兴业证券股份有限公司
        董事会审计委员会 2022 年度工作报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》《兴业证券股份有限
公司章程》的规定，2022 年度兴业证券股份有限公司（以下简称
公司）董事会审计委员会本着忠实、勤勉、尽责的原则，认真履
行公司章程及董事会赋予的职责，有效发挥监督及决策支持的作
用。现将 2022 年度主要工作情况及 2023 年重点工作报告如下：
    一、董事会审计委员会组成情况
    公司第六届董事会审计委员会由 3 名成员构成：孙铮（会计
专业独立董事，召集人）、吴世农（独立董事）、叶远航（股权董
事）。公司审计委员会的专业构成、独立董事比例及任命程序等
均符合监管要求及《公司章程》的相关规定。
    二、2022 年度会议召开情况
    公司董事会审计委员会共召开 4 次会议，认真审议、审核、
听取及研究讨论包括定期报告、续聘审计机构、洗钱高风险业务
专项审计报告、内部控制评价报告、更新公司关联方名单等在内
的议案、报告合计 15 项，就年度报告、内审工作、洗钱高风险
业务等事项发表专业意见，勤勉履职。具体情况如下：
    2022 年 3 月 29 日召开第六届董事会审计委员会第一次会
议，听取毕马威关于公司年度报告及内部控制审计的汇报，审核
通过《关于审核<兴业证券股份有限公司 2021 年年度报告>及其
摘要的议案》《关于审核兴业证券股份有限公司续聘审计机构的

