资 是否 生 是否 未达到
是否 募集资金 因及募
金本报 金累计 符合 项目 预计 收 符合 计划进
承诺项目名称 变更 拟投入金 集资金
告期投 实际投 计划 进度 收益 益 预计 度和收
项目 额 变更程
入金额 入金额 进度 情 收益 益说明
序说明
况
南宁市河南水厂
改造扩建一期工 否 37,052.81 0 0 是 在建
程
南宁市五象污水
否 18,011.40 0 0 是 在建
处理厂一期工程
五象新区玉洞大
道供水管道一期 否 5,036.63 0 0 是 在建
工程
偿还银行借款 否 27,000.00 0 0 是
合计 87,100.84 0 0 / / / / / /
募集资金承诺项目使用情况说明 无
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：元 币种：人民币
持股比例(%)
2015 年 6 月 2015 年 6 月
子公司 主要经 业务性 2015 年 1-6 月
注册地 30 日 30 日
名称 营地 质 直接 间接 净利润
总资产 净资产
南宁市水建工
南宁市 南宁市 建筑业 100% 142,775,076 68,693,384 2,531,326
程有限公司
南宁市生源供
南宁市 南宁市 制造业 100% 38,982,361 36,098,657 58,182
水有限公司
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5、非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入
项目名称 项目金额 项目进度 累计实际投入金额 项目收益情况
金额
南宁市供水管道工程(北
湖北路工业集中区主干道 30,592.82 14.59% 1,775.48 4,463.47 /
路、长福路等 80 条)
绿城水务调度检测中心 18,678 4.35% 171.13 813.17 /
江北片高新片区污水管网
18,224 58.02% 663.86 10,573.55 /
工程
三塘污水处理厂及配套污
12,990 133.67% 761.79 17,234.29 /
水管网一期工程
南宁市五象新区污水管网
49,525.88 70.75% 4,082.64 35,038.74 /
一期工程
合计 130,010.70 7454.90 68,123.21 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经公司 2015 年 5 月 10 日召开的 2014 年度股东大会审议通过，公司 2014 年度利润分配方案
为：以 2014 年期末股本 588,810,898 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.73 元，不
实行资本公积金转增资本。2015 年 5 月 29 日该现金分红方案已实施完毕，共计派发现金 4298.32
万元。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
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第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
报告期内，公司未发生重大关联交易，公司 2015 年日常关联交易均在董事会批准的计划范围
内实施。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
（1）2015 年 2 月 28 日，南宁市政府与公司签订了《南宁市城市污水处理之特许经营协议补
充协议（二）》，明确了自 2015 年 3 月 1 日起，公司根据污水处理量与地方政府结算污水处理服
务费，确认污水处理业务收入。
（2）2015 年 2 月 28 日,宾阳、横县、马山、上林、武鸣县政府分别与公司签订了《宾阳县县
城污水处理特许经营协议补充协议（二）》、《横县县城污水处理特许经营协议补充协议（二）》
《马山县县城污水处理特许经营协议补充协议（二）》、《上林县县城污水处理特许经营协议补
充协议（二）》、《武鸣县县城污水处理特许经营协议补充协议（二）》，明确了自 2015 年 3
月 1 日起，公司根据污水处理量与当地政府结算污水处理服务费，确认污水处理业务收入。
（3）2015 年 2 月 16 日，兴业银行股份有限公司南宁分行（以下简称“兴业银行”）与公司
签订了《项目融资借款合同》（兴银桂绿金项融字 2015 第 001 号）。该合同为信用贷款合同，公
司向兴业银行借款人民币 2 亿元，用于南宁市供水管道工程（北湖北路工业集中区主干道路、长
福路等 80 条）项目建设。借款期限为 10 年，自 2015 年 2 月 16 日至 2025 年 2 月 15 日止。借款
利率按 1 年期存款基准利率上浮 3.4%计算。截至本报告期末，公司实际借款金额为 6,000 万元。
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其他在本报告期之前签订，仍在履行的重大合同详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
《广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》之“第十五节 其他重要事项”之“二、
重要商务合同”。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 承诺 有履 及时
承诺背景 承诺内容 间及期 说明未完 行应说
类型 方 行期 严格
限 成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
具体内容详见上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股 自 2012
与首次公
解决关 绿城 份有限公司首次公开发行股票招股说 年6月1
开发行相 否 是 / /
联交易 水务 明书》“第七节 同业竞争与关联交易” 日起长
关的承诺
之“四、规范和减少关联交易的措施” 期有效
之“（6）”
具体内容详见上海证券交易所网站
自 2012
（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股
与首次公 年6月
解决关 建宁 份有限公司首次公开发行股票招股说
开发行相 29 日起 否 是 / /
联交易 集团 明书》“第七节 同业竞争与关联交易”
关的承诺 长期有
之“四、规范和减少关联交易的措施”
效
之“（6）”
具体内容详见上海证券交易所网站
自 2012
（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股
与首次公 年6月
解决同 建宁 份有限公司首次公开发行股票招股说
开发行相 29 日起 否 是 / /
业竞争 集团 明书》“第七节 同业竞争与关联交易”
关的承诺 长期有
之“一、同业竞争”之“（二）避免同
效
业竞争的承诺”
具体内容详见上海证券交易所网站 自 2015
与首次公 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股 年6月
建宁
开发行相 其他 份有限公司首次公开发行股票招股说 12 日至 是 是 / /
集团
关的承诺 明书》“重大事项提示”之“三、国有 完成转
股转持事宜” 持行为。
具体内容详见上海证券交易所网站 自 2015
（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股 年6月
与首次公
股份限 建宁 份有限公司首次公开发行股票招股说 12 日至
开发行相 是 是 / /
售 集团 明书》“重大事项提示”之“一、股东 2018 年
关的承诺
关于所持股份流通限制和自愿锁定股 6 月 12
份的承诺” 日
具体内容详见上海证券交易所网站 自 2015
温州 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股 年6月
与首次公
股份限 信德、 份有限公司首次公开发行股票招股说 12 日至
开发行相 是 是 / /
售 无锡 明书》“重大事项提示”之“一、股东 2016 年
关的承诺
红福 关于所持股份流通限制和自愿锁定股 6 月 12
份的承诺” 日
具体内容详见上海证券交易所网站 自 2018
（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股 年6月
与首次公
建宁 份有限公司首次公开发行股票招股说 12 日起
开发行相 其他 是 是 / /
集团 明书》“重大事项提示”之“六、公开 至 2020
关的承诺
发行前持股 5%以上股东的持股和减持 年6月
意向” 12 日
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
具体内容详见上海证券交易所网站 自 2016
温州 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股 年6月
与首次公
信德、 份有限公司首次公开发行股票招股说 12 日起
开发行相 其他 是 是 / /
无锡 明书》“重大事项提示”之“六、公开 至 2018
关的承诺
红福 发行前持股 5%以上股东的持股和减持 年6月
意向” 12 日
具体内容详见上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股 自 2015
绿城
与首次公 份有限公司首次公开发行股票招股说 年6月
水务、
开发行相 其他 明书》“重大事项提示”之“七、关于 12 日起 否 是 / /
建宁
关的承诺 招股说明书真实性、准确性和完整性的 长期有
集团
承诺”之“1、发行人承诺”和“2、控 效
股股东建宁集团承诺”
具体内容详见上海证券交易所网站
建宁
（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股 自 2015
集团、
与首次公 份有限公司首次公开发行股票招股说 年6月
温州
开发行相 其他 明书》“第五节 发行人基本情况”之 12 日起 否 是 / /
信德、
关的承诺 “十二、主要股东的重要承诺及履行情 长期有
无锡
况”之“（七）承诺主体不履行承诺的 效
红福
约束措施”
具体内容详见上海证券交易所网站 自 2015
绿城 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股 年6月
与首次公
水务、 份有限公司首次公开发行股票招股说 12 日起
开发行相 其他 是 是 / /
建宁 明书》“第五节 发行人基本情况”之 至 2018
关的承诺
集团 “十、上市后三年内稳定股价的安排”。 年6月
12 日
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，充分发挥董
事会、监事会和股东大会在治理机制中的作用，持续做好内部控制建设，依法履行信息披露义务，
加强投资者关系管理，切实维护公司及全体股东的合法权益。公司法人治理工作的开展和内部控
制制度的执行均严格按规范运作，主要情况如下：
1、股东大会
报告期内，公司共召开股东大会 3 次，历次股东大会均按照《公司章程》及其他相关法律法
规规定的程序召集、召开，严格按照相关规定进行表决并形成决议，决议内容符合《公司章程》
及法律法规规定的职权范围，决议的签署合法、有效。
2、董事会及专门委员会
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
报告期内，公司共召开董事会 8 次，历次董事会均按照《公司章程》及其他相关法律法规规
定的程序召集、召开，严格按照相关规定进行表决并形成决议，决议内容符合《公司章程》及法
律法规规定的职权范围，决议的签署合法、有效。
报告期内，公司共召开董事会专门委员会 6 次，其中战略与投资委员会 2 次、审计委员会 3
次、提名委员会 1 次。专门委员会的有效运作为提高董事会运作效率、提升决策质量发挥了重要
作用。
公司董事会成员严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定行使权利，及时审议各
项重大事项，并严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，不存
在违反《公司法》、《公司章程》及相关制度等要求行使职权的行为。独立董事勤勉尽职地履行
权利和义务，积极参与公司的重大决策，与公司管理层进行充分沟通，并提出合理化建议，对相
关事项向董事会或股东大会发表了独立意见，在完善公司治理结构、规范公司运作、加强投资者
权益保护等方面发挥了积极作用。
3、监事会
报告期内，公司共召开监事会 3 次，历次监事会均按照《公司章程》及其他相关法律法规规
定的程序召集、召开，严格按照相关规定进行表决并形成决议，决议内容符合《公司章程》及法
律法规规定的职权范围，决议的签署合法、有效。
公司监事会成员严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使自己的权利，出席
和列席历次公司股东大会和董事会，对各项重大事项实施了有效的监督，监事会对报告期内的监
督事项均无异议。
4、制度执行及建设情况
公司按照中国证监会、上海证券交易所、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的有关规
定和要求，结合公司自身特点和管理需要，建立了一套较为完善的法人治理制度和内部控制制度。
报告期内，公司各项制度均得到有效的执行。
公司关注法律法规及监管要求的变化，不断完善制度建设，努力提高规范运作水平。报告期
内，公司根据上海证券交易所修订的《董事会秘书管理办法》，重新修订了董事会秘书工作制度，
并经第三届董事会第七次会议审议通过，切实保证相关制度符合上市公司规范要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积
数量 比例 发行 送 比例
金转 其他 小计 数量
（万股） （%） 新股 股 （%）
股
一、有限售
588,810,898 100 588,810,898 80.02
条件股份
1、国家持
股
2、国有法
441,608,173 75 441,608,173 60.02
人持股
3、其他内
118,921,387 20.2 118,921,387 16.16
资持股
其中：境内
非国有法 118,921,387 20.2 118,921,387 16.16
人持股
境内自然
人持股
4、外资持
28,281,338 4.8 28,281,338 3.84
股
其中：境外
28,281,338 4.8 28,281,338 3.84
法人持股
境外自然
人持股
二、无限售
条件流通 147,000,000 147,000,000 147,000,000 19.98
股份
1、人民币
147,000,000 147,000,000 147,000,000 19.98
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份总
588,810,898 147,000,000 147,000,000 735,810,898
数
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可[2015]950 号）核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）14,700 万股,并
于 2015 年 6 月 12 日在上海证券交易所上市交易。
根据《财政部、国资委、证监会、全国社保基金会关于印发<境内证券市场转持部分国有股充
实全国社会保障基金实施办法>的通知》(财企[2009]94 号)和广西壮族自治区国资委出具的《关
于广西绿城水务股份有限公司 A 股首发上市涉及国有股转持有关问题的批复》（桂国资复
[2010]210 号），本次发行后，我公司国有股东建宁集团将占本次发行股份数量 10%的股份即 1,470
万股转由全国社会保障基金理事会持有。南宁建宁水务投资集团有限责任公司的持股数量减少
1,470 万股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期解
期初限售 报告期增加限 报告期末限 解除限售
股东名称 除限售股 限售原因
股数 售股数 售股数 日期
数
南宁建宁水务
2018 年 6 月
投资集团有限 0 0 426,908,173 426,908,173 首发承诺
12 日
责任公司
温州信德丰益
2016 年 6 月
资本运营中心 0 0 72,774,381 72,774,381 首发承诺
12 日
（有限合伙）
无锡红福国际
2016 年 6 月
创业投资中心 0 0 43,416,534 43,416,534 首发承诺
12 日
（有限合伙）
凯雷复星（上
海）股权投资 2016 年 6 月
0 0 28,281,338 28,281,338 首发承诺
基金企业（有 12 日
限合伙）
全国社会保障
2018 年 6 月
基金理事会转 0 0 14,700,000 14,700,000 首发承诺
12 日
持二户
上海复星高新
2016 年 6 月
技术发展有限 0 0 1,490,000 1,490,000 首发承诺
12 日
公司
北京红石国际
2016 年 6 月
资本管理有限 0 0 1,240,472 1,240,472 首发承诺
12 日
责任公司
合计 588,810,898 588,810,898
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 93810
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） /
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
报告
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条件 情况
期内 股东性质
（全称） 量 (%) 股份数量 股份 数
增减
状态 量
南宁建宁水务投资集
0 426,908,173 58.02 426,908,173 无 0 国有法人
团有限责任公司
温州信德丰益资本运 境内非国有
0 72,774,381 9.89 72,774,381 无 0
营中心（有限合伙） 法人
无锡红福国际创业投 境内非国有
0 43,416,534 5.90 43,416,534 无 0
资中心（有限合伙） 法人
凯雷复星（上海）股
境内非国有
权投资基金企业（有 0 28,281,338 3.84 28,281,338 无 0
法人
限合伙）
全国社会保障基金理
0 14,700,000 2 14,700,000 无 0 其他
事会转持二户
上海复星高新技术发 境内非国有
0 1,490,000 0.2 1,490,000 无 0
展有限公司 法人
北京红石国际资本管 境内非国有
0 1,240,472 0.17 1,240,472 无 0
理有限责任公司 法人
薛建新 未知 405,000 0.06 0 未知 0 境内自然人
王燕 未知 367,083 0.05 0 未知 0 境内自然人
韩笠皇 未知 300,000 0.04 0 未知 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币
薛建新 405,000 405,000
普通股
人民币
王燕 367,083 367,083
普通股
人民币
韩笠皇 300,000 300,000
普通股
人民币
欧阳来辉 283,700 283,700
普通股
人民币
桂哲根 254,500 254,500
普通股
武汉海川泽福投资管理有限
人民币
公司—海川进取 2 期证券投资 205,700 205,700
普通股
