2021 年半年度报告
公司代码：601595 公司简称：上海电影
上海电影股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王健儿、主管会计工作负责人王蕊及会计机构负责人（会计主管人员）张永娣声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已于本报告中就可能存在的风险予以详细描述，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析，五、
（一）可能面对的风险”章节。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8
第四节 公司治理........................................................................................................................... 16
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 18
第六节 重要事项........................................................................................................................... 19
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 24
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 26
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 27
第十节 财务报告........................................................................................................................... 28
载有公司董事长签字的2021年半年度报告全文
经现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的2021年
备查文件目录
半年度财务会计报告
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、上海电影、上影股份 指 上海电影股份有限公司
上影集团、控股股东 指 上海电影（集团）有限公司
联和院线 指 上海联和电影院线有限责任公司
以分账、买断、代理等方式取得境内外影片的发行权，并在
规定时期和范围内从事为放映企业或电视台等放（播）映单
电影发行 指
位提供影片的拷贝、播映带（硬盘、光盘）、网络传输的业
务活动
在指定的电影院、指定时间内，在所有播放的影片前播放的
映前广告 指
视频广告
由一定数量的电影院以资本或供片为纽带组建而成的，对下
院线、院线公司 指
属影院实行统一排片、统一经营、统一管理的公司
直营影院 指 由本公司控股或参股、且由本公司直接经营的下属影院
电影产业链中各业务环节中的相关企业按合同、协议约定的
分账 指 比例，将电影票房进行分配，各方共同分享和分担的结算方
式
本报告期、报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海电影股份有限公司
公司的中文简称 上海电影
公司的外文名称 Shanghai Film Co., Ltd
公司的外文名称缩写 SFC
公司的法定代表人 王健儿
s
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 戴运 华一凡
联系地址 上海市徐汇区漕溪北路595号C座14楼 上海市徐汇区漕溪北路595号C座14楼
电话 021-33391000 021-33391000
传真 021-33391188 021-33391188
电子信箱 daiyun@sh-sfc.com huayifan@sh-sfc.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市漕溪北路595号
公司注册地址的历史变更情况 不适用
公司办公地址 上海市漕溪北路595号C座14楼
公司办公地址的邮政编码 200030
公司网址 www.sh-sfc.com
电子信箱 ir@sh-sfc.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 上海电影 601595
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 390,736,943.71 57,141,036.27 583.81
归属于上市公司股东的净利润 33,337,959.18 -239,456,791.27 113.92
归属于上市公司股东的扣除非经常性
27,234,898.28 -252,443,534.08 110.79
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 137,860,592.28 -73,750,637.10 286.93
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,923,174,939.98 2,019,343,813.14 -4.76
总资产 3,925,770,042.41 2,838,431,352.28 38.31
(二) 主要财务指标
本报告期
主要财务指标 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
（1－6月）
基本每股收益（元／股） 0.07 -0.64 110.94
稀释每股收益（元／股） 0.07 -0.64 110.94
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.06 -0.68 108.82
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.75 -10.12 增加11.87个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
1.43 -10.67 增加12.10个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
附注（如
非经常性损益项目 金额
适用）
非流动资产处置损益 368,339.85
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
6,789,052.68
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 113,664.84
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
1,792,545.32
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 20,917.46
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,170,417.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -279,201.31
所得税影响额 -1,531,840.20
合计 6,103,060.90
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一） 公司所属的行业情况说明
截至 2021 年 6 月末，2021 年上半度中国国内电影市场总票房为 275.68 亿元，同比上升 1,127.03%，
较 2019 年同期下降 11.96%；累计实现观影人次 6.82 亿，同比增长 1,034.11%，较 2019 年同期减少
15.89%；平均票价为 40.44 元，同比增长 8.19%，较 2019 年同期增长 4.67%；上座率为 8.50%，同比增
长 3.49 个百分点，较 2019 年同期下降 1.98 个百分点；场均人次为 10.57 人，同比增加 68.63%，较
2019 年同期减少 19.95%。
后疫情时代，档期效应愈发显著，头部影片集中于重点档期上映，报告期内 2021 年春节档实现票
房 78.23 亿元，较 2019 同期增长 33%，创下春节档票房纪录；包括元旦、春节、五一等在内的特殊档
期于报告期内合计贡献同期票房的 58%，优质片源供给出现档期集中的趋势。
报告期内，国产影片累计实现票房 220.31 亿元，占同期票房总额的 79.91%，进口影片累计实现票
房 55.02 亿元，占同期票房总额的 19.96%。受全球疫情影响，众多海外影片调整上映档期，部分转由
线上上映，导致期内进口片数量大幅度减少；期内国产影片整体表现优异，优质片源供给亦主要来源于
国产影片，上半年度内地票房过 10 亿影片共 7 部，其中国产影片 5 部；票房过亿影片共 37 部，其中国
产影片 23 部。期间，电影《你好，李焕英》于春节档上影，累计实现票房达 54.13 亿元，排名中国电
影票房总榜第二。
报告期内，全国新增影院 560 家，新增银幕 3,379 块；截至报告期末，全国放映影院数量为 1.18
万家，银幕总数为 7.2 万块，影院终端行业的增速持续放缓，但仍高于票房增速。在票价提升的同时，
观影人次进一步下滑，且票价的提升未能弥补观影人次下滑所带来的损失，进而导致影院经营坪效进一
步下降，疫后影院终端仍面临较大的经营压力，行业已进入存量竞争时代。
（数据来源：拓普数据库、艺恩电影智库等）
（二） 公司主要业务情况说明
1、 主要业务
公司的主营业务为电影发行及放映业务，具体包括电影发行和版权销售、院线经营、影院投资、开
发和经营、广告营销、技术服务等。公司形成了“专业化发行公司+综合型院线+高端影院经营”的完整
电影发行放映产业链。
2、 经营模式
影院经营业务主要为电影观众提供影片放映服务，同时还从事餐饮、卖品、衍生品销售等增值服务、
以及映前广告、场地广告等影院广告经营业务。此外，公司还提供专业化的影院设计咨询、建设及经营
管理服务。
院线经营系电影发行及影院放映之间的桥梁，主要负责对以资产联结或者供片联结方式加入院线
的影院进行统一管理、统一供片。此外，院线公司也会对院线内的影院提供硬件设施及软件服务的支持，
提升影院经营水平。
电影发行业务主要包括影片的营销推广策略制定、实施及与院线洽谈排片方案等工作。专业化电影
发行公司从制作公司手中取得电影发行权，然后与院线公司合作，在合作院线的影院放映电影。发行业
务还包括版权经营、代理授权等。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、报告期内，影院经营作为公司的核心业务，公司旗下连锁影院“SFC 上影影城”的经营效率继
续保持行业领先平均水平，单银幕产出、单座位产出两项核心指标具有很高的市场竞争力。鉴于公司拥
有大量一二线城市核心地段的影院资源，依托区位优势，影院映前广告得以为公司持续创造价值。
2、报告期内，公司拥有的产业链优势继续发挥重要作用。公司拥有电影发行、放映、营销、技术
服务等业务，正进一步强化“专业化发行公司+综合型院线+高端影院经营”的完整电影发行放映产业
链。公司控股股东上影集团则是本行业产业链最为完整的综合性影业集团之一，在制片、制作、影视基
地和影视技术等领域均拥有成熟的行业经验。深厚的行业资源积累和纵向一体化的协同效应，让公司在
日益激烈的市场竞争中拥有较强的资源和产业优势。
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3、公司下属的联和院线是国内成立最早、规模最大的电影院线之一，其加盟影院数量和票房规模
在同行业中始终处于领先地位。报告期末，联和院线加盟影院总数达 704 家，累计实现票房 18.71 亿元
（不含服务费），票房市场占有率为 7.44%，继续保持行业领先水平。联和院线拥有良好的业界口碑和
品牌美誉度，随着加盟影院数量的不断提升，已成为国内独树一帜的优质电影院线，为旗下加盟影院提
供专业化数据分析、排片指导、管理输出和个性化服务。报告期内，由联和院线协同上影集团举办的“学
党史 庆百年—2021 我的电影党课活动”系列活动已进入第五个年头，获得了更大范围、更高层面的积
极反馈，社会影响力和销售情况均有上升，是公司发挥主业资源优势、获得社会效益和经济效益双丰收
的创新性产品。
三、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 39,073.69 万元，同比上升 583.81%；实现归属于上市公司股东的净
利润 3,333.80 万元，同比上升 113.92%；扣除非经常性损益后实现归属于上市公司股东的净利润
2,723.49 万元，同比上升 110.79%；实现每股收益 0.07 元，同比上升 110.94%。截至 2021 年 6 月末，
公司合并总资产为 392,577.00 万元，较 2020 年末增加 38.31%；其中归属于上市公司股东的净资产为
192,317.49 万元，较 2020 年末减少 4.76%。
（一）影院管理业务
截至报告期末，公司共拥有已开业资产联结影院 93 家。其中正常营业的直营影院 54 家，银幕总数
共计 387 块，报告期内累计实现票房收入 2.65 亿元（不含服务费），同比增长 1,093.67%，较 2019 年
同期下降 32.14%，市场占有率为 1.06%；上半年度，“SFC 上影影城”累计实现观影人次 586.49 万，
同比增长 910.49%，较 2019 年同期下降 34.26%。其中，2021 年第二季度，公司直营影院实现票房收入
1.08 亿元（不含服务费），市场占有率为 1.26%，实现观影人次 249.08 万。报告期内，公司未有新开
影院，同时根据实际经营状况，经综合考量，关停影院 1 家。
上半年度，通过连锁影院的精细化管理及区域化运营等手段，结合统筹管理与精准分析的市场化排
片指导，公司旗下“SFC 上影影城”得以延续高品质服务标准，经营坪效继续保持行业领先水平。同时，
公司积极响应消费场景升级的需求，不断尝试“影院+”模式落地，为影院引入创新运营模式，增加消
费场景及业态，将于近期尝试脱口秀、剧本杀等业态与影院空间的融合，继续探索影院空间多业态融合
的场景化运营模式。后续公司将继续做好观影人群的社群运营，通过观影活动等形式不断拉新，并结合
卖品品类创新及原创文创产品等产品线上平台售卖的方式，进一步推进公司线上线下融合发展的创新
实践。
（二）电影院线业务
报告期内，公司旗下联和院线累计实现票房 18.71 亿元（不含服务费），同比上升 1,228.72%，较
2019 年同期下降 20.49%，市场占有率为 7.44%，继续保持行业领先水平；上半年度累计实现观影人次
合计 4,570.03 万，同比增长 1,033.73%，较 2019 年同期下降 24.89%。其中，2021 年第二季度，联和
院线实现票房 6.79 亿元（不含服务费），市场占有率为 7.92%，实现观影人次 1,812.83 万。截至报告
期末，联和院线旗下加盟影院总数为 704 家，银幕总数为 4,506 块；报告期内实现新增加盟影院 56 家，
共计银幕 385 块。
上半年度，联和院线与旗下影院积极沟通，做好应收账款回收工作，进一步降低资金风险。在保障
院线整体规模及收入持续稳定发展的同时，联和院线继续谋求创新突破。报告期内，联和院线协同控股
股东上影集团举办的“学党史 庆百年—2021 我的电影党课活动”正式启动，截至 6 月末，参与影院达
123 家，覆盖上海全市，片单影片达 40 部，已排映电影 2,300 余场，累计活动参与人数已突破 10 万。
同时，联和院线于报告期内完成了省内点播院线筹建证的申办工作，对点播院线市场进行针对性调研排
摸，进一步拟定发展方案。
（三）电影发行业务
报告期内，上影发行共参与发行期内上映影片 4 部，相关影片累计实现院线票房 13.44 亿元（含服
务费），占同期票房总额的 4.88%。上影发行正积极推进重点储备项目的筹备工作，其中电影《大城大
楼》已于近期上映，电影《天书奇谭》、《第八个嫌疑人》等正在宣发筹备对接中。除传统发行业务外，
报告期内上影发行继续创新开发新业务模式，文创项目“戏精工场”已启动商业化开发，正着手推进围
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绕相关 IP 的映前广告制作、跨界品牌联名、衍生产品开发等工作。后续上影发行将继续推进电影文创
产品及围绕发行影片的综合商务开发等工作，努力实现创新业务突破。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有
重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 390,736,943.71 57,141,036.27 583.81
营业成本 310,400,060.25 222,314,859.32 39.62
销售费用 3,106,547.10 2,594,102.03 19.75
管理费用 26,446,673.45 35,815,121.85 -26.16
财务费用 24,380,264.32 -6,064,377.30 502.02
研发费用
经营活动产生的现金流量净额 137,860,592.28 -73,750,637.10 286.93
投资活动产生的现金流量净额 -106,158,335.26 669,512,261.85 -115.86
筹资活动产生的现金流量净额 -26,291,691.34 -19,810,598.64 -32.72
营业收入变动原因说明：主要系报告期内新冠肺炎疫情趋缓，电影市场逐渐恢复，营业收入增加所
致；
营业成本变动原因说明：主要系报告期内营业收入增加，相应营业成本增加所致；
销售费用变动原因说明：主要系报告期内电影市场逐渐恢复，相关的业务宣传费用增加所致；
管理费用变动原因说明：主要系报告期内公司加强了费用控制，人力成本、租金物业有较大幅度下
降。
财务费用变动原因说明：主要系报告期内执行新租赁准则，增加租赁负债的利息摊销所致；
研发费用变动原因说明：不适用
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内营业收入增加所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内增加银行固定期限的存款产品所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内控股子公司取得银行贷款减少所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位：元
占利润总 是否具有
项目 金额 形成原因说明
额比例 可持续性
其他收益 6,789,052.68 18.39% 取得政府补助所致 否
公允价值变动收益 1,792,545.32 4.86% 交易性金融资产公允价值变动所致 否
信用减值损失 3,411,877.76 9.24% 计提应收款项坏账准备所致 否
营业外支出 1,724,723.15 -4.67% 固定资产和装修报废所致 否
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上年期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上年期末数 占总资产的 较上年期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
货币资金 1,454,215,086.10 37.04 1,348,808,318.83 47.52 7.81
主要系报告期内一部以前年度投资的影片完
交易性金融资产 2,967,427.53 0.08 11,586,137.79 0.41 -74.39
成结算，及报告期内新增一部新影片的投资
应收票据 15,500,000.00 0.39 2,000,000.00 0.07 675.00 主要系报告期内收到银行承兑汇票增加所致
应收账款 133,454,043.25 3.40 185,931,868.28 6.55 -28.22
预付账款 19,107,405.24 0.49 22,600,065.15 0.80 -15.45
其他应收款 65,492,076.67 1.67 88,602,540.09 3.12 -26.08
主要系报告期内一家子公司为拓展销售品项
存货 6,620,284.71 0.17 4,739,902.45 0.17 39.67
而增加相应库存所致
一年内到期的非流动 主要系一年内到期的长期融资租赁款减少所
2,061,502.80 0.05 3,408,484.40 0.12 -39.52
资产 致
其他流动资产 37,748,510.86 0.96 33,314,618.47 1.17 13.31
其他债权投资 200,000.00 0.01 200,000.00 0.01
长期应收款 492,619.39 0.01 1,955,653.19 0.07 -74.81 主要系长期融资租赁款减少所致
长期股权投资 156,865,960.83 4.00 163,298,231.25 5.75 -3.94
其他权益工具投资 439,933,000.00 11.21 439,933,000.00 15.50
其他非流动金融资产 39,360,000.00 1.00 36,000,000.00 1.27 9.33
固定资产 135,423,372.00 3.45 152,945,319.94 5.39 -11.46
在建工程 996,320.50 0.03 266,918.41 0.01 273.27 主要系报告期内有新建影院开工建设所致
使用权资产 1,068,412,768.15 27.22
无形资产 45,181,284.01 1.15 46,328,032.03 1.63 -2.48
主要系报告期内收购一家联营公司而产生的
商誉 22,589,345.76 0.58 12,943,199.61 0.46 74.53
商誉
长期待摊费用 188,337,568.12 4.80 194,268,565.99 6.84 -3.05
递延所得税资产 44,434,586.48 1.13 43,321,561.19 1.53 2.57
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2021 年半年度报告
其他非流动资产 46,376,880.01 1.18 45,978,935.21 1.62 0.87
短期借款 36,582,182.17 0.93 57,758,313.81 2.03 -36.66 主要系控股子公司减少银行贷款所致
应付账款 308,691,803.37 7.86 347,995,973.79 12.26 -11.29
主要系报告期内预收的电影宣发费用增加所
预收款项 8,111,243.54 0.21 5,543,188.57 0.20 46.33
致
合同负债 127,009,044.39 3.24 131,904,998.65 4.65 -3.71
主要系报告内支付上期期末计提的年终奖金
应付职工薪酬 16,434,227.16 0.42 29,234,398.83 1.03 -43.78
所致
应交税费 5,870,141.03 0.15 5,150,791.86 0.18 13.97
主要系报告期内将代收加盟影院的票款用于
其他应付款 82,612,611.70 2.10 133,027,889.91 4.69 -37.90
冲抵相应的应收账款所致
一年内到期的非流动
10,879,922.98 0.28 10,900,604.33 0.38 -0.19
负债
租赁负债 1,324,801,150.29 33.75 主要系本报告期内执行新租赁准则所致
长期应付款 29,070,414.98 0.74 30,214,810.37 1.06 -3.79
递延收益 22,023,978.37 0.56 25,975,447.81 0.92 -15.21
递延所得税负债 36,939,545.14 0.94 34,237,061.70 1.21 7.89
其他非流动负债 2,413,780.96 0.06 2,814,788.54 0.10 -14.25
实收资本 448,200,000.00 11.42 448,200,000.00 15.79
资本公积 754,880,640.49 19.23 754,880,640.49 26.59
其他综合收益 234,685,132.13 5.98 234,685,132.13 8.27
盈余公积 127,284,955.73 3.24 127,284,955.73 4.48
未分配利润 358,124,211.63 9.12 454,293,084.79 16.01 -21.17
主要系报告期内有少数股东参股的控股子公
少数股东权益 -8,844,943.65 -0.23 4,329,270.97 0.15 -304.31
司亏损所致
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2021 年半年度报告
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
报告期内投资额 3,650.00
上年同期投资额
投资额增减变动数 3,650.00
投资额的增减幅度（%） 100.00
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元
对当期利润的
项目 本期期末数 上年期末数 变动比例（%）
影响金额
交易性金融资产 2,967,427.53 11,586,137.79 -74.39
其他债权投资 200,000.00 200,000.00
其他权益工具投资 439,933,000.00 439,933,000.00
其他非流动金融资产 39,360,000.00 36,000,000.00 9.33
合计 482,460,427.53 487,719,137.79 -1.08
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
公司
主要产品或服
公司名称 持股 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
务
比例
上海影城有限公 电影放映，广
100% 9,577.00 43,451.52 11,194.40 6,874.05 958.95
司 告代理等
上海联和电影院
100% 影片发行等 1,000.00 32,945.04 16,304.48 1,715.72 1,298.71
线有限责任公司
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 市场竞争进一步加剧的风险
近年来我国影视产业快速发展，随着资本与人才的不断涌入，市场主体更加丰富与多元，市场竞争
程度日益激烈。公司虽然已形成覆盖电影“发行+放映”产业链的综合竞争优势，但仍无法避免行业竞
争加剧可能产生的市场风险。
截至2020年末，全国银幕总数达到75,581块，后疫情时代，全国影院及银幕总数仍处增长趋势；报
告期内，全国城市院线总数已达51条。虽然影院及银幕数的增幅持进一步减缓的趋势，但国内影院的同
质化竞争依旧严重，影院终端行业的竞争日趋激烈，逐步进入存量竞争的时代。此外，根据国家发改委、
商务部于2019年6月30日发布的《外商投资准入特别管理措施（负面清单）（2019年版）》的相关规定，
外资控股电影院政策将全面放宽，外资在中国内地成立影院可以通过合资、独资等形式实现。未来，行
业竞争态势将进一步加剧，使得公司面临更大的挑战。
2、 网络媒体竞争的风险
受疫情导致线下文化娱乐业态长期停业、消费场景受限的影响，结合技术迭代升级，疫情期间数字