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议案》《关于审核<兴业证券股份有限公司 2021 年度重大关联交
易专项审计报告>的议案》《关于审核<兴业证券股份有限公司
2022 年日常关联交易预计情况的说明>的议案》《关于审核<兴业
证券股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告>的议案》,审议
通过《关于审议兴业证券股份有限公司 2021 年内部审计工作情
况暨 2022 年审计计划的议案》《关于审议兴业证券股份有限公司
更新关联方名单的议案》，研究讨论《兴业证券股份有限公司董
事会审计委员会 2021 年度工作报告》。
     2022 年 4 月 26 日召开第六届董事会审计委员会第二次会
议，审核通过《关于审核<兴业证券股份有限公司 2022 年第一季
度报告>的议案》《关于审核<兴业证券股份有限公司 2021 年度洗
钱高风险业务专项审计报告>的议案》。
     2022 年 8 月 26 日召开第六届董事会审计委员会第三次会
议，审核通过《关于审核<兴业证券股份有限公司 2022 年半年度
报告>及其摘要的议案》《关于修订<兴业证券股份有限公司关联
交易管理制度>的议案》，审议通过《兴业证券股份有限公司关于
更新关联方名单的议案》。
     2022 年 10 月 25 日召开第六届董事会审计委员会第四次会
议，审核通过《兴业证券股份有限公司 2022 年第三季度报告》。
     三、2022 年度主要工作情况
     （一）监督和评估外部审计机构工作，协调审计工作有效开
展
     报告期内，董事会审计委员会认真履行外部审计监督职责，
全程参与公司财务报告及内部控制审计工作。一是认真审阅了外
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部审计师的审计工作计划，沟通确定 2022 年度审计工作的审计
范围、审计方法和审计重点等，并提出了具体意见和要求；二是
在审计过程中，对公司财务报告审计和内部控制审计工作情况进
行了持续性监督及审查，与公司经营层、外部审计机构进行了充
分有效的沟通，着力提高审计效率，保证了审计工作的顺利开展；
三是认真听取了审计工作总结的汇报，审阅了外部审计机构出具
的各项审计报告或专项审核报告，并对公司进一步提高财务管理、
会计核算和内部控制质效以及外部审计机构提升审计工作水平
提出了意见和建议。
    （二）续聘毕马威为公司 2022 年度外部审计机构
    2022 年 3 月，第六届董事会审计委员会第一次会议审核通
过了《关于审核兴业证券股份有限公司续聘审计机构的议案》。
审计委员会各位委员对公司 2021 年度外部审计机构毕马威的专
业胜任能力、执业质量、独立性和诚信状况等进行了充分的了解
和评估，同时考虑到财务报告和内部控制审计工作的延续性，提
请董事会继续选聘毕马威为公司提供 2022 年度财务报告和内部
控制审计服务。
    （三）审核公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，董事会审计委员会认真审核了公司 2021 年度和
2022 年半年度财务报告、2022 年第一季度和第三季度的季度财
务报表，认为公司相关报告的编制符合《企业会计准则》的相关
规定，公允反映了公司财务状况、公司经营成果和现金流量，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，同意将其提交董事会审
议通过后进行披露。
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    （四）监督及评估内部审计工作和公司的内部控制
    报告期内，董事会审计委员会审议、审核了公司提交的 2021
年度公司内部审计工作情况、2022 年度内部审计计划等内部审
计相关工作报告以及《兴业证券股份有限公司 2021 年度内部控
制评价报告》《兴业证券股份有限公司 2021 年度洗钱高风险业务
专项审计报告》《兴业证券股份有限公司 2021 年度重大关联交易
专项审计报告》等审计报告，审阅内部审计部门提交的《兴业证
券股份有限公司 2022 年上半年度综合检查专项报告》，每季度审
阅公司内部审计计划的执行情况、内部审计工作中发现的问题及
整改情况、内部审计部门出具的各类审计报告，在审计计划、审
计发现问题成因分析及整改、风险导向审计、持续性审计、子公
司审计、内部审计数字化等方面提出意见建议，加强对内部审计
工作的指导，有力提升内部审计工作成效，不断督促完善公司内
部控制体系建设。
    （五）认真审核关联交易事项，保证关联交易定价公允、程
序合规
    报告期内，公司第六届董事会审计委员会第一次会议、第三
次会议均审议通过了《兴业证券股份有限公司关于更新关联方名
单的议案》，分别确认公司截至 2022 年 2 月 28 日和截至 2022 年
6 月 30 日的关联方名单；根据监管要求以及公司日常经营和业
务开展需要，第六届董事会审计委员会第一次会议审核通过《关
于审核<兴业证券股份有限公司 2021 年度重大关联交易专项审
计报告>的议案》《关于审核<兴业证券股份有限公司 2022 年日常
关联交易预计情况的说明>的议案》，持续夯实公司关联交易管理
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基础，不断加强关联交易管理，保证关联交易定价公允、程序合
规。
       四、2023 年度重点工作
       （一）监督及评估外部审计机构工作，提出选聘建议，协调
经营层、内部审计机构及相关部门与外部审计机构的沟通
    一是全面客观评价外部审计机构审计工作质量，评估外部审
计机构的独立性和专业性，向董事会提出续聘或更换建议，审核
审计费用及聘用条款；二是与外部审计机构讨论和沟通 2023 年
审计范围、审计计划、审计方法和审计重点，监督外部审计机构
诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，严格
执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，履行特
别注意义务，审慎发表专业意见；三是协调经营层就重大审计发
现与外部审计机构的沟通，并协调内部审计部门与会计师事务所、
国家审计机构等外部审计单位之间的关系。
       （二）认真履行公司财务信息及其披露的审核工作，规范公
司财务信息披露管理
    根据要求，继续做好公司各次定期报告及其披露情况的审核
工作，并与主审会计师、公司经营层、相关部门等充分沟通交流，
规范公司财务信息披露管理，促进提升财务信息披露质效。
       （三）加强对公司内部审计工作的监督与评估
    指导和监督公司内部审计制度的建立和实施，审阅 2023 年
度公司内部审计计划并督促实施，督导内部审计部门定期对公司
募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易、
提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施
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情况，公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控
股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况进行检查。审阅公
司内部审计部门出具的各类审计报告、内部审计工作报告以及审
计查出问题的整改情况报告，听取内部审计部门有关审计计划执
行情况以及审计发现主要问题情况报告，指导内部审计部门有效
运作。
    （四）监督及评估公司的内部控制
    审阅公司内部控制评价报告、外部审计机构出具的内部控制
审计报告，评估公司内部控制评价和审计结果，督促内控缺陷的
整改，促进内部控制水平进一步完善。



                                     兴业证券股份有限公司

                                       董事会审计委员会

                                  二〇二三年四月二十日




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