基金
人民币
金顺利 199,600 199,600
普通股
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
人民币
李步星 198,504 198,504
普通股
五矿国际信托有限公司－五
人民币
矿信托－新时代恒禧证券投 193,200 193,200
普通股
资集合资金信托计划
人民币
王中飞 192,400 192,400
普通股
公司控股股东建宁集团与上述其余股东之间无关联关系，也不属于一
上述股东关联关系或一致行
致行动人。公司未知前十名无限售条件股东之间及前十名无限售条件
动的说明
股东和除控股股东外的其他前十名股东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及 无
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份
可上市交易情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 可上市交易 件
市交易股
时间
份数量
南宁建宁水务投资集团有限责 426,908,173 2018 年 6 月 0 36 个月
1
任公司 12 日
温州信德丰益资本运营中心 72,774,381 2016 年 6 月 0 12 个月
2
（有限合伙） 12 日
无锡红福国际创业投资中心 43,416,534 2016 年 6 月 0 12 个月
3
（有限合伙） 12 日
凯雷复星（上海）股权投资基 28,281,338 2016 年 6 月 0 12 个月
4
金企业（有限合伙） 12 日
全国社会保障基金理事会转持 14,700,000 2018 年 6 月 0 36 个月
5
二户 12 日
上海复星高新技术发展有限公 1,490,000 2016 年 6 月 0 12 个月
6
司 12 日
北京红石国际资本管理有限责 1,240,472 2016 年 6 月 0 12 个月
7
任公司 12 日
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人情形。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
因工作变动原因，无法继
韦敏宏 董事 离任
续担任公司董事
根据公司章程规定进行
何刚 董事 选举
增补选举
三、其他说明
韦敏宏先生因工作变动原因，向公司董事会请辞了董事职务。经公司第三届董事会第八次会
议、2015 年第 2 次临时股东大会审议通过，增补何刚先生为公司第三届董事会董事，任期自股东
大会决议通过之日起至第三届董事会届满时止。
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 广西绿城水务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,047,988,392 621,600,000
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 113,742,802 90,513,749
预付款项 4,993,519 3,288,033
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 24,130,774 21,316,384
买入返售金融资产
存货 34,620,014 38,208,368
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 558,614 4,658,694
流动资产合计 2,226,034,115 779,585,228
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 2,000,000 2,000,000
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 3,305,203,710 3,020,060,000
在建工程 1,566,226,569 1,644,467,014
工程物资 16,739,077 17,680,481
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
无形资产 381,421,401 379,337,366
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 42,494,033 41,987,950
其他非流动资产
非流动资产合计 5,314,084,790 5,105,532,811
资产总计 7,540,118,905 5,885,118,039
流动负债：
短期借款 270,000,000 330,000,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 38,775,695 48,843,888
预收款项 87,114,986 84,197,361
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,342,083 6,234,648
应交税费 16,001,240 28,992,892
应付利息 57,002,660 25,493,000
应付股利
其他应付款 484,533,668 485,458,385
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 503,512,094 472,796,242
其他流动负债 263,222,129 7,405,202
流动负债合计 1,732,504,555 1,489,421,618
非流动负债：
长期借款 1,958,812,804 1,970,253,853
应付债券 1,149,212,500 698,950,000
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 97,749,707 103,118,310
预计负债
递延收益 116,609,393 108,816,720
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,322,384,404 2,881,138,883
25 / 97
广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
负债合计 5,054,888,959 4,370,560,501
所有者权益
股本 735,810,898 588,810,898
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 901,078,491 177,252,249
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 133,188,331 118,905,277
一般风险准备
未分配利润 715,152,226 629,589,114
归属于母公司所有者权益合计 2,485,229,946 1,514,557,538
少数股东权益
所有者权益合计 2,485,229,946 1,514,557,538
负债和所有者权益总计 7,540,118,905 5,885,118,039
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:广西绿城水务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,024,407,395 597,598,229
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 112,767,293 88,845,506
预付款项 2,280,326 1,555,090
应收利息
应收股利
其他应收款 20,102,581 17,626,718
存货 6,679,890 8,100,161
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 678,613 4,658,694
流动资产合计 2,166,916,098 718,384,398
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 2,000,000 2,000,000
长期股权投资 96,818,576 96,818,576
投资性房地产
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固定资产 3,336,713,984 3,050,616,798
在建工程 1,605,410,379 1,671,067,973
工程物资 16,739,077 17,680,481
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 381,351,667 379,204,830
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 30,175,390 29,971,090
其他非流动资产
非流动资产合计 5,469,209,073 5,247,359,748
资产总计 7,636,125,171 5,965,744,146
流动负债：
短期借款 270,000,000 330,000,000
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 11,231,683 5,323,908
预收款项 72,766,665 68,223,143
应付职工薪酬 9,558,640 4,012,591
应交税费 11,874,284 23,929,843
应付利息 57,002,660 25,493,000
应付股利
其他应付款 572,783,783 576,236,091
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 503,512,094 472,796,242
其他流动负债 263,152,129 7,405,202
流动负债合计 1,771,881,938 1,513,420,020
非流动负债：
长期借款 1,958,812,804 1,970,253,853
应付债券 1,149,212,500 698,950,000
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 97,749,707 103,118,310
预计负债
递延收益 116,609,393 108,816,720
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,322,384,404 2,881,138,883
负债合计 5,094,266,342 4,394,558,903
所有者权益：
股本 735,810,898 588,810,898
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 903,135,479 179,309,237
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 132,069,124 117,786,070
未分配利润 770,843,328 685,279,038
所有者权益合计 2,541,858,829 1,571,185,243
负债和所有者权益总计 7,636,125,171 5,965,744,146
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 534,372,988 443,529,697
其中：营业收入 534,372,988 443,529,697
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 380,441,648 355,725,379
其中：营业成本 259,563,226 234,234,243
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,875,321 2,510,584
销售费用 11,678,815 11,212,313
管理费用 35,836,491 32,387,524
财务费用 72,771,340 75,299,775
资产减值损失 -1,283,545 80,940
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 153,931,340 87,804,318
加：营业外收入 15,074,239 40,436,266
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 175,429 148,026
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其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 168,830,150 128,092,558
减：所得税费用 26,000,788 19,171,679
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 142,829,362 108,920,879
归属于母公司所有者的净利润 142,829,362 108,697,383
少数股东损益 223,496
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 142,829,362 108,920,879
归属于母公司所有者的综合收益总额 142,829,362 108,697,383
归属于少数股东的综合收益总额 223,496
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2426 0.1846
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 523,421,203 431,315,555
减：营业成本 252,057,959 226,334,071
营业税金及附加 1,043,790 1,678,587
销售费用 11,678,815 11,212,313
管理费用 30,265,981 26,820,604
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财务费用 72,942,488 75,448,840
资产减值损失 -846,659 -84,648
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 235,481
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,278,829 90,141,269
加：营业外收入 11,828,211 38,250,598
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 15,361 77,515
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 168,091,679 128,314,352
减：所得税费用 25,261,139 19,174,085
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 142,830,540 109,140,267
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 142,830,540 109,140,267
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2426 0.1846
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 554,555,683 452,955,855
客户存款和同业存放款项净增加额
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,112,328 41,853,799
经营活动现金流入小计 570,668,011 494,809,654
购买商品、接受劳务支付的现金 109,087,100 100,932,548
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 74,555,376 67,165,027
支付的各项税费 56,265,293 52,095,890
支付其他与经营活动有关的现金 56,332,699 39,607,201
经营活动现金流出小计 296,240,468 259,800,666
经营活动产生的现金流量净额 274,427,543 235,008,988
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 239,386
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,051,273 29,780,819
投资活动现金流入小计 11,051,273 30,020,205
购建固定资产、无形资产和其他长 293,119,957 213,159,351
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 293,119,957 213,159,351
投资活动产生的现金流量净额 -282,068,684 -183,139,146
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 879,374,803
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 150,000,000 328,870,048
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发行债券收到的现金 700,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,729,374,803 328,870,048
偿还债务支付的现金 182,633,218 353,750,534
分配股利、利润或偿付利息支付的 110,602,250 60,980,157
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,100,000
筹资活动现金流出小计 295,335,468 414,730,691
筹资活动产生的现金流量净额 1,434,039,335 -85,860,643
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -9,802 101,339
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,426,388,392 -33,889,462
加：期初现金及现金等价物余额 621,600,000 582,603,746
六、期末现金及现金等价物余额 2,047,988,392 548,714,284
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 541,707,688 433,524,738
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,691,112 39,286,058
经营活动现金流入小计 554,398,800 472,810,796
