公司代码：601368 公司简称：绿城水务
广西绿城水务股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人黄东海、主管会计工作负责人陈大任及会计机构负责人（会计主管人员）郑欠知
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 17
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 23
第十节 财务报告........................................................................................................................... 24
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 105
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
全国社保基金会 指 全国社会保障基金理事会
公司、本公司、本集团或绿城水务 指 广西绿城水务股份有限公司
建宁集团、建宁水务 指 南宁建宁水务投资集团有限责任公司
温州信德 指 温州信德丰益资本运营中心（有限合伙）
无锡红福 指 无锡红福国际创业投资中心（有限合伙）
凯雷复星 指 凯雷复星（上海）股权投资基金企业（有限合伙）
复星高新 指 上海复星高新技术发展有限公司
北京红石 指 北京红石国际资本管理有限责任公司
生源供水 指 南宁市生源供水有限公司
南宁水建 指 南宁市水建工程有限公司
《公司章程》 指 《广西绿城水务股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 广西绿城水务股份有限公司
公司的中文简称 绿城水务
公司的外文名称 Guangxi Nanning Waterworks Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Greencity Water
公司的法定代表人 黄东海
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许雪菁 黄红
联系地址 广西南宁市江南区体育路4号 广西南宁市江南区体育路4号
电话 0771-4851348 0771-4851348
传真 0771-4852458 0771-4852458
电子信箱 crystal@gxlcwater.com crystal@gxlcwater.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 广西南宁市江南区体育路4号
公司注册地址的邮政编码 530031
公司办公地址 广西南宁市江南区体育路4号
公司办公地址的邮政编码 530031
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公司网址 www.gxlcwater.com
电子信箱 crystal@gxlcwater.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更情况
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更情况
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 绿城水务 601368 无
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2006-09-14
注册登记地点 广西南宁市江南区体育路4号
企业法人营业执照注册号 91450000791346584E
税务登记号码 91450000791346584E
组织机构代码 91450000791346584E
报告期内注册变更情况查询索引 企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代
码因“三证合一”统一为社会信用代码，其他注册内容
在报告期内无变更情况
七、 其他有关资料
国泰君安证券股份有限公司
办公地址：上海市浦东新区商城路 618 号
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名：蒋杰、金利成
持续督导的期间：2015 年 6 月 12 日至 2017 年
12 月 31 日
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 561,790,898 534,372,988 5.13
归属于上市公司股东的净利润 111,196,361 142,829,362 -22.15
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归属于上市公司股东的扣除非经常性 103,619,916 130,473,969 -20.58
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 300,832,001 274,427,543 9.62
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,619,126,631 2,579,303,928 1.54
总资产 7,172,490,570 6,906,058,240 3.86
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1511 0.2426 -37.72
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1408 0.2216 -36.46
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.24 9.05 减少4.81 个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 3.95 8.26 减少4.31 个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明：
净利润较上年同期减少主要原因：一是本报告期受人民币贬值影响，产生了较大的汇兑净损
失，导致财务费用大幅增长；二是污泥处置费、折旧费、修理费、人工成本、水资源费等同比增
加，使营业成本较上年同期增长 13.84%。
基本每股收益较上年同期减少的主要原因：一是净利润较上年同期减少；二是本报告期加权
平均股数较上年同期增加。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 8,622,875 附注七、66
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
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企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 817,410
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -1,863,840
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合计 7,576,445
四、 其他
无
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
今年上半年，面对国内外经济环境复杂多变，经济下行压力仍然较大的局面，公司经营管理
层努力克服人民币汇率大幅波动及人工、污泥处置费等成本上涨的困难，紧紧围绕董事会确定的
年度经营目标任务,及早筹划全年生产经营计划，并采取切实有效措施逐项落实，确保公司主营业
务稳步发展。报告期内，公司完成售水量 17,607.39 万立方米，较上年同期增长 3.19%；完成污
水处理量 16,341.54 万立方米，较上年同期增长 15.57%；公司供水水质综合合格率达到 100%、供
水管网压力合格率达到 100%，污水处理厂出水水质达标。
（一）上半年主要经营指标完成情况
报告期内，公司实现营业收入 56,179.09 万元，较上年同期增加 2,741.79 万元，同比增长
5.13%。其中，供水业务收入 28,200.15 万元，同比增长 5.86%；污水处理业务收入 25,903.87 万
元，同比增长 1.46%；工程施工业务收入 1,814.11 万元，同比增长 65.64%。实现归属于上市公司
股东的净利润 11,119.64 万元，较上年同期减少 3,163.30 万元，同比下降 22.15%，净利润变动
的主要原因：利息支出有所下降，同比减少 29.17%；由于公司负债结构中存在一定比例的外币借
款，人民币兑外币贬值产生汇兑损失，使财务费用较上年同期上升，同比增加 54.88%，导致利润
下滑。
（二）上半年主要工作完成情况
1、生产运营情况。报告期内，各供水厂和污水处理厂安全平稳运行。公司以降本提质增效为
目标，通过实施目标管理考核，在产量、水质、成本控制、安全生产责任制落实等方面强化各供
水厂和污水处理厂的精细化管理，按计划有序推进各项更新改造工作，从源头控制入手，节能降
耗，确保各水厂安全运行。同时，进一步完善服务措施，提升服务质量和水平，深入市场发展新
客户，并根据城市片区开发和路网建设情况，完善供水管网布局，扩大供水服务范围；加大污水
管网清淤排查力度，提高污水收集率，售水量和污水处理量实现同比增长。
2、项目建设情况。报告期内，河南水厂改扩建一期工程完成净水主体工程施工，河南水厂至
良庆加压站出厂管、五象新区玉洞大道供水管开工建设；五象新区污水管网一期工程完成 90%以
上的管道敷设，林里桥路、高坡岭路、凤岭北路污水泵站开工建设，埌东污水处理厂四期工程基
本完成前期工作，江南污水处理厂水质提标和三期工程正在开展可行性研究报告编制等前期工作。
3、筹融资情况。报告期内，公司积极做好资金结构的调整，利用上市发行募集到位资金偿还
部分银行贷款，同时，发行了 2.5 亿元短期融资券，并计划发行规模不超过人民币 10 亿元（含
10 亿元）的公司债券，积极通过其他融资渠道，进一步优化负债结构，在努力降低财务成本的基
础上为企业生产发展提供充足的资金支持。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 561,790,898 534,372,988 5.13
营业成本 295,489,749 259,563,226 13.84
销售费用 13,763,277 11,678,815 17.85
管理费用 36,269,762 35,836,491 1.21
财务费用 112,708,891 72,771,340 54.88
经营活动产生的现金流量净额 300,832,001 274,427,543 9.62
投资活动产生的现金流量净额 -263,548,537 -282,068,684 6.57
筹资活动产生的现金流量净额 42,166,213 1,434,039,335 -97.06
研发支出
营业收入变动原因说明:2016 年 1-6 月，公司营业收入较上年同期增长 5.13%。主要原因：1、售
水量同比增加，供水业务收入增加；2、污水处理量同比增加，污水处理业务收入增加；3、对外
承接的工程同比增加，工程施工收入增加。
营业成本变动原因说明:2016 年 1-6 月，公司营业成本同比增长 13.84%，主要原因是污泥处置费、
折旧费、修理费、人工成本、水资源费同比增加。
销售费用变动原因说明:2016 年 1-6 月，公司销售费用同比增长 17.85%，主要原因是换表费用、
人工成本同比增加。
管理费用变动原因说明:2016 年 1-6 月，公司管理费用同比增长 1.21%，主要原因是人工成本、租
赁费同比增加。
财务费用变动原因说明:2016 年 1-6 月，公司财务费用同比增长 54.88%，主要影响因素：一是利
息支出净额同比减少 2,212.99 万元；二是受人民币贬值影响，本期发生汇兑损失 5,849.73 万元，
较上年同期汇兑收益 342.04 万元，增加财务费用 6,191.77 万元。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:2016 年 1-6 月经营活动产生的现金流量净额较上年
同期增长 9.62%，主要原因是本期售水量、污水处理量增加使营业收入较上年同期增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2016 年 1-6 月投资活动产生的现金流量净额较上年
同期增长 6.57%，主要原因是固定资产、无形资产购建支出同比减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2016 年 1-6 月筹资活动产生的现金流量金额较上年
同期下降 97.06%，主要原因：一是上年同期公司上市首次公开发行股票募集资金净额 8.7 亿元；
二是上年同期发行中期票据 4.5 亿元；三是本期偿还到期债务、偿付利息金额较上年同期增加。
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润构成和利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
①发行公司债券
2016 年 5 月 17 日，公司召开 2015 年年度股东大会审议通过了关于公开发行公司债券的方案，
本次公司债券发行具体内容详见公司于 2016 年 4 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）发布的《绿城水
务关于向合格投资者公开发行公司债券预案的公告》（临 2016-007）。
2016 年 8 月 17 日，中国证券监督管理委员会出具了《关于核准广西绿城水务股份有限公司
向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2016]1851 号），详见公司于 2016 年 8 月
23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）发布的《绿城水务关于公司债发行获得中国证监会核准批文的公告》
（临 2016-023）。
②发行短期融资券
2016 年 3 月 18 日，公司在全国银行间市场发行了 2016 年度第一期短期融资券（简称：16 绿
城水务 CP001），发行规模 2.5 亿元人民币，票面年利率为 2.9%，期限 1 年。起息日为 2016 年 3
月 21 日，兑付日为 2017 年 3 月 21 日，募集资金于 2016 年 3 月 21 日到账。本期短期融资券发行相
关文件详见中国货币网 http://www.chinamoney.com.cn 和上海清算网 http://www.shclearing.com
公告。
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司各项生产经营工作均按 2015 年年度报告披露的经营计划实施，无重大经营计
划变动。具体实施进展情况参见本报告“第四节 董事会报告”之“一、董事会关于公司报告期内
经营情况的讨论与分析”。
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
供水 282,001,549 147,655,591 47.64 5.86 3.03 增加 1.44
个百分点
污水处理 259,038,695 131,557,912 49.21 1.46 22.92 减少 8.87
个百分点
工程施工 18,141,050 16,197,311 10.71 65.64 77.85 减少 6.13
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明：
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2016 年 1-6 月，公司供水业务毛利率同比增加 1.44 个百分点，主要原因是供水营业收入的
增长幅度大于营业成本增长幅度。公司污水处理业务毛利率同比减少 8.87 个百分点，主要原因：
一是自 2015 年 7 月 1 日起污水处理劳务增值税政策由免征改为按 17%税率计征增值税，减少毛利；
二是污泥处置费、折旧费、修理费、人工成本等营业成本较上年同期增加。公司工程施工业务毛
利率同比减少 6.13 个百分点，主要原因是本期结算的工程大部分为毛利率较低的户表工程。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
中国大陆 559,181,294 4.98
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生变化。公司继续拥有南宁市中心城区的供水特许经营权、
南宁市中心城区及下辖五县的污水处理特许经营权，保持在南宁市水务市场的经营优势和竞争地
位。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
公司对外股权投资为对生源供水和南宁水建的投资，详见“第四节董事会报告”之“（四）
投资状况分析”之“4、主要子公司、参股公司分析”。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
尚未使用募
募集资金 本报告期已使用 已累计使用募集 尚未使用募集资
募集年份 募集方式 集资金用途
总额 募集资金总额 资金总额 金总额
及去向
2015 年 首次发行 870,826,242.19 88,667,989.11 654,937,018.64 220,435,372.78 用于募投项
目后续投入
合计 / 870,826,242.19 88,667,989.11 654,937,018.64 220,435,372.78 /
募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城水务股份有
限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2015]950 号)核准，
公司获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）147,000,000 股，
募集资金总额为人民币 945,210,000 元，扣除发行费用后募集资
金净额为人民币 870,826,242.19 元。
报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定
存放、使用、管理募集资金，按计划将募集资金投入募投项目
88,667,989.11 元。截至报告期末，公司累计使用募集资金总额
654,937,018.64 元，尚未使用募集资金总额为 220,435,372.78
元，包含加上的专户存储利息收入 4,547,451.82 元及减去银行手
续费 1,302.59 元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是 变更
产 否 未达 原因
是否 预 生 符 到计 及募
是否 募集资金本
募集资金拟投 募集资金累计 符合 项目进 计 收 合 划进 集资
承诺项目名称 变更 报告期投入
入金额 实际投入金额 计划 度 收 益 预 度和 金变
项目 金额
进度 益 情 计 收益 更程
况 收 说明 序说
益 明
南宁市五象污水 否 18,011.40 357.60 18,031.85 是 已完工
处理厂一期工程 试运行
南宁市河南水厂 否 37,052.81 2,216.61 20,431.01 是 在建
改造扩建一期工
程
五象新区玉洞大 否 5,036.63 10.81 49.06 是 在建
道供水管道一期
工程
偿还银行借款 否 26,981.78 6,281.78 26,981.78 是
合计 / 87,082.62 8,866.80 65,493.70 / / / / / /
南宁市五象污水处理厂一期工程募集资金专户产生利息收入 20.64 万元，继
募集资金承诺项目使用情况说明
续投入该项目使用 20.45 万元。
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(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
持股比例
(%) 2016 年 6 月 2016 年 6 月 2016 年 1-6
主要
子公司 注册 业务 30 日 30 日 月
经营 注册资本
名称 地 性质 总资产 净资产 净利润
地 直接 间接
（元） （元） （元）
南宁市水建
南宁 南宁 建筑 人民币
工程有限公 100% 161,964,424 73,715,869 5,911,595
市 市 业 6,000 万
司
南宁市生源 人民币
南宁 南宁 制造
供水有限公 2,890.62 100% 51,050,697 39,969,165 1,648,321
市 市 业
司 万元
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入金 项目收
项目名称 项目金额 项目进度
金额 额 益情况
江北片高新片区污水 182,240,000 84.62% 1,556,623.53 154,216,512.05
管网工程
三塘污水处理厂及配 129,900,000 149.36% 11,411,781.33 194,022,937.66
套污水管网一期工程
南宁市五象新区污水 495,258,800.00 91.75% 55,639,293.25 454,409,787.04
管网一期工程
南宁市供水管道工程 305,928,200.00 25.58% 12,178,241.55 78,242,699.40
(北湖北路工业集中
区主干道路、长福路
等 80 条)
绿城水务调度检测中 186,780,000.00 18.90% 13,575,765.41 35,304,956.91
心
合计 1,300,107,000.00 / 94,361,705.07 916,196,893.06 /
非募集资金项目情况说明：
无
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2016 年 5 月 17 日公司召开 2015 年年度股东大会审议通过了 2015 年度利润分配预案，同意
以公司 2015 年期末总股本 735,810,898 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.97 元（含
税），共派发现金红利 71,373,658 元，利润分配后的未分配利润余额转入下一年度，本年度不实
行资本公积金转增股本。本次利润分配预案符合证监会、上交所和《公司章程》对现金分红的有
关规定，充分保护了中小投资者的合法权益，并经公司独立董事发表独立意见。
2016 年 7 月 6 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）发布了《绿城水务 2015 年度利润分配实施公
告》（临 2016-016），本次发放现金红利股权登记日为 2016 年 7 月 12 日，除息日、现金红利发
放日为 2016 年 7 月 13 日。公司按照股东大会决议的分配预案，向截至 2016 年 7 月 12 日上海证
券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体股东发放
2015 年度现金红利。
2016 年 7 月 13 日，公司 2015 年度利润分配方案实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
截至 2016 年 6 月 30 日，公司有 6,585.82 万美元、133.01 万欧元以及 501,530.06 万日元的
外币借款。今年以来，由于人民币汇率大幅波动，人民币贬值，已经给公司造成了较大的汇兑损