文化消费加速发展，各类线上娱乐形式均呈快速增长势态，文化娱乐消费碎片化趋势明显。随着短视频、
直播等内容形态的快速发展，人们在短视频、直播平台的消费时间上升迅速，不断抢夺消费者有限的娱
乐消费时间，而电影院作为线下文娱消费重要场景之一，院线电影作为消费时间较长的文娱形态，受疫
情影响严重，疫后尚待进一步恢复。线下观影作为传统文化娱乐消费形式，仍具有工业视效技术体验、
社交需求满足等优势，仍将作为内容发展过程中重要的播放场景之一，但网络媒体竞争的进一步加剧将
可能导致影院行业恢复不及预期，影院票房收入恢复疫前正常水平所需的时间周期存在不确定性。
3、 优质内容供给不足的风险
公司主营的电影发行及放映业务处于电影产业链的中下游，业务发展情况与优质内容的供给高度
相关，观众的观影热情受片源的数量与质量影响。后疫情时代，档期效应愈发显著，头部影片集中于重
点档期上映，优质片源供给全年可能出现档期集中的趋势。鉴于国内局部地区疫情有零星反复，部分地
区影院可能出现限流、暂停或关闭的情况，导致短期内仍可能出现缺乏优质片源供给的情况；同时，境
外疫情形势仍不明朗，全球电影产业链条的重启进程尚存不确定性，仍可能持续缺乏重磅进口影片的供
给，可能导致行业优质内容供给不足的现象，从而导致观众的观影需求无法得到满足、影院会员及观众
流失，以及高成本放映设备无法得到充分利用、特效厅票房产出下降等情况的发生，进而将对主营业务
收入与公司经营业绩产生不利影响。
4、 应收款项回收及资产减值的风险
疫后电影行业逐步恢复，但对于产业链各环节仍存在不同程度的影响，行业上下游较多公司停摆或
有待进一步恢复，进而造成坏账风险，不排除部分应收款项因企业关停而造成回收无望。根据《企业会
计准则第 22 条—金融工具确认和计量》（财会【2017】7 号）就应收款项的计提标准，鉴于行业仍处恢
复阶段，公司可能存在因应收账款无法回收而出现计提的风险。
5、 突发公共卫生事件的风险
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2021 年半年度报告
突发性公共卫生事件是指突然发生，造成或者可能造成社会公众健康严重损害的重大传染病疫情，
群体性不明原因疾病、重大食物和职业中毒以及其他严重影响公共健康的事件。根据国家电影局近期发
布的《关于进一步加强当前电影院疫情防控工作的通知》，各地从严从紧从实抓好电影院疫情防控工作，
进一步严格落实分区分级防控要求，根据风险等级动态调整情况，按照当地疫情防控部署要求，进行包
括但不限于限流、暂停、关闭等措施。故在局部地区，依照疫情防控的需要，疫情防控常态化可能对包
括影院在内等文化娱乐场所的正常经营产生一定影响。公司短期内的经营业绩可能因突发公共卫生事
件产生一定波动，但不影响公司持续盈利能力，不构成公司经营模式的重大变化。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 露日期
会议审议通过了《关于<上海电影股份有限
公司>议案》、《关于<上海电影股份有限公
司 2020 年度监事会工作报告>的议案》、
《关于<上海电影股份有限公司 2020 年度
2020 年年 2021 年 6 月 2021 年 6 月 财务决算方案>的议案》、《关于 2020 年度
www.sse.com.cn
度股东大会 25 日 26 日 利润分配预案的议案》、《关于公司 2021
年度预计与关联方发生的日常关联交易限
额的议案》、《关于续聘 2021 年度审计机
构的议案》及《关于<上海电影股份有限公
司 2020 年年度报告>的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司于 2021 年 6 月 25 日召开 2020 年年度股东大会，会议审议了包括《上海电影股份有限公司
2020 年度董事会工作报告的议案》、《上海电影股份有限公司 2020 年年度报告》、《关于 2020 年度
利润分配预案》等事项，各审议事项均获表决通过。会议的召集及召开、表决程序与表决方式均符合相
关法律、法规的规定，合法有效，法律顾问出具了法律意见书。会议决议详见公司于 2021 年 6 月 26 日
于上海证券交易所网站披露的《上海电影股份有限公司 2020 年年度股东大会决议公告》（公告编号：
2021-018）。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有 如未能及时履行应 如未能及时履
承诺 承诺 承诺时间及 是否及时
承诺背景 承诺方 履行期 说明未完成履行的 行应说明下一
类型 内容 期限 严格履行
限 具体原因 步计划
为了避免未来可能发生的同业竞争，保护投资者的权
益，公司控股股东上海电影（集团）有限公司分别于
2012 年 10 月 30 日及 2014 年 2 月 8 日出具《避免同
业竞争的承诺》及《避免同业竞争的补充承诺》，除
前述事项承诺外，上影集团向本公司进一步做出如下
承诺：1、上影集团及上影集团控制的企业将来也不在
中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对
公司及其下属公司构成竞争的业务及活动，或拥有与 2012 年 10
公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织 月 30 日及
解决同 上 海 电 影 （ 集
的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、 2014 年 2 月 否 是 不适用 不适用
业竞争 团）有限公司
经济组织的控制；2、上影集团作为持有公司 5%以上 8 日，长期有
与首次公开
股份的股东期间，本承诺为有效之承诺；3、上影集团 效
发行相关的
愿意承担因违反上述承诺而给公司及公司的其他股
承诺
东造成的全部经济损失；4、上影集团及上影集团直接
或间接控制的企业如有发现任何与公司及其下属公
司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业
务机会，上影集团将立即书面通知公司，并尽力促使
该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给
公司或其下属公司。
1、上影集团（含上影集团实际控制的企业）和上影集
团的关联方将尽量减少和规范与公司及其控股子公
解决关 上 海 电 影 （ 集
司之间发生关联交易；2、上影集团不以向公司拆借、长期有效 否 是 不适用 不适用
联交易 团）有限公司
占用公司资金或采取由公司代垫款项、代偿债务等任
何方式侵占公司资金或挪用、侵占公司资产或其他资
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2021 年半年度报告
源，不要求公司及其控股子公司违法违规提供担保；
3、对于能够通过市场方式与独立第三方之间进行的
交易，将由公司及其控股子公司与独立第三方进行；
4、对于与公司及其控股子公司之间确有必要进行的
关联交易，均将严格遵守公平公允、等价有偿的原则，
公平合理地进行；关联交易均以签订书面合同或协议
形式明确约定，并严格遵守有关法律法规、规范性文
件以及本公司及公司《公司章程》、《股东大会议事
规则》、《关联交易实施细则》等相关规定，履行各
项审批程序和信息披露义务，切实保护公司和公司其
他股东的利益；5、不通过关联交易损害公司以及公司
其他股东的合法权益，如因违反上述承诺而损害公司
以及公司其他股东合法权益的，本公司自愿赔偿由此
造成的一切损失；6、将促使并保证上影集团的关联方
遵守上述承诺，如有违反，上影集团自愿承担由此造
成的一切损失。
2016 年 1 年
上 海 电 影 （ 集 （1）不越权干预公司经营管理活动；（2）不侵占公
其他 8 月，长期有 否 是 不适用 不适用
团）有限公司 司利益；（3）督促公司切实履行填补回报措施。
效
（1）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输
送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）对董
事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；（3）不
上海电影股份 2016 年 1 月
动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活
其他 有限公司董事、 8 日，长期有 否 是 不适用 不适用
动；（4）由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公
高级管理人员 效
司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）未来公司如
实施股权激励计划，股权激励计划设置的行权条件将
与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整
改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
《2021 年度日常关联交易限额公告》 2021-009
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
《关于参与设立产业基金暨关联交易的公告》 2021-013
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方向上市公
向关联方提供资金
司提供资金
关联方 关联关系
期初余 期初 发生 期末
发生额 期末余额
额 余额 额 余额
上海电影（集团）有限公司 母公司 11.27 0.27 11.54
上海电影艺术发展有限公司 母公司的全资子公司 6.46 6.46
上海永乐聚河供应链管理股份有
母公司的控股子公司 10.35 -5.52 4.83
限公司
上海电影技术厂有限公司 母公司的全资子公司 11.23 4.61 15.84
合计 32.85 -0.90 31.95
关联债权债务形成原因 经营性往来款及代垫款
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 无重大影响
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 28,041
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结
股东名称 报告期内 比例 限售条 情况
期末持股数量 股东性质
（全称） 增减 (%) 件股份
股份状态 数量
数量
上海电影（集团）有限
0 310,228,317 69.22 0 无 0 国有法人
公司
上海精文投资有限公司 0 11,479,790 2.56 0 无 0 国有法人
中国工商银行股份有限
公司－中证上海国企交
-909,400 2,706,134 0.60 0 无 0 其他
易型开放式指数证券投
资基金
韩涛 -350,100 1,449,900 0.32 0 无 0 境内自然人
叶敏 300,080 1,288,880 0.29 0 无 0 国有法人
陈平 10,000 1,085,600 0.24 0 无 0 境内自然人
上海金安国纪实业有限
-640,000 920,000 0.21 0 无 0 境内非国有法人
公司
吴永杰 1,000 790,512 0.18 0 无 0 境内自然人
李辉 -4,300 779,775 0.17 0 无 0 境内自然人
张彤 0 727,320 0.16 0 无 0 境内自然人
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前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
上海电影（集团）有限公司 310,228,317 人民币普通股 310,228,317
上海精文投资有限公司 11,479,790 人民币普通股 11,479,790
中国工商银行股份有限公司－中证
上海国企交易型开放式指数证券投 2,706,134 人民币普通股 2,706,134
资基金
韩涛 1,449,900 人民币普通股 1,449,900
叶敏 1,288,880 人民币普通股 1,288,880
陈平 1,085,600 人民币普通股 1,085,600
上海金安国纪实业有限公司 920,000 人民币普通股 920,000
吴永杰 790,512 人民币普通股 790,512
李辉 779,775 人民币普通股 779,775
张彤 727,320 人民币普通股 727,320
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
上述股东委托表决权、受托表决
不适用
权、放弃表决权的说明
公司控股股东上海电影（集团）有限公司与前 10 名无限售条件其
他股东之间不存在关联关系和《上市公司股东持股变动信息披露
上述股东关联关系或一致行动的说
管理办法》规定的一致行动人；公司未知前 10 名无限售条件其他
明
股东之间是否存在关联关系和《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
无
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第十节 财务报告
审计报告
□适用 √不适用
财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 上海电影股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,454,215,086.10 1,348,808,318.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,967,427.53 11,586,137.79
衍生金融资产
应收票据 15,500,000.00 2,000,000.00
应收账款 133,454,043.25 185,931,868.28
应收款项融资
预付款项 19,107,405.24 22,600,065.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 65,492,076.67 88,602,540.09
其中：应收利息
应收股利 42,000,000.00
买入返售金融资产
存货 6,620,284.71 4,739,902.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 2,061,502.80 3,408,484.40
其他流动资产 37,748,510.86 33,314,618.47
流动资产合计 1,737,166,337.16 1,700,991,935.46
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资 200,000.00 200,000.00
长期应收款 492,619.39 1,955,653.19
长期股权投资 156,865,960.83 163,298,231.25
其他权益工具投资 439,933,000.00 439,933,000.00
其他非流动金融资产 39,360,000.00 36,000,000.00
投资性房地产
固定资产 135,423,372.00 152,945,319.94
在建工程 996,320.50 266,918.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,068,412,768.15
28 / 135
2021 年半年度报告
无形资产 45,181,284.01 46,328,032.03
开发支出
商誉 22,589,345.76 12,943,199.61
长期待摊费用 188,337,568.12 194,268,565.99
递延所得税资产 44,434,586.48 43,321,561.19
其他非流动资产 46,376,880.01 45,978,935.21
非流动资产合计 2,188,603,705.25 1,137,439,416.82
资产总计 3,925,770,042.41 2,838,431,352.28
流动负债：
短期借款 36,582,182.17 57,758,313.81
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 308,691,803.37 347,995,973.79
预收款项 8,111,243.54 5,543,188.57
合同负债 127,009,044.39 131,904,998.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,434,227.16 29,234,398.83
应交税费 5,870,141.03 5,150,791.86
其他应付款 82,612,611.70 133,027,889.91
其中：应付利息
应付股利 2,225.88 506,738.36
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,879,922.98 10,900,604.33
其他流动负债
流动负债合计 596,191,176.34 721,516,159.75
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,324,801,150.29
长期应付款 29,070,414.98 30,214,810.37
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,023,978.37 25,975,447.81
递延所得税负债 36,939,545.14 34,237,061.70
其他非流动负债 2,413,780.96 2,814,788.54
非流动负债合计 1,415,248,869.74 93,242,108.42
负债合计 2,011,440,046.08 814,758,268.17
所有者权益（或股东权益）：
29 / 135
2021 年半年度报告
实收资本（或股本） 448,200,000.00 448,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 754,880,640.49 754,880,640.49
减：库存股
其他综合收益 234,685,132.13 234,685,132.13
专项储备
盈余公积 127,284,955.73 127,284,955.73
一般风险准备
未分配利润 358,124,211.63 454,293,084.79
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合
1,923,174,939.98 2,019,343,813.14
计
少数股东权益 -8,844,943.65 4,329,270.97
所有者权益（或股东权益）合计 1,914,329,996.33 2,023,673,084.11
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,925,770,042.41 2,838,431,352.28
公司负责人：王健儿 主管会计工作负责人：王蕊 会计机构负责人：张永娣
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：上海电影股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,244,717,767.61 1,134,988,655.26
交易性金融资产 2,967,427.53 11,586,137.79
衍生金融资产
应收票据 15,500,000.00 2,000,000.00
应收账款 11,515,492.27 14,534,697.76
应收款项融资
预付款项 2,035,266.52 3,085,124.49
其他应收款 451,932,467.63 284,259,331.39
其中：应收利息
应收股利 21,588,210.46 54,588,210.46
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 630,000.00 630,000.00
其他流动资产 416,400.33
流动资产合计 1,729,298,421.56 1,451,500,347.02
非流动资产：
债权投资
其他债权投资 200,000.00 200,000.00
长期应收款
长期股权投资 643,985,720.80 607,148,087.61
其他权益工具投资 348,861,571.44 348,861,571.44
其他非流动金融资产 39,360,000.00 36,000,000.00
投资性房地产
30 / 135
2021 年半年度报告
固定资产 810,760.96 387,282.15
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 9,279,613.95
无形资产 479,973.39 608,675.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 8,045,000.00 8,045,000.00
非流动资产合计 1,051,022,640.54 1,001,250,616.57
资产总计 2,780,321,062.10 2,452,750,963.59
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 171,239,819.19 39,200,039.17
预收款项 719,218.66 28,488.57
合同负债 774,370.25 2,584,069.21
应付职工薪酬 4,904,568.66 10,604,836.06
应交税费 3,179,884.05 49,334.95
其他应付款 513,600,052.50 343,228,194.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 694,417,913.31 395,694,962.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 9,390,737.40
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 36,939,545.14 34,237,061.70
其他非流动负债
非流动负债合计 46,330,282.54 34,237,061.70
负债合计 740,748,195.85 429,932,023.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 448,200,000.00 448,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
31 / 135
2021 年半年度报告
资本公积 752,213,646.23 752,213,646.23
减：库存股
其他综合收益 167,731,560.72 167,731,560.72
专项储备
盈余公积 132,240,186.98 132,240,186.98
未分配利润 539,187,472.32 522,433,545.82
所有者权益（或股东权益）合计 2,039,572,866.25 2,022,818,939.75
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,780,321,062.10 2,452,750,963.59
公司负责人：王健儿 主管会计工作负责人：王蕊 会计机构负责人：张永娣
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 390,736,943.71 57,141,036.27
其中：营业收入 390,736,943.71 57,141,036.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 364,720,899.50 255,140,221.52
其中：营业成本 310,400,060.25 222,314,859.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 387,354.38 480,515.62
销售费用 3,106,547.10 2,594,102.03
管理费用 26,446,673.45 35,815,121.85
研发费用
财务费用 24,380,264.32 -6,064,377.30
其中：利息费用 35,130,309.73 1,026,995.23
利息收入 10,982,851.31 8,098,951.58
加：其他收益 6,789,052.68 14,909,480.64
投资收益（损失以“－”号填列） -294,198.73 -13,161,927.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -333,984.11 -12,207,822.83
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,792,545.32
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,411,877.76 -22,052,218.51
资产减值损失（损失以“-”号填列） -57,746,736.92
资产处置收益（损失以“－”号填列） 368,339.85 16.64
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,083,661.09 -276,050,570.86
加：营业外收入 554,305.41 11,873.93
32 / 135
2021 年半年度报告
减：营业外支出 1,724,723.15 53,016.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,913,243.35 -276,091,713.41
减：所得税费用 9,883,894.15 -16,515,809.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,029,349.20 -259,575,903.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 27,029,349.20 -259,575,903.86
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
33,337,959.18 -239,456,791.27
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -6,308,609.98 -20,119,112.59
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 27,029,349.20 -259,575,903.86
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 33,337,959.18 -239,456,791.27
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -6,308,609.98 -20,119,112.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.07 -0.64
（二）稀释每股收益(元/股) 0.07 -0.64
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净