购买商品、接受劳务支付的现金 91,763,860 87,232,327
支付给职工以及为职工支付的现金 65,294,357 57,568,254
支付的各项税费 53,087,587 49,456,003
支付其他与经营活动有关的现金 56,079,260 41,050,599
经营活动现金流出小计 266,225,064 235,307,183
经营活动产生的现金流量净额 288,173,736 237,503,613
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 235,481
处置固定资产、无形资产和其他长 239,386
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,051,273 29,780,819
投资活动现金流入小计 11,051,273 30,255,686
购建固定资产、无形资产和其他长 306,445,376 220,903,076
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
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现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 306,445,376 220,903,076
投资活动产生的现金流量净额 -295,394,103 -190,647,390
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 879,374,803
取得借款收到的现金 150,000,000 328,870,048
收到其他与筹资活动有关的现金 700,000,000
筹资活动现金流入小计 1,729,374,803 328,870,048
偿还债务支付的现金 182,633,218 353,750,534
分配股利、利润或偿付利息支付的 110,602,250 60,980,157
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,100,000
筹资活动现金流出小计 295,335,468 414,730,691
筹资活动产生的现金流量净额 1,434,039,335 -85,860,643
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -9,802 101,339
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,426,809,166 -38,903,081
加：期初现金及现金等价物余额 597,598,229 560,157,173
六、期末现金及现金等价物余额 2,024,407,395 521,254,092
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
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合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
其他权益工具 其他 一般 权益 合计
减：库 专项储
股本 优先 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润
永续债 其他 存股 备
股 收益 准备
一、上年期末余额 588,810,898 177,252,249 118,905,277 629,589,114 1,514,557,538
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 588,810,898 177,252,249 118,905,277 629,589,114 1,514,557,538
三、本期增减变动金额（减 147,000,000 723,826,242 14,283,054 85,563,112 970,672,408
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 142,829,362 142,829,362
（二）所有者投入和减少资 147,000,000 723,826,242 870,826,242
本
1．股东投入的普通股 147,000,000 723,826,242 870,826,242
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 14,283,054 -57,266,250 -42,983,196
1．提取盈余公积 14,283,054 -14,283,054
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -42,983,196 -42,983,196
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 689,268 689,268
2．本期使用 689,268 -689,268
（六）其他
四、本期期末余额 735,810,898 901,078,491 133,188,331 715,152,226 2,485,229,946
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
其他权益工具 其他 一般
减：库 专项储 权益 合计
股本 优先 资本公积 综合 盈余公积 风险 未分配利润
永续债 其他 存股 备
股 收益 准备
一、上年期末余额 588,810,898 176,734,346 95,143,325 455,991,347 14,500,384 1,331,180,300
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 588,810,898 176,734,346 95,143,325 455,991,347 14,500,384 1,331,180,300
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 108,697,383 223,496 108,920,879
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
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益的金额
4．其他
（三）利润分配 10,914,027 -48,597,924 -37,683,897
1．提取盈余公积 10,914,027 -10,914,027
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -37,683,897 -37,683,897
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取 409,999 409,999
2．本期使用 -409,999 -409,999
（六）其他
四、本期期末余额 588,810,898 176,734,346 106,057,352 516,090,806 14,723,880 1,402,417,282
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库存 其他综合 专项储 所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 收益 备 合计
一、上年期末余额 588,810,898 179,309,237 117,786,070 685,279,038 1,571,185,243
加：会计政策变更
前期差错更正
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广西绿城水务股份有限公司 2015 年半年度报告
其他
二、本年期初余额 588,810,898 179,309,237 117,786,070 685,279,038 1,571,185,243
三、本期增减变动金额（减 147,000,000 723,826,242 14,283,054 85,564,290 970,673,586
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 142,830,540 142,830,540
（二）所有者投入和减少资 147,000,000 723,826,242 870,826,242
本
1．股东投入的普通股 147,000,000 723,826,242 870,826,242
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 14,283,054 -57,266,250 -42,983,196
1．提取盈余公积 14,283,054 -14,283,054
2．对所有者（或股东）的分 -42,983,196 -42,983,196
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 735,810,898 903,135,479 132,069,124 770,843,328 2,541,858,829
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上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 专项 所有者权益合
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 股 收益 储备 计
一、上年期末余额 588,810,898 179,309,237 94,024,118 1,371,249,620
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 588,810,898 179,309,237 94,024,118 1,371,249,620
三、本期增减变动金额（减 10,914,027 71,456,370 82,370,397
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 109,140,267 109,140,267
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 10,914,027 -37,683,897 -37,683,897
1．提取盈余公积 10,914,027 -10,914,027
2．对所有者（或股东）的分 -37,683,897 -37,683,897
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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（六）其他
四、本期期末余额 588,810,898 179,309,237 104,938,145 569,647,710 1,442,705,990
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
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三、公司基本情况
1. 公司概况
广西绿城水务股份有限公司是由南宁建宁水务投资集团有限责任公司(原名：南宁建宁水务集
团有限责任公司)和上海神亚企业管理有限公司共同投资，于2006年9月14日在广西壮族自治区南
宁市注册成立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号为(企)450000000006005，经营期限为无
限期。注册成立时，本公司注册股本总额为人民币410,000,000元，其中建宁集团占86.83%(人民
币356,000,000元)，上海神亚占13.17%(人民币54,000,000元)。本公司总部位于广西壮族自治区
南宁市江南区体育路4号。
2009年9月，根据本公司2009年度第三次临时股东大会决议，上海神亚对本公司按每股人民币
1.1945元进行增资，增加股份总数64,666,667股，增加股本总额人民币64,666,667元，增加资本
公积人民币12,577,667元。增资后建宁集团占本公司股本总额的75%(人民币356,000,000元)，上
海神亚占本公司股本总额的25%(人民币118,666,667元)。
2009年11月，上海神亚分别将其持有本公司的58,666,667股股份(占本公司总股份的12.36%)、
35,000,000股股份(占本公司总股份的7.37%)以及1,000,000股股份(占本公司总股份的0.21%)转
让给温州信德丰益资本运营中心(有限合伙)、无锡红福国际创业投资中心(有限合伙)及北京红石
国际资本管理有限公司。转让后，建宁集团、上海神亚、温州信德、无锡红福以及北京红石占本
公司的股本总额的比例分别为：75%、5.06%、12.36%、7.37%、0.21%。
2010年9月27日，本公司股东均以每股人民币2.5元对公司进行增资扩股，其中，建宁集团以
国有独享资本公积人民币214,020,433元转增资本，增加注册股本人民币85,608,173元，产生股本
溢价人民币128,412,260元；上海神亚、温州信德、无锡红福以及北京红石分别以货币资金进行增
资，分别增加注册股本人民币5,771,338元、人民币14,107,714元、人民币8,416,534元以及人民
币240,472元，分别产生股本溢价人民币8,657,007元，人民币21,161,571元、人民币12,624,801
元以及人民币360,708元。本次增资扩股后，本公司注册股本和实收股本均为人民币588,810,898
元，建宁集团、上海神亚、温州信德、无锡红福以及北京红石占本公司的股本总额的比例没有发
生变化，分别为：75%、5.06%、12.36%、7.37%、0.21%。
2012年3月3日，上海神亚分别将其持有本公司的28,281,338股股份(占本公司总股份的4.80%)
和1,490,000股股份(占本公司总股份的0.26%)转让给凯雷复星（上海）股权投资基金企业（有限
合伙）和上海复星高新技术发展有限公司。转让后，建宁集团、温州信德、无锡红福、北京红石、
凯雷复星以及复星高新占本公司的股本总额的比例分别为：75%、12.36%、7.37%、0.21%、4.80%
以及0.26%。2012年6月12日，该股权转让的工商登记手续办理完毕，本公司企业类型变更为外商
投资股份制（外资比例小于25%）。
2015年5月21日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城水务股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2015]950号）核准，同意公司公开发行人民币普通股14,700万股,
面值为每股人民币1.00元。本次本公司发行采用网下询价配售与网上资金申购发行相结合的方式
公开发行人民币普通股(A股)14,700万股,其中网下向配售对象询价配售1,470万股及网上资金申
购定价发行13,230万股，于2015年6月2日成功发行,发行价格为人民币6.43元/股，产生股本溢价
人民币723,826,242元。本次发行后本公司的注册股本及实收股本均为人民币735,810,898元。根
据《财政部、国资委、证监会、全国社保基金会关于印发<境内证券市场转持部分国有股充实全国
社会保障基金实施办法>的通知》(财企[2009]94号)和广西壮族自治区国资委出具的《关于广西绿
城水务股份有限公司A股首发上市涉及国有股转持有关问题的批复》（桂国资复[2010]210号），
本次发行后，我公司国有股东将占本次发行股份数量10%的股份即1,470万股转由全国社会保障基
金理事会持有。南宁建宁水务投资集团有限责任公司的持股数量减少1,470万股。变动后，建宁集
团、温州信德、无锡红福、北京红石、凯雷复星、复星高新、全国社保基金会以及社会公众股（A
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股）占本公司的股本总额的比例分别为：58.02%、9.89%、5.90%、0.17%、3.84%、0.20%、2.00%、
以及19.98%。
本公司及其子公司(简称“本集团”)主要从事自来水的生产和销售、自来水原水的生产和销
售、给排水设施的建设及运营；城市污水处理，给排水电气自动化和信息的技术咨询、技术开发、
技术转让、技术培训、技术服务；水质检测、管道听漏、检漏、修漏、对市政公用事业的投资、
市政公用工程施工、建筑装修装饰等工程业务。
本集团的母公司和最终母公司为南宁建宁水务投资集团有限责任公司。
2. 合并财务报表范围
本公司子公司的情况如下：
主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
直接 间接
同一控制下企业合并取得的子公司
南宁市水建工程有限公司(“水建公司”) 南宁市 南宁市 建筑业 人民币6,000万 100%
非同一控制下企业合并取得的子公司
南宁市生源供水有限公司(“生源公司”) 南宁市 南宁市 制造业 美元349.225万 100%
合并财务报表范围无变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相
应的减值准备。
2. 持续经营
本集团对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响持续经营能力的事项，
本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团下列重要的会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准
则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2015年6月30
日的财务状况以及2015年1月1日至2015年6月30日止期间的经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。唯本会计期间从2015
年1月1日至2015年6月30日止。
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3. 营业周期
本集团正常的营业周期为一年。
4. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得
的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积
中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买
方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性
证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的
被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益
性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所
属当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被公司控制的企业或主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可能存在的
与公司不一致的会计政策，已按照公司的会计政策调整一致。公司内部各公司之间的所有交易产
生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