失，对公司净利润产生了较大影响。如人民币继续呈贬值态势，汇率的波动仍可能导致公司净利
润发生较大变动，敬请投资者注意风险。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
(三) 其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
13 / 105
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
报告期内，公司无新增重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 间及期 说明未完 行应说
类型 行期 严格
限 成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
具体内容详见上海证券交易所网站
自 2012
与首次公 解决 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有
年6月1
开发行相 关联 绿城水务 限公司首次公开发行股票招股说明书》“第 否 是 / /
日起长
关的承诺 交易 七节 同业竞争与关联交易”之“四、规
期有效
范和减少关联交易的措施”之“（6）”
具体内容详见上海证券交易所网站 自 2012
与首次公 解决 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有 年6月
开发行相 关联 建宁集团 限公司首次公开发行股票招股说明书》“第 29 日起 否 是 / /
关的承诺 交易 七节 同业竞争与关联交易”之“四、规 长期有
范和减少关联交易的措施”之“（6）” 效
具体内容详见上海证券交易所网站 自 2012
与首次公 解决 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有 年6月
开发行相 同业 建宁集团 限公司首次公开发行股票招股说明书》“第 29 日起 否 是 / /
关的承诺 竞争 七节 同业竞争与关联交易”之“一、同 长期有
业竞争”之“（二）避免同业竞争的承诺” 效
具体内容详见上海证券交易所网站 自 2015
与首次公
股份 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有 年6月
开发行相 建宁集团 是 是 / /
限售 限公司首次公开发行股票招股说明书》“重 12 日至
关的承诺
大事项提示”之“一、股东关于所持股份流 2018 年
14 / 105
通限制和自愿锁定股份的承诺” 6 月 12
日
自 2015
具体内容详见上海证券交易所网站
年6月
与首次公 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有
股份 12 日至
开发行相 温州信德 限公司首次公开发行股票招股说明书》“重 是 是 / /
限售 2016 年
关的承诺 大事项提示”之“一、股东关于所持股份流
6 月 12
通限制和自愿锁定股份的承诺”
日
自 2018
具体内容详见上海证券交易所网站
年6月
与首次公 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有
12 日起
开发行相 其他 建宁集团 限公司首次公开发行股票招股说明书》“重 是 是 / /
至 2020
关的承诺 大事项提示”之“六、公开发行前持股 5%以
年6月
上股东的持股和减持意向”
12 日
自 2016
具体内容详见上海证券交易所网站
年6月
与首次公 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有
12 日起
开发行相 其他 温州信德 限公司首次公开发行股票招股说明书》“重 是 是 / /
至 2018
关的承诺 大事项提示”之“六、公开发行前持股 5%以
年6月
上股东的持股和减持意向”
12 日
具体内容详见上海证券交易所网站
自 2015
（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有
与首次公 绿城水 年6月
限公司首次公开发行股票招股说明书》“重
开发行相 其他 务、建宁 12 日起 否 是 / /
大事项提示”之“七、关于招股说明书真实
关的承诺 集团 长期有
性、准确性和完整性的承诺”之“1、发行人
效
承诺”和“2、控股股东建宁集团承诺”
具体内容详见上海证券交易所网站
自 2015
（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有
与首次公 建宁集 年6月
限公司首次公开发行股票招股说明书》“第
开发行相 其他 团、温州 12 日起 否 是 / /
五节 发行人基本情况”之“十二、主要
关的承诺 信德 长期有
股东的重要承诺及履行情况”之“（七）承
效
诺主体不履行承诺的约束措施”
自 2015
具体内容详见上海证券交易所网站
年6月
与首次公 绿城水 （www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有
12 日起
开发行相 其他 务、建宁 限公司首次公开发行股票招股说明书》“第 是 是 / /
至 2018
关的承诺 集团 五节 发行人基本情况”之“十、上市后
年6月
三年内稳定股价的安排”。
12 日
自 2015
具体内容详见上海证券交易所网站 年7月
（www.sse.com.cn）《广西绿城水务股份有 10 日至
其他承诺 其他 建宁集团 是 是 / /
限公司关于维护公司股价稳定的公告》（临 2016 年
2015-006）。 1 月 10
日
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
15 / 105
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，充分发挥董
事会、监事会和股东大会在治理机制中的作用，持续做好内部控制建设，依法履行信息披露义务，
加强投资者关系管理，切实维护公司及全体股东的合法权益。公司法人治理机构各部分之间协调
配合、均衡制约，法人治理机制保持良好运作，主要情况如下：
1、股东大会
报告期内，公司共召开股东大会 1 次，历次股东大会均按照《公司章程》及其他相关法律法
规规定的程序召集、召开，严格按照相关规定进行表决并形成决议，决议内容符合《公司章程》
及法律法规规定的职权范围，决议的签署合法、有效。
2、董事会及专门委员会
报告期内，公司共召开董事会 2 次，历次董事会均按照《公司章程》及其他相关法律法规规
定的程序召集、召开，严格按照相关规定进行表决并形成决议，决议内容符合《公司章程》及法
律法规规定的职权范围，决议的签署合法、有效。
报告期内，公司共召开董事会专门委员会 3 次，其中审计委员会 2 次、战略与投资委员会 1
次。专门委员会的有效运作为提高董事会运作效率、提升决策质量发挥了重要作用。
公司董事会成员严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定行使权利，及时审议各
项重大事项，并严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，不存
在违反《公司法》、《公司章程》及相关制度等要求行使职权的行为。独立董事勤勉尽职地履行
权利和义务，积极参与公司的重大决策，与公司管理层进行充分沟通，并提出合理化建议，对相
关事项向董事会或股东大会发表了独立意见，在完善公司治理结构、规范公司运作、加强投资者
权益保护等方面发挥了积极作用。
3、监事会
报告期内，公司共召开监事会 2 次，历次监事会均按照《公司章程》及其他相关法律法规规
定的程序召集、召开，严格按照相关规定进行表决并形成决议，决议内容符合《公司章程》及法
律法规规定的职权范围，决议的签署合法、有效。
公司监事会成员严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使自己的权利，出席
和列席历次公司股东大会和董事会，对各项重大事项实施了有效的监督，监事会对报告期内的监
督事项均无异议。
4、制度执行及建设情况
公司按照中国证监会、上海证券交易所、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的有关规
定和要求，结合公司自身特点和管理需要，建立了一套较为完善的法人治理制度和内部控制制度。
报告期内，公司各项制度均得到有效的执行。
公司持续关注法律法规及监管要求的变化，不断完善制度建设，努力提高规范运作水平。报
告期内，公司根据中国证监会、上海证券交易所对企业法人治理制度的有关规定和要求，对《公
司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》和《公司监事会议事规则》的
有关条款进行了修改，并经公司第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十次会议和 2015
年度股东大会审议通过，确保公司制度建设符合相关监管规定及要求，在合法合规的基础上实现
有效运作。
16 / 105
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条
588,810,898 80.02 -147,202,725 -147,202,725 441,608,173 60.02
件股份
1、国家持股
2、国有法人
441,608,173 60.02 0 0 441,608,173 60.02
持股
3、其他内资
118,921,387 16.16 -118,921,387 -118,921,387 0 0
持股
其中：境内非
国有法人持 118,921,387 16.16 -118,921,387 -118,921,387 0 0
股
境内自然人
持股
4、外资持股 28,281,338 3.84 -28,281,338 -28,281,338 0 0
其中：境外法
28,281,338 3.84 -28,281,338 -28,281,338 0 0
人持股
境外
自然人持股
二、无限售条
147,000,000 19.98 +147,202,725 +147,202,725 294,202,725 39.98
件流通股份
1、人民币普
147,000,000 19.98 +147,202,725 +147,202,725 294,202,725 39.98
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
17 / 105
的外资股
4、其他
三、股份总数 735,810,898 100 0 0 735,810,898 100
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司部分首次公开发行限售股锁定期届满，于 2016 年 6 月 13 日上市流通。本次
上市流通的限售股份合计 147,202,725 股，占公司总股本的 20%，其中：温州信德丰益资本运营
中心（有限合伙）72,774,381 股、无锡红福国际创业投资中心（有限合伙）43,416,534 股、凯雷
复星（上海）股权投资基金企业（有限合伙）28,281,338 股、上海复星高新技术发展有限公司
1,490,000 股、北京红石国际资本管理有限责任公司 1,240,472 股。具体内容详见公司于 2016 年
6 月 4 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交
易所网站（http://www.sse.com.cn）的《绿城水务首次公开发行限售股上市流通公告》（临
2016-012）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 日期
南宁建宁水务
2018 年 6
投资集团有限 426,908,173 0 0 426,908,173 首发承诺
月 12 日
责任公司
温州信德丰益
2016 年 6
资本运营中心 72,774,381 72,774,381 0 0 首发承诺
月 13 日
（有限合伙）
无锡红福国际
2016 年 6
创业投资中心 43,416,534 43,416,534 0 0 首发承诺
月 13 日
（有限合伙）
凯雷复星（上
海）股权投资 2016 年 6
28,281,338 28,281,338 0 0 首发承诺
基金企业（有 月 13 日
限合伙）
全国社会保障
2018 年 6
基金理事会转 14,700,000 0 0 14,700,000 首发承诺
月 12 日
持二户
上海复星高新
2016 年 6
技术发展有限 1,490,000 1,490,000 0 0 首发承诺
月 13 日
公司
18 / 105
北京红石国际
2016 年 6
资本管理有限 1,240,472 1,240,472 0 0 首发承诺
月 13 日
责任公司
合计 588,810,898 147,202,725 0 441,608,173 / /
注：公司首次公开发行股票于 2015 年 6 月 12 日在上海证券交易所上市，按照首发限售承诺，本
报告期内解除限售的股份上市时间应为 2016 年 6 月 12 日，但 2016 年 6 月 12 日为非交易日，因
此顺延至下一交易日。
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 50,320
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） /
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售条
股份 数量 股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份数量
状态
南宁建宁水务投资集
+740,000 427,648,173 58.12 426,908,173 无 0 国有法人
团有限责任公司
温州信德丰益资本运 境内非国
0 72,774,381 9.89 0 质押 30,000,000
营中心（有限合伙） 有法人
无锡红福国际创业投 境内非国
-11,560,000 31,856,534 4.33 0 质押 3,645,000
资中心（有限合伙） 有法人
凯雷复星（上海）股
权投资基金企业（有 -3,945,600 24,335,738 3.31 0 无 0 境外法人
限合伙）
全国社会保障基金理
0 14,700,000 2.00 14,700,000 无 0 国有法人
事会转持二户
北京红能国际投资中 境内非国
+11,560,000 11,560,000 1.57 0 质押 3,110,000
心（有限合伙） 有法人
中信信托有限责任公
司－招商财富专户理
财信托金融投资项目 +626,416 1,376,416 0.19 0 无 0 其他
1508 期（添富 1 号）
单
北京红石国际资本管 境内非国
0 1,240,472 0.17 0 质押 1,240,000
理有限责任公司 有法人
国信证券股份有限公
司－前海开源中证健
+562,025 1,127,325 0.15 0 无 0 其他
康产业指数分级证券
投资基金
19 / 105
中国农业银行股份有
限公司－申万菱信中
-128,040 904,345 0.12 0 无 0 其他
证环保产业指数分级
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
温州信德丰益资本运营中心
72,774,381 人民币普通股 72,774,381
（有限合伙）
无锡红福国际创业投资中心
31,856,534 人民币普通股 31,856,534
（有限合伙）
凯雷复星（上海）股权投资基
24,335,738 人民币普通股 24,335,738
金企业（有限合伙）
北京红能国际投资中心（有限
11,560,000 人民币普通股 11,560,000
合伙）
中信信托有限责任公司－招商
财富专户理财信托金融投资项 1,376,416 人民币普通股 1,376,416
目 1508 期（添富 1 号）单
北京红石国际资本管理有限责
1,240,472 人民币普通股 1,240,472
任公司
国信证券股份有限公司－前海
开源中证健康产业指数分级证 1,127,325 人民币普通股 1,127,325
券投资基金
中国农业银行股份有限公司－
申万菱信中证环保产业指数分 904,345 人民币普通股 904,345
级证券投资基金
南华期货股份有限公司－南华
789,531 人民币普通股 789,531
期货银叶 2 号资产管理计划
南宁建宁水务投资集团有限责
740,000 人民币普通股 740,000
任公司
上述股东关联关系或一致行动 公司控股股东建宁集团与上述其余股东之间无关联关系，也不属于一致行动
的说明 人。公司未知前十名无限售条件股东之间及前十名无限售条件股东和除控股股
东外的其他前十名股东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持 无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 可上市交易 件
市交易股
时间
份数量
南宁建宁水务投资集团有限责 2018 年 6 月
1 426,908,173 0 36 个月
任公司 12 日
全国社会保障基金理事会转持 2018 年 6 月
2 14,700,000 0 36 个月
二户 12 日
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东不存在关联关系或《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人情形。
20 / 105
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
21 / 105
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
无
22 / 105
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
23 / 105
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 广西绿城水务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,175,005,247 1,095,305,752
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 158,489,605 156,023,269
预付款项 13,265,493 6,765,090
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 33,943,269 32,858,626
买入返售金融资产
存货 32,726,353 30,960,282
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 678,614 1,357,228
流动资产合计 1,414,108,581 1,323,270,247
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 2,000,000 2,000,000
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 3,198,059,563 3,274,449,312
在建工程 2,117,772,710 1,865,767,169
工程物资 18,672,038 17,030,333
固定资产清理
生产性生物资产
24 / 105
油气资产
无形资产 373,305,538 377,606,827
开发支出
商誉
长期待摊费用 28,008 34,563
递延所得税资产 48,544,132 45,899,789
其他非流动资产
非流动资产合计 5,758,381,989 5,582,787,993
资产总计 7,172,490,570 6,906,058,240
流动负债：
短期借款 120,000,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 46,859,720 49,664,759
预收款项 88,642,688 86,353,824
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,419,842 13,903,853
应交税费 26,897,357 31,096,405
应付利息 55,843,599 46,490,516
应付股利 71,373,658
其他应付款 486,358,084 523,306,902
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 984,806,769 933,858,578
其他流动负债 259,858,363 275,185,400
流动负债合计 2,164,060,080 1,959,860,237
非流动负债：
长期借款 1,713,786,102 1,699,894,747
应付债券 449,212,500 449,887,500
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 111,308,096 100,212,496
预计负债
递延收益 114,997,161 116,899,332
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,389,303,859 2,366,894,075
25 / 105
负债合计 4,553,363,939 4,326,754,312
所有者权益
股本 735,810,898 735,810,898
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 901,078,491 901,078,491
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 154,268,416 143,243,268
一般风险准备
未分配利润 827,968,826 799,171,271
归属于母公司所有者权益合计 2,619,126,631 2,579,303,928
少数股东权益
所有者权益合计 2,619,126,631 2,579,303,928
负债和所有者权益总计 7,172,490,570 6,906,058,240
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:广西绿城水务股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,135,092,179 1,072,364,002
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 157,246,010 150,551,197
预付款项 11,458,424 5,347,158
应收利息
应收股利 746,183
其他应收款 30,492,818 28,928,127
存货 8,294,402 8,172,121
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 678,614 1,357,228
流动资产合计 1,343,262,447 1,267,466,016
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 2,000,000 2,000,000
长期股权投资 96,818,576 96,818,576
投资性房地产
26 / 105
固定资产 3,243,753,949 3,307,780,140
在建工程 2,125,443,338 1,892,312,351
工程物资 18,672,038 17,030,333