利润为： 0 元。
公司负责人：王健儿 主管会计工作负责人：王蕊 会计机构负责人：张永娣
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 71,329,983.37 14,536,381.57
减：营业成本 46,170,918.99 12,224,638.18
税金及附加 16,299.90 1,680.00
销售费用 389,482.38 254,725.04
管理费用 15,769,687.49 21,159,631.34
33 / 135
2021 年半年度报告
研发费用
财务费用 -9,141,306.24 -6,653,555.62
其中：利息费用 262,198.81 111,444.44
利息收入 9,410,724.45 6,775,280.66
加：其他收益 1,346,456.06 4,618,846.36
投资收益（损失以“－”号填列） 377,418.57 44,919,000.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 337,633.19 -11,130,840.91
以摊余成本计量的金融资产终止确认收
益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,792,545.32
信用减值损失（损失以“-”号填列） 54,321.53 697,874.51
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,695,642.33 37,784,983.60
加：营业外收入 500,526.55
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,196,168.88 37,784,983.60
减：所得税费用 5,442,242.38 -1,812,254.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,753,926.50 39,597,237.70
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
16,753,926.50 39,597,237.70
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 16,753,926.50 39,597,237.70
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：王健儿 主管会计工作负责人：王蕊 会计机构负责人：张永娣
34 / 135
2021 年半年度报告
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附 2021年半年度 2020年半年度
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,195,236,867.80 184,793,312.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,057,526.21 16,642,329.91
经营活动现金流入小计 1,210,294,394.01 201,435,642.81
购买商品、接受劳务支付的现金 969,642,887.06 171,365,947.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 71,835,066.17 77,182,093.82
支付的各项税费 8,308,266.39 15,392,563.05
支付其他与经营活动有关的现金 22,647,582.11 11,245,675.67
经营活动现金流出小计 1,072,433,801.73 275,186,279.91
经营活动产生的现金流量净额 137,860,592.28 -73,750,637.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 723,400,000.00
取得投资收益收到的现金 42,042,172.50 5,589,739.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
401,332.00 150.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 598,700.00
投资活动现金流入小计 43,042,204.50 728,989,889.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
42,172,666.52 31,727,628.06
付的现金
投资支付的现金 103,360,000.00 20,250,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,667,873.24
支付其他与投资活动有关的现金 7,500,000.00
投资活动现金流出小计 149,200,539.76 59,477,628.06
投资活动产生的现金流量净额 -106,158,335.26 669,512,261.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
35 / 135
2021 年半年度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 9,990,004.00 29,443,359.43
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,990,004.00 29,443,359.43
偿还债务支付的现金 31,166,135.64 47,561,781.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,821,597.08 915,550.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 504,512.48
支付其他与筹资活动有关的现金 3,293,962.62 776,625.38
筹资活动现金流出小计 36,281,695.34 49,253,958.07
筹资活动产生的现金流量净额 -26,291,691.34 -19,810,598.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,798.41 6,055.29
五、现金及现金等价物净增加额 5,406,767.27 575,957,081.40
加：期初现金及现金等价物余额 1,148,808,318.83 918,566,665.57
六、期末现金及现金等价物余额 1,154,215,086.10 1,494,523,746.97
公司负责人：王健儿 主管会计工作负责人：王蕊 会计机构负责人：张永娣
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 352,568,347.09 35,227,549.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,768,082.95 11,216,368.59
经营活动现金流入小计 364,336,430.04 46,443,918.37
购买商品、接受劳务支付的现金 39,339,461.25 10,851,651.12
支付给职工及为职工支付的现金 19,131,740.59 23,451,252.66
支付的各项税费 390,580.64 7,018,314.60
支付其他与经营活动有关的现金 5,814,479.03 6,809,709.69
经营活动现金流出小计 64,676,261.51 48,130,928.07
经营活动产生的现金流量净额 299,660,168.53 -1,687,009.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 716,400,000.00
取得投资收益收到的现金 33,042,172.50 15,589,739.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 897,656.81 3,273,433.79
投资活动现金流入小计 33,939,829.31 735,263,173.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
15,629,558.37 885,691.26
的现金
投资支付的现金 103,360,000.00 20,250,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 36,500,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 168,381,327.12 72,493,654.22
投资活动现金流出小计 323,870,885.49 93,629,345.48
投资活动产生的现金流量净额 -289,931,056.18 641,633,828.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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2021 年半年度报告
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 772,231.47
筹资活动现金流入小计 772,231.47
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 772,231.47
筹资活动现金流出小计 772,231.47
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,729,112.35 639,946,818.52
加：期初现金及现金等价物余额 934,988,655.26 643,834,604.38
六、期末现金及现金等价物余额 944,717,767.61 1,283,781,422.90
公司负责人：王健儿 主管会计工作负责人：王蕊 会计机构负责人：张永娣
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2021 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 专
其他权益工具 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 减：库 项 其
资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
本) 优先 永续 其 存股 储 他
股 债 他 准备
备
一、上年期末余额 448,200,000.00 754,880,640.49 234,685,132.13 127,284,955.73 454,293,084.79 2,019,343,813.14 4,329,270.97 2,023,673,084.11
加：会计政策变更 -129,506,832.34 -129,506,832.34 -12,701,061.92 -142,207,894.26
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 448,200,000.00 754,880,640.49 234,685,132.13 127,284,955.73 324,786,252.45 1,889,836,980.80 -8,371,790.95 1,881,465,189.85
三、本期增减变动金额（减
33,337,959.18 33,337,959.18 -473,152.70 32,864,806.48
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 33,337,959.18 33,337,959.18 -6,308,609.98 27,029,349.20
（二）所有者投入和减少资
5,835,457.28 5,835,457.28
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 5,835,457.28 5,835,457.28
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
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2021 年半年度报告
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 448,200,000.00 754,880,640.49 234,685,132.13 127,284,955.73 358,124,211.63 1,923,174,939.98 -8,844,943.65 1,914,329,996.33
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 专
其他权益工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 项 其
资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
本) 优先 永续 其 储 他
股 债 他 股 准备
备
一、上年期末余额 373,500,000.00 829,580,640.49 227,635,882.13 127,284,955.73 927,715,652.56 2,485,717,130.91 46,186,962.00 2,531,904,092.91
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 373,500,000.00 829,580,640.49 227,635,882.13 127,284,955.73 927,715,652.56 2,485,717,130.91 46,186,962.00 2,531,904,092.91
三、本期增减变动金额（减少
-281,662,291.27 -281,662,291.27 -20,119,112.59 -301,781,403.86
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -239,456,791.27 -239,456,791.27 -20,119,112.59 -259,575,903.86
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -42,205,500.00 -42,205,500.00 -42,205,500.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-42,205,500.00 -42,205,500.00 -42,205,500.00
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
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2021 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 373,500,000.00 829,580,640.49 227,635,882.13 127,284,955.73 646,053,361.29 2,204,054,839.64 26,067,849.41 2,230,122,689.05
公司负责人：王健儿 主管会计工作负责人：王蕊 会计机构负责人：张永娣
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 减：库存 专项储
优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 股 备
股 债 他
一、上年期末余额 448,200,000.00 752,213,646.23 167,731,560.72 132,240,186.98 522,433,545.82 2,022,818,939.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 448,200,000.00 752,213,646.23 167,731,560.72 132,240,186.98 522,433,545.82 2,022,818,939.75
三、本期增减变动金额（减少以
16,753,926.50 16,753,926.50
“－”号填列）
（一）综合收益总额 16,753,926.50 16,753,926.50
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
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2021 年半年度报告
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 448,200,000.00 752,213,646.23 167,731,560.72 132,240,186.98 539,187,472.32 2,039,572,866.25
2020 年半年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或股 减：库存 专项储
优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 股 备
股 债 他
一、上年期末余额 373,500,000.00 826,913,646.23 161,807,310.72 132,240,186.98 833,886,930.18 2,328,348,074.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 373,500,000.00 826,913,646.23 161,807,310.72 132,240,186.98 833,886,930.18 2,328,348,074.11
三、本期增减变动金额（减少以
-2,608,262.30 -2,608,262.30
“－”号填列）
（一）综合收益总额 39,597,237.70 39,597,237.70
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -42,205,500.00 -42,205,500.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -42,205,500.00 -42,205,500.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
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2021 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 373,500,000.00 826,913,646.23 161,807,310.72 132,240,186.98 831,278,667.88 2,325,739,811.81
公司负责人：王健儿 主管会计工作负责人：王蕊 会计机构负责人：张永娣
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2021 年半年度报告
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
√适用 □不适用
上海电影股份有限公司(以下简称“本公司”)是根据中共上海市委宣传部 2012 年 7 月 27 日出具
的沪委宣[2012]369 号“关于同意上海东方影视发行有限责任公司转制为股份有限公司及股权设置的
批复”，由上海电影(集团)有限公司(以下简称“上影集团”)与上海精文投资有限公司(以下简称“精
文投资”)作为发起人，将上海东方影视发行有限责任公司(以下简称“东方发行”)进行整体改制，于
2012 年 7 月 31 日在上海市注册成立的股份有限公司。本公司申请登记的注册资本为人民币 280,000,000
元，每股面值人民币 1 元份，共计 280,000,000 股。上影集团和精文投资的持股比例分别为 95.52%和
4.48%。
根据上影集团与精文投资于 2012 年 7 月 26 日签署的《上海电影股份有限公司发起人协议》规定，
由上影集团和精文投资作为发起人，以东方发行于 2012 年 6 月 30 日的经审计的净资产依照折股比例
折合为发起人股份 280,000,000 股，其中上影集团持有 267,454,673 股，占全部股本的 95.52%；精文
投资持有 12,545,327 股，占全部股本的 4.48%。
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1334 号文《关于核准上海电影股份有限公司首次公
开发行股票的批复》的核准，本公司向境内投资者首次公开发行人民币普通股(A 股)9,350 万股，并于
2016 年 8 月 17 日在上海证券交易所挂牌上市交易。
于 2020 年 5 月 29 日，本公司召开 2019 年度股东大会，审议通过了《关于 2019 年度利润分配方案
的议案》，以公司总股本 373,500,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转
增 74,700,000 股，转增后公司总股本增加至 448,200,000 股。于 2020 年 12 月 31 日，本公司的总股本
为 448,200,000 股，每股面值 1 元。
本公司及其子公司(以下合称“本集团”)主要经营电影发行、电影院线和电影放映。
(二) 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注七。
二、 财务报表的编制基础
(一)编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、
各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
(二)持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的
计量、长期资产减值的计量、递延所得税资产的确认及收入的确认时点等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注三（四
十四）。
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2021 年半年度报告
(一) 遵循企业会计准则的声明
本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
本集团会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
□适用 √不适用
(四) 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(a)同一控制下的企业合并
本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从
第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控
制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的
差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合
并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b)非同一控制下的企业合并
本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于
合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相
关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停
止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起
纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以
购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权
益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及
归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公
司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分
配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未
实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东
损益之间分配抵销。
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2021 年半年度报告
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的
角度对该交易予以调整。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
(八) 现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
(九) 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，为购建符合借款
费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑
差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即
期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(十) 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为
金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(a) 金融资产
(i) 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)
以摊余成本计量的金融资产；
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照
预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式
进行计量：
以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金
流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括
货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日