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对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自公司取
得控制权之日起纳入合并财务报表，直至公司对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买
日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期
期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同
合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
不丧失控制权的情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指公司持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性
项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费
用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用
公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他
综合收益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，
即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1)收取金融资产现金流量的权利届满；
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手-协议”下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务，并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或
(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金
融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部
被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本
集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
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本集团的金融资产于初始确认时分类为贷款和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值
计量，相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或
损失，均计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其
初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减
值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计未来现金流量(不包括尚未发
生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实
际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 200 万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额在人民币 200 万元以上的应收账款
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，确认减值损失，计入当期损益。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
供水及污水处理业务的客户 账龄分析法
工程施工业务的客户 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%)
组合一：供水及污水处理
6 个月以内(含 6 个月) 0
6 个月以上 100
组合二：工程施工业务
1 年以内(含 1 年) 0
1 至 2 年(含 2 年) 10
2 至 3 年(含 3 年) 50
3 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
12. 存货
存货包括了将在制水及污水处理过程中耗用的材料、物料，建造施工业务过程中所耗用的原
材料及建造合同形成的资产。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和其他成本。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存
货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变
现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转
回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，均按单个存货项目计提。
建造合同形成的资产按累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)减已办理结算的价款金
额及合同预计损失准备计价。成本以实际成本核算，包括直接材料、直接人工、分包费、其他直
接费用及应占的施工间接费用等。
本集团根据实际情况估计单项建造合同总成本，若单项建造合同预计总成本将超过其预计总
收入，则提取合同预计损失准备，计入当期损益。
13. 划分为持有待售资产
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14. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长
期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲
减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他
股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权
投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次
交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负
债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在
处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金
融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列
方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券
的公允价值作为初始投资成本。
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本集团个别财务报表中采用成本法核
算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，
是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但
并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的
成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认
应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，
按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对
被投资方的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告
分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投
资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算
的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比
例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确
认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
15. 投资性房地产
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确
认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部
分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
购置的固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使
固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值，在评估的尚可使用年限内计提
折旧。评估的尚可使用年限系根据评估报告估计使用年限与成新率计算得出。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 平均年限法 15-50 年 5%-10% 1.8%-6.33%
管网 平均年限法 35、40 年 5%-10% 2.25%-2.71%
专用设备 平均年限法 7-15 年 5%-10% 6%-13.57%
办公设备 平均年限法 5-7 年 5%-10% 12.85%-19%
运输工具 平均年限法 5-10 年 5%-10% 9%-19%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
必要时进行调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定
可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价
的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当
期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态
的固定资产。
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借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确
定。
(2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用
一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建过程中，发生除达到预定可使用状态必要的程序之外的非正常
中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款
费用计入当期损益。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确
认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即
单独确认为无形资产按公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命。
各项无形资产的使用寿命如下：
项目 土地使用权 软件
使用寿命 50-70年 2-5年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土
地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，
对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
22. 长期资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集
团将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，
以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
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当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回
金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
23. 长期待摊费用
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期
损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
25. 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足以下条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有
权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认
为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或
应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性
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质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
本集团自来水销售收入按照水表所记录的自来水用水量及物价部门核定的自来水单价确定。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供
劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果
能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流
入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本
集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。
本集团污水处理收入于提供污水处理服务时确认。
建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认合同收入和
合同费用；否则按已经发生并预计能够收回的实际合同成本金额确认收入。建造合同的结果能够
可靠估计，是指与合同相关的经济利益很可能流入本集团，实际发生的合同成本能够清楚地区分
和可靠地计量；就固定造价合同而言，还需满足下列条件：合同总收入能够可靠地计量，且合同
完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。本集团以累计实际发生的合同成本占合
同预计总成本的比例确定合同完工进度。合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和因合同变
更、索赔、奖励等形成的收入。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产
的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资
产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关
资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除上述情况之外的作为与收益相关的政府补助与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生
的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作
为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易
中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不
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影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于
资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可
供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应
纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营
租赁。
作为经营租赁承租人。经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资
产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
32. 其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债
的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造
成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致
未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回
金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减
值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须
估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
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（2）折旧及摊销
本集团于投产当日起按有关的估计使用寿命及净残值以直线法计算固定资产的折旧及无形资
产的摊销，反映了管理层就本集团拟从使用该固定资产及无形资产获得未来经济利益的期间的估
计。
（3）建造合同完工百分比
本集团根据个别建造合同的完工百分比确认收入。管理层根据累计实际发生的合同成本占合
同预计总成本的比例估计完工百分比。由于建造合同的活动性质，于建造合同进行过程中，本集
团会对各建造合同所预计的合同收入及合同成本进行复核及修订。