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 373,249,268 377,579,994
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 33,270,680 32,185,468
其他非流动资产
非流动资产合计 5,893,207,849 5,725,706,862
资产总计 7,236,470,296 6,993,172,878
流动负债：
短期借款 120,000,000
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 9,094,770 8,640,853
预收款项 70,480,112 74,112,882
应付职工薪酬 18,636,880 10,582,700
应交税费 22,646,328 27,031,190
应付利息 55,843,599 46,490,516
应付股利 71,373,658
其他应付款 561,427,146 608,273,146
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 984,806,769 933,858,578
其他流动负债 259,571,142 274,880,731
流动负债合计 2,173,880,404 1,983,870,596
非流动负债：
长期借款 1,713,786,102 1,699,894,747
应付债券 449,212,500 449,887,500
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 103,308,096 100,212,496
预计负债
递延收益 114,997,161 116,899,332
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,381,303,859 2,366,894,075
负债合计 4,555,184,263 4,350,764,671
所有者权益：
股本 735,810,898 735,810,898
其他权益工具
27 / 105
其中：优先股
永续债
资本公积 903,135,479 903,135,479
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 153,149,209 142,124,061
未分配利润 889,190,447 861,337,769
所有者权益合计 2,681,286,033 2,642,408,207
负债和所有者权益总计 7,236,470,296 6,993,172,878
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 561,790,898 534,372,988
其中：营业收入 561,790,898 534,372,988
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 469,372,421 380,441,648
其中：营业成本 295,489,749 259,563,226
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,737,304 1,875,321
销售费用 13,763,277 11,678,815
管理费用 36,269,762 35,836,491
财务费用 112,708,891 72,771,340
资产减值损失 4,403,438 -1,283,545
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 92,418,477 153,931,340
加：营业外收入 39,829,419 15,074,239
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 194,946 175,429
28 / 105
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 132,052,950 168,830,150
减：所得税费用 20,856,589 26,000,788
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,196,361 142,829,362
归属于母公司所有者的净利润 111,196,361 142,829,362
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 111,196,361 142,829,362
归属于母公司所有者的综合收益总额 111,196,361 142,829,362
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1511 0.2426
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 543,649,848 523,421,203
减：营业成本 282,648,655 252,057,959
营业税金及附加 5,518,097 1,043,790
销售费用 13,763,277 11,678,815
管理费用 29,649,862 30,265,981
财务费用 112,846,463 72,942,488
资产减值损失 4,403,368 -846,659
29 / 105
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,820,126 156,278,829
加：营业外收入 35,171,202 11,828,211
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 32,699 15,361
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 129,958,629 168,091,679
减：所得税费用 19,707,145 25,261,139
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 110,251,484 142,830,540
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 110,251,484 142,830,540
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 616,089,085 554,555,683
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
30 / 105
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,194,188
收到其他与经营活动有关的现金 212,426,537 29,369,328
经营活动现金流入小计 858,709,810 583,925,011
购买商品、接受劳务支付的现金 171,422,828 136,565,562
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 87,332,799 74,555,376
支付的各项税费 88,516,638 56,265,293
支付其他与经营活动有关的现金 210,605,544 42,111,237
经营活动现金流出小计 557,877,809 309,497,468
经营活动产生的现金流量净额 300,832,001 274,427,543
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 -3,000
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 12,571,847 11,051,273
投资活动现金流入小计 12,568,847 11,051,273
购建固定资产、无形资产和其他长 276,117,384 293,119,957
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 276,117,384 293,119,957
投资活动产生的现金流量净额 -263,548,537 -282,068,684
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 879,374,803
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 270,052,940 150,000,000
发行债券收到的现金 250,000,000 700,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 520,052,940 1,729,374,803
31 / 105
偿还债务支付的现金 400,286,148 182,633,218
分配股利、利润或偿付利息支付的 75,500,579 110,602,250
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,100,000 2,100,000
筹资活动现金流出小计 477,886,727 295,335,468
筹资活动产生的现金流量净额 42,166,213 1,434,039,335
四、汇率变动对现金及现金等价物的 249,818 -9,802
影响
五、现金及现金等价物净增加额 79,699,495 1,426,388,392
加：期初现金及现金等价物余额 1,095,305,752 621,600,000
六、期末现金及现金等价物余额 1,175,005,247 2,047,988,392
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 589,830,479 541,707,688
收到的税费返还 30,194,188
收到其他与经营活动有关的现金 206,838,545 25,948,112
经营活动现金流入小计 826,863,212 567,655,800
购买商品、接受劳务支付的现金 150,686,621 119,133,117
支付给职工以及为职工支付的现金 76,827,023 65,294,357
支付的各项税费 83,161,189 53,087,587
支付其他与经营活动有关的现金 208,608,189 41,967,003
经营活动现金流出小计 519,283,022 279,482,064
经营活动产生的现金流量净额 307,580,190 288,173,736
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 746,183
处置固定资产、无形资产和其他长 -3,000
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,571,847 11,051,273
投资活动现金流入小计 5,315,030 11,051,273
购建固定资产、无形资产和其他长 292,583,074 306,445,376
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 292,583,074 306,445,376
32 / 105
投资活动产生的现金流量净额 -287,268,044 -295,394,103
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 879,374,803
取得借款收到的现金 270,052,940 150,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 250,000,000 700,000,000
筹资活动现金流入小计 520,052,940 1,729,374,803
偿还债务支付的现金 400,286,148 182,633,218
分配股利、利润或偿付利息支付的 75,500,579 110,602,250
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 2,100,000 2,100,000
筹资活动现金流出小计 477,886,727 295,335,468
筹资活动产生的现金流量净额 42,166,213 1,434,039,335
四、汇率变动对现金及现金等价物的 249,818 -9,802
影响
五、现金及现金等价物净增加额 62,728,177 1,426,809,166
加：期初现金及现金等价物余额 1,072,364,002 597,598,229
六、期末现金及现金等价物余额 1,135,092,179 2,024,407,395
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
33 / 105
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
少数
项目 所有者权益
股东
其他权益工具 减：库 其他综 一般风 合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 权益
优先股 永续债 其他 存股 合收益 险准备
一、上年期末余额 735,810,898 901,078,491 143,243,268 799,171,271 2,579,303,928
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 735,810,898 901,078,491 143,243,268 799,171,271 2,579,303,928
三、本期增减变动金额（减少以 11,025,148 28,797,555 39,822,703
“－”号填列）
（一）综合收益总额 111,196,361 111,196,361
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 11,025,148 -82,398,806 -71,373,658
1．提取盈余公积 11,025,148 -11,025,148
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -71,373,658 -71,373,658
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
34 / 105
4．其他
（五）专项储备 0 0
1．本期提取 7,168,240 7,168,240
2．本期使用 7,168,240 7,168,240
（六）其他
四、本期期末余额 735,810,898 901,078,491 154,268,416 827,968,826 2,619,126,631
上期
归属于母公司所有者权益
少数
项目 所有者权益
其他权益工具 股东
减：库 其他综 一般风 合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 权益
优先股 永续债 其他 存股 合收益 险准备
一、上年期末余额 588,810,898 177,252,249 118,905,277 629,589,114 1,514,557,538
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 588,810,898 177,252,249 118,905,277 629,589,114 1,514,557,538
三、本期增减变动金额（减少以 147,000,000 723,826,242 14,283,054 85,563,112 970,672,408
“－”号填列）
（一）综合收益总额 142,829,362 142,829,362
（二）所有者投入和减少资本 147,000,000 723,826,242 870,826,242
1．股东投入的普通股 147,000,000 723,826,242 870,826,242
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 14,283,054 -57,266,250 -42,983,196
1．提取盈余公积 14,283,054 -14,283,054
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -42,983,196 -42,983,196
4．其他
35 / 105
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 0 0
1．本期提取 689,268 689,268
2．本期使用 689,268 689,268
（六）其他
四、本期期末余额 735,810,898 901,078,491 133,188,331 715,152,226 2,485,229,946
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库存 其他综合 所有者权益
股本 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 其他 股 收益 合计
债
一、上年期末余额 735,810,898 903,135,479 142,124,061 861,337,769 2,642,408,207
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 735,810,898 903,135,479 142,124,061 861,337,769 2,642,408,207
三、本期增减变动金额（减 11,025,148 27,852,678 38,877,826
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 110,251,484 110,251,484
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
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3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 11,025,148 -82,398,806 -71,373,658
1．提取盈余公积 11,025,148 -11,025,148
2．对所有者（或股东）的分 -71,373,658 -71,373,658
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 735,810,898 903,135,479 153,149,209 889,190,447 2,681,286,033
上期
其他权益工具
项目 减：库存 其他综合 所有者权益
股本 优先 永续 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 股 收益 合计
股 债
一、上年期末余额 588,810,898 179,309,237 117,786,070 685,279,038 1,571,185,243
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 588,810,898 179,309,237 117,786,070 685,279,038 1,571,185,243
三、本期增减变动金额（减 147,000,000 723,826,242 14,283,054 85,564,290 970,673,586
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 142,830,540 142,830,540
37 / 105
（二）所有者投入和减少资 147,000,000 723,826,242 870,826,242
本
1．股东投入的普通股 147,000,000 723,826,242 870,826,242
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 14,283,054 -57,266,250 -42,983,196
1．提取盈余公积 14,283,054 -14,283,054
2．对所有者（或股东）的分 -42,983,196 -42,983,196
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 735,810,898 903,135,479 132,069,124 770,843,328 2,541,858,829
法定代表人：黄东海 主管会计工作负责人：陈大任 会计机构负责人：郑欠知
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三、公司基本情况
1. 公司概况
本公司是由建宁集团和上海神亚企业管理有限公司(以下简称“上海神亚”)共同投资，于
2006年4月30日开始筹办并于2006年9月14日在广西壮族自治区南宁市注册成立的股份有限公司。
本公司统一社会信用代码为91450000791346584E，经营期限为无限期。注册成立时，本公司注册
资本总额为人民币410,000,000元，其中建宁集团占86.83%(人民币356,000,000元)，上海神亚占
13.17%(人民币54,000,000元)。本公司总部位于广西壮族自治区南宁市江南区体育路4号。
2009年9月，根据本公司2009年度第三次临时股东大会决议，上海神亚对本公司按每股人民币
1.1945元进行增资，增加股份总数64,666,667股，增加股本总额人民币64,666,667元。增资后，
本公司注册资本由410,000,000元增至474,666,667元，建宁集团占本公司股本总额的75%(人民币
356,000,000元)，上海神亚占本公司股本总额的25%(人民币118,666,667元)。
2009年11月，上海神亚分别将其持有本公司的58,666,667股股份(占本公司总股份的12.36%)、
35,000,000股股份(占本公司总股份的7.37%)以及1,000,000股股份(占本公司总股份的0.21%)转
让给温州信德、无锡红福及北京红石。转让后，建宁集团、上海神亚、温州信德、无锡红福以及
北京红石占本公司的股本总额的比例分别为：75%、5.06%、12.36%、7.37%、0.21%。
2010年9月，本公司股东均以每股人民币2.5元对公司进行增资扩股，其中，建宁集团以国有
独享资本公积人民币214,020,433元转增资本，增加注册股本人民币85,608,173元；上海神亚、温
州信德、无锡红福以及北京红石分别以货币资金进行增资，分别增加注册股本人民币5,771,338
元、人民币14,107,714元、人民币8,416,534元以及人民币240,472元。本次增资扩股后，本公司
注册股本和实收股本均为人民币588,810,898元，建宁集团、上海神亚、温州信德、无锡红福以及
北京红石占本公司的股本总额的比例没有发生变化，分别为：75%、5.06%、12.36%、7.37%、0.21%。
于2012年3月，上海神亚分别将其持有本公司的28,281,338股股份(占本公司总股份的4.80%)
和1,490,000股股份(占本公司总股份的0.26%)转让给凯雷复星和复星高新。转让后，建宁集团、
温州信德、无锡红福、北京红石、凯雷复星以及复星高新占本公司的股本总额的比例分别为：75%、
12.36%、7.37%、0.21%、4.80%以及0.26%。2012年6月，该股权转让的工商登记手续办理完毕，本
公司企业类型变更为外商投资股份制（外资比例小于25%）。
2015年6月，经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城水务股份有限公司首次公开发行