起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一
年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其
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2021 年半年度报告
他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金
融资产主要为其他债权投资。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示
为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工
具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本集团为了消
除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。其余列示为交
易性金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当
期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资
产。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
(ii)减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生
违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金
额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融
工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失
计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，
本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减
值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显
著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的
账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准
备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资
成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款
项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：
应收票据组合 银行承兑汇票
应收账款组合一 一般应收款项
应收账款组合二 发行业务应收款项
其他应收款组合 发行业务代垫款项
长期应收款组合(含一年以内到期部分) 应收融资租赁款
其他低风险金融资产组合 押金、员工备用金、利息、其他
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对于划分为组合的应收账款和应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款、长期应收款及其他低风险金融资产，本集团参考历史信用损失经
验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(iii)终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3) 该
金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款、借款及长期
应付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行
后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年
内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一
致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行
的情况下，使用不可观察输入值。
(十一) 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十二) 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十三) 应收款项融资
□适用 √不适用
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(十四) 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十五) 存货
√适用 □不适用
存货包括库存商品和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低计量。存货在取得时按实际成本入
账。存货发出时的成本按先进先出法核算。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。
(十六) 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十七) 持有待售资产
□适用 √不适用
(十八) 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十九) 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(二十) 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(二十一) 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团及本公司对合营企业和联营企业的
长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与
其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安
排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益
法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(a)投资成本确定
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同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并
成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的
公允价值确认为初始投资成本。
(b)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期
投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，
继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告
分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实
现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本
集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵
销。
(c)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能
力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及
分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
(d)长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值
减记至可收回金额。
(二十二) 投资性房地产
不适用
(二十三) 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、计算机及电子设备以及办公设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或
新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量
时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入
当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
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固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提
了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧
额。
固定资产的预计使用寿命、预计净残值率及年折旧率列示如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 5.00% 2.38%
机器设备 年限平均法 5-10 0.00%至 10.00% 9.00%至 20.00%
运输设备 年限平均法 5-8 0.00%至 5.00% 11.88%至 20.00%
计算机及电子设备 年限平均法 3-5 0.00%至 10.00% 18.00%至 33.33%
办公设备 年限平均法 3-10 0.00%至 5.00% 9.50%至 33.33%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(二十四) 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态
时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值
减记至可收回金额。
(二十五) 借款费用
□适用 √不适用
(二十六) 生物资产
□适用 √不适用
(二十七) 油气资产
□适用 √不适用
(二十八) 使用权资产
□适用 √不适用
(二十九) 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权和电脑软件等，以成本计量。精文投资入股时国有股股东投入的无形资
产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
(a)土地使用权
土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。
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(b)电脑软件
电脑软件按使用年限 5 年平均摊销。
(c)有利租约
有利租约按收购时的评估价值入账，并按剩余经营租赁期限或法律规定的有效年限孰短分期平均
摊销。
(d)定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(e)无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
(三十) 长期资产减值
√适用 □不适用
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、长期待摊费用及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可
收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减资产值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，
商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含
分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金
额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外
的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(三十一) 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担的、分摊期
限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列
示。
(三十二) 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
(三十三) 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括
短期薪酬、离职后福利和辞退福利等。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、
住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的
短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的
基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划
以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业
保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定
的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工
退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务
的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组
相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期
损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
(三十四) 租赁负债
□适用 √不适用
(三十五) 预计负债
√适用 □不适用
因已发生的事项需承担某些现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够
可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金
额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。
(三十六) 股份支付
□适用 √不适用
(三十七) 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
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(三十八) 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
(a)提供劳务
(i)电影放映收入
影院销售电影票收取票款，在提供电影放映服务时按票款总额确认电影放映收入。
本集团将销售电影卡、兑换券等方式取得的预售款项先确认为合同负债，待客户兑换电影票入场
观看电影或兑换券期满 3 个月时确认电影放映收入。
本集团内的院线公司根据与发行公司及影院的分账协议所确定的分账比例，依据各影院实际取得
的票房收入分别计算应取得分账款，在计算扣除发行公司应得的分账款后以净额作为院线放映收入。
(ii)广告服务收入
广告服务收入于广告服务经服务对象确认后，按合同、协议约定的标准时间及价格，在服务提供
期间确认。
(iii)电影发行收入
本公司若在有关交易中属于代理人，根据与电影制片企业、院线及影院的分账协议所确定的分账
比例，依据各影院实际取得的票房收入分别计算应取得分账款，在计算扣除制片方应得的分账款后以
净额作为电影发行收入。
本公司若在有关交易中属于主要责任人，则根据相关交易对价的总额确认收入。
(iv)版权代理及销售收入
版权代理收入于代理行为履行完毕收取代理费或取得收取代理费的权利后确认。版权销售收入按
照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。合同或协议规定一次性收取使用费，且不提供后
续服务的，视同销售该项资产一次性确认收入；提供后续服务的，在合同或协议规定的有效期内分期
确认收入。
(b)卖品销售收入
本集团的卖品以零售的方式直接销售给顾客，并于顾客购买该产品时确认收入。
(c)让渡资产使用权
利息收入按照时间比例为基础采用实际利率计算确定。
融资租赁收入按照实际利率在租赁期内确认。
出租物业收入按照直线法在租赁期内确认。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
(三十九) 合同成本
□适用 √不适用
(四十) 政府补助
√适用 □不适用
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产
的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分摊计入损益。
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对于与资产相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，
直接计入当期损益。对于其他与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失
的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本；若用于补偿已发生的相
关成本费用或损失的，直接冲减相关成本。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
(四十一) 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得
税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。于资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公
司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回
且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相
关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
(四十二) 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本
集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
1、公司作为承租人
a、 新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，
所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；
b、 对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资
产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期
与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，
并对已识别的减值损失进行会计处理；
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c、 对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；
d、 对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁
期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
2、公司作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，其他的租赁为经
营租赁。
(四十三) 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其
业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或
多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，本集团将其合并为一个经营分部。
由于本集团主要经营电影发行、电影院线和电影放映业务，且服务提供的地点、与提供服务相关
的资产均位于国内，本集团在内部组织结构和管理要求方面，将本集团的业务作为电影发行、电影院
线和电影放映三个整体来进行内部报告的复核、资源配置及业绩评价。故本集团在编制本财务报表
时，亦相应列示分部信息。
重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
判断进行持续的评价。
(a)采用会计政策的关键判断
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重
要风险：
(i)长期股权投资重大影响的判断
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接持有被投资单位 20%以上但低于 50%的表
决权时，或在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，一般认为对被投资单位具有重大影
响，除非有明确的证据表明该种情况下不能参与被投资单位的财务和经营决策。
(ii)金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管
理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获
得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金
是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间
价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚
未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
(iii)收入确认
本集团根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权来判断其从事交易时的身份是主要
责任人还是代理人。本集团在判断是否向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，具体考虑以下
事实和情况：
承担向客户转让商品的主要责任；
在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；
有权自主决定所交易商品的价格；
其他相关事实和情况
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2021 年半年度报告
(b)重要会计估计及其关键假设
(i)金融工具的公允价值
本集团根据附注所述的会计政策，于资产负债表日对金融工具的公允价值进行评估。在评估时，
本集团在判断后采用在当前情况下使用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术进行评估。
(ii)预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确
定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当
前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括国内生产总
值、消费者物价指数和行业环境等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
(iii)长期股权投资减值的会计估计
本集团于对存在减值迹象的合营企业、联营企业的长期股权投资进行减值测试时，当减值测试结
果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金
额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计
算需要采用会计估计。
(iv)长期资产减值准备的会计估计
本集团对存在减值迹象的长期资产进行减值测试时，当减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置
费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计。
由于新冠肺炎疫情的爆发及相关防控措施，本集团部分影院出现经营困难，业务量相应下降，相
关长期资产存在减值迹象。本集团将上述影院作为资产组进行减值测试时，按照公允价值减去处置费
用后的净额确定其可收回金额。由于本集团不能完全可靠通过资产组的公开市价估计资产组的公允价
值，因此采用收益法下的现金流量折现模型评估资产组的公允价值。由于新冠肺炎疫情的发展和防控
存在不确定性，现金流量折现模型计算中所采用的增长率及折现率亦存在不确定性。
如果管理层对资产组现金流量折现模型中采用的增长率进行修订，修订后的增长率低于目前采用
的增长率，本集团需对长期资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现模型的折现率进行重新修订，修订后的折现率高于目前采用的
折现率，本集团需对长期资产增加计提减值准备。
如果实际增长率高于或实际折现率低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的长期资产减值
损失。
(v)商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为资产组和资产
组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需
要采用会计估计。
(vi)递延所得税资产
递延所得税资产按照预期该递延所得税资产变现时的适用税率进行计量。本集团以未来期间很可
能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以
前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应
纳税所得额取得的时间和金额时，需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对
递延所得税资产的账面价值进行调整。