（4）递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣
亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和
金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）应收账款减值
本集团对单项金额在人民币 200 万元以上的应收账款，当有客观证据表明其发生减值时，计
提坏账准备。本集团对除第三方代收的污水处理款项以外的单项金额不重大，但按账龄组合后风
险较大的应收账款，根据以前年度相同或相类似账龄的应收账款组合的实际损失率，结合现时情
况确定应计提的坏账准备。对于由第三方代收的污水处理款项单项金额虽不重大但单独进行减值
测试，如有客观证据表明其已发生减值，计提坏账准备。倘若实际情况比预期更差，导致实际的
坏账损失大于计提的坏账准备，则会影响实际发生坏账当期本集团的业绩。
（6）适用企业所得税税率
本集团根据西部大开发税收优惠政策及北部湾经济开发区开放开发政策的执行情况，对适用
企业所得税税率作出合理的估计。
（7）安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关工程施工成本，同时计入专项储备；使用时区分是否
形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所
发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折
旧。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 简易办法 3%
消费税
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营业税 工程施工收入 3%
城市维护建设税 实际缴纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 实际缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
广西绿城水务股份有限公司；南宁市生源供水有 15%
限公司
南宁市水建工程有限公司 25%
2. 税收优惠
（1）企业所得税
《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》
（财税[2011]58 号）规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类
产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企
业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）规定，在《西部地区鼓励类产业目
录》公布前，企业符合《产业结构调整指导目录（2005 年版）》、《产业结构调整指导目录（2011
年版）》、《外商投资产业指导目录（2007 年修订）》和《中西部地区优势产业目录（2008 年修
订）》范围的，经税务机关确认后，其企业所得税可按照 15%税率缴纳。
根据公司于 2012 年 5 月、2013 年 5 月和 2013 年 12 月取得的南宁市江南区地方税务局出具
的《企业所得税备案类税收优惠备案告知书》，公司符合《财政部、国家税务总局、海关总署关
于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》及《国家税务总局关于深入实施西部大开
发战略有关企业所得税问题的公告》规定的税收减免条件。根据生源供水于 2012 年 5 月、2013
年 5 月和 2014 年 4 月取得的南宁市国家税务局出具的《西部大开发税收优惠事项审核确认通知书》
和《税收优惠事项确认通知书》，生源供水符合《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实
施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》及《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有
关企业所得税问题的公告》规定的税收减免条件。
根据国家和地方主管税务机关的有关规定，公司及子公司生源供水报告期内均按 15%的税率
申报缴纳企业所得税；本公司之子公司南宁水建报告期内按 25%的税率申报缴纳企业所得税。
（2）增值税
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通
知》（财税[2009]9 号），自 2009 年 1 月 1 日起，公司的自来水销售收入选择按简易办法依照 6%
的征收率征收增值税，但不得抵扣其购进自来水取得增值税扣税凭证上注明的增值税税款，且在
选择简易办法计算缴纳增值税后，36 个月内不进行变更。
根据《关于污水处理费有关增值税政策的通知》（财税[2001]97 号）以及《国家税务总局关
于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税[2008]156 号），对随水费收取的污水处
理费及污水处理劳务，免征增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
库存现金 10,353 2,841
银行存款 2,047,978,039 621,597,159
其他货币资金
合计 2,047,988,392 621,600,000
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独计 69,359,291 57.80 69,359,291 21,354,400 21.78 525,081 2.46 20,829,319
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 49,554,167 41.30 6,248,284 12.61 43,305,883 74,448,962 75.93 7,006,748 9.41 67,442,214
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独 1,077,628 0.90 1,077,628 2,242,216 2.29 2,242,216
计提坏账准备的应收账
款
合计 119,991,086 / 6,248,284 / 113,742,802 98,045,578 / 7,531,829 / 90,513,749
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
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南宁市财政局 44,294,914
武鸣县财政局 9,625,535
宾阳县财政局 4,834,257
南宁市江南区龙潭 3,159,447
水厂
横县财政局 3,136,457
上林县财政局 2,289,966
马山县财政局 2,018,715
合计 69,359,291 / / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
组合一：供水及污水
处理业务
6 个月以内(含 6 个月) 42,330,374
6 个月以上 5,267,775 5,267,775 100
组合二：工程施工业
务
1 年以内(含 1 年) 395,607
1 至 2 年(含 2 年) 605,563 60,557 10
2 至 3 年(含 3 年) 69,791 34,895 50
3 年以上 885,057 885,057 100
合计 49,554,167 6,248,284
确定该组合依据的说明：
对单项金额不重大的应收账款，本公司不同业务的客户分别以账龄作为信用风险特征确
定应收账款组合，并采用账龄分析法对应收账款计提坏账准备。供水及污水处理业务产生的
应收账款信用期通常为 1 个月，工程施工业务产生的应收账款信用期通常为 1 个月至 1 年。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,283,545 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总额
单位名称 金额 坏账准备
的比例(%)
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1 南宁市财政局 44,294,914 36.92
2 武鸣县财政局 9,625,535 8.02
3 宾阳县财政局 4,834,257 4.03
4 南宁市江南区龙潭水厂 3,159,447 2.63
5 横县财政局 3,136,457 2.61
合计 65,050,610 54.21
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,929,808 58.67 2,085,946 63.44
1至2年 893,624 17.90 1,130,333 34.38
2至3年 1,140,333 22.83 51,754 1.57
3 年以上 29,754 0.60 20,000 0.61
合计 4,993,519 100 3,288,033 100
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项
单位名称 账面余额 未结算原因
总额的比例(%)
南宁市深宝电子科技有限公司 1,132,600 22.68 软件、设备预付款
江苏怡成屏障科技有限公司南宁分公司 330,992 6.63 发票未开回
横县财政局 300,710 6.02 工程未结算
宜兴市艺高水处理设备有限公司 254,800 5.10 设备款
柳州凯旋起重设备有限公司 227,120 4.55 设备款
2,246,222 44.98
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 比 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金 25,011,658 880,884 3.52 24,130,774 22,197,268 880,884 3.97 21,316,384
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
合计 25,011,658 880,884 24,130,774 22,197,268 880,884 21,316,384
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 16,491,653 16,304,891
其他 7,639,121 5,011,493
合计 24,130,774 21,316,384
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
南宁市市政工 押金及保证 3,191,393 注 1 12.76
程管理处 金
南宁高新技术 押金及保证 1,714,750 注 2 6.86
产业开发区管 金
理委员会
南宁市财政局 其他 2,364,570 注 3 9.45
百色市政府采 押金及保证 1,231,186 3 年以上 4.92
购管理办公室 金
南宁市青秀区 其他 679,593 1 年以内 2.72
财政局
合计 9,181,492 36.71
注1： 其中人民币1,744,103元的其他应收款账龄在1年以内；人民币472,400元的其他
应收款账龄在1-2年；人民币630,140元的其他应收款账龄在2-3年；人民币
344,750元的其他应收款账龄在3年以上。
注2： 其中人民币200,400元的其他应收款账龄在1年以内；人民币6,975元的其他应收
款账龄在1-2年；人民币1,501,300元的其他应收款账龄在2-3年；人民币6,075
元的其他应收款账龄在3年以上。
注3： 其中人民币1,102,173元的其他应收款账龄在1年以内；人民币45,600元的其他
应收款账龄在2-3年；人民币1,216,797元的其他应收款账龄在3年以上。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
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原材料 8,416,154 8,416,154 10,515,055 10,515,055
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成 26,203,860 26,203,860 27,693,313 27,693,313
的已完工未结
算资产
合计 34,620,014 34,620,014 38,208,368 38,208,368
(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 153,878,396
累计已确认毛利 8,960,851
减：预计损失
已办理结算的金额 136,635,387
建造合同形成的已完工未结算资产 26,203,860
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 558,614 1,357,229
上市中介机构费用 3,301,465
合计 558,614 4,658,694
14、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
√适用 □不适用
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(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款
其中：未实现融资收
益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
合计 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
于2015年6月30日及2014年12月31日，本集团长期应收款为因尚未完成的污水处理工程项
目而上交给南宁市预算外资金管理局的农民工保障金人民币2,000,000元。该农民工保障金将
在工程全部完工后收回。
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 管网 专用设备 办公设备 运输工具 合计
一、账面原
值：
1.期初余额 1,184,049,908 1,844,621,746 978,302,998 47,261,847 25,949,127 4,080,185,626
2.本期增加
25,129,080 332,824,055 3,676,340 1,916,186 363,545,661
金额
（1）购置 569,326 192,214 761,540
（2）在建工
25,129,080 332,824,055 3,107,014 1,723,972 362,784,121
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少
金额
（1）处置或
报废
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4.期末余额 1,209,178,988 2,177,445,801 981,979,338 49,178,033 25,949,127 4,443,731,287
二、累计折旧
1.期初余额 206,973,130 437,652,635 364,755,739 33,988,757 16,755,365 1,060,125,626
2.本期增加
17,566,376 25,280,333 31,848,940 2,562,463 1,143,839 78,401,951
金额
（1）计提 17,566,376 25,280,333 31,848,940 2,562,463 1,143,839 78,401,951
3.本期减少
金额
（1）处置或
报废
4.期末余额 224,539,506 462,932,968 396,604,679 36,551,220 17,899,204 1,138,527,577
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
984,639,482 1,714,512,833 585,374,659 12,626,813 8,049,923 3,305,203,710
价值
2.期初账面
977,076,778 1,406,969,111 613,547,259 13,273,090 9,193,762 3,020,060,000
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
武鸣县污水处理厂泵房等 29,063,457 工程未结算
马山县污水处理厂泵房等 1,950,902 工程未结算
横县污水处理厂职工文化楼 898,193 工程未结算
宾阳县污水处理厂值班宿舍楼 4,274,812 工程未结算
江南污水处理厂二期污泥脱水
17,724,102 工程未结算
房、配电房等
琅东污水处理厂三期提升泵
28,002,536 工程未结算
房、总配电房等
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20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
水环境污水综 55,354,255 55,354,255 292,503,529 292,503,529
合整治工程
沙井富宁大道 39,003,635 39,003,635 4,278,844 4,278,844
污水管工程
自来水管道工 196,009,278 196,009,278 151,455,789 151,455,789
程
加压站 19,420,058 19,420,058 15,682,092 15,682,092
南宁市 2010 年 6,659,871 6,659,871 3,053,596 3,053,596
第一批及第二
批供水管道工
程
南宁市五象污 203,859,359 203,859,359 197,239,668 197,239,668
水处理厂一期
工程
三塘污水处理 172,342,874 172,342,874 164,721,610 164,721,610
厂及配套污水
管网一期
南宁市五象新 352,156,004 352,156,004 309,560,254 309,560,254
区污水管网一
期工程
五象新区总部 43,512,995 43,512,995 43,184,808 43,184,808
基地污水管网
工程
南宁市河南水 175,891,961 175,891,961 122,560,008 122,560,008
厂改造扩建一
期工程
江北片高新片 105,735,456 105,735,456 146,541,168 146,541,168
区污水管网工
程
其他水务工程 196,280,823 196,280,823 193,685,648 193,685,648
合计 1,566,226,569 1,566,226,569 1,644,467,014 1,644,467,014
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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本
工程
期
累计
其 其中：本 本期利 资
本期转入 投入 利息资本
项目 期初 本期增 他 期末 工程 期利息 息资本 金
预算数 固定资产 占预 化累计金
名称 余额 加金额 减 余额 进度 资本化 化率 来