股票的批复》(证监许可[2015]950号)核准，本公司公开发行人民币普通股14,700万股，注册资本
变更为人民币735,810,898元，建宁集团、温州信德、无锡红福、北京红石、凯雷复星、复星高新、
全国社保基金理事会及社会公众股股东(A股)占本公司的股本总额的比例分别为：58.02%、9.89%、
5.90%、0.17%、3.84%、0.20%、2.00%及19.98%。2015年6月12日，本公司正式在上海证券交易所
挂牌上市，股票简称“绿城水务”，股票代码为“601368”。
本公司及其子公司(简称”本集团”)主要从事自来水的生产和销售、给排水设施的建设及运
营；生活污水处理，给排水电气自动化和信息的技术咨询、技术开发、技术转让、技术培训、技
术服务；水质检测（仅供监测站使用）、管道听漏、检漏、修漏、对市政公用事业的投资、市政
公用工程施工、建筑装修装饰等工程业务。
本集团的母公司和最终母公司为建宁集团。
2. 合并财务报表范围
本公司纳入合并财务报表范围的子公司的情况如下：
主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
直接 间接
同一控制下企业合并取得的子公司
南宁市水建工程有限公司(“水建公司”) 南宁市 南宁市 建筑业 人民币6,000万 100%
非同一控制下企业合并取得的子公司
南宁市生源供水有限公司(“生源公司”) 南宁市 南宁市 制造业 人民币2,890.62万 100%
本报告期合并财务报表范围无变化。
39 / 105
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相
应的减值准备。
2. 持续经营
本集团对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响持续经营能力的事项，
本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的
计提、存货计价方法。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本集团正常的营业周期为一年。
4. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元
为单位表示。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的
商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股
本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
40 / 105
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方
的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券
的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买
方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的
公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体
等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可能存在
的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各公司之间的所
有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团
取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以
购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期
期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同
合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是
否控制被投资方。
不丧失控制权的情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性
项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费
用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用
公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他
综合收益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
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10. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，
即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1)收取金融资产现金流量的权利届满；
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量
全额支付给第三方的义务，并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)
虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融
资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部
被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本
集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为贷款和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值
计量，相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或
损失，均计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其
初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有
抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减
值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产
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发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息
或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未
来现金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计未来现金流量(不包括尚未发
生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实
际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被
要求偿还的最高金额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 200 万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额在人民币 200 万元以上的应收账款
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，确认减值损失，计入当期损益。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
供水及污水处理业务的客户 账龄分析法
工程施工业务的客户 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%)
组合一：供水及污水处理
6 个月以内(含 6 个月) 0
6 个月以上 100
组合二：工程施工业务
1 年以内(含 1 年) 0
1－2 年 10
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2－3 年 50
3 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由
坏账准备的计提方法
应收账款
对于污水处理服务费及第三方代收的污水处理款项单项金额虽不重大但单独进行减值测试，
如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
其他应收款
于资产负债表日，本集团对其他应收款账面价值进行逐一检查，存在客观证据表明其他应收
款发生减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。
12. 存货
存货包括了将在制水及污水处理过程中耗用的材料、物料，建造施工业务过程中所耗用的原
材料及建造合同形成的资产。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和其他成本。发出存货，采用移动加权
平均法确定其实际成本。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存
货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变
现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转
回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，均按单个存货项目计提。
建造合同形成的资产按累计已发生的成本和累计已确认的毛利/(亏损)减已办理结算的价款
金额及合同预计损失准备计价。成本以实际成本核算，包括直接材料、直接人工、分包费、其他
直接费用及应占的施工间接费用等。
本集团根据实际情况估计单项建造合同总成本，若单项建造合同预计总成本将超过其预计总
收入，则提取合同预计损失准备，计入当期损益。
13. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长
期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲
减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他
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股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权
投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次
交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负
债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在
处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金
融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列
方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券
的公允价值作为初始投资成本。
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本集团个别财务报表中采用成本法核
算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，
是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但
并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的
成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认
应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，
按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对
被投资方的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告
分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投
资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算
的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比
例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确
认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
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14. 固定资产
(1).确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确
认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部
分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
购置的固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使
固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值，在评估的尚可使用年限内计提折旧。
评估的尚可使用年限系根据评估报告估计使用年限与成新率计算得出。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 平均年限法 15-50 年 5%-10% 1.8%-6.33%
管网 平均年限法 35、40 年 5%-10% 2.25%-2.71%
专用设备 平均年限法 7-15 年 5%-10% 6%-13.57%
办公设备 平均年限法 5-7 年 5%-10% 12.85%-19%
运输工具 平均年限法 5-10 年 5%-10% 9%-19%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
必要时进行调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
15. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定
可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
16. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价
的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当
期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态
的固定资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款
费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确
定。
(2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用
一般借款的加权平均利率计算确定。
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符合资本化条件的资产在购建过程中，发生除达到预定可使用状态必要的程序之外的非正常
中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。
17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，
并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计
量的，即单独确认为无形资产按公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 50-70 年
软件 2-5 年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使
用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
无
18. 长期资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将
估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
装修费用 5年
20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在
发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
无
21. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务
同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
22. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足以下条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有
权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认
为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或
应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性
质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
本集团自来水销售收入按照水表所记录的自来水用水量及物价部门核定的自来水单价确定。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供
劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果
能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流
入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本
集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。
本集团污水处理收入于提供污水处理服务时确认。
建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认合同收入和
合同费用；否则按已经发生并预计能够收回的实际合同成本金额确认收入。建造合同的结果能够
可靠估计，是指与合同相关的经济利益很可能流入本集团，实际发生的合同成本能够清楚地区分
和可靠地计量；就固定造价合同而言，还需满足下列条件：合同总收入能够可靠地计量，且合同
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完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。本集团以累计实际发生的合同成本占合
同预计总成本的比例确定合同完工进度。合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和因合同变
更、索赔、奖励等形成的收入。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
23. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不
明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为
基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产
使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除上述情况之外的作为与收益相关的政府补助与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生
的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作
为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易
中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非：
（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于
资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可
供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
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如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税
主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
25. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营
租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或
有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
无
26. 其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设和估计会影响收入、
费用、资产和负债的列报金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确
定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致
未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回
金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减
值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须