(四十四) 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
本公司自 2021 年 1 月 1 日起
第三届董事会第二十二次会议
执行财政部 2018 年修订的 详见下述（3）
和第三届监事会第十二次会议
《企业会计准则第 21 号-租赁》
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2021 年半年度报告
其他说明：
财政部于 2018 年颁布了修订后的《企业会计准则第 21 号—租赁》(2018 年修订)(以下简称“新
租赁准则”)，并于 2020 年颁布了《关于印发<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>的通知》(财
会[2020]10 号)，于 2021 年颁布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的
通知》（财会[2021]9 号）本集团已采用上述准则和通知编制 2021 年半年度财务报表。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,348,808,318.83 1,348,808,318.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 11,586,137.79 11,586,137.79
衍生金融资产
应收票据 2,000,000.00 2,000,000.00
应收账款 185,931,868.28 185,931,868.28
应收款项融资
预付款项 22,600,065.15 22,600,065.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 88,602,540.09 88,602,540.09
其中：应收利息
应收股利 42,000,000.00 42,000,000.00
买入返售金融资产
存货 4,739,902.45 4,739,902.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 3,408,484.40 3,408,484.40
其他流动资产 33,314,618.47 33,314,618.47
流动资产合计 1,700,991,935.46 1,700,991,935.46
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资 200,000.00 200,000.00
长期应收款 1,955,653.19 1,955,653.19
长期股权投资 163,298,231.25 163,298,231.25
其他权益工具投资 439,933,000.00 439,933,000.00
其他非流动金融资产 36,000,000.00 36,000,000.00
投资性房地产
固定资产 152,945,319.94 152,945,319.94
在建工程 266,918.41 266,918.41
生产性生物资产
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2021 年半年度报告
油气资产
使用权资产 1,112,761,499.51 1,112,761,499.51
无形资产 46,328,032.03 46,328,032.03
开发支出
商誉 12,943,199.61 12,943,199.61
长期待摊费用 194,268,565.99 194,268,565.99
递延所得税资产 43,321,561.19 43,321,561.19
其他非流动资产 45,978,935.21 45,978,935.21
非流动资产合计 1,137,439,416.82 2,250,200,916.33 1,112,761,499.51
资产总计 2,838,431,352.28 3,951,192,851.79 1,112,761,499.51
流动负债：
短期借款 57,758,313.81 57,758,313.81
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 347,995,973.79 252,029,427.83 -95,966,545.96
预收款项 5,543,188.57 5,543,188.57
合同负债 131,904,998.65 131,904,998.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 29,234,398.83 29,234,398.83
应交税费 5,150,791.86 5,150,791.86
其他应付款 133,027,889.91 133,027,889.91
其中：应付利息
应付股利 506,738.36 506,738.36
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 10,900,604.33 10,900,604.33
其他流动负债
流动负债合计 721,516,159.75 625,549,613.79 -95,966,545.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,350,935,939.73 1,350,935,939.73
长期应付款 30,214,810.37 30,214,810.37
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 25,975,447.81 25,975,447.81
递延所得税负债 34,237,061.70 34,237,061.70
其他非流动负债 2,814,788.54 2,814,788.54
非流动负债合计 93,242,108.42 1,444,178,048.15 1,350,935,939.73
负债合计 814,758,268.17 2,069,727,661.94 1,254,969,393.77
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2021 年半年度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 448,200,000.00 448,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 754,880,640.49 754,880,640.49
减：库存股
其他综合收益 234,685,132.13 234,685,132.13
专项储备
盈余公积 127,284,955.73 127,284,955.73
一般风险准备
未分配利润 454,293,084.79 324,786,252.45 -129,506,832.34
归属于母公司所有者权益
2,019,343,813.14 1,889,836,980.80 -129,506,832.34
（或股东权益）合计
少数股东权益 4,329,270.97 -8,371,790.95 -12,701,061.92
所有者权益（或股东权
2,023,673,084.11 1,881,465,189.85 -142,207,894.26
益）合计
负债和所有者权益（或
2,838,431,352.28 3,951,192,851.79 1,112,761,499.51
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本集团于 2021 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 21 号-租赁》，根据准则衔接的规定，对
2021 年期初数进行追溯调整。根据租赁合同确认使用权资产和租赁负债，对以前年度损益的影响追溯
调整未分配利润和少数股东权益，同时对原计入应付账款的租赁应付款转入租赁负债。
母公司资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,134,988,655.26 1,134,988,655.26
交易性金融资产 11,586,137.79 11,586,137.79
衍生金融资产
应收票据 2,000,000.00 2,000,000.00
应收账款 14,534,697.76 14,534,697.76
应收款项融资
预付款项 3,085,124.49 3,085,124.49
其他应收款 284,259,331.39 284,259,331.39
其中：应收利息
应收股利 54,588,210.46 54,588,210.46
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 630,000.00 630,000.00
其他流动资产 416,400.33 416,400.33
流动资产合计 1,451,500,347.02 1,451,500,347.02
非流动资产：
债权投资
其他债权投资 200,000.00 200,000.00
长期应收款
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2021 年半年度报告
长期股权投资 607,148,087.61 607,148,087.61
其他权益工具投资 348,861,571.44 348,861,571.44
其他非流动金融资产 36,000,000.00 36,000,000.00
投资性房地产
固定资产 387,282.15 387,282.15
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 11,135,536.73 11,135,536.73
无形资产 608,675.37 608,675.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 8,045,000.00 8,045,000.00
非流动资产合计 1,001,250,616.57 1,012,386,153.30 11,135,536.73
资产总计 2,452,750,963.59 2,463,886,500.32 11,135,536.73
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 39,200,039.17 39,200,039.17
预收款项 28,488.57 28,488.57
合同负债 2,584,069.21 2,584,069.21
应付职工薪酬 10,604,836.06 10,604,836.06
应交税费 49,334.95 49,334.95
其他应付款 343,228,194.18 343,228,194.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 395,694,962.14 395,694,962.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 11,135,536.73 11,135,536.73
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 34,237,061.70 34,237,061.70
其他非流动负债
非流动负债合计 34,237,061.70 45,372,598.43 11,135,536.73
负债合计 429,932,023.84 441,067,560.57 11,135,536.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 448,200,000.00 448,200,000.00
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2021 年半年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 752,213,646.23 752,213,646.23
减：库存股
其他综合收益 167,731,560.72 167,731,560.72
专项储备
盈余公积 132,240,186.98 132,240,186.98
未分配利润 522,433,545.82 522,433,545.82
所有者权益（或股东权益）
2,022,818,939.75 2,022,818,939.75
合计
负债和所有者权益（或股
2,452,750,963.59 2,463,886,500.32 11,135,536.73
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 21 号-租赁》，根据租赁合同确认使用权资产
和租赁负债。
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
(四十五) 其他
□适用 √不适用
四、 税项
(一)主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以
适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余 16%或 13%或 10%或 9%或 6%或 5%
增值税
额计算)或销售额(适用小规模纳税人及按照 或 3%
简易计税办法计算缴纳增值税的影院) (a)
城市维护建设税 缴纳的增值税税额 7%或 5%或 1%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳增值税税额 3%和 2%或 1%
计费销售额(提供广告服务取得的全部含税价
文化事业建设费 款和价外费用，减除支付给其他广告公司或 3%
广告发布者的含税广告发布费后的余额)
国 家电影 事业发
电影院电影票房收入 5%
展专项资金
(a)根据财政部、国家税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政
部 税务总局 海关总署公告[2019] 39 号)及相关规定，自 2019 年 4 月 1 日起，本公司下属 47 家子公
司的商品销售收入适用的增值税税率为 13%，2019 年 4 月 1 日前该业务适用的增值税税率为 16%。
本公司下属子公司的物业出租收入属于应税服务中的“不动产租赁服务”，适用增值税税率为
10%或 9%(增值税率调整后)或 5%(简易征收)。
本公司及其下属子公司除不动产租赁服务外的其他服务收入缴纳增值税，适用税率为 6%；上海农
村数字电影院线有限公司(简称“上海农村数字院线”)为增值税小规模纳税人，除不动产租赁服务外
的服务收入缴纳增值税 3%。
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2021 年半年度报告
根据《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》(财税[2019]17 号)的规定，一般纳税
人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。本公司
下属部分子公司的放映服务收入选择按照简易计税办法计算缴纳增值税，适用税率为 3%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
(二)税收优惠
√适用 □不适用
a)企业所得税
上海影城有限公司
根据《文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通
知》(国办发[2014]15 号)的规定，上海影城有限公司(以下简称“上海影城”)符合上述法规规定的经
营性文化事业单位转制后的企业的条件。根据《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转
制为企业若干税收政策的通知》(财税[2019]16 号)，经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之
日起五年内免征企业所得税。2018 年 12 月 31 日之前已完成转制的企业，自 2019 年 1 月 1 日起可继
续免征五年企业所得税。因此，上海影城 2020 年和 2021 年企业所得税税率为零。
小型微利企业
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(以下简称《企业所得税法实施条例》)、《关于
实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13 号)等规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年
12 月 31 日，符合条件的小型微利企业，无论采取查账征收方式还是核定征收方式，对其年应纳税所
得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税
所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所
得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过 300
万元、从业人数不超过 300 人、资产总额不超过 5000 万元等三个条件的企业。本公司下属部分子公司
符合条件。
(b)增值税
根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务
总局 海关总署公告[2019] 39 号)的相关规定，本公司及其下属 49 家子公司作为生产性服务企业，自
2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减增值税应纳税额。
根据《关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》(财税[2019]17 号)的规定，对电影主
管部门(包括中央、省、地市及县级)按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公
司(含成员企业)、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝(含数字拷贝)收入、转让电影版权
(包括转让和许可使用)收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入，免征增值税。本通知执
行期限为 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。
根据财政部、税务总局公告 2020 年第 25 号，“为支持电影等行业发展，自 2020 年 1 月 1 日至
12 月 31 日，对纳税人提供电影放映服务取得的收入免征增值税”之规定，本集团电影放映收入免征
增值税。
根据财政部、税务总局公告 2021 年第 7 号，对“财政部、税务总局公告 2020 年第 25 号”规定的
税费优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至 2021 年 12 月 31 日
(c)文化事业建设费
根据《财政部关于调整部分政府性基金有关政策的通知》(财税[2019]46 号)，自 2019 年 7 月 1
日至 2024 年 12 月 31 日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的 50％减
征；对归属地方收入的文化事业建设费，各省(区、市)财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水
平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额 50％的幅度内减征。本公司及其下属子公司的广告业
务收入适用该规定。
根据财政部、税务总局公告 2020 年第 25 号，“为支持电影等行业发展，自 2020 年 1 月 1 日至
12 月 31 日，免征文化事业建设费”之规定，本集团广告收入免征文化事业建设费。
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2021 年半年度报告
根据财政部、税务总局公告 2021 年第 7 号，对“财政部、税务总局公告 2020 年第 25 号”规定的
税费优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至 2021 年 12 月 31 日
(d)国家电影事业发展专项资金
根据国家电影局公告 2020 年第 26 号，“湖北省自 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日免征国家电影事
业发展专项资金；其他省、自治区、直辖市自 2020 年 1 月 1 日至 8 月 31 日免征国家电影事业发展专
项资金” 之规定，本集团电影放映收入自 2020 年 1 月 1 日至 8 月 31 日免征国家电影事业发展专项
资金。
(三)其他
□适用 √不适用
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 14,412,763.18 18,633.13
银行存款 1,439,802,322.92 1,348,789,685.70
其他货币资金
合计 1,454,215,086.10 1,348,808,318.83
其中：存放在境外的款项总额
(二) 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,967,427.53 11,586,137.79
其中：
影片投资 2,967,427.53 11,586,137.79
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计 2,967,427.53 11,586,137.79
其他说明：
√适用 □不适用
2021 年上半年及 2020 年度，本集团与制片方签订电影投资的合作协议。依据协议，本集团以现
金出资参与影片的投资，作为投资回报，本集团根据合同约定享有一定比例的影片可分配收入。根据
管理层的评估，作为财务投资人，本集团对该影片拍摄、预算无任何参与权或决策权，也不享有电影
素材的财产权。本集团将该投资作为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产进行核算。
(三) 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(四) 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 15,500,000.00 2,000,000.00
商业承兑票据
合计 15,500,000.00 2,000,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于 2021 年 6 月 30 日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量应收票据坏账准备。本集团认为
所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
(五) 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 164,215,635.77
1 年以内小计 164,215,635.77
1至2年 30,099,356.24
2至3年 17,052,632.97
3 年以上 46,843,490.60
减：坏账准备 -124,757,072.33
合计 133,454,043.25
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2021 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账准备 125,861,763.17 117,756,517.67 8,105,245.50 138,623,971.75 116,321,375.47 22,302,596.28
其中：
单项计提坏账准备 125,861,763.17 117,756,517.67 8,105,245.50 138,623,971.75 116,321,375.47 22,302,596.28
按组合计提坏账准备 132,349,352.41 7,000,554.66 125,348,797.75 172,784,168.26 9,154,896.26 163,629,272.00
其中：
组合计提坏账准备 132,349,352.41 7,000,554.66 125,348,797.75 172,784,168.26 9,154,896.26 163,629,272.00
合计 258,211,115.58 / 124,757,072.33 / 133,454,043.25 311,408,140.01 / 125,476,271.73 / 185,931,868.28
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2021 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
应收分账款 89,718,870.15 81,613,624.65 80.00-100.00 预计部分或全部无法收回
应收版权费 27,640,000.00 27,640,000.00 100.00 预计全部无法收回
应收管理咨询费 2,763,819.90 2,763,819.90 100.00 预计全部无法收回
应收设备款 2,267,375.01 2,267,375.01 100.00 预计全部无法收回
应收发行代理费 1,971,698.11 1,971,698.11 100.00 预计全部无法收回
应收广告款 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00 预计全部无法收回
合计 125,861,763.17 117,756,517.67 /
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
2020 年新冠肺炎疫情爆发后，本集团的应收分账款出现回收进度减缓及逾期加剧的情况，应收账
款的预期信用损失率相应上升。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
一年以内 122,316,768.12 1,772,804.95 0.05-4.02
一到二年 5,328,040.24 586,961.64 2.58-15.94
二到三年 363,946.21 363,946.21 52.75-100.00
三年以上 4,340,597.84 4,276,841.86 90.39-100.00
合计 132,349,352.41 7,000,554.66
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
应收账款坏
125,476,271.73 719,199.40 124,757,072.33
账准备
合计 125,476,271.73 719,199.40 124,757,072.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
2021 年 6 月 30 日 账面余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额 40,375,301.11 32,860,170.91 15.64%
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(六) 应收款项融资
□适用 √不适用