金额 算比 额
少 金额 (%) 源
例
金
(%)
额
水环境 442,092,900 292,503,529 -10,919,710 226,229,564 55,354,255 94 基本完 -18,394,874 -3,900,578 -6.42 日元
污水综 工 贷款
合整治 及自
工程 筹
沙井富 173,610,000 4,278,844 34,778,828 54,037 39,003,635 147 基本完 2,392,097 1,396,180 6.03 银行
宁大道 工 贷款
污水管 及自
工程 筹
自来水 494,306,382 151,455,789 58,338,787 13,785,298 196,009,278 81 建设中 1,276,538 1,228,505 5.38 银行
管道工 贷款
程 及自
筹
加压站 35,054,423 15,682,092 3,781,771 43,805 19,420,058 85 建设中 114,243 48,442 8.51 银行
贷款
及自
筹
南宁市 44,790,000 3,053,596 3,606,275 6,659,871 37 建设中 不适用 自筹
2010 年
第一批
及第二
批供水
管道工
程
南宁市 239,653,000 197,239,668 6,619,691 203,859,359 85 建设中 10,793,248 3,759,156 6.48 银行
五象污 贷款
水处理 及自
厂一期 筹
工程
三塘污 129,900,000 164,721,610 7,621,264 172,342,874 133 基本完 11,636,921 4,389,860 6.42 银行
水处理 工 贷款
厂及配 及自
套污水 筹
管网一
期工程
南宁市 495,258,800 309,560,254 42,595,750 352,156,004 71 建设中 11,971,660 3,691,152 6.21 银行
五象新 贷款
区污水 及自
管网一 筹
期工程
五象新 44,924,100 43,184,808 328,187 43,512,995 97 主体完 589,072 304,282 6.03 银行
区总部 工 贷款
基地污 及自
水管网 筹
工程
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南宁市 370,750,500 122,560,008 53,331,953 175,891,961 52 建设中 10,527,030 5,610,618 6.76 银行
河南水 贷款
厂改造 及自
扩建一 筹
期工程
江北片 182,240,000 146,541,168 6,638,624 47,444,336 105,735,456 84 建设中 8,836,346 2,512,697 6.41 银行
高新片 贷款
区污水 及自
管网工 筹
程
其他水 585,099,966 193,685,648 77,822,256 75,227,081 196,280,823 62 建设中 9,412,500 4,648,481 6.23 银行
务工程 贷款
及自
筹
合计 3,237,680,071 1,644,467,014 284,543,676 362,784,121 1,566,226,569 49,154,781 23,688,795
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 16,739,077 17,680,481
合计 16,739,077 17,680,481
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 412,027,698 6,743,456 418,771,154
2.本期增加金额 6,665,407 210,611 6,876,018
(1)购置 6,665,407 210,611 6,876,018
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
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4.期末余额 418,693,105 6,954,067 425,647,172
二、累计摊销
1.期初余额 33,327,781 6,106,007 39,433,788
2.本期增加金额
（1）计提 4,340,722 451,262 4,791,984
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 37,668,503 6,557,269 44,225,772
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 381,024,603 396,798 381,421,401
2.期初账面价值 378,699,917 637,449 379,337,366
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
五象供水加压站 6,126,160 合同约定分期付款
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 6,112,964 1,103,084 7,396,509 1,339,305
内部交易未实现利润 78,254,069 11,738,110 75,270,953 11,290,643
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可抵扣亏损 2,351,550 352,733 2,351,550 352,733
与资产相关的政府补助 179,389,460 26,908,418 176,965,390 26,544,808
超过 3 年未支付的应付 15,176,686 2,276,503 15,392,093 2,308,814
款
内退员工工资 460,739 115,185 606,591 151,647
合计 281,745,468 42,494,033 277,983,086 41,987,950
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 270,000,000 330,000,000
合计 270,000,000 330,000,000
短期借款分类的说明：
于2015年6月30日，上述信用借款的年利率为5.60%-6.30%（2014年12月31日：6.00%-6.30%），
无已到期但未偿还的短期借款（2014年12月31日：无）。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
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35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程分包款 27,166,947 22,391,302
材料物料款 11,608,748 26,452,586
合计 38,775,695 48,843,888
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
户表工程改造款 72,766,665 68,223,142
预收工程款 14,348,321 15,974,219
合计 87,114,986 84,197,361
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,628,056 70,947,157 64,723,629 11,851,584
二、离职后福利-设定提存 12,403,742 12,373,982 29,760
计划
三、辞退福利 606,592 145,853 460,739
四、一年内到期的其他福
利
合计 6,234,648 83,350,899 77,243,464 12,342,083
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 14,728 57,032,516 50,615,199 6,432,045
补贴
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二、职工福利费 851,101 1,725,747 1,725,747 851,101
三、社会保险费 4,460,993 4,460,993
其中：医疗保险费 3,836,332 3,836,332 0
工伤保险费 240,331 240,331 0
生育保险费 384,330 384,330 0
四、住房公积金 53,990 5,809,837 5,809,837 53,990
五、工会经费和职工教育 3,932,637 1,918,064 1,336,253 4,514,448
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 775,600 775,600 0
合计 5,628,056 70,947,157 64,723,629 11,851,584
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,597,002 9,597,002
2、失业保险费 920,194 920,194
3、企业年金缴费 1,886,546 1,856,786 29,760
合计 12,403,742 12,373,982 29,760
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,605,764 2,381,672
消费税
营业税 3,239,326 3,759,420
企业所得税 6,379,107 19,564,391
个人所得税 46,877 135,951
城市维护建设税 413,748 434,087
房产税 732,118 625,649
城镇土地使用税 1,672,723 1,655,574
其他 911,577 436,148
合计 16,001,240 28,992,892
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 4,841,609 5,273,599
企业债券利息 51,692,301 19,573,151
短期借款应付利息 468,750 646,250
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 57,002,660 25,493,000
重要的已逾期未支付的利息情况：
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□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程款 410,343,689 439,786,161
投标保证金 7,320,163 6,557,408
履约保证金 2,612,070 6,643,674
押金 1,175,047 1,683,847
土地租金 26,710 26,710
代征污水处理费 35,004,241 0
其他 28,051,748 30,760,585
合计 484,533,668 485,458,385
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖南省第六工程有限公司 35,399,097 工程未结算
广西建工集团第五建筑工程
22,455,543 工程未结算
有限责任公司
广西建工集团建筑工程总承
14,227,272 工程未结算
包有限公司
中国水利水电第一工程局有
12,239,474 工程未结算
限公司
中阳建设集团有限公司 8,389,563 工程未结算
中铁十三局集团第五工程有
5,203,990 工程未结算
限公司
合计 97,914,939
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 503,512,094 472,796,242
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 503,512,094 472,796,242
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
预提费用 8,301,752 7,405,202
短期融资券 254,920,377 0
合计 263,222,129 7,405,202
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
溢
债 期 本
折
债券 面 发行 券 发行 初 本期 按面值计 期 期末
利息调整 价
名称 值 日期 期 金额 余 发行 提利息 偿 余额
摊
限 额 还
销
短期融 100 2015.1.30 1 250,000,000 0 250,000,000 5,357,877 -437,500 0 0 254,920,377
资券 年
合计 250,000,000 0 250,000,000 5,357,877 -437,500 0 0 254,920,377
其他说明：
经南宁市国资委南国资批[2014]86号文核准，本公司于2015年1月30日发行票面金额为100元
的短期融资券2,500,000份，发行金额为人民币250,000,000元。短期融资券票面年利率为5.25%，
每年2月2日付息，到期一次还本及支付利息。
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 9,117,157 10,166,699
信用借款 1,949,695,647 1,960,087,154
合计 1,958,812,804 1,970,253,853
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
1.2015 年 6 月 30 日，上述信用借款的年利率为 0.59%-7.21%；2014 年 12 月 31 日，上述信
用借款的年利率为 0.59%-7.21%。
2.保证借款的保证人系本集团母公司建宁集团。2015 年 6 月 30 日，上述保证借款的年利率
为 0.5%；2014 年 12 月 31 日，上述保证借款的年利率为 0.5%。
46、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
非公开定向债券 699,212,500 698,950,000
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中期票据 450,000,000 0
合计 1,149,212,500 698,950,000
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按面值 溢折
债券 面 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
计提利 价摊
名称 值 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
息 销
中期 100 2015.1.30 3 年 450,000,000 0 450,000,000 450,000,000
票据
合计 450,000,000 450,000,000 450,000,000
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
为支持城镇污水处理设施建设，提高
城镇污水处理能力，中央财政设立城
镇污水处理设施配套管网建设以奖
代补专项资金。该资金专项用于城镇
以奖代补 52,348,005 9,547,500 42,800,505
污水处理设施配套管网建设，待相关
项目完工并验收通过后转入递延收
益，在项目折旧期限内平均转入营业
外收入。
中央国债是中央预算内专项资金，是
列入中央预算支出，用于中央项目和
中央国债 34,969,640 34,969,640
地方项目建设补助的资金。政府尚未
就上述补助资金的权属作出规定。
专项资金是指中央城镇污水处理配
套管网专项资金。该资金专项用于城
镇污水处理设施配套管网建设，待相
专项资金 12,879,312 4,178,897 17,058,209
关项目完工并验收通过后转入递延
收益，在项目折旧期限内平均转入营
业外收入。
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其他是指南宁市财政局拨付的财政
其他 2,921,353 2,921,353
资金。
合计 103,118,310 4,178,897 9,547,500 97,749,707
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
项目扶持资金为本集团取得宾阳县
财政局、武鸣县财政局、横县财政局、
马山县财政局及上林县财政局拨付
项目扶持 的污水厂项目建设扶持资金，用于补
67,280,092 1,091,088 66,189,004
资金 助相关污水处理厂的建设，本集团将
该金额作为递延收益处理，将在相关
资产使用年限内平均转入营业外收
入。
以奖代补是为支持城镇污水处理设
施建设，提高城镇污水处理能力，中
央财政设立城镇污水处理设施配套
以奖代补 管网建设以奖代补专项资金。该资金
18,199,720 9,547,500 297,082 27,450,138
资金 专项用于城镇污水处理设施配套管
网建设，待相关项目完工并验收通过
后转入递延收益，在项目折旧期限内
平均转入营业外收入。
中央财政拨款为本集团取得的用于
补助本集团相关项目建设的专项资
中央财政 金。因相关工程已完工验收，本集团
23,336,908 366,657 22,970,251
拨款 将该金额作为递延收益处理。对于上
述款项，本集团将在相关资产使用年
限内平均转入营业外收入。
合计 108,816,720 9,547,500 1,754,827 116,609,393
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
助金额 外收入金额 收益相关
项目扶持资金 67,280,092 1,091,088 66,189,004 与资产相关
以奖代补资金 18,199,720 9,547,500 297,082 27,450,138 与资产相关
中央财政拨款 23,336,908 366,657 22,970,251 与资产相关
合计 108,816,720 9,547,500 1,754,827 116,609,393
52、 其他非流动负债
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53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 588,810,898 147,000,000 147,000,000 735,810,898
其他说明：
报告期内，本公司股本增加系2015年5月21日经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城
水务股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]950号）核准，同意公司公开发行
人民币普通股14,700万股,面值为每股人民币1.00元。本次本公司发行采用网下询价配售与网上资
金申购发行相结合的方式公开发行人民币普通股(A股)14,700万股,本次发行后本公司的注册股本
及实收股本均为人民币735,810,898元，业经[安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)]验证并出具
