兴业证券股份有限公司
        董事会审计委员会 2020 年度工作报告

    根据中国证监会《上市公司治理准则》、《兴业证券股份有限
公司章程》的规定，2020 年度，兴业证券股份有限公司（以下简
称“公司”）董事会审计委员会本着忠实、勤勉、尽责的原则，认
真履行了公司章程及董事会赋予的职责，有效发挥了监督及决策
支持的作用。现将 2020 年度主要工作情况及 2021 年重点工作报
告如下：
    一、审计委员会成员基本情况
    公司董事会审计委员会由 3 名成员构成：孙铮（会计专业独
立董事，召集人）、王非先生（公司董事）、吴世农（独立董事）。
现任委员会的专业构成、独立董事比例及任命程序等均符合监管
要求及《公司章程》的相关规定。
    二、2020 年度会议召开情况
    2020 年 1 月 7 日召开第五届董事会审计委员会第十五次会
议，审核通过了《关于计提资产减值准备的议案》、《关于核销呆
账的议案》；听取了《关于兴证国际保证金融资业务风险情况及
管控措施的报告》、《关于兴证国际呆账核销情况的报告》。
    2020 年 4 月 23 日召开第五届董事会审计委员会第十六次会
议，审核通过了《<兴业证券股份有限公司 2019 年年度报告>及
其摘要》、《兴业证券股份有限公司关于会计政策变更的议案》、
《兴业证券股份有限公司关于续聘审计机构的议案》、《兴业证券
股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》、《兴业证券股份有
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限公司关于预计公司 2020 年日常关联交易的议案》、《兴业证券
股份有限公司 2020 年第一季度报告》、《兴业证券股份有限公司
关于计提资产减值准备的议案》；审议通过了《兴业证券股份有
限公司 2019 年内部审计工作情况报告》、《兴业证券股份有限公
司关于 2020 年度审计计划的议案》、《兴业证券股份有限公司关
于更新关联方名单的议案》；听取了公司审计机构毕马威关于公
司年度报告及内部控制审计的汇报，研究讨论了《兴业证券股份
有限公司董事会审计委员会 2019 年度工作报告》。
    2020 年 8 月 25 日召开第五届董事会审计委员会第十七次会
议，审核通过了《兴业证券股份有限公司 2020 年半年度报告》
及其摘要；审议通过了《兴业证券股份有限公司关于更新关联方
名单的议案》。
    2020 年 10 月 23 日召开第五届董事会审计委员会第十八次
会议，审核通过了《关于审议<兴业证券股份有限公司 2020 年第
三季度报告>的议案》。
    三、2020 年度主要工作情况
    （一）监督指导会计师事务所完成审计工作
    董事会审计委员会 2020 年度认真履行外部审计监督职责，
全程参与年度审计工作。一是认真听取毕马威华振会计师事务所
（特殊普通合伙） 以下简称毕马威）年度审计工作计划的汇报，
就审计时间安排、人员安排、审计工作重点、重点审计策略、审
计抽样范围、审计方法等与公司和审计机构进行充分沟通，并提
出具体的审计要求。二在审计过程中，董事会审计委员会与年审
会计师保持顺畅的沟通渠道，以现场会议、电话、电子邮件等方
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式就审计中发现的重大事项持续沟通，及时了解审计工作进展，
督促年审机构按时、保质、保量提交审计报告。最后在审计结束
后，认真听取毕马威审计工作总结的汇报，审阅了毕马威出具的
各项审计报告，在肯定毕马威审计工作质量的同时，对今后的审
计工作提出了进一步的要求，并要求公司加强合规风险管理，提
高风控能力。
     （二）续聘毕马威为公司 2020 年度外部审计机构
     2020 年 4 月，第五届董事会审计委员会第十六次会议审核
通过了《兴业证券股份有限公司关于续聘审计机构的议案》。审
计委员会各位委员综合考虑公司 2019 年度外部审计机构毕马威
的执业质量、专业能力，以及财务报告和内部控制审计工作的延
续性，建议公司继续选聘毕马威为公司提供 2020 年度财务报告
和内部控制审计服务。
     （三）审核公司的财务信息及其披露
     董事会审计委员会认真审核了公司 2019 年度和 2020 年半
年度财务报告、2020 年第一季度和第三季度的季度财务报表，认
为公司相关报告的编制符合《企业会计准则》的相关规定，公允
反映了公司财务状况、公司经营成果和现金流量，公司不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报，不存在重大会计差错调整等，同
意将其提交董事会审议通过后进行披露。
     （四）审议内部审计工作及审计报告，指导内部审计工作开
展
     董事会审计委员会审议了公司提交的 2019 年度公司内部审
计工作情况、2020 年度内部审计计划等内部审计相关工作报告
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以及《兴业证券股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》等
审计报告，对提升内部审计工作成效提出了富有建设性的建议，
进一步加强对内部审计工作的指导，有效督促落实内部审计相关
工作。
    （五）确认公司关联方名单，认真审核关联交易
    第五届董事会审计委员会第十六次会议、第五届董事会审计
委员会第十七次会议审议通过了《兴业证券股份有限公司关于更
新关联方名单的议案》，分别确认公司截至 2019 年 12 月 31 日和
截至 2020 年 6 月 30 日的关联方名单，夯实了公司关联交易管理
基础，保证关联交易公正、公平、公开。根据公司日常经营和业
务开展需要，第五届董事会审计委员会第十六次会议审核通过了
《兴业证券股份有限公司关于预计公司 2020 年日常关联交易的
议案》。
    四、2021 年度重点工作
    （一）监督、评价外部审计机构工作，提出聘任建议，协调
管理层与外部审计机构的沟通
    一是全面客观评价所聘会计师事务审计工作情况以及执业
质量，向董事会提出续聘或更换外部审计机构的建议，审核审计
费用及聘用条款；二是认真听取审计工作计划和工作总结汇报，
督促审计机构及时完成审计工作，确保审计工作质量；三是协调
管理层就重大审计问题与外部审计机构的沟通，并协调内部审计
部门与外部审计机构的沟通及配合。
    （二）认真履行公司财务信息及其披露的审核工作，规范公
司财务信息披露管理
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    根据要求，继续做好公司各次定期报告及其披露情况的审核
工作，并与主审会计师、公司首席财务官、董事会秘书、董监事
会办公室、计划财务部等充分沟通交流，规范公司财务信息披露
的管理工作，确保财务信息披露工作质量。
    （三）加强对公司内部审计工作的监督与指导
    一是审议 2021 年度公司内部审计计划并听取公司内部审计
工作情况报告，督促年度审计计划实施，评估内部审计工作的结
果，督促重大问题的整改，指导公司内部审计工作规范有序开展；
二是接受内部审计机构的业务咨询和日常沟通，增进与内部审计
人员的沟通、交流，促进内部审计人员执业素质的提升。
    （四）评估公司内部控制的有效性
    指导和监督公司年度内部控制评价工作，审阅公司内部控制
评价报告、反洗钱专项审计报告等各类专项审计报告，审阅外部
审计机构出具的内部控制审计报告，评估公司内部控制评价和各
类专项审计结果，督促内控缺陷的整改，促进反洗钱内部管理体
系和内部控制水平进一步完善。




                                     兴业证券股份有限公司
                                          董 事 会
                                       二○二一年四月一日




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