估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
折旧及摊销
本集团于投产当日起按有关的估计使用寿命及净残值以直线法计算固定资产的折旧及无形资
产的摊销，反映了管理层就本集团拟从使用该固定资产及无形资产获得未来经济利益的期间的估
计。
建造合同完工百分比
本集团根据个别建造合同的完工百分比确认收入。管理层根据累计实际发生的合同成本占合
同预计总成本的比例估计完工百分比。由于建造合同的活动性质，于建造合同进行过程中，本集
团会对各建造合同所预计的合同收入及合同成本进行复核及修订。
应收账款减值
本集团对单项金额在人民币200万元以上的应收账款，当有客观证据表明其发生减值时，计提
坏账准备。本集团对除第三方代收的污水处理款项及应收财政局的污水处理服务费以外的单项金
额不重大，但按账龄组合后风险较大的应收账款，根据以前年度相同或相类似账龄的应收账款组
合的实际损失率，结合现时情况确定应计提的坏账准备。对于由第三方代收的污水处理款项及应
收财政局的污水处理服务费单项金额虽不重大但单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生
减值，计提坏账准备。倘若实际情况比预期更差，导致实际的坏账损失大于计提的坏账准备，则
会影响实际发生坏账当期本集团的业绩。
27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
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(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
28. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 简易办法、污水处理收入和产品 3%、17%、11%、6%
销售收入、建筑业、服务业
消费税
营业税 工程施工收入 3%
城市维护建设税 实际缴纳流转税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 实际缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
广西绿城水务股份有限公司；南宁市生源供水有 15%
限公司
南宁市水建工程有限公司 25%
2. 税收优惠
（1）企业所得税
《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财
税[2011]58号)规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按
15%的税率征收企业所得税。
根据本公司取得的南宁市江南区地方税务局出具的《税收优惠审批决定书》(南江地税所得审
字[2015]2号)，本公司符合财税[2011]58号规定的税收优惠条件，并于2014年1月1日起至2020年
12月31日享受西部大开发减免企业所得税税收优惠，即减按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。
因此，本公司于 2016 年适用的企业所得税税率为 15%。
根据生源公司取得的南宁市江南区国家税务局出具的《西部大开发税收优惠事项审核确认通
知书》(南市江南国税审字[2015]2 号)，生源公司符合财税[2011]58 号规定的税收优惠条件，并
于 2014 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日享受西部大开发减免企业所得税税收优惠，即减按应
纳税所得额的 15%计缴企业所得税。
（2）增值税
根据《财政部国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通
知》(财税[2009]9号)文件，以及《财政部国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知》(财
税[2014]57号)文件，自2014年7月1日起，销售自来水征收率由按照6%征收率改为按照3%征收率征
收。
根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》（财税
[2015]78号）文件，自2015年7月1日起，污水处理劳务在满足技术标准及相关条件后，可享受增
值税即征即退政策，退税比例为70%。
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3. 其他
（1）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36
号），自 2016 年 5 月 1 日起，建筑业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
（2）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36
号），自 2016 年 5 月 1 日起，服务业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。代征污水处
理费手续费属服务业，由缴纳营业税改为按 6%税率缴纳增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,385 3,230
银行存款 1,175,002,862 1,095,302,522
其他货币资金
合计 1,175,005,247 1,095,305,752
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
于2016年6月30日，本集团无因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金，也无存放于境
外的货币资金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
无
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并 117,791,859 68.46 4,802,454 4.08 112,989,405 110,781,472 67.07 3,982,632 3.60 106,798,840
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 51,341,397 29.84 8,761,518 17.07 42,579,879 50,075,309 30.31 5,177,902 10.34 44,897,407
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大 2,920,321 1.70 2,920,321 4,327,022 2.62 4,327,022
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 172,053,577 / 13,563,972 / 158,489,605 165,183,803 / 9,160,534 / 156,023,269
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
南宁市城乡建设委 90,081,681
员会
宾阳县财政局 12,826,610
南宁市江南区龙潭 4,802,454 4,802,454 100.00 账龄大于 6 个月
水厂
武鸣县财政局 4,059,417
横县财政局 3,993,507
上林县财政局 2,028,190
合计 117,791,859 4,802,454 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
组合一：供水及污水 41,336,284
处理业务 6 个月以内
(含 6 个月)
供水及污水处理业务 3,225,030 3,225,030 100
6 个月以上
组合二：工程施工业 592,478
务 1 年以内(含 1 年)
1 年以内小计 45,153,792 3,225,030
组合一：供水及污水 1,058,987 1,058,987 100
处理业务 1 至 2 年
组合二：工程施工业 684,691 68,469 10
务 1至2年
53 / 105
1 至 2 年小计 1,743,678 1,127,456
组合一：供水及污水 708,510 708,510 100
处理业务 2 至 3 年
组合二：工程施工业 69,790 34,895 50
务2至3年
2 至 3 年小计 778,300 743,405
组合一：供水及污水 2,780,570 2,780,570 100
处理业务 3 年以上
组合二：工程施工业 885,057 885,057 100
务 3 年以上
3 年以上小计 3,665,627 3,665,627
合计 51,341,397 8,761,518
确定该组合依据的说明：
对单项金额不重大的应收账款，本公司不同业务的客户分别以账龄作为信用风险特征确定应收账
款组合，并采用账龄分析法对应收账款计提坏账准备。供水及污水处理业务产生的应收账款信用
期通常为 1 个月，工程施工业务产生的应收账款信用期通常为 1 个月至 1 年。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,403,438 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总
单位名称 账面余额 坏账准备
额的比例(%)
1 南宁市城乡建设委员会 90,081,681 52.36
2 宾阳县财政局 12,826,610 7.46
3 南宁市江南区龙潭水厂 4,802,454 4,802,454 2.79
4 武鸣县财政局 4,059,417 2.36
5 横县财政局 3,993,507 2.32
合计 115,763,669 4,802,454 67.29
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
54 / 105
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 12,033,124 90.71 4,806,229 71.04
1至2年 5,070 0.04 769,714 11.38
2至3年 148,840 1.12 1,126,274 16.65
3 年以上 1,078,459 8.13 62,873 0.93
合计 13,265,493 100 6,765,090 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项
单位名称 账面余额 未结算原因
总额的比例(%)
广西国菱科技集团有限公司 7,195,069 54.24 设备未到
广西瑞东机电设备有限公司 1,867,200 14.08 设备未到
南宁市深宝电子科技有限公司 1,035,600 7.81 软件正在开发
南宁市精密仪器仪表有限公司 555,000 4.18 设备未到
南宁市从源钢管有限责任公司 348,862 2.63 材料未到
合计 11,001,730 82.94
其他说明
无
7、 应收利息
□适用 √不适用
55 / 105
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 34,828,014 100.00 884,745 2.54 33,943,269 33,743,371 100.00 884,745 2.62 32,858,626
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 34,828,014 / 884,745 / 33,943,269 33,743,371 / 884,745 / 32,858,626
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
56 / 105
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 22,816,745 24,433,347
其他 11,126,524 8,425,279
合计 33,943,269 32,858,626
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
南宁市城乡建 其他 2,024,476 1 年以内 5.81
设委员会
南宁高新技术 押金及保证 1,714,750 注 1 4.92
产业开发区管 金
理委员会
南宁市市政工 押金及保证 1,278,065 注 2 3.67
程管理处 金
南宁市财政局 押金及保证 1,262,398 3 年以上 3.62
金
南宁市公共资 押金及保证 1,042,000 1 年以内 2.99
源交易中心 金
合计 / 7,321,689 / 21.01
注1：其中人民币200,400元的其他应收款账龄为1-2年，人民币6,975元的其他应收款账龄为
2-3年，人民币1,507,375元的其他应收款账龄为3年以上。
注2：其中人民币46,000元的其他应收款账龄在1年以内，人民币212,475元的其他应收款账龄
1-2年，人民币191,100元的其他应收款账龄2-3年，人民币828,490元的其他应收款账龄为3年以上。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
57 / 105
原材料 10,150,453 10,150,453 10,935,919 10,935,919
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成 22,575,900 22,575,900 20,024,363 20,024,363
的已完工未结
算资产
合计 32,726,353 32,726,353 30,960,282 30,960,282
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 123,341,470
累计已确认毛利 9,280,008
减：预计损失
已办理结算的金额 110,045,578
建造合同形成的已完工未结算资产 22,575,900
其他说明
无
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
58 / 105
待摊费用 678,614 1,357,228
合计 678,614 1,357,228
其他说明
无
13、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款
其中：未实现融资
收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
合计 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
于2016年6月30日，本集团长期应收款为因尚未完成的污水处理工程项目而上交给南宁市预算
外资金管理局的农民工工资保障金人民币2,000,000元。该农民工工资保障金将在工程全部完工后
收回。
16、 长期股权投资
□适用√不适用
17、 投资性房地产
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
59 / 105
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,209,251,965 2,217,009,053 988,801,404 51,546,338 26,162,288 4,492,771,048
2.本期增加
-477,509 5,175,184 1,648,527 537,328 6,883,530
金额
（1）购置 1,079,203 537,328 1,616,531
（2）在建
-477,509 5,175,184 569,324 5,266,999
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 1,208,774,456 2,222,184,237 990,449,931 52,083,666 26,162,288 4,499,654,578
二、累计折旧
1.期初余额 240,937,581 491,074,877 431,116,525 38,704,917 16,487,836 1,218,321,736
2.本期增加
17,215,225 28,240,958 34,353,103 2,250,400 1,213,593 83,273,279
金额
（1）计提 17,215,225 28,240,958 34,353,103 2,250,400 1,213,593 83,273,279
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 258,152,806 519,315,835 465,469,628 40,955,317 17,701,429 1,301,595,015
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
950,621,650 1,702,868,402 524,980,303 11,128,349 8,460,859 3,198,059,563
价值
2.期初账面
968,314,384 1,725,934,176 557,684,879 12,841,421 9,674,452 3,274,449,312
价值
60 / 105
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
武鸣县污水处理厂泵房等 28,175,531 工程未结算
马山县污水处理厂泵房等 1,960,793 工程未结算
横县污水处理厂职工文化楼 929,134 开始办理
宾阳县污水处理厂值班宿舍楼 4,156,827 开始办理
江南污水处理厂二期污泥脱水 17,194,738 工程未结算
房、配电房等
琅东污水处理厂三期提升泵 27,166,187 工程未结算
房、总配电房等
其他说明：
无
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
水环境污水综合整治工 59,301,755 59,301,755 53,290,816 53,290,816
程
沙井富宁大道污水管工 93,696,617 93,696,617 78,368,357 78,368,357
程
自来水管道工程 305,007,592 305,007,592 250,199,944 250,199,944
加压站 39,021,538 39,021,538 29,088,753 29,088,753
五县污水厂 1,144,726 1,144,726 1,600,731 1,600,731
南宁市 2010 年第一批及 5,219,583 5,219,583 3,623,616 3,623,616
第二批供水管道工程
南宁市五象污水处理厂 216,843,056 216,843,056 210,336,809 210,336,809
一期工程
三塘污水处理厂及配套 194,022,938 194,022,938 182,611,157 182,611,157
污水管网一期
南宁市五象新区污水管 448,616,205 448,616,205 398,771,441 398,771,441
网一期工程
五象新区总部基地污水 50,690,910 50,690,910 49,930,787 49,930,787
管网工程
61 / 105
南宁市河南水厂改造扩 233,968,828 233,968,828 218,528,694 218,528,694
建一期工程
江北片高新片区污水管 106,772,176 106,772,176 105,215,552 105,215,552
网工程
绿城水务调度检测中心 35,304,956 35,304,956 21,729,191 21,729,191
柳沙片区污水设施 41,289,973 41,289,973 33,742,112 33,742,112
其他水务工程 286,871,857 286,871,857 228,729,209 228,729,209
合计 2,117,772,710 2,117,772,710 1,865,767,169 1,865,767,169
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
工程
期
累计 本期
其 工 其中：本
本期转入 投入 利息资本 利息
期初 本期增 他 期末 程 期利息 资金来
项目名称 预算数 固定资产 占预 化累计金 资本
余额 加金额 减 余额 进 资本化 源
金额 算比 额 化率
少 度 金额
例 (%)
金
(%)
额
水环境污水综合 442,092,900 53,290,816 6,023,989 13,050 59,301,755 94.51 基本 -32,293,313 5,461,605 5.67 日元贷款
整治工程 完工 及自筹
沙井富宁大道污 173,610,000 78,368,357 15,328,260 93,696,617 198.50 基本 12,551,798 1,704,433 5.07 银行贷款
水管工程 完工 及自筹
自来水管道工程 1,087,857,993 250,199,944 67,564,651 12,757,003 305,007,592 67.89 建设 4,610,714 1,214,614 4.44 银行贷款
中 及自筹、
上市募集
资金
加压站 150,320,400 29,088,753 10,567,655 634,870 39,021,538 87.33 建设 335,017 156,745 4.93 银行贷款
中 及自筹
五县污水厂 396,920,000 1,600,731 -1,481,566 -1,025,561 1,144,726 126.78 基本 不适用 银行贷款
完工 及自筹
南宁市 2010 年第 44,790,000 3,623,616 1,595,967 5,219,583 55.99 建设 不适用 自筹
一批及第二批供 中
水管道工程
南宁市五象污水 239,653,000 210,336,809 6,506,247 216,843,056 94.71 已完 26,788,584 85,396 5.58 上市募集
处理厂一期工程 工试 资金及银
运行 行贷款
三塘污水处理厂 129,900,000 182,611,157 11,411,781 194,022,938 170.61 基本 26,165,025 2,825,422 5.37 银行贷款
及配套污水管网 完工 及自筹
一期
南宁市五象新区 495,258,800 398,771,441 49,844,764 448,616,205 100.44 建设 40,533,896 6,354,180 5.38 银行贷款
污水管网一期工 中 及自筹
程
五象新区总部基 71,705,400 49,930,787 760,123 50,690,910 84.12 主体 3,878,343 638,905 5.57 银行贷款
地污水管网工程 完工 及自筹
南宁市河南水厂 370,750,500 218,528,694 15,440,134 233,968,828 63.07 建设 13,133,842 不适用 上市募集
改造扩建一期工 中 资金
程
江北片高新片区 182,240,000 105,215,552 1,556,624 106,772,176 84.62 建设 16,588,004 1,556,624 3.91 银行贷款
污水管网工程 中 及自筹
绿城水务调度检 186,780,000 21,729,191 13,575,765 35,304,956 18.90 建设 5,054,119 1,904,926 5.44 银行贷款
测中心 中 及自筹