[安永华明(2015)验字第60646608-H01号]验资报告。根据《财政部、国资委、证监会、社保基金
会关于印发<境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法>的通知》(财企
[2009]94号)和广西壮族自治区国资委出具的《关于广西绿城水务股份有限公司A股首发上市涉及
国有股转持有关问题的批复》（桂国资复[2010]210号），本次发行后，我公司国有股东将占本次
发行股份数量10%的股份即1,470万股转由全国社会保障基金理事会持有。南宁建宁水务投资集团
有限责任公司的持股数量减少1,470万股。变动后，建宁集团、温州信德、无锡红福、北京红石、
凯雷复星、复星高新、全国社保基金会以及社会公众股（A股）占本公司的股本总额的比例分别为：
58.02%、9.89%、5.90%、0.17%、3.84%、0.20%、2.00%、以及19.98%。
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
183,794,014 723,826,242 907,620,256
价）
其他资本公积 517,903 517,903
同一控制下企业
-7,059,668 -7,059,668
合并
合计 177,252,249 723,826,242 901,078,491
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内，股本溢价增加系 2015 年 5 月 21 日经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿
城水务股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]950 号）核准，同意公司公开
发行人民币普通股 14,700 万股,面值为每股人民币 1.00 元。本次本公司发行采用网下询价配售与
网上资金申购发行相结合的方式公开发行人民币普通股(A 股)14,700 万股,其中网下向配售对象
询价配售 1,470 万股及网上资金申购定价发行 13,230 万股，于 2015 年 6 月 2 日成功发行,发行价
格为人民币 6.43 元/股，扣减交易费用 74,383,758 元，产生股本溢价为 723,826,242 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
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58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 689,268 689,268
合计 689,268 689,268
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
自2012年2月14日起，本公司依据财政部、国家安全生产监督管理总局制定的《企业安全生产
费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)的规定按建造安装工程造价的1.5%提取安全生产费
用，并按其规定使用。
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 118,905,277 14,283,054 133,188,331
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 118,905,277 14,283,054 133,188,331
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积
累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于
弥补以前年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期未进行披露
调整前上期末未分配利润 629,589,114 455,991,347
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 629,589,114 455,991,347
加：本期归属于母公司所有者的净利 142,829,362 108,697,383
润
减：提取法定盈余公积 14,283,054 10,914,027
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 42,983,196 37,683,897
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 715,152,226 516,090,806
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 532,653,075 259,457,181 442,107,990 233,764,364
其他业务 1,719,913 106,045 1,421,707 469,879
合计 534,372,988 259,563,226 443,529,697 234,234,243
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 789,736 719,011
城市维护建设税 631,530 1,039,080
教育费附加 272,433 451,496
资源税
地方教育费附加 181,622 300,997
合计 1,875,321 2,510,584
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利 8,751,278 7,836,933
修理费 2,310,294 2,409,580
业务费 49,352 267,768
折旧费 202,692 162,603
其他 365,199 535,429
合计 11,678,815 11,212,313
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利 20,028,416 18,256,413
税金 5,282,596 3,982,328
中介机构费用 2,095,438 2,051,463
折旧及摊销 1,807,210 2,185,110
办公费 637,551 1,053,683
业务招待费 93,669 97,539
财产保险费 895,851 886,703
修理费 400,182 323,596
租赁费 1,131,910 1,063,385
其他 3,463,668 2,487,304
合计 35,836,491 32,387,524
65、 财务费用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 106,411,591 83,385,354
减：利息资本化金额 28,350,567 20,188,509
减：利息收入 2,203,304 1,195,286
汇兑损失 -8,082,176 21,045,292
减：汇兑损益资本化金额 -4,661,771 8,472,431
其他 334,025 725,355
合计 72,771,340 75,299,775
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,283,545 80,940
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,283,545 80,940
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 1,819
合计
其中：固定资产处置 1,819
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
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非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 14,278,027 39,691,512 14,278,026
赔偿费收入 346,850 358,521 346,850
水费违约金 429,335 355,896 429,335
其他 20,027 28,518 20,028
合计 15,074,239 40,436,266 15,074,239
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
项目扶持资金 1,091,088 1,091,087 与资产相关
以奖代补资金 297,082 297,082 与资产相关
中央财政拨款 366,657 366,657 与资产相关
环境污染源自动监测 166,986 与收益相关
补助资金
建造工程劳保调剂金 3,244,600 2,166,800 与收益相关
污水处理垃圾设施专 1,250,000 与收益相关
项资金
污水价格补贴 9,278,600 34,352,900 与收益相关
合计 14,278,027 39,691,512
其他说明：
项目扶持资金为本公司取得宾阳县财政局、武鸣县财政局、横县财政局、马山县财政局及上
林县财政局拨付的污水厂项目建设扶持资金，用于补助相关污水处理厂的建设，本公司将该金额
作为递延收益处理，将在相关资产使用年限内平均转入营业外收入。
以奖代补是为支持城镇污水处理设施建设，提高城镇污水处理能力，中央财政设立城镇污水
处理设施配套管网建设以奖代补专项资金。该资金专项用于城镇污水处理设施配套管网建设，待
相关资产完工并验收通过后转入递延收益，在资产折旧期限内平均转入营业外收入。
中央财政拨款为本公司取得的用于补助本公司相关项目建设的专项资金。因相关工程已完工
验收，本公司将该金额作为递延收益处理。对于上述款项，本公司将在相关资产使用年限内平均
转入营业外收入。
建造工程劳保调剂金为南宁市建筑安装工程劳动保险费管理办公室为解决水建公司劳动保险
费用负担过重而无偿拨付予水建公司的劳动保险综合调剂资金，无未完成的附加条件。
污水价格补贴为武鸣县、宾阳县、横县、上林县及马山县财政局根据《污水处理特许经营协
议》及《污水处理特许经营协议补充协议》无偿拨付予本公司武鸣县、宾阳县、横县、上林县及
马山县污水处理厂，以使其达到保本微利水平的污水处理价格补贴。
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
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失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 175,429 148,026 175,429
合计 175,429 148,026 175,429
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 26,506,871 19,884,284
递延所得税费用 -506,083 -712,605
合计 26,000,788 19,171,679
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 168,830,150
按法定/适用税率计算的所得税费用 42,207,538
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 305,447
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
本集团适用优惠税率的影响 -16,512,197
所得税费用 26,000,788
72、 其他综合收益
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
水费违约金 429,335 355,896
利息收入 2,203,304 1,195,286
与收益相关的政府补助款 12,523,200 39,691,512
材料采购及工程投标保证金 596,000
其他 360,489 611,105
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合计 16,112,328 41,853,799
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管网维修、测漏费 13,352,245 11,343,559
办公费 830,202 1,204,199
业务招待费 93,669 365,306
运输费 7,084,353 3,487,499
保安费 3,151,760 2,959,763
咨询费 1,470,380 700,000
中介机构费用 7,261,293 3,616,660
污泥处置费 10,133,767 10,381,827
保险费 895,851 1,299,622
其他 12,059,179 4,248,766
合计 56,332,699 39,607,201
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助款 4,178,897
预收户表改造工程款 6,872,376 29,780,819
合计 11,051,273 29,780,819
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
短期融资券承销手续费 750,000
非公开定向债券手续费 1,350,000
合计 2,100,000
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 142,829,362 108,920,879
加：资产减值准备 -1,283,545 80,940
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 78,401,952 73,570,977
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性生物资产折旧
无形资产摊销 3,881,289 3,718,647
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 -1,819
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 74,640,619 75,571,675
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－” -506,083 -712,606
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,588,354 2,824,875
经营性应收项目的减少（增加以 -32,250,503 -14,011,878
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 5,126,098 -14,952,702
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 274,427,543 235,008,988
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,047,988,392 548,714,284
减：现金的期初余额 621,600,000 582,603,746
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,426,388,392 -33,889,462
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,047,988,392 548,714,284
其中：库存现金 10,353 15,434
可随时用于支付的银行存款 2,047,978,039 548,698,850
可随时用于支付的其他货币资
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金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,047,988,392 548,714,284
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 1,814,790 6.1136 11,094,900
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元 65,371,469 6.1136 399,655,013
欧元 1,327,116 6.8699 9,117,154
港币
人民币
人民币
日元 4,981,885,554 0.0501 249,353,336
一年内到期的长期借款
其中：美元 8,010,411 6.1136 48,972,449
欧元 75,835 6.8699 520,979
日元 270,637,245 0.0501 13,545,935
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应付利息
其中：美元 106,776 6.1136 652,786
欧元 1,755 6.8699 12,507
日元 15,687,439 0.0501 785,188
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
南宁市水建工 同一控制下企业
南宁市 南宁市 建筑业 100%
程有限公司 合并取得
南宁市生源供 非同一控制下企
南宁市 南宁市 制造业 100%
水有限公司 业合并取得
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在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
(2). 重要的非全资子公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括银行借款、其他计息借款、应付债券、货币资金等。这些金融工
具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负
债，如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、利率风险及汇率风险。本集团
对此的风险管理政策概述如下。
（1）信用风险
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本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外，本集团对应收账款余额进行持续
监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。
本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款和长期应收款，这些金融资产的信用风险源
自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。由于2015年1月1
日至2015年6月30日止期间，本集团之营业收入主要来自于向南宁市中心城区提供自来水和污水处
理业务以及供排水工程建造业务，基于其业务特殊性质，本集团的客户具有多样性及广泛性之特
点，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。
（2）流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也