(七) 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 19,107,405.24 100.00 22,600,065.15 100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 19,107,405.24 100.00 22,600,065.15 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
2021 年 6 月 30 日 金额 占预付款项总额比例
余额前五名的预付款项总额 7,023,321.72 36.76%
其他说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(八) 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 42,000,000.00
其他应收款 65,492,076.67 46,602,540.09
合计 65,492,076.67 88,602,540.09
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
华夏电影发行有限责任公司 42,000,000.00
合计 42,000,000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 62,788,980.77
1 年以内小计 62,788,980.77
1至2年 35,975.31
2至3年 9,602,253.22
3 年以上 4,398,178.86
减：坏账准备 -11,333,311.49
合计 65,492,076.67
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫宣发费用 70,118,869.98 51,811,583.19
第三方垫付款 1,143,722.07 2,119,033.93
第三方押金 2,216,634.70 1,107,699.90
关联方代垫款 215,002.11 108,601.90
其他 3,131,159.30 2,789,911.14
扣减坏账准备 -11,333,311.49 -11,334,289.97
合计 65,492,076.67 46,602,540.09
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
坏账准备 未来12个月预期 合计
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
信用损失
值) 值)
2021年1月1日余额 11,334,289.97 11,334,289.97
2021年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 978.48 978.48
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 11,333,311.49 11,333,311.49
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
其他应收款
11,334,289.97 978.48 11,333,311.49
坏账准备
合计 11,334,289.97 978.48 11,333,311.49
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
其他应收款 1 代垫宣发费 50,723,277.19 1 年以内 66.02
其他应收款 2 代垫宣发费 2,800,000.00 2-3 年 3.65 2,800,000.00
其他应收款 3 代垫宣发费 2,618,700.00 1 年以内 3.41
其他应收款 4 代垫宣发费 2,616,343.38 2 年以内 3.41
其他应收款 5 代垫宣发费 2,000,000.00 2-3 年 2.60 2,000,000.00
合计 / 60,758,320.57 / 79.09 4,800,000.00
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(九) 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履 备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
原材料
在产品
库存商品 5,222,632.66 5,222,632.66 3,351,417.22 3,351,417.22
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
低值易耗品 1,397,652.05 1,397,652.05 1,388,485.23 1,388,485.23
合计 6,620,284.71 6,620,284.71 4,739,902.45 4,739,902.45
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十) 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十一) 持有待售资产
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(十二) 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资 630,000.00 630,000.00
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期融资租赁款 19,070,098.29 19,787,414.18
一年内到期的分期收款设备销售款 2,159,300.37
减：坏账准备 -17,638,595.49 -19,168,230.15
合计 2,061,502.80 3,408,484.40
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
(十三) 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额 37,550,732.77 33,220,831.18
预缴所得税 197,778.09 93,787.29
合计 37,748,510.86 33,314,618.47
(十四) 债权投资
(1).债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
委托贷款 630,000.00 630,000.00 630,000.00 630,000.00
减：一年内到
-630,000.00 -630,000.00 -630,000.00 -630,000.00
期的债权投资
合计
该款项系本集团委托平安银行上海长宁支行向南京仙林上影影院管理有限公司提供的委托贷款。
委托贷款金额为 1,050,000.00 元，于 2018 年 7 月放款，年限为 3 年，年利率为 7%，贷款期内执行固
定利率，按照季度付息，到期日一次性还本，无担保。于 2021 年 6 月 30 日及 2020 年 12 月 31 日，南
京仙林尚未归还的本金为 630,000.00 元。
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(十五) 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
累计在其他综
应计 本期公允 累计公允
项目 期初余额 期末余额 成本 合收益中确认 备注
利息 价值变动 价值变动
的损失准备
非上市公司
200,000.00 200,000.00 200,000.00
债权投资
合计 200,000.00 200,000.00 200,000.00 /
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(十六) 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 32,657,215.41 30,733,093.22 1,924,122.19 36,099,770.74 33,524,933.52 2,574,837.22
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
分期收款设备销售款 2,159,300.37 2,159,300.37
减：一年内到期的长期应收款 -19,070,098.29 -17,638,595.49 -1,431,502.80 -21,946,714.55 -19,168,230.15 -2,778,484.40
合计 13,587,117.12 13,094,497.73 492,619.39 16,312,356.56 14,356,703.37 1,955,653.19 /
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2021 年半年度报告
(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信用 整个存续期预期信用
坏账准备 未来 12 个月预 合计
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
期信用损失
值) 值)
2021年1月1日余额 33,524,933.52 33,524,933.52
2021年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 2,791,840.30 2,791,840.30
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 30,733,093.22 30,733,093.22
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应收融资租赁款是本集团就融资租出固定资产而产生的应收款，由加盟影院按照租赁协议在 10 年
内分期偿还。本集团通过综合考虑同期银行贷款利率及各影院信用风险确认融资租赁折现率，并确认
长期应收款。
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2021 年半年度报告
(十七) 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 宣告发放 期末 减值准备期末
被投资单位 追加投 减少投 权益法下确认 其他综合 其他权 计提减
余额 现金股利 其他 余额 余额
资 资 的投资损益 收益调整 益变动 值准备
或利润
一、合营企业
上海大光明巨幕影院有限公司
上海上影星汇影城有限公司 16,408,519.97 566,800.66 16,975,320.63
上海龙之梦影城有限公司 1,404,078.52 -145,441.32 1,258,637.20
上海上影希杰莘庄影城有限公司 19,660,770.53 552,679.73 20,213,450.26
上海上影复星文化产业投资有限公
6,098,286.30 -6,098,286.30
司
徐州上影明珠影院管理有限公司 3,469,482.45 -20,141.77 3,449,340.68
上海上影信息科技有限公司 4,725,442.81 371,401.51 5,096,844.32
天下票仓(上海)网络科技有限公司 90,244,900.00 -2,418,781.33 87,826,118.67 28,470,135.20
小计 142,011,480.58 -1,093,482.52 -6,098,286.30 134,819,711.76 28,470,135.20
二、联营企业
上海上影国泰电影放映有限责任公
6,219,363.74 343,496.59 6,562,860.33
司
上海上影曹杨电影放映有限公司
合肥长江联和影剧有限公司 5,607,345.65 294,960.26 -0.01 5,902,305.90
上海上影海上影城开发管理有限公
9,460,041.28 121,041.56 9,581,082.84
司
重庆越界影业股份有限公司 15,078,138.02
小计 21,286,750.67 759,498.41 -0.01 22,046,249.07 15,078,138.02
合计 163,298,231.25 -333,984.11 -6,098,286.31 156,865,960.83 43,548,273.22
其他说明
《上海电影股份第三届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2020-005）：上海电影股份有限公司向上海复逸文化传播有限公司收购其所持有的
上影复星文化产业投资有限公司 75%股权。
上海电影股份有限公司于 2021 年 1 月向上海复逸文化传播有限公司支付收购上影复星文化产业投资有限公司 75%股权受让款人民币贰仟贰佰伍拾万元
整，至此上海电影股份有限公司向上海复逸文化传播有限公司收购其所持有的上影复星文化产业投资有限公司 75%股权的交易应涉及的所有事项已全部办理
完毕。由于上海电影股份有限公司在上述交易前已持有上影复星文化产业投资有限公司 25%股权，所以上影复星文化产业投资有限公司在上述交易后成为上
海电影股份有限公司的全资子公司
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2021 年半年度报告
(十八) 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资非上市公司股权
—华夏电影发行有限责任公司 425,000,000.00 425,000,000.00
—华影天下（天津）电影发行有限责任公司 14,510,000.00 14,510,000.00
—南京仙林上影影院管理有限公司 423,000.00 423,000.00
合计 439,933,000.00 439,933,000.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十九) 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
影片投资 39,360,000.00 36,000,000.00
合计 39,360,000.00 36,000,000.00
其他说明：
于 2021 年上半年及 2020 年度，本集团与制片方签订电影投资的合作协议。依据协议，本集团以
现金出资参与影片的投资，作为投资回报，本集团根据合同约定享有一定比例的影片可分配收入。根
据管理层的评估，作为财务投资人，本集团对该影片拍摄、预算无任何参与权或决策权，也不享有电
影素材的财产权。本集团将该投资作为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产进行核算。对于
影片预计上映以及收益评估期在一年以上的影片投资，本集团将其列示为其他非流动金融资产。
(二十) 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
(二十一) 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 135,423,372.00 152,945,319.94
固定资产清理
合计 135,423,372.00 152,945,319.94
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固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 计算机及电子设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 28,121,506.10 476,178,509.33 2,628,400.33 26,500,733.21 11,846,484.26 545,275,633.23
2.本期增加金额 6,751,748.29 563,896.33 551,134.97 7,866,779.59
（1）购置 50,040.93 563,896.33 7,000.00 620,937.26
（2）在建工程转入 406,440.59 195,363.79 601,804.38
（3）企业合并增加 6,295,266.77 348,771.18 6,644,037.95
3.本期减少金额 7,840,759.17 379,440.98 1,915,248.64 344,281.89 10,479,730.68
（1）处置或报废 7,840,759.17 379,440.98 1,915,248.64 344,281.89 10,479,730.68
4.期末余额 28,121,506.10 475,089,498.45 2,248,959.35 25,149,380.90 12,053,337.34 542,662,682.14
二、累计折旧
1.期初余额 19,200,469.29 307,880,910.86 2,405,221.14 26,037,595.79 10,615,803.74 366,140,000.82
2.本期增加金额 328,362.48 23,411,629.52 23,652.60 148,407.76 1,224,483.63 25,136,535.99
（1）计提 328,362.48 19,632,378.37 23,652.60 148,407.76 892,348.49 21,025,149.70
（2）企业合并增加 3,779,251.15 332,135.14 4,111,386.29
3.本期减少金额 7,641,226.63 365,382.93 1,889,027.64 331,901.94 10,227,539.14
（1）处置或报废 7,641,226.63 365,382.93 1,889,027.64 331,901.94 10,227,539.14
4.期末余额 19,528,831.77 323,651,313.75 2,063,490.81 24,296,975.91 11,508,385.43 381,048,997.67
三、减值准备
1.期初余额 26,190,312.47 26,190,312.47
2.本期增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 26,190,312.47 26,190,312.47
四、账面价值
1.期末账面价值 8,592,674.33 125,247,872.23 185,468.54 852,404.99 544,951.91 135,423,372.00
2.期初账面价值 8,921,036.81 142,107,286.00 223,179.19 463,137.42 1,230,680.52 152,945,319.94
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
2021 年 1-6 月计入营业成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为 19,989,409.25 元、
426,859.10 元及 608,881.35 元.
于 2021 年 6 月 30 日，本集团无用于抵押的固定资产。
固定资产清理
□适用 √不适用
(二十二) 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 996,320.50 266,918.41
工程物资
合计 996,320.50 266,918.41
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额
影厅工程 996,320.50 996,320.50 266,918.41 266,918.41
合计 996,320.50 996,320.50 266,918.41 266,918.41
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计投入 利息资 其中：本期 本期利息
项目 期初 本期增加金 本期转入固定 本期其他减少 期末 工程 资金
预算数 占预算比例 本化累 利息资本化 资本化率
名称 余额 额 资产金额 金额 余额 进度 来源
(%) 计金额 金额 (%)
影厅
25,763,761.61 266,918.41 4,214,474.72 596,946.86 2,888,125.77 996,320.50 17.39
工程
软件 6,000.00 4,857.52 4,857.52 80.96
合计 25,769,761.61 266,918.41 4,219,332.24 601,804.38 2,888,125.77 996,320.50 / / / /
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2021 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(二十三) 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十四) 油气资产
□适用 √不适用
(二十五) 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,300,044,057.31 1,300,044,057.31
2.本期增加金额 23,930,521.94 23,930,521.94
3.本期减少金额 4,503,116.48 4,503,116.48
4.期末余额 1,319,471,462.77 1,319,471,462.77
二、累计折旧
1.期初余额 187,282,557.80 187,282,557.80
2.本期增加金额 64,164,336.52 64,164,336.52
3.本期减少金额 388,199.70 388,199.70
4.期末余额 251,058,694.62 251,058,694.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,068,412,768.15 1,068,412,768.15
2.期初账面价值 1,112,761,499.51 1,112,761,499.51
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2021 年半年度报告
(二十六) 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 电脑软件 有利租约 合计
一、账面原值
1.期初余额 50,346,800.00 8,608,272.02 3,790,000.00 62,745,072.02
2.本期增加金额 51,282.06 51,282.06
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加 51,282.06 51,282.06
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 50,346,800.00 8,659,554.08 3,790,000.00 62,796,354.08
二、累计摊销
1.期初余额 8,391,133.00 6,274,830.89 1,751,076.10 16,417,039.99
2.本期增加金额 503,467.98 550,638.06 143,924.04 1,198,030.08
（1）计提 503,467.98 550,638.06 143,924.04 1,198,030.08
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 8,894,600.98 6,825,468.95 1,895,000.14 17,615,070.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 41,452,199.02 1,834,085.13 1,894,999.86 45,181,284.01
2.期初账面价值 41,955,667.00 2,333,441.13 2,038,923.90 46,328,032.03
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
2021 年 1-6 月计入营业成本及管理费用的摊销费用分别为 184,084.38 元及 993,432.42 元
(二十七) 开发支出
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(二十八) 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
上海超极电影世界有限公司 12,943,199.61 12,943,199.61
杭州上影电影放映有限公司 1,071,567.63 1,071,567.63
上海喜玛拉雅海上影城有限公司 233,488.15 233,488.15
上海上影依普亚影城开发管理有限公司 163,205.46 163,205.46
上海南桥海上影城有限公司 95,481.93 95,481.93
宁波海上影城有限公司 63,517.52 63,517.52
上海上影复星文化产业投资有限公司 9,646,146.15 9,646,146.15
合计 14,570,460.30 9,646,146.15 24,216,606.45
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
杭州上影电影放映有限公司 1,071,567.63 1,071,567.63
上海喜玛拉雅海上影城有限公司 233,488.15 233,488.15
上海上影依普亚影城开发管理有限公司 163,205.46 163,205.46
上海南桥海上影城有限公司 95,481.93 95,481.93
宁波海上影城有限公司 63,517.52 63,517.52
合计 1,627,260.69 1,627,260.69
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长
率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十九) 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资
194,268,565.99 12,953,766.66 18,675,684.39 209,080.14 188,337,568.12
产改良
合计 194,268,565.99 12,953,766.66 18,675,684.39 209,080.14 188,337,568.12
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2021 年半年度报告
(三十) 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
可抵扣暂时性差异
资产 异 资产
内部交易未实现利润
坏账准备 165,095,559.58 41,273,889.87 168,547,850.45 42,136,962.61
可抵扣亏损 92,428,232.51 23,049,225.64 99,514,789.45 24,878,697.36
预提费用 48,322,743.97 12,080,686.00 47,541,458.47 11,885,364.62
资产减值准备 15,078,138.02 3,769,534.51 15,078,138.02 3,769,534.51