柳沙片区污水设 46,789,400 33,742,112 7,547,861 41,289,973 88.25 建设 1,740,277 800,463 5.57 银行贷款
施 中 及自筹
其他水务工程 747,963,643 228,729,209 51,030,285 -7,112,363 286,871,857 22,050,476 2,668,163 5.86 银行贷款
及自筹
合计 4,766,632,036 1,865,767,169 257,272,540 5,266,999 2,117,772,710 / / 141,136,782 25,371,476 / /
62 / 105
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
无
20、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 18,672,038 17,030,333
合计 18,672,038 17,030,333
其他说明：
无
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 419,473,576 7,044,232 426,517,808
2.本期增加金 335,296 335,296
额
(1)购置 335,296 335,296
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 419,473,576 7,379,528 426,853,104
二、累计摊销
1.期初余额 42,150,040 6,760,941 48,910,981
63 / 105
2.本期增加金 4,399,200 237,385 4,636,585
额
（1）计提 4,399,200 237,385 4,636,585
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 46,549,240 6,998,326 53,547,566
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 372,924,336 381,202 373,305,538
值
2.期初账面价 377,323,536 283,291 377,606,827
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 34,563 6,555 28,008
合计 34,563 6,555 28,008
64 / 105
其他说明：
无
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 13,432,513 2,202,194 9,029,075 1,541,671
内部交易未实现利润 95,092,388 14,263,858 87,375,407 13,106,311
可抵扣亏损
未支付的住房补贴 2,351,550 352,732 2,351,550 352,733
与资产相关的政府补助 182,427,517 27,364,128 182,142,188 27,321,328
超过 3 年未支付的应付 23,678,165 3,551,725 21,184,092 3,177,614
款项
未支付的工资 3,057,965 585,696 1,735,984 260,398
内退员工工资 895,196 223,799 558,939 139,734
合计 320,935,294 48,544,132 304,377,235 45,899,789
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
无
29、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 120,000,000
合计 120,000,000
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
65 / 105
其他说明
无
30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据
□适用 √不适用
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程分包款 26,108,797 28,914,104
材料物料款 20,750,923 20,750,655
合计 46,859,720 49,664,759
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
无
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
户表工程改造款 65,485,774 74,008,419
预收工程款 18,162,575 12,240,941
水费预存款 4,994,339 104,464
合计 88,642,688 86,353,824
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
无
66 / 105
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,344,913 82,623,308 74,118,879 21,849,342
二、离职后福利-设定提存 13,728,495 13,053,191 675,304
计划
三、辞退福利 558,940 480,619 144,363 895,196
四、一年内到期的其他福
利
合计 13,903,853 96,832,422 87,316,433 23,419,842
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 7,224,579 67,501,546 59,828,423 14,897,702
补贴
二、职工福利费 1,431,334 1,431,334
三、社会保险费 5,137,377 5,137,377
其中：医疗保险费 4,454,640 4,454,640
工伤保险费 232,498 232,498
生育保险费 450,239 450,239
四、住房公积金 53,328 6,285,857 6,285,857 53,328
五、工会经费和职工教育 5,215,905 2,267,194 1,435,888 6,047,211
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
九、职工奖励及福利基金 851,101 851,101
合计 13,344,913 82,623,308 74,118,879 21,849,342
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 11,046,666 11,046,666
2、失业保险费 643,846 643,846
3、企业年金缴费 2,037,983 1,362,679 675,304
合计 13,728,495 13,053,191 675,304
其他说明：
1、辞退福利系本公司之子公司水建公司的职工内部退休计划。
2、职工奖励及福利基金为生源公司从税后利润提取尚未使用完毕的职工奖励及福利基金。
3、设定提存计划中，基本养老保险费和失业保险费按南宁市社保局规定的社保缴费基数乘以缴费
比例（其中基本养老保险缴费比例从2016年5月起由20%调整为19%，失业保险缴费比例从2016年5
月起由1.5%调整为0.5%）确定。企业年金即补充养老保险费按社保缴费基数乘以缴费比例4%确定。
67 / 105
于2016年6月30日，本集团无属于拖欠性质的应付职工薪酬。
36、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,437,705 8,035,196
消费税
营业税 2,760,591 3,856,461
企业所得税 10,703,663 15,005,243
个人所得税 86,500 264,046
城市维护建设税 873,113 845,622
房产税 689,690 594,590
城镇土地使用税 1,684,055 1,658,921
其他 662,040 836,326
合计 26,897,357 31,096,405
其他说明：
无
37、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 3,921,876 4,129,612
企业债券利息 51,829,890 42,360,904
短期借款应付利息 91,833
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 55,843,599 46,490,516
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
38、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 71,373,658
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 71,373,658
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
系应付股东的 2015 年度股利，已于 2016 年 7 月支付。
68 / 105
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程款 391,475,505 436,187,873
投标保证金 10,226,241 7,621,403
履约保证金 6,151,983 6,151,983
押金 1,473,585 1,758,560
水资源费 8,760,488 5,778,308
代征污水处理费 34,683,865 35,186,425
其他 33,586,417 30,622,350
合计 486,358,084 523,306,902
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广西建工集团建筑工程总承 36,846,868 工程未结算
包有限公司
广西建工集团第五建筑工程 36,661,057 工程未结算
有限责任公司
中铁十八局集团有限公司 35,775,313 工程未结算
湖南省第六工程有限公司 28,276,835 工程未结算
广西壮族自治区冶金建设公 26,722,383 工程未结算
司
合计 164,282,456 /
其他说明
无
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 284,806,769 234,908,578
1 年内到期的应付债券 700,000,000 698,950,000
1 年内到期的长期应付款
合计 984,806,769 933,858,578
其他说明：
无
42、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
69 / 105
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 251,526,027 261,911,815
预提费用 8,332,336 13,273,585
合计 259,858,363 275,185,400
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债
债券 面 发行 券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末
利息调整
名称 值 日期 期 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额
限
短期融 100 2015.1.30 1 年 250,000,000 261,911,815 1,150,685 62,500 263,125,000 0
资券
短期融 100 2016.3.18 1 年 250,000,000 250,000,000 2,026,027 -500,000 251,526,027
资券
合计 / / / 261,911,815 250,000,000 3,176,712 -437,500 263,125,000 251,526,027
其他说明：
（1）经南宁市国有资产监督管理委员会许可南国资批[2014]86 号文核准，本公司于 2016 年 3 月
18 日发行票面金额为 100 元的短期融资券 2,500,000 份，发行金额为人民币 250,000,000 元。短
期融资券票面年利率为 2.90%，2017 年 3 月 21 日付息，到期一次还本及支付利息。
（2）预提费用列示如下：
项目 期末余额 期初余额
电费 5,777,243 6,624,622
中介机构费用 188,000
修理费 2,555,093 6,460,963
合计 8,332,336 13,273,585
43、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 9,248,770 9,157,035
信用借款 1,704,537,332 1,690,737,712
合计 1,713,786,102 1,699,894,747
其他说明，包括利率区间：
于2016年6月30日，上述信用借款的年利率为0.87%-6.325%（2015年12月31日: 0.59%-6.90%）。
保证借款的保证人系南宁建宁水务投资集团有限责任公司，于2016年6月30日，上述保证借款
的年利率为0.5%（2015年12月31日:0.5%）。
于2016年6月30日本集团无已到期但尚未偿还的长期借款。
70 / 105
44、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
中期票据 449,212,500 449,887,500
合计 449,212,500 449,887,500
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 按面
溢折
债券 面 发行 券 发行 期初 本期 值计 本期 期末
利息调整 价摊
名称 值 日期 期 金额 余额 发行 提利 偿还 余额
销
限 息
中期票据 100 2015.1.30 3 450,000,000 449,887,500 -675,000 449,212,500
年
合计 / / / 450,000,000 449,887,500 -675,000 449,212,500
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
无
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
45、 长期应付款
□适用 √不适用
46、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
47、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
以奖代补 40,560,505 40,560,505 注 1
中央国债 34,969,640 34,969,640 注 2
专项资金 18,060,000 18,060,000 注 3
其他 6,622,351 11,095,600 17,717,951 注 4
合计 100,212,496 11,095,600 111,308,096 /
71 / 105
其他说明：
注1： 为支持城镇污水处理设施建设，提高城镇污水处理能力，中央财政设立城镇污水
处理设施配套管网建设以奖代补专项资金。该资金专项用于城镇污水处理设施配
套管网建设，待相关资产完工并验收通过后转入递延收益，在资产折旧期限内平
均转入营业外收入。
注2： 中央国债是中央预算内专项资金，是列入中央预算支出，用于中央项目和地方项
目建设补助的资金。截至本次报告日止，政府尚未就上述补助资金的权属作出规
定。
注3： 专项资金是指中央城镇污水处理配套管网专项资金。该资金专项用于城镇污水处
理设施配套管网建设，待相关资产完工并验收通过后转入递延收益，在资产折旧
期限内平均转入营业外收入。
注4： 2016年1-6月增加人民币11,095,600元，其中：2,187,500元是本集团收到南宁市
财政局拨付的南宁市应急水源管道工程建设资金，该资金专款专用于南宁市天雹
水库至陈村水厂应急水源管道工程建设；8,000,000元是本集团收到河南水厂取水
头部迁移建设资金，该资金专款专用于河南水厂取水头部迁移建设；908,100元是
本集团收到南宁市邕宁区房屋征收补偿和征地拆迁办公室转来南宁市邕宁区八鲤
工业区永乐路房屋及附属物等固定资产拆迁补偿款。
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 116,899,332 1,902,171 114,997,161 见其他说明
合计 116,899,332 1,902,171 114,997,161 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 本期新增补 本期计入营业 其他变动
期初余额 期末余额 与资产相关/与
助金额 外收入金额 收益相关
项目扶持资 65,177,589 1,051,252 64,126,337 与资产相关
金
以奖代补资 29,197,821 444,426 28,753,395 与资产相关
金
中央财政拨 22,523,922 406,493 22,117,429 与资产相关
款
合计 116,899,332 1,902,171 114,997,161 /
其他说明：
（1）项目扶持资金为本集团取得宾阳县财政局、武鸣县财政局、横县财政局、马山县财政局
及上林县财政局拨付的污水厂项目建设扶持资金，用于补助相关污水处理厂的建设，本集团将该
金额作为递延收益处理，将在相关资产使用年限内平均转入营业外收入。
72 / 105
（2）以奖代补是为支持城镇污水处理设施建设，提高城镇污水处理能力，中央财政设立城镇
污水处理设施配套管网建设以奖代补专项资金。该资金专项用于城镇污水处理设施配套管网建设，
待相关项目完工并验收通过后转入递延收益，在项目折旧期限内平均转入营业外收入。
（3）中央财政拨款为本集团取得的用于补助本集团相关项目建设的专项资金。根据《南宁市
财政局关于将部分公益性国债项目转贷资金转为拨款的通知》（南财经[2012]218号）的规定，南
宁市财政局将中央财政转贷给本集团用于公益性项目的国债资金本金，扣除按国债转贷协议计算
至2012年3月15日到期累计应归还本金后的余额人民币10,454,438元，全部转为中央财政拨款用于
补助相关项目的建设，因相关工程已完工验收，本集团将该余额由长期借款转入递延收益；于2012
年10月，本集团从南宁市财政局取得中央财政拨款人民币15,000,000元用于陈村水厂二期工程的
建设，因相关工程已验收，本集团将该金额作为递延收益处理。对于上述款项，本集团在相关资
产使用年限内平均转入营业外收入。
50、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 735,810,898 735,810,898
其他说明：
本期股本变动情况见下表：
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条
588,810,898 80.02 -147,202,725 -147,202,725 441,608,173 60.02
件股份
1、国家持股
2、国有法人
441,608,173 60.02 0 0 441,608,173 60.02
持股
3、其他内资
118,921,387 16.16 -118,921,387 -118,921,387 0 0
持股
其中：境内非
国有法人持 118,921,387 16.16 -118,921,387 -118,921,387 0 0
股
境内
自然人持股
4、外资持股 28,281,338 3.84 -28,281,338 -28,281,338 0 0
其中：境外法
28,281,338 3.84 -28,281,338 -28,281,338 0 0
人持股
境外
自然人持股
二、无限售条
147,000,000 19.98 +147,202,725 +147,202,725 294,202,725 39.98
件流通股份
1、人民币普
147,000,000 19.98 +147,202,725 +147,202,725 294,202,725 39.98
通股
2、境内上市
的外资股
73 / 105
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 735,810,898 100 0 0 735,810,898 100
51、 其他权益工具
□适用 √不适用
52、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 907,620,256 907,620,256
价）
其他资本公积 517,903 517,903
同一控制下企业 -7,059,668 -7,059,668
合并
合计 901,078,491 901,078,491
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
53、 库存股
□适用 √不适用
54、 其他综合收益
□适用 √不适用
55、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 0 7,168,240 7,168,240 0
合计 0 7,168,240 7,168,240 0
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
自 2012 年 2 月 14 日起，本公司依据财政部、国家安全生产监督管理总局制定的《企业安全
生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16 号)的规定按建造安装工程造价的 1.5%提取安全生
产费用，并按其规定使用。
56、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 143,243,268 11,025,148 154,268,416
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 143,243,268 11,025,148 154,268,416
74 / 105
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积
累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于
弥补以前年度亏损或增加股本。
57、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 799,171,271 629,589,114
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 799,171,271 629,589,114
加：本期归属于母公司所有者的净利 111,196,361 142,829,362
润
减：提取法定盈余公积 11,025,148 14,283,054
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 71,373,658 42,983,196
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 827,968,826 715,152,226
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
58、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 559,181,294 295,410,814 532,653,075 259,457,181