考虑本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款、其他计息借款及债券以保持融资的持续性与灵活性之间的平
衡。本集团的政策是，根据财务报表中反映的借款及债券的账面价值，不超过40%的借款及债券于
12个月内到期。
（3）利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期借款有关。
本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。本集团的政策是
确保25%至50%的计息借款以固定利率计息。于2015年6月30日，本集团约38%的计息借款按固定利
率计息。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变
动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)产生的影响。
基准点 净利润
增加/(减少) 增加/(减少)
2015年1月1日至2015年6月30日止期间
人民币 +25 -1,769,359
人民币 -25 1,769,359
（4）汇率风险
本集团面临的汇率风险，主要是由于借入记账本位币以外货币的借款所致。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、欧元及日元汇率发
生合理、可能的变动时，将对净利润产生的影响。
美元汇率 净利润
增加/(减少) 增加/(减少)
2015年1月1日至2015年6月30日止期间
人民币对美元贬值 +5 -18,622,877
人民币对美元升值 -5 18,622,877
欧元汇率 净利润
增加/(减少) 增加/(减少)
2015年1月1日至2015年6月30日止期间
人民币对欧元贬值 +5 -410,133
人民币对欧元升值 -5 410,133
日元汇率 净利润
增加/减少 增加/(减少)
2015年1月1日至2015年6月30日止期间
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人民币对日元贬值 +5 -10,126,682
人民币对日元升值 -5 10,126,682
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
以下是本集团除账面价值与公允价值相差很小的金融工具之外的各类别金融工具的账面价值
与公允价值：
账面价值 公允价值
2015年6月30日 2014年12月31日 2015年6月30日 2014年12月31日
金融资产
长期应收款 2,000,000 2,000,000 1,913,876 1,834,862
金融负债
其他流动负债-短
期融资券 254,920,377 -- 254,920,377 --
长期借款 1,958,812,804 1,970,253,853 1,956,556,637 1,967,787,247
应付债券 1,149,212,500 698,950,000 1,149,212,500 698,950,000
管理层已经评估了货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、应付利息、
短期借款及一年内到期的非流动负债等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
南宁建宁水务 水务行业投
人民币
投资集团有限 南宁市 资；房屋、机 58.02 58.02
7 亿元
责任公司 械设备租赁
本企业的母公司情况的说明
“南宁建宁水务集团有限责任公司”于2008年12月更名为“南宁建宁水务投资集团有限责任
公司”。本公司成立时，建宁集团占本公司股本总额的比例为86.83%，于2009年9月，由于上海神
亚对本公司进行增资，建宁集团占本公司的股本总额的比例由86.83%稀释为75%。2015年5月21日，
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城水务股份有限公司首次公开发行股票的批
复》（证监许可[2015]950号）核准，同意公司公开发行人民币普通股14,700万股,面值为每股人
民币1.00元。根据《财政部、国资委、证监会、社保基金会关于印发<境内证券市场转持部分国有
股充实全国社会保障基金实施办法>的通知》(财企[2009]94号)和广西壮族自治区国资委出具的
《关于广西绿城水务股份有限公司A股首发上市涉及国有股转持有关问题的批复》（桂国资复
[2010]210号），本次发行后，我公司国有股东将占本次发行股份数量10%的股份即1,470万股转由
全国社会保障基金理事会持有。南宁建宁水务投资集团有限责任公司的持股数量减少1,470万股。
变动后，建宁集团占本公司的股本总额的比例为58.02%。
本企业最终控制方是南宁建宁水务投资集团有限责任公司。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南宁市三好物业服务有限公司 母公司的控股子公司
南宁开通塑管有限公司 母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南宁市开通塑管有限公司 自来水管道材料 132,222 2,267,185
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出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
建宁集团 工程施工服务 416,402
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
建宁集团 房屋 1,210,670 1,063,385
关联租赁情况说明
2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日止期间本集团向建宁集团租入房屋，根据租赁合同发生
租赁费用人民币 1,210,670 元；2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日止期间本集团向建宁集团租
入房屋，根据租赁合同发生租赁费用人民币 1,063,385 元。
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
建宁集团 9,638,137 1997.9.24 2033.9.24 否
关联担保情况说明
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 778,195 768,697
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
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单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 建宁集团 329,869 335,009
南宁开通塑管 139,689 139,689
预付款项
有限公司
其他应收款 建宁集团 523,040 523,040
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
南宁开通塑管有限公 1,600,239 1,600,239
应付账款
司
应付账款 建宁集团 728,644 728,644
其他应付款 建宁集团 1,689,213 612,723
南宁市三好物业服务 611,700 611,700
其他应付款
有限公司
预收款项 建宁集团 121,825 129,492
7、 关联方承诺
本公司与建宁集团签订协议，向其租赁房屋及土地用于办公及生产经营。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2015年6月30日 2014年12月31日
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资本承诺
已签约但未拨备 827,700,964 574,029,847
于2015年6月30日，本集团无已经董事会批准但未签约的承诺事项(2014年12月31日：无)。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
于2015年6月30日，本公司无须作披露的或有事项（2014年12月31日：无）
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
自 2010 年 1 月 1 日，本集团开始实施设定提存福利退休计划，由本集团和签订劳动合同的在
职员工共同缴纳，其中，本集团按照上年度职工工资总额的 4%且不超过本集团上年度利润总额的
5%确定缴费金额。
5、 终止经营
□适用 √不适用
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6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
出于管理目的，本公司根据产品和服务划分成业务单元，本公司有如下三个报告分部：
(1)供水业务分部主要从事自来水的生产和销售；
(2)污水处理业务分部主要从事城市污水处理；
(3)工程施工业务分部从事市政管道工程、排水工程和给水工程等的施工。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的成果分开进行管理。分部业绩，
以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整后的指标。分部资产不包括递
延所得税资产，分部负债不包括应交税费之企业所得税，原因在于这些资产和负债均由本公司统
一管理。
分部间的交易按市场价进行。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 供水业务 污水处理业务 工程施工业务 分部间抵销 合计
对外交易收入 267,852,515 255,568,688 10,951,785 534,372,988
分部间交易收入 2,026,354 63,088 34,999,391 -37,088,833
资产减值损失 -846,660 -436,885) -1,283,545
折旧和摊销费用 31,658,134 50,389,005 206,575 82,253,714
利润总额 31,460,799 136,644,292 3,708,176 -2,983,117 168,830,150
所得税费用 26,000,788
资产总额
分部资产 3,769,567,605 3,877,278,146 142,194,543 -291,415,423 7,497,624,871
未分配资产 42,494,033
小计 7,540,118,904
负债总额
分部负债 2,863,724,817 2,233,425,228 74,081,692 -122,721,885 5,048,509,852
未分配负债 6,379,107
小计 5,054,888,959
其他披露
折旧和摊销以外的 -2,206,518 -1,163,996 -,436,886) -3,807,400
非现金费用
长期股权投资以外 134,915,119 156,075,786 195,530 291,186,435
的其他非流动资产
增加额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明：
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并 69,359,291 58.76 69,359,291 21,354,400 22.49 525,081 2.46 20,829,319
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 47,598,149 40.33 5,267,775 11.07 42,330,374 71,363,325 75.15 5,589,354 7.83 65,773,971
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大 1,077,628 0.91 1,077,628 2,242,216 2.36 2,242,216
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 118,035,068 / 5,267,775 / 112,767,293 94,959,941 / 6,114,435 / 88,845,506
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
南宁市财政局 44,294,914
武鸣县财政局 9,625,535
宾阳县财政局 4,834,257
南宁市江南区龙潭水厂 3,159,447
横县财政局 3,136,457
上林县财政局 2,289,966
马山县财政局 2,018,715
合计 69,359,291 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 42,330,374
6 个月至 1 年 428,441 428,441 100
1 年以内小计 42,758,815 428,441
1至2年 712,965 712,965 100
2至3年 1,070,709 1,070,709 100
3 年以上 3,055,660 3,055,660 100
合计 47,598,149 5,267,775
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确定该组合依据的说明：
账龄作为信用风险特征确定应收账款组合，并采用账龄分析法对应收账款计提坏账准备。供
水及污水处理业务产生的应收账款信用期通常为1个月。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 846,659 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
序 占应收账款总额
单位名称 金额 坏账准备
号 的比例(%)
1 南宁市财政局 44,294,914 37.53
2 武鸣县财政局 9,625,535 8.15
3 宾阳县财政局 4,834,257 4.10
4 南宁市江南区龙潭水厂 3,159,447 2.68
5 横县财政局 3,136,457 2.66
合计 65,050,610 55.12
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 20,102,581 20,102,581 17,626,718 17,626,718
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 20,102,581 20,102,581 17,626,718 17,626,718
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 12,860,929 12,876,314
其他 7,241,652 4,750,404
合计 20,102,581 17,626,718
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
南宁市市政工程 押金及保证金 3,191,393 注 1 15.88
管理处
南宁高新技术产 押金及保证金 1,714,750 注 2 8.53
业开发区管理委
员会
南宁市财政局 其他 2,364,570 注 3 11.76
南宁市青秀区财 其他 679,593 1 年以内 3.38
政局
南宁建宁水务投 其他 523,040 1 年以内 2.60
资集团有限责任
公司
合计 8,473,346 42.15
注1：其中人民币1,744,103元的其他应收款账龄在1年以内；人民币472,400元的其他应收款账龄
在1-2年；人民币630,140元的其他应收款账龄在2-3年；人民币344,750元的其他应收款账龄在3
年以上。
注2：其中人民币200,400元的其他应收款账龄在1年以内；人民币6,975元的其他应收款账龄在1-2
年；人民币1,501,300元的其他应收款账龄在2-3年；人民币6,075元的其他应收款账龄在3年以上。
注3：其中人民币1,102,173元的其他应收款账龄在1年以内；人民币45,600元的其他应收款账龄在
2-3年；人民币1,216,797元的其他应收款账龄在3年以上。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 96,818,576 96,818,576 96,818,576 96,818,576
对联营、合营企业投资
合计 96,818,576 96,818,576 96,818,576 96,818,576
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
南宁市生源供水 34,243,685 34,243,685
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有限公司
南宁市水建工程 62,574,891 62,574,891
有限公司
合计 96,818,576 96,818,576
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 521,701,290 251,922,584 430,275,212 226,078,047
其他业务 1,719,913 135,375 1,040,343 256,024
合计 523,421,203 252,057,959 431,315,555 226,334,071
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 235,481
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 235,481
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 14,278,027 详见附注七、69
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
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投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 620,783
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,543,217
少数股东权益影响额
合计 12,355,393
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 9.05 0.2426 不适用
利润
扣除非经常性损益后归属于 8.26 0.2216 不适用
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有董事长签名的2015年半年度报告全文
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
财务报表
报告期内在中国证监会指定报纸（中国证券报、上海证券报、证券时报）
备查文件目录
公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：黄东海
广西绿城水务股份有限公司
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 24 日
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