递延收益 11,582,994.40 2,895,748.61 13,470,376.01 3,367,594.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 6,593,892.64 1,648,473.16 5,363,845.60 1,340,961.40
的公允价值变动
长期待摊费用摊销 2,814,326.78 703,581.70 2,814,326.78 703,581.70
无形资产折旧会税差异 1,065,232.54 266,308.14 1,109,385.82 277,346.46
其他 163,374.81 40,843.70 19,490.51 4,872.63
合计 343,144,495.25 85,728,291.33 353,459,661.11 88,364,915.29
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资产评
估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值
变动
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产 312,933,000.00 78,233,249.99 312,933,000.00 78,233,249.99
的公允价值变动
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的公 4,188,663.22 1,047,165.81
允价值变动
合计 312,933,000.00 78,233,249.99 317,121,663.22 79,280,415.80
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产和 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和 抵销后递延所得税资
项目
负债期末互抵金额 产或负债期末余额 负债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 41,293,704.85 44,434,586.48 45,043,354.10 43,321,561.19
递延所得税负债 41,293,704.85 36,939,545.14 45,043,354.10 34,237,061.70
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2021 年半年度报告
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 98,729,436.90 176,640,540.35
可抵扣亏损 278,526,160.28 267,368,459.39
合计 377,255,597.18 444,008,999.74
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
一年以内 21,223,535.81 152,954,014.96
一到二年 150,275,801.42 42,150,067.14
二到三年 47,309,373.09 32,667,656.92
三到四年 33,108,108.84 29,174,971.39
四到五年 26,609,341.12 10,421,748.98
合计 278,526,160.28 267,368,459.39 /
其他说明：
□适用 √不适用
(三十一) 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
长期租赁合同押金 38,122,298.51 38,122,298.51 37,356,622.25 37,356,622.25
设备采购预付款 8,254,581.50 8,254,581.50 8,622,312.96 8,622,312.96
合计 46,376,880.01 46,376,880.01 45,978,935.21 45,978,935.21
(三十二) 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 36,582,182.17 57,758,313.81
合计 36,582,182.17 57,758,313.81
短期借款分类的说明：
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2021 年半年度报告
于 2020 年 10 月 23 日，11 月 25 日和 12 月 25 日，本集团之子公司上海上影百联影院管理有限公
司与中国民生银行上海静安支行签订了到期日为 2021 年 9 月 11 日的流动资金贷款合同，借款金额分
别为 7,985,135.72 元、5,000,000.00 元和 13,607,042.45 元。
于 2021 年 1 月 19 日，1 月 20 日和 2 月 2 日，本集团之子公司深圳上影国际影城有限公司与上海
银行龙华支行签订了到期日分别为 2022 年 1 月 18 日,1 月 19 日和 2 月 1 日的流动资金贷款合同，借
款金额分别为 5,000,000.00 元、4,435,000.00 和 555,004.00 元。
2021 年 1-6 月，短期借款的利率区间为 4.350%—5.440%
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十三) 交易性金融负债
□适用 √不适用
(三十四) 衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十五) 应付票据
□适用 √不适用
(三十六) 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付电影票房分账款 264,102,644.03 193,815,592.29
应付租金 27,607,162.72 32,902,835.45
应付版权费 5,400,692.01 9,000,692.01
应付存货采购款 2,646,848.28 7,071,385.93
应付设备采购款 3,157,301.59 5,166,028.72
应付宣传费 888,257.61 904,603.29
其他 4,888,897.13 3,168,290.14
合计 308,691,803.37 252,029,427.83
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
分账款、版权费和租金 21,570,869.07 该款项尚未进行最后清算
影院的宣传费补贴及供应商的存货及设备采购款 2,575,045.73 尚未支付
合计 24,145,914.80 /
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(三十七) 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收场租费 2,368,957.35 3,627,387.92
预收分账款 2,615,584.93 1,915,800.65
其他 3,126,701.26
合计 8,111,243.54 5,543,188.57
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十八) 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收票款 108,370,127.94 127,885,362.22
预收广告 177,398.05 2,203,891.49
其他 18,461,518.40 1,815,744.94
合计 127,009,044.39 131,904,998.65
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十九) 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 28,205,805.68 53,882,081.90 65,958,112.29 16,129,775.29
二、离职后福利-设定提存计划 253,469.43 5,423,683.23 5,406,692.79 270,459.87
三、辞退福利 775,123.72 768,264.48 1,509,396.20 33,992.00
四、一年内到期的其他福利
合计 29,234,398.83 60,074,029.61 72,874,201.28 16,434,227.16
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2021 年半年度报告
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 22,594,054.69 43,849,475.56 55,680,204.16 10,763,326.09
二、职工福利费 6,335.00 376,891.34 376,891.34 6,335.00
三、社会保险费 148,630.33 4,735,010.33 4,729,881.51 153,759.15
其中：医疗保险费 132,901.58 4,517,703.13 4,513,057.62 137,547.09
工伤保险费 4,738.64 93,498.14 93,067.44 5,169.34
生育保险费 10,990.11 123,809.06 123,756.45 11,042.72
四、住房公积金 12,523.00 3,487,063.90 3,474,493.90 25,093.00
五、工会经费和职工教育经费 5,444,262.66 1,433,640.77 1,696,641.38 5,181,262.05
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 28,205,805.68 53,882,081.90 65,958,112.29 16,129,775.29
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 248,931.09 5,207,951.83 5,191,525.63 265,357.29
2、失业保险费 4,538.34 171,609.20 171,044.96 5,102.58
3、企业年金缴费 44,122.20 44,122.20
合计 253,469.43 5,423,683.23 5,406,692.79 270,459.87
其他说明：
□适用 √不适用
(四十) 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 174,236.37 973,761.17
企业所得税 3,553,575.91 1,691,865.40
个人所得税 99,459.98 70,384.90
城市维护建设税 5,269.30
应交国家电影事业发展专项资金 1,611,252.16 2,180,148.00
应交文化事业建设费 197,476.49 197,476.49
其他 234,140.12 31,886.60
合计 5,870,141.03 5,150,791.86
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2021 年半年度报告
(四十一) 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 2,225.88 506,738.36
其他应付款 82,610,385.82 132,521,151.55
合计 82,612,611.70 133,027,889.91
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,225.88 506,738.36
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 2,225.88 506,738.36
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 38,499,509.71 66,110,862.66
应付关联方 13,600,117.17 14,691,777.00
应付代收款 5,683,626.76 12,192,195.64
应付押金及保证金 8,072,711.70 8,286,977.56
应付影院闭店违约金 2,806,012.96 7,722,358.59
应付固定资产采购款 2,881,026.11 7,403,461.20
应付广告款 619,891.92 1,631,712.33
其他 10,447,489.49 14,481,806.57
合计 82,610,385.82 132,521,151.55
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付工程款、押金及保证金以及固定资产采购款 25,035,482.71 由于未到期或未结算而尚未支付
合计 25,035,482.71 /
其他说明：
□适用 √不适用
(四十二) 持有待售负债
□适用 √不适用
89 / 135
2021 年半年度报告
(四十三) 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债
一年内到期的应付设备采购款 8,018,258.87 9,242,455.19
一年内到期的长期押金 1,413,282.28 961,483.00
递延广告及场租收入 1,448,381.83 696,666.14
合计 10,879,922.98 10,900,604.33
(四十四) 其他流动负债
□适用 √不适用
(四十五) 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(四十六) 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(四十七) 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁 1,324,801,150.29 1,350,935,939.73
合计 1,324,801,150.29 1,350,935,939.73
(四十八) 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 29,070,414.98 30,214,810.37
专项应付款
合计 29,070,414.98 30,214,810.37
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付设备采购款 37,088,673.85 39,457,265.56
减：一年内到期的长期应付款 -8,018,258.87 -9,242,455.19
合计 29,070,414.98 30,214,810.37
专项应付款
□适用 √不适用
(四十九) 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(五十) 预计负债
□适用 √不适用
(五十一) 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
国家电影事业发展专项资金返还 25,520,447.81 790,831.46 4,532,300.90 21,778,978.37
文化创意产业发展财政扶持资金 455,000.00 210,000.00 245,000.00
合计 25,975,447.81 790,831.46 4,742,300.90 22,023,978.37 /
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2021 年半年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入 与资产相关
本期新增补助 本期计入其他 其他
负债项目 期初余额 营业外收 期末余额 /与收益相
金额 收益金额 变动
入金额 关
递延收益 25,975,447.81 790,831.46 4,742,300.90 22,023,978.37
国家电影事业
发展专项资金 25,520,447.81 790,831.46 4,532,300.90 21,778,978.37 与资产相关
返还
文化创意产业
发展财政扶持 455,000.00 210,000.00 245,000.00 与资产相关
资金
其他说明：
√适用 □不适用
国家电影事业发展专项资金返还系各地国家电影事业发展专项资金管理委员会于本公司之若干子
公司满足特定条件后给予其的补贴收入，用以资助影院建设和设备更新改造。该补贴收入与资产相
关，在收到当期确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内或资产组的加权平均使用寿命内平均分
配，计入损益。
(五十二) 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
一年以上押金 2,413,780.96 2,814,788.54
合计 2,413,780.96 2,814,788.54
其他说明：
一年以上押金系本集团收到的期限超过一年的场地租赁押金。
(五十三) 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 448,200,000.00 448,200,000.00
(五十四) 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
(五十五) 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 745,569,351.01 745,569,351.01
其他资本公积 9,311,289.48 9,311,289.48
合计 754,880,640.49 754,880,640.49
(五十六) 库存股
□适用 √不适用
93 / 135
2021 年半年度报告
(五十七) 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税 减：前期计入其他综合 减：前期计入其他综合收 减：所得 税后归属 税后归属于
余额 余额
前发生额 收益当期转入损益 益当期转入留存收益 税费用 于母公司 少数股东
一、不能重分类进损益
234,685,132.13 234,685,132.13
的其他综合收益
其中：重新计量设定受
益计划变动额
权益法下不能转损益
的其他综合收益
其他权益工具投资公
234,685,132.13 234,685,132.13
允价值变动
企业自身信用风险公
允价值变动
二、将重分类进损益的
其他综合收益
其中：权益法下可转损
益的其他综合收益
其他债权投资公允价
值变动
金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
其他债权投资信用减
值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差
额
其他综合收益合计 234,685,132.13 234,685,132.13
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2021 年半年度报告
(五十八) 专项储备
□适用 √不适用
(五十九) 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 127,284,955.73 127,284,955.73
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 127,284,955.73 127,284,955.73
(六十) 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 454,293,084.79 927,715,652.56
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -129,506,832.34
调整后期初未分配利润 324,786,252.45 927,715,652.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润 33,337,959.18 -431,217,067.77
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 42,205,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 358,124,211.63 454,293,084.79
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-129,506,832.34
元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
(六十一) 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 318,931,797.29 304,114,619.34 28,973,385.01 219,081,223.17
其他业务 71,805,146.42 6,285,440.91 28,167,651.26 3,233,636.15
合计 390,736,943.71 310,400,060.25 57,141,036.27 222,314,859.32
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(六十二) 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 92,313.47 47,899.41
教育费附加 65,937.84 34,798.64
房产税 171,139.15 350,480.00
土地使用税 8,698.50 16,923.67
车船使用税 1,260.00 1,680.00
印花税 45,941.08 24,454.89
文化事业建设费 1,300.43
河道管理费 1,027.64 206.57
其他 1,036.70 2,772.01
合计 387,354.38 480,515.62
(六十三) 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费及业务宣传制作费 1,115,305.72 306,447.21
办公费和通讯费 1,018,786.16 1,034,113.88
折旧摊销费 430,842.02 877,196.75
差旅交通费 147,551.66 47,419.77
低值易耗品及物料消耗 139,803.11 201,556.52
业务招待费 90,361.29 42,209.34
其他 163,897.14 85,158.56
合计 3,106,547.10 2,594,102.03
(六十四) 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资、劳务、奖金及福利费 15,046,225.38 21,237,098.89
租金及物业管理费 3,906,935.03 7,583,496.29
中介机构费 2,500,269.63 2,491,964.93
折旧、摊销费用 1,610,051.31 1,939,247.56
业务招待费 888,716.18 225,314.35
办公费和通讯费 692,624.79 439,934.16
财产保险费 362,637.97 456,592.92
差旅交通费 308,307.40 273,915.24
水电煤能源费用 94,020.01 89,111.47
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2021 年半年度报告
其他 1,036,885.75 1,078,446.04
合计 26,446,673.45 35,815,121.85
(六十五) 研发费用
□适用 √不适用
(六十六) 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -10,982,851.31 -8,098,951.58
利息支出 35,130,309.73 1,949,026.89
银行手续费 229,007.49 91,602.68
汇兑损益 3,798.41 -6,055.29
现金折扣
合计 24,380,264.32 -6,064,377.30
(六十七) 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
国家电影专项资金 3,862,222.70 6,725,887.67
现代服务业专项发展资金补贴款 880,100.00 4,450,000.00
地方政府补贴 878,979.48 2,068,386.35
增值税进项税加计抵减 485,842.58 58,456.11
文化创意产业发展财政扶持资金 210,000.00 210,000.00
农村数字电影片租、场次补贴 191,135.00 413,190.00
放映国产影片电影专项资金返还 124,113.86 521,060.54
代扣代缴个人所得税手续费返还 53,166.23 158,401.71
其他 103,492.83 304,098.26
合计 6,789,052.68 14,909,480.64
(六十八) 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -333,984.11 -13,219,558.38
处置长期股权投资产生的投资收益 36,597.90
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入 20,917.46 21,033.02
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 18,867.92
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他
合计 -294,198.73 -13,161,927.46
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2021 年半年度报告
(六十九) 净敞口套期收益
□适用 √不适用
(七十) 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1,792,545.32
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 1,792,545.32
(七十一) 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 619,058.98 -22,375,063.37
其他应收款坏账损失 978.48 450,000.00
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失 2,791,840.30 -127,155.14
合同资产减值损失
合计 3,411,877.76 -22,052,218.51
(七十二) 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失 -16,681,579.27
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、长期待摊费用减值损失 -41,065,157.65