其他业务 2,609,604 78,935 1,719,913 106,045
合计 561,790,898 295,489,749 534,372,988 259,563,226
59、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 1,127,095 789,736
城市维护建设税 3,205,021 631,530
教育费附加 1,443,113 272,433
资源税
地方教育费附加 962,075 181,622
合计 6,737,304 1,875,321
75 / 105
其他说明：
无
60、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利 10,110,509 8,751,278
修理费 2,964,874 2,310,294
业务费 126,692 49,352
折旧费 206,121 202,692
其他 355,081 365,199
合计 13,763,277 11,678,815
其他说明：
无
61、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利 23,504,215 20,028,416
税金 4,940,041 5,282,596
中介机构费用 263,840 2,095,438
折旧及摊销 1,818,813 1,807,210
办公费 824,009 637,551
业务招待费 28,513 93,669
财产保险费 745,815 895,851
修理费 426,468 400,182
租赁费 1,799,446 1,131,910
其他 1,918,602 3,463,668
合计 36,269,762 35,836,491
其他说明：
无
62、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 77,360,296 106,411,591
减：利息资本化金额 -20,095,871 -28,350,567
减：利息收入 -3,536,587 -2,203,304
汇兑损失 63,772,936 -8,082,176
减：汇兑损益资本化金额 -5,275,605 4,661,771
其他 483,722 334,025
合计 112,708,891 72,771,340
其他说明：
无
76 / 105
63、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,403,438 -1,283,545
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,403,438 -1,283,545
其他说明：
无
64、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
65、 投资收益
□适用 √不适用
66、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 38,817,063 14,278,027
赔偿费收入 370,333 346,850
水费违约金 564,370 429,335
77 / 105
其他 77,653 20,027
合计 39,829,419 15,074,239
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
项目扶持资金 1,051,252 1,091,088 与资产相关
以奖代补资金 444,426 297,082 与资产相关
中央财政拨款 406,493 366,657 与资产相关
建造工程劳保调剂金 4,450,000 3,244,600 与收益相关
污水价格补贴 9,278,600 与收益相关
上市工作经费补助 2,000,000 与收益相关
企业稳岗补贴 170,704 与收益相关
维修电工技能大师工 100,000 与收益相关
作经费补助
增值税即增即退款 30,194,188 与收益相关
合计 38,817,063 14,278,027 /
其他说明：
计入当期损益的政府补助项目“增值税即增即退款 30,194,188 元” 为与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，不列入当期非经
常性损益项目。
67、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 194,946 175,429 194,946
合计 194,946 175,429 194,946
其他说明：
无
78 / 105
68、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 23,500,931 26,506,871
递延所得税费用 -2,644,342 -506,083
合计 20,856,589 26,000,788
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 132,052,950
按法定/适用税率计算的所得税费用 33,013,237
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 256,246
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
-12,412,894
本集团适用优惠税率的影响
所得税费用 20,856,589
其他说明：
本集团企业所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。
69、 其他综合收益
详见附注
70、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
水费违约金 564,370 429,335
利息收入 3,559,429 2,203,304
与收益相关的政府补助款 6,720,704 12,523,200
收材料采购及工程投标、履约、挖掘
2,708,049 13,853,000
保证金
代收用户污水处理费 194,514,878
赔偿费收入 370,333 346,850
上市奖励金 2,000,000
79 / 105
其他 1,988,774 13,639
合计 212,426,537 29,369,328
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
维修、测漏费 1,427,659 2,714,814
办公费 721,221 830,202
业务招待费 26,674 93,669
运输费 314,738 795,508
咨询费 15,000 1,470,380
中介机构费用 803,526 7,261,293
保险费 167,947 895,851
支付代收用户污水处理费 195,220,319
退材料采购及工程投标、履约、挖 2,462,000 13,257,000
掘保证金
其他 9,446,460 14,792,520
合计 210,605,544 42,111,237
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助款 11,095,600 4,178,897
预收户表改造工程款 1,476,247 6,872,376
合计 12,571,847 11,051,273
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
短期融资券承销手续费 750,000 750,000
中期票据手续费 1,350,000 1,350,000
合计 2,100,000 2,100,000
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
80 / 105
71、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 111,196,361 142,829,362
加：资产减值准备 4,403,438 -1,283,545
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 83,145,572 78,401,952
性生物资产折旧
无形资产摊销 3,658,411 3,881,289
长期待摊费用摊销 6,555
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 120,655,899 74,640,619
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－” -2,644,343 -506,083
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,766,071 3,588,354
经营性应收项目的减少（增加以 -6,403,397 -32,250,503
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -11,420,424 5,126,098
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 300,832,001 274,427,543
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,175,005,247 2,047,988,392
减：现金的期初余额 1,095,305,752 621,600,000
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 79,699,495 1,426,388,392
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
81 / 105
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,175,005,247 1,095,305,752
其中：库存现金 2,385 3,230
可随时用于支付的银行存款 1,175,002,862 1,095,302,522
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,175,005,247 1,095,305,752
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
无
72、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
73、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
74、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 1,815,695 6.6312 12,040,234
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
82 / 105
人民币
长期借款
其中：美元 59,273,126 6.6312 393,051,950
欧元 1,254,071 7.3750 9,248,771
港币
日元 4,744,663,310 0.0645 305,988,082
人民币
一年内到期的长期借款
其中：美元 6,585,100 6.6312 43,667,116
欧元 76,004 7.3750 560,532
日元 270,637,245 0.0645 17,453,667
应付利息
其中：美元 104,919 6.6312 695,737
欧元 4,021 7.3750 29,653
日元 15,280,046 0.0645 985,425
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
75、 套期
□适用 √不适用
76、 其他
无
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
83 / 105
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、 其他
无
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
南宁市水 南宁市 南宁市 建筑业 100% 同一控制下
建工程有 企业合并取
限公司 得
南宁市生 南宁市 南宁市 制造业 100% 非同一控制
源供水有 下企业合并
限公司 取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(3). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
其他说明：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
84 / 105
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、 其他
无
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
1. 金融工具分类
2016年6月30日
金融资产 贷款和应收款项 合计
货币资金 1,175,005,247 1,175,005,247
应收账款 158,489,605 158,489,605
其他应收款 33,943,269 33,943,269
长期应收款 2,000,000 2,000,000
1,369,438,121 1,369,438,121
金融负债 其他金融负债 合计
短期借款 120,000,000 120,000,000
应付账款 46,859,720 46,859,720
其他应付款 486,358,084 486,358,084
应付利息 55,843,599 55,843,599
应付股利 71,373,658 71,373,658
一年内到期的非流动负债 984,806,769 984,806,769
其他流动负债-短期融资券 251,526,027 251,526,027
长期借款 1,713,786,102 1,713,786,102
应付债券 449,212,500 449,212,500
4,179,766,459 4,179,766,459
2015年12月31日
金融资产 贷款和应收款项 合计
85 / 105
货币资金 1,095,305,752 1,095,305,752
应收账款 156,023,269 156,023,269
其他应收款 32,858,626 32,858,626
长期应收款 2,000,000 2,000,000
1,286,187,647 1,286,187,647
金融负债 其他金融负债 合计
应付账款 49,664,759 49,664,759
其他应付款 523,306,902 523,306,902
应付利息 46,490,516 46,490,516
一年内到期的非流动负债 933,858,578 933,858,578
其他流动负债-短期融资券 261,911,815 261,911,815
长期借款 1,699,894,747 1,699,894,747
应付债券 449,887,500 449,887,500
3,965,014,817 3,965,014,817
2. 金融工具风险
本集团的主要金融工具包括银行借款、其他计息借款、应付债券、货币资金等。这些金融
工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融
资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风
险管理政策概述如下。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外，本集团对应收账款余额进行持
续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。
本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款和长期应收款，这些金融资产的信用风险
源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。由于2016年1
月1日至2016年6月30日止期间，本集团之营业收入主要来自于向南宁市中心城区提供自来
水和污水处理业务以及供排水工程建造业务，基于其业务特殊性质，本集团的客户具有多
样性及广泛性之特点，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。
于6月30日，认为单独或组合均未发生减值的金融资产期限分析如下：
2016年
已逾期未减值
合计 未逾期未减值 1个月以内 1至3个月 3个月以上
应收账款 157,838,488 133,602,677 744,507 11,759,262 11,732,042
其他应收款 33,943,269 33,943,269 -- -- --
长期应收款 2,000,000 2,000,000 -- -- --
86 / 105
193,781,757 169,545,946 744,507 11,759,262 11,732,042
2015年
已逾期未减值
合计 未逾期未减值 1个月以内 1至3个月 3个月以上
应收账款 154,552,962 136,821,737 1,421,796 5,035,126 11,274,303
其他应收款 32,858,626 32,858,626 -- -- --
长期应收款 2,000,000 2,000,000 -- -- --
189,411,588 171,680,363 1,421,796 5,035,126 11,274,303
于2016年6月30日，尚未逾期和发生减值的应收账款、其他应收款和长期应收款与本集团
关联方以及大量与本集团有良好交易记录的独立客户和其他第三方有关。根据以往经验，
由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准
备。本集团对这些余额未持有任何担保物或其他信用增级。
流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，
也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款、其他计息借款及债券以保持融资的持续性与灵活性之间的
平衡。本集团的政策是，根据财务报表中反映的借款及债券的账面价值，不超过40%的借
款及债券于12个月内到期。于2016年6月30日，本集团30%(2015年：27%)的债务在不足1
年内到期。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2016年6月30日
1年以内 1年至2年 2年至3年 3年以上 合计
短期借款 120,000,000 120,000,000
应付账款 46,859,720 -- -- -- 46,859,720
其他应付款 486,358,084 -- -- -- 486,358,084
应付利息 55,843,599 -- -- -- 55,843,599
应付股利 71,373,658 71,373,658
一年内到期的非流
动负债 984,806,769 -- -- -- 984,806,769
其他流动负债-短
期融资券 251,526,027 -- -- -- 251,526,027
长期借款 -- 303,126,066 349,233,013 1,266,115,653 1,918,474,732
应付债券 14,722,027 464,647,500 -- 479,369,527
2,031,489,884 767,773,566 349,233,013 1,266,115,653 4,414,612,116
2015年12月31日
87 / 105
1年以内 1年至2年 2年至3年 3年以上 合计
应付账款 49,664,759 -- -- -- 49,664,759
其他应付款 523,306,902 -- -- -- 523,306,902
应付利息 46,490,516 -- -- -- 46,490,516
一年内到期的非流
动负债 933,858,578 -- -- -- 933,858,578
其他流动负债-短
期融资券 261,911,815 -- -- -- 261,911,815
长期借款 -- 345,378,898 282,559,369 1,292,102,032 1,920,040,299
应付债券 2,201,425 25,110,000 475,110,000 -- 502,421,425
1,817,433,995 370,488,898 757,669,369 1,292,102,032 4,237,694,294
市场风险
利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期借款有关。
本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。本集团的政策
是确保25%至50%的计息借款以固定利率计息。于2016年6月30日，本集团约42%的（2015
年：38%）计息借款按固定利率计息。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的
变动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)产生的影响。
基准点 净利润
增加/(减少) 增加/(减少)
2016年6月
人民币 +25 -4,078,330
人民币 -25 4,078,330
2015年
人民币 +25 -3,963,056
人民币 -25 3,963,056
汇率风险
本集团面临的汇率风险，主要是由于借入记账本位币以外货币的借款所致。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、欧元及日元汇率
发生合理、可能的变动时，将对净利润产生的影响。
88 / 105
汇率风险
美元汇率 净利润
增加/(减少) 增加/(减少)
2016年6月
人民币对美元贬值 +5% -19,101,839
人民币对美元升值 -5% 19,101,839
2015年
人民币对美元贬值 +5% -18,044,421
人民币对美元升值 -5% 18,044,421
欧元汇率 净利润
增加/(减少) 增加/(减少)
2016年6月
人民币对欧元贬值 +5% -418,156
人民币对欧元升值 -5% 418,156
2015年
人民币对欧元贬值 +5% -413,317
人民币对欧元升值 -5% 413,317
日元汇率 净利润
增加/减少 增加/(减少)
2016年6月
人民币对日元贬值 +5% -12,446,736
人民币对日元升值 -5% 12,446,736
2015年
人民币对日元贬值 +5% -9,058,866
人民币对日元升值 -5% 9,058,866
3. 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支
持业务发展并使股东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维
持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本
集团不受外部强制性资本要求约束。2016年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是总负债和总资产的比率。本集团的政策
是将使资产负债率不超过75%。本集团于资产负债表日的资产负债率如下：
89 / 105
2016年6月30日 2015年12月31日
