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公司公告

上海电影:关于计提资产减值准备的公告2020-08-28  

						证券代码:601595              证券简称:上海电影          公告编号:2020-026


                          上海电影股份有限公司
                      关于计提资产减值准备的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    上海电影股份有限公司(以下简称“公司”)于 2020 年 8 月 27 日召开第三
届董事会第十七次会议及第三届监事会第十次会议,审议通过了《关于计提资产
减值准备的议案》,现将具体情况公告如下:


一、 计提资产减值准备情况概述

    根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》及公司相关会计政策的规定,基于
谨慎性原则,为真实、准确地反映公司截至 2020 年 6 月 30 日的资产状况与财务
状况,经公司对存在减值迹象的相关资产进行分析测试,2020 年上半年度公司
计提资产减值准备合计金额为 7,979.90 万元,具体情况如下:

                                                           占最近一期经审计财
                                 2020 年上半年度计提减
           资产项目                                        务报告归属于母公司
                                  值准备金额(万元)
                                                               净利润的比例
一、信用减值损失                        2,205.22                 16.08%
其中:应收账款坏账准备                  2,237.51                 16.32%
     长期应收款坏账准备                   12.72                   0.09%
     其他应收款坏账准备转回              -45.00                  -0.33%
二、资产减值损失                        5,774.67                 42.11%
其中:固定资产减值准备                  1,668.16                 12.16%
     长期待摊费用减值准备               4,106.52                 29.94%
             合计                       7,979.90                 58.19%
注:以上数据未经审计,最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

二、 计提资产减值准备对公司的影响

    公司本次计提资产减值准备金额为 7,979.90 万元,该项减值损失计入公司
2020 年半年度损益,导致公司 2020 年半年度合并报表归属于母公司所有者的净
利润相应减少 7,425.05 万元。
    本次计提资产减值事项在公司 2020 年半年度报告中反映,对公司 2020 年度
业绩有一定影响,但不会对公司今后的经营产生重大影响。公司将继续加强各业
务板块间的协同,持续优化公司的经营管理,进一步提升公司的整体竞争力及风
险防控能力,从而保障中小股东的合法权益。

三、 计提资产减值准备的具体说明

(一) 信用减值损失
    受新冠肺炎疫情影响,全国影院自 2020 年 1 月 24 日期全部暂停营业,对公
司所处的影视行业产生了一定的影响,部分应收款项对象因长期停业,导致资金
周转困难,回款周期延长,收款风险增加,故报告期内公司对符合单项重大应收
款项信用减值标准的应收款项进行了计提,合计计提应收账款坏账准备
2,237.51 万元,计提长期应收款坏账准备 12.72 万元,转回其他应收账款坏账
准备 45.00 万元,合计计提信用减值损失 2,205.22 万元,导致当期合并报告归
属于母公司所有者的净利润相应减少 1,650.37 万元。

(二) 资产减值损失
    受新冠肺炎疫情影响,全国影院自 2020 年 1 月 24 日期全部暂停营业,对公
司所处的影视行业产生了一定的影响,公司自有影院亦自 2020 年 1 月 24 日起全
部暂停营业。根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定,公司对部分出现
减值迹象的自有影院进行了减值测试,对出现减值迹象的相关资产计提固定资产
减值准备 1,668.16 万元,计提长期待摊费用减值准备 4,106.52 万元,合计计提
资产减值损失 5,774.67 万元,导致当期合并报告归属于母公司所有者的净利润
相应减少 5,774.67 万元。

四、 审计委员会关于公司计提资产减值准备的意见

    审计委员会认为公司本次计提资产减值准备是根据《企业会计准则》与公司
相关会计政策的有关规定,是基于谨慎性原则对相关资产进行减值测试后,根据
实际情况进行的相应计提。本次计提资产减值准备后,财务报表能够更加真实、
公允地反映公司截至 2020 年 6 月 30 日的资产状况及实际情况,不存在损害公司
及全体股东、特别是中小股东利益的情形,同意公司本次计提资产减值准备。
五、 独立董事关于公司计提资产减值准备的意见

    独立董事认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、《上海证
券交易所股票上市规则(2019 年修订)》等法律、法规及公司会计政策的有关
规定,能够真实、准确地反映公司截至 2020 年 6 月 30 日的资产状况与财务状况。
公司本次计提资产减值准备的审议、表决程序符合相关法律、法规及规范性文件
与《公司章程》的有关规定,不存在损害公司股东、特别是中小股东利益的情形,
同意公司本次计提资产减值准备事项。

六、 监事会关于公司计提资产减值准备的意见

    监事会认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》与公司相关会
计政策的规定,符合公司实际经营情况,计提资产减值准备后,财务报表能够更
为真实、准确地反映公司资产状况,不存在损害公司及全体股东、特别是中小股
东利益的情形,公司本次计提资产减值事项的审议决策程序符合相关法律法规的
规定,同意本次计提资产减值准备事项。


    特此公告。


                                              上海电影股份有限公司董事会
                                                          2020 年 8 月 28 日