资产总额 7,172,490,570 6,906,058,240
负债总额 4,553,363,939 4,326,754,312
资产负债率 63.48% 62.65%
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
2、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
3、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
无
5、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
无
6、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
7、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
（1）. 以公允价值披露的资产和负债
2016年6月30日
公允价值计量使用的输入值
重要可观察 重要不可观察
活跃市场报价 输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计
长期应收款 -- -- 1,477,863 1,477,863
长期借款 -- -- 1,886,231,751 1,886,231,751
应付债券 -- -- 449,212,500 449,212,500
90 / 105
2015年12月31日
公允价值计量使用的输入值
重要可观察 重要不可观察
活跃市场报价 输入值 输入值
(第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计
长期应收款 -- -- 1,416,850 1,416,850
长期借款 -- -- 1,926,993,616 1,926,993,616
应付债券 -- -- 449,887,500 449,887,500
（2） 公允价值估值
金融工具公允价值
以下是本集团除账面价值与公允价值相差很小的金融工具之外的各类别金融工具的账面
价值与公允价值：
账面价值 公允价值
2016年6月30日 2015年12月31日 2016年6月30日 2015年12月31日
金融资产
长期应收款 2,000,000 2,000,000 1,477,863 1,416,850
金融负债
长期借款 1,713,786,102 1,699,894,747 1,886,231,751 1,926,993,616
应付债券 449,212,500 449,887,500 449,212,500 449,887,500
管理层已经评估了货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、应付利息、
短期借款、一年内到期的非流动负债等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
本集团的财务部门由财务部部长领导，负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。财
务部部长直接向首席财务官和审计委员会报告。每个资产负债表日，财务部门分析金融工
具价值变动，确定估值适用的主要输入值。估值须经首席财务官审核批准。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交
换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于
估计公允价值。
长期应收款、长期借款、应付债券，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合
同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2016年6月30日，
针对其他流动负债-短期融资券、长期借款及应付债券自身不履约风险评估为不重大。
8、 其他
无
91 / 105
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
南宁建宁水 南宁市 水务行业投 60,000 58.12 58.12
务投资集团 资；房屋、机
有限责任公 械设备租赁
司
本企业的母公司情况的说明
“南宁建宁水务集团有限责任公司”于 2008 年 12 月更名为“南宁建宁水务投资集团有限责
任公司”。本公司成立时，建宁集团占本公司股本总额的比例为 86.83%，于 2009 年 9 月，由于
上海神亚对本公司进行增资，建宁集团占本公司的股本总额的比例由 86.83%稀释为 75%。2015 年
5 月 21 日，本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城水务股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2015]950 号）核准，同意公司公开发行人民币普通股 14,700 万股,
面值为每股人民币 1.00 元。根据《财政部、国资委、证监会、社保基金会关于印发<境内证券市
场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法>的通知》(财企[2009]94 号)和广西壮族自治
区国资委出具的《关于广西绿城水务股份有限公司 A 股首发上市涉及国有股转持有关问题的批复》
（桂国资复[2010]210 号），本次发行后，我公司国有股东将占本次发行股份数量 10%的股份即
1,470 万股转由全国社会保障基金理事会持有，建宁集团的持股数量减少 1,470 万股。2016 年 3
月 15 日-2016 年 3 月 16 日，建宁集团通过上海证券交易所交易系统增持公司股份 74 万股。变动
后，建宁集团占本公司的股本总额的比例为 58.12%。
本企业最终控制方是南宁建宁水务投资集团有限责任公司。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
无
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南宁市排水有限责任公司 母公司的控股子公司
南宁开通塑管有限公司 其他
南宁市三好物业服务有限公司 母公司的控股子公司
其他说明
南宁开通塑管有限公司为本公司的母公司的合营公司。
92 / 105
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南宁市开通塑管有限公司 自来水管道材料 51,740 132,222
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
建宁水务 工程施工服务 121,615
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
报告期内，本集团以市场价格向南宁开通塑管有限公司购入自来水管道材料人民币 51,740 元。
报告期内，本集团以市场价格向建宁水务提供工程施工服务人民币 121,615 元。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
建宁水务 房屋 1,774,953 1,210,670
关联租赁情况说明
报告期内，本集团向建宁水务租入房屋，根据租赁合同发生租赁费用人民币 1,774,953 元。
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
建宁水务 9,809,303 1997-09-24 2033-09-24 否
关联担保情况说明
报告期内，建宁水务无偿为本集团的借款提供担保，担保金额为人民币 9,809,303 元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
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(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 84.67 77.82
(8). 其他关联交易
无
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南宁市排水有 58,000
应收账款
限责任公司
应收账款 建宁水务 442,868 3,000,773
南宁开通塑管 139,689 139,689
预付款项
有限公司
其他应收款 建宁水务 759,810 541,210
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
南宁开通塑管有限公 1,394,133 1,394,133
应付账款
司
应付账款 建宁水务 728,644 728,644
应付股利 建宁水务 41,481,873
其他应付款 建宁水务 1,801,913 1,349,913
南宁市三好物业服务 611,700 611,700
其他应付款
有限公司
预收款项 建宁水务 120,150 160,144
应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
7、 关联方承诺
本集团与建宁水务签订协议，向其租赁房屋及土地用于办公及生产经营，预计未来期间的租赁额
参见附注十六、8。
8、 其他
无
94 / 105
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
资本承诺已签约但未拨备 517,887,775 404,990,175
于 2016 年 6 月 30 日，本集团无已经董事会批准但未签约的承诺事项。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
无
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
于 2016 年 6 月 30 日，本集团并无须作披露的或有事项。
3、 其他
无
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
95 / 105
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
2016 年 8 月 17 日，本公司取得中国证券监督管理委员会《关于核准广西绿城水务股份有限
公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2016]1851 号），核准本公司向合格投
资者公开发行公司债券。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
自 2010 年 1 月 1 日，本集团开始实施设定提存福利退休计划，由本集团和签订劳动合同的在职员
工共同缴纳，其中，本集团按照上年度职工工资总额的 4%且不超过本集团上年度利润总额的 5%
确定缴费金额。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下三个报告分部：
(1) 供水业务分部主要从事自来水的生产和销售；
(2) 污水处理业务分部主要从事城市污水处理；
(3) 工程施工业务分部从事市政管道工程、排水工程和给水工程等的施工。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的成果分开进行管理。分部业
绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整后的指标。分部资
产不包括递延所得税资产，分部负债不包括应交税费之企业所得税，原因在于这些资产和
负债均由本集团统一管理。
分部间的交易按市场价进行。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 供水业务 污水处理业务 工程施工业 分部间抵销 合计
务
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对外交易收入 284,379,594 259,270,254 18,141,050 561,790,898
分部间交易收入 1,482,087 54,585,295 56,067,382 0
资产减值损失 4,403,368 70 4,403,438
折旧和摊销费用 30,892,743 55,668,979 242,260 86,803,982
利润总额 45,790,606 86,055,316 7,924,009 7,716,981 132,052,950
所得税费用 6,158,191 12,685,984 2,012,414 20,856,589
资产总额
分部资产 3,208,485,478 4,047,567,507 160,954,831 293,061,378 7,123,946,438
未分配资产 -48,544,132 48,544,132
小计 3,208,485,478 4,047,567,507 160,954,831 244,517,246 7,172,490,570
负债总额
分部负债 563,929,794 4,002,336,003 88,248,556 111,854,077 4,542,660,276
未分配负债 -10,703,663 10,703,663
小计 563,929,794 4,002,336,003 88,248,556 101,150,414 4,553,363,939
其他披露
折旧和摊销以外的 15,897,333 42,062,115 70 57,959,518
非现金费用
长期股权投资以外 139,467,018 121,284,850 114,202 260,866,070
的其他非流动资产
增加额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
(4). 其他说明：
无
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
租赁
作为承租人
本集团租赁均为向关联方租赁，根据与出租人建宁水务签订的租赁合同，不可撤销租
赁的最低租赁付款额如下：
经营租赁 最低租赁付款额
2016年 2015年
6月30日 12月31日
1年以内(含1年) 3,606,031 3,632,202
1年至2年(含2年) 3,786,332 3,775,176
2年至3年(含3年) 1,742,857 2,910,044
9,135,220 10,317,422
97 / 105
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 计提 账面
比例 计提比 价值 比例 价值
金额 金额 金额 金额 比例
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重 117,791,859 69.36 4,802,454 4.08 112,989,405 110,781,472 69.79 3,982,632 3.6 106,798,840
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 49,109,381 28.92 7,773,097 15.83 41,336,284 43,614,886 27.48 4,189,551 9.61 39,425,335
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 2,920,321 1.72 2,920,321 4,327,022 2.73 4,327,022
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 169,821,561 / 12,575,551 / 157,246,010 158,723,380 / 8,172,183 / 150,551,197
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
南宁市城乡建设委员会 90,081,681
宾阳县财政局 12,826,610
账龄大于 6 个
南宁市江南区龙潭水厂 4,802,454 4,802,454 100.00%
月
武鸣县财政局 4,059,417
横县财政局 3,993,507
上林县财政局 2,028,190
合计 117,791,859 4,802,454 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 41,336,284
6 个月至 1 年 3,225,030 3,225,030 100
98 / 105
1 年以内小计 44,561,314 3,225,030
1至2年 1,058,987 1,058,987 100
2至3年 708,510 708,510 100
3 年以上 2,780,570 2,780,570 100
合计 49,109,381 7,773,097
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,403,368 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款
序号 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 总额的比例
(%)
1 南宁市城乡建设委员会 第三方 90,081,681 1 年以内 53.04
2 宾阳县财政局 第三方 12,826,610 1 年以内 7.55
3 南宁市江南区龙潭水厂 第三方 4,802,454 1 年以内 2.83
4 武鸣县财政局 第三方 4,059,417 1 年以内 2.39
5 横县财政局 第三方 3,993,507 1 年以内 2.35
合计 115,763,669 68.16
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
99 / 105
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 计提 账面 比 提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值
(%)
(%) (%) 例
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重 30,492,818 100 30,492,818 28,928,127 100 28,928,127
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 30,492,818 / / 30,492,818 28,928,127 / / 28,928,127
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
100 / 105
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 20,889,391 21,523,116
其他 9,603,427 7,405,011
合计 30,492,818 28,928,127
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
南宁市城乡建设
其他 2,024,476 1 年以内 6.64
委员会
南宁高新技术产
押金及保证
业开发区管理委 1,714,750 注1 5.62
金
员会
南宁市市政工程 押金及保证
1,278,065 注2 4.19
管理处 金
押金及保证
南宁市财政局 1,262,398 3 年以上 4.14
金
南宁建宁水务投
资 集 团 有 限 责 任 其他 759,810 1 年以内 2.49
公司
合计 / 7,039,499 / 23.08
注1：其中人民币200,400元的其他应收款账龄为1-2年，人民币6,975元的其他应收款账龄为
2-3年，人民币1,507,375元的其他应收款账龄为3年以上。
注 2：其中人民币 46,000 元的其他应收款账龄在 1 年以内，人民币 212,475 元的其他应收款
账龄 1-2 年，人民币 191,100 元的其他应收款账龄 2-3 年，人民币 828,490 元的其他应收款账龄
为 3 年以上。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
101 / 105
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 96,818,576 96,818,576 96,818,576 96,818,576
对联营、合营企业投资
合计 96,818,576 96,818,576 96,818,576 96,818,576
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
南宁市生源供水 34,243,685 34,243,685
有限公司
南宁市水建工程 62,574,891 62,574,891
有限公司
合计 96,818,576 96,818,576
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 541,040,244 282,569,720 521,701,290 251,922,584
其他业务 2,609,604 78,935 1,719,913 135,375
合计 543,649,848 282,648,655 523,421,203 252,057,959
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
无
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 8,622,875 附注七、66
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
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计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 817,410
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,863,840
少数股东权益影响额
合计 7,576,445
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 4.24 0.1511 不适用
利润
扣除非经常性损益后归属于 3.95 0.1408 不适用
公司普通股股东的净利润
上述净资产收益率及每股收益系按照证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号-净资产
收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）计算。
本公司无稀释性潜在普通股。
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3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无
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第十一节 备查文件目录
载有董事长签名的2016年半年度报告全文
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录 财务报表
报告期内在中国证监会指定报纸（中国证券报、上海证券报、证券时报、
证券日报）公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：黄东海
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 19 日
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