合计 -57,746,736.92
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2021 年半年度报告
(七十三) 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
持有待售非流动资产处置损益 368,339.85 16.64
合计 368,339.85 16.64
其他说明：
□适用 √不适用
(七十四) 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款收入及赔偿金收入 28,141.70 28,141.70
其他 526,163.71 11,873.93 526,163.71
合计 554,305.41 11,873.93 554,305.41
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(七十五) 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 991,145.99 53,016.38 991,145.99
其中：固定资产处置损失 991,145.99 53,016.38 991,145.99
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出及赔偿金支出 732,667.82 732,667.82
其他 909.34 0.10 909.34
合计 1,724,723.15 53,016.48 1,724,723.15
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2021 年半年度报告
(七十六) 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,194,792.31 -3,373,046.53
递延所得税费用 3,689,101.84 -13,142,763.02
合计 9,883,894.15 -16,515,809.55
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 36,913,243.35
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,228,310.84
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 84,233.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,343.50
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -291,360.16
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,163,316.08
优惠税率的影响 -3,307,949.65
所得税费用 9,883,894.15
其他说明：
√适用 □不适用
非应税收入指对联营企业和合营企业的投资收益
(七十七) 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注五、（五十七）
(七十八) 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 10,868,068.23 1,928,556.91
收到补贴收入 1,703,624.17 9,630,892.69
收回的押金 1,523,683.85 2,540,085.00
收到的押金 207,176.70 16,500.00
其他 754,973.26 2,526,295.31
合计 15,057,526.21 16,642,329.91
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2021 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
房屋租金及物业费 7,322,464.03 1,941,878.64
中介机构费 3,426,469.41 2,886,754.19
办公差旅及通讯费 2,211,992.75 1,816,085.72
罚款及赔偿金支出 1,697,831.00
广告费及业务宣传费 1,190,150.88 1,561,100.81
水电气能源费用 713,489.50 96,623.85
支付的押金 625,907.78 229,585.00
业务招待及会务费 410,772.79 189,246.31
退还的押金 251,607.27 329,452.69
低值易耗品及物料消耗 168,422.86 241,028.48
银行手续费 90,537.36 81,456.29
其他 4,537,936.48 1,872,463.69
合计 22,647,582.11 11,245,675.67
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁收到的现金 598,700.00
合计 598,700.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
采购设备分期付款的利息支出 3,293,962.62 776,625.38
合计 3,293,962.62 776,625.38
(七十九) 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 27,029,349.20 -259,575,903.86
加：资产减值准备 57,746,736.92
信用减值损失 -3,411,877.76 22,052,218.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,025,149.70 29,077,420.83
使用权资产摊销 58,520,651.04
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2021 年半年度报告
无形资产摊销 1,177,516.80 1,161,264.19
长期待摊费用摊销 18,675,684.39 28,565,180.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-368,339.85 -16.64
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 991,145.99 53,016.38
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,792,545.32
财务费用（收益以“－”号填列） 33,813,435.13 -5,305,396.75
投资损失（收益以“－”号填列） 294,198.73 13,161,927.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,113,025.29 -7,649,290.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,702,483.44 -7,437,866.65
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,880,382.26 -1,491,441.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 16,994,712.90 85,427,247.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -34,797,564.56 -29,535,733.36
其他
经营活动产生的现金流量净额 137,860,592.28 -73,750,637.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,154,215,086.10 1,494,523,746.97
减：现金的期初余额 1,148,808,318.83 918,566,665.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,406,767.27 575,957,081.40
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,154,215,086.10 1,148,808,318.83
其中：库存现金 18,442.63 18,633.13
可随时用于支付的银行存款 1,154,196,643.47 1,148,789,685.70
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,154,215,086.10 1,148,808,318.83
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
金等价物
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2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
(八十) 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(八十一) 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
(八十二) 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 58,618.50 6.4590 378,618.44
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(八十三) 套期
□适用 √不适用
(八十四) 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
国家电影专项资金 3,862,222.70 其他收益 3,862,222.70
现代服务业专项发展资金补贴款 880,100.00 其他收益 880,100.00
地方政府补贴 878,979.48 其他收益 878,979.48
增值税进项税加计抵减 485,842.58 其他收益 485,842.58
文化创意产业发展财政扶持资金 210,000.00 其他收益 210,000.00
农村数字电影片租、场次补贴 191,135.00 其他收益 191,135.00
放映国产影片电影专项资金返还 124,113.86 其他收益 124,113.86
代扣代缴个人所得税手续费返还 53,166.23 其他收益 53,166.23
其他 103,492.83 其他收益 103,492.83
合计 6,789,052.68 6,789,052.68
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
(八十五) 其他
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
股权取得
股权取得 股权取得 购买日至期末被 购买日至期末被
被购买方名称 股权取得时点 比例 购买日 购买日的确定依据
成本 方式 购买方的收入 购买方的净利润
（%）
上影复星文化产业投资有限公司 2021 年 1 月 2,250.00 75.00 协议收购 2021 年 1 月 股权受让款支付日 755.62 35.64
其他说明：
上海电影股份有限公司于 2021 年 1 月向上海复逸文化传播有限公司支付收购上影复星文化产业投资有限公司 75%股权受让款人民币贰仟贰佰伍拾万元
整，至此上海电影股份有限公司向上海复逸文化传播有限公司收购其所持有的上影复星文化产业投资有限公司 75%股权的交易应涉及的所有事项已全部办理
完毕。由于上海电影股份有限公司在上述交易前已持有上影复星文化产业投资有限公司 25%股权，所以上影复星文化产业投资有限公司在上述交易后成为上
海电影股份有限公司的全资子公司。
由于上海影复影城管理有限公司和徐州影复影城管理有限公司都是上影复星文化产业投资有限公司持股 100%的子公司，所以该两家公司在上述交易后成
为上海电影股份有限公司的全资子公司。
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2021 年半年度报告
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 上影复星文化产业投资有限公司
--现金 22,500,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他 6,098,286.30
合并成本合计 28,598,286.30
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 18,952,140.15
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 9,646,146.15
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说
明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
(二) 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(三) 反向购买
□适用 √不适用
(四) 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五) 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
新设子公司
单位：万元 币种：人民币
公司全称 持股比例 成立日 出资金额
上影互娱（上海）策划咨询有限公司 70.00% 2020 年 9 月 1,400.00
上海影沪影院管理有限公司 100.00% 2021 年 5 月
(六) 其他
□适用 √不适用
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七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海上影江桥电影城管理有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 新设
上海影城宝山国际影城有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 新设
黄山上影电影城有限公司 安徽省黄山市 安徽省黄山市 电影放映 100 新设
上海上影南桥影城有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 新设
湛江上影影城管理有限公司 广东省湛江市 广东省湛江市 电影放映 100 新设
江阴上影影城管理有限公司 江苏省江阴市 江苏省江阴市 电影放映 100 新设
无锡硕放上影影院管理有限公司 江苏省无锡市 江苏省无锡市 电影放映 100 新设
成都上影时代天街影城管理有限公司 四川省成都市 四川省成都市 电影放映 100 新设
昆明上影永华电影有限公司 云南省昆明市 云南省昆明市 电影放映 100 同一控制下合并
南京上影影城有限公司 江苏省南京市 江苏省南京市 电影放映 51 49 同一控制下合并
上海影城有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 同一控制下合并
成都上影电影城有限公司 四川省成都市 四川省成都市 电影放映 100 同一控制下合并
上海永华影城有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 同一控制下合并
杭州上影电影放映有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 电影放映 100 同一控制下合并
广州上影联和电影城有限公司 广东省广州市 广东省广州市 电影放映 100 同一控制下合并
上海超极电影世界有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 同一控制下合并
上海联和电影院线有限责任公司 上海市 上海市 电影院线 100 同一控制下合并
上海上影光启影院有限公司 上海市 上海市 电影放映 70 同一控制下合并
上海农村数字电影院线有限公司 上海市 上海市 电影院线 100 同一控制下合并
上海上影华威影城有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 同一控制下合并
宁波联和影业有限责任公司 浙江省宁波市 浙江省宁波市 电影放映 54 同一控制下合并
上海上影依普亚影城开发管理有限公司 上海市 上海市 影院建设管理 51 非同一控制下合并
上海南桥海上影城有限公司 上海市 上海市 电影放映 51 非同一控制下合并
宁波海上影城有限公司 浙江省宁波市 浙江省宁波市 电影放映 51 非同一控制下合并
上海喜玛拉雅海上影城有限公司 上海市 上海市 电影放映 51 非同一控制下合并
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2021 年半年度报告
无锡东港上影影城管理有限公司 江苏省无锡市 江苏省无锡市 电影放映 100 新设
苏州上影影城管理有限公司 江苏省苏州市 江苏省苏州市 电影放映 100 新设
北京上影京周影院管理有限公司 北京市 北京市 电影放映 100 新设
上海上影影视科技发展有限公司 上海市 上海市 影像科技 100 新设
无锡崇安上影影城管理有限公司 江苏省无锡市 江苏省无锡市 电影放映 100 新设
昆明上影影城管理有限公司 云南省昆明市 云南省昆明市 电影放映 100 新设
常州上影影城管理有限公司 江苏省常州市 江苏省常州市 电影放映 100 新设
西安上影影城管理有限公司 陕西省西安市 陕西省西安市 电影放映 100 新设
嘉兴上影影院管理有限公司 浙江省嘉兴市 浙江省嘉兴市 电影放映 100 新设
青岛上影影城管理有限公司 山东省青岛市 山东省青岛市 电影放映 100 新设
沭阳上影影城管理有限公司 江苏省沭阳县 江苏省沭阳县 电影放映 100 新设
天津天河上影电影放映有限公司 天津市 天津市 电影放映 100 新设
北京影龙影城管理有限公司 北京市 北京市 电影放映 100 新设
上海上影百联影院管理有限公司 上海市 上海市 电影放映 51 新设
昆明上影广福影城管理有限公司 云南省昆明市 云南省昆明市 电影放映 100 新设
昆山上影影城管理有限公司 江苏省昆山市 江苏省昆山市 电影放映 100 新设
深圳上影国际影院有限公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电影放映 51 新设
安庆上影百联影城管理有限公司 安徽省安庆市 安徽省安庆市 电影放映 51 新设
上海嘉马影院管理有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 新设
上海唐高影院管理有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 新设
南通上影影院管理有限公司 江苏省南通市 江苏省南通市 电影放映 100 新设
江阴上影影视文化管理有限公司 江苏省江阴市 江苏省江阴市 电影放映 100 新设
昆明上影滇缅影城管理有限公司 云南省昆明市 云南省昆明市 电影放映 100 新设
西安影融影院管理有限公司 陕西省西安市 陕西省西安市 电影放映 100 新设
贵阳海上影院管理有限公司 贵州省贵阳市 贵州省贵阳市 电影放映 100 新设
杭州尚影影院管理有限公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 电影放映 100 新设
上海徐漕影院管理有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 新设
天津上影电影放映有限公司 天津市 天津市 电影放映 100 新设
上海影殷影院管理有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 新设
上海赞影影院管理有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 新设
上海安裕影院管理有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 新设
上海上影复星文化产业投资有限公司 上海市 上海市 投资与资产管理 100 非同一控制下合并
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2021 年半年度报告
上影互娱（上海）策划咨询有限公司 上海市 上海市 会展服务 70 新设
上海影复影城管理有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 非同一控制下合并
徐州影复影城管理有限公司 上海市 上海市 电影放映 100 非同一控制下合并
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
少数股东持股
子公司名称 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
比例（%）
上海上影百联影院管理有限公司 49 -4,481,614.77 -29,893,327.92
上海南桥海上影城有限公司 49 38,891.70 7,407,705.03
宁波海上影城有限公司 49 -237,766.24 1,658,261.80
上海喜玛拉雅海上影城有限公司 49 -810,619.03 446,152.84
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海上影百联影院
35,050,130.05 169,194,171.27 204,244,301.32 71,315,048.64 170,588,252.64 241,903,301.28 44,885,709.04 181,778,050.70 226,663,759.74 81,841,462.79 173,286,358.04 255,127,820.83
管理有限公司
上海南桥海上影城
21,378,912.10 9,637,854.16 31,016,766.26 5,191,605.24 10,782,456.34 15,974,061.58 21,274,170.37 10,246,990.64 31,521,161.01 5,029,253.87 11,528,573.28 16,557,827.15
有限公司
宁波海上影城有限
8,114,754.54 10,791,659.15 18,906,413.69 3,113,166.27 12,996,842.81 16,110,009.08 9,839,770.95 12,218,125.45 22,057,896.40 3,227,826.05 15,548,428.51 18,776,254.56
公司
上海喜玛拉雅海上
5,642,526.79 11,069,860.91 16,712,387.70 2,783,702.57 13,499,155.57 16,282,858.14 7,538,526.55 12,408,293.34 19,946,819.89 2,909,107.12 14,953,858.65 17,862,965.77
影城有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海上影百联影院管理有限公司 33,033,417.88 -9,194,938.87 -9,194,938.87 20,908,379.73 3,712,430.53 -24,194,895.64 -24,194,895.64 1,432,177.11
上海南桥海上影城有限公司 5,253,521.05 79,370.82 79,370.82 -815,162.03 652,137.18 -1,973,273.40 -1,973,273.40 -2,505,682.30
宁波海上影城有限公司 5,041,420.15 -485,237.23 -485,237.23 -2,793,212.29 535,689.50 -3,808,226.78 -3,808,226.78 -813,565.16
上海喜玛拉雅海上影城有限公司 3,339,018.79 -1,654,324.56 -1,654,324.56 25,305.08 393,786.10 -3,401,140.30 -3,401,140.30 -1,590,151.08
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2021 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(三) 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
持股比例
主要经 注册 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 业务性质 (%)
营地 地 投资的会计处理方法
直接 间接
上海上影星汇影城有限公司 上海 上海 电影放映及其他 50 权益法核算
上海上影希杰莘庄影城有限
上海 上海 电影放映及其他 51 权益法核算
公司
天下票仓（上海）网络科技
上海 上海 票务代理电子商务 49 权益法核算
有限公司
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2021 年半年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
天下票仓（上海）网络 上海上影星汇影城 上海上影希杰莘庄影城 天下票仓（上海）网络 上海上影星汇影城 上海上影希杰莘庄影
科技有限公司 有限公司 有限公司 科技有限公司 有限公司 城有限公司
流动资产 33,608,633.43 38,596,109.04 45,017,822.25 33,949,597.97 37,232,035.11 43,731,786.16
其中：现金和现金等价物 20,207,441.36 37,020,910.57 43,803,264.15 23,283,647.79 35,928,448.35 42,251,542.80
非流动资产 18,764,192.22 7,587,942.94 4,292,215.44 19,358,327.30 8,166,008.70 4,863,329.27
资产合计 52,372,825.65 46,184,051.98 49,310,037.69 53,307,925.27 45,398,043.81 48,595,115.43
流动负债 11,255,077.42 10,186,179.36 8,545,091.61 4,706,639.84 10,533,772.50 8,913,855.09
非流动负债 2,047,231.36 1,130,729.88 2,047,231.36 1,130,729.88
负债合计 11,255,077.42 12,233,410.72 9,675,821.49 4,706,639.84 12,581,003.86 10,044,584.97
少数股东权益
归属于母公司股东权益 41,117,748.23 33,950,641.26 39,634,216.20 48,601,285.43 32,817,039.95 38,550,530.46
按持股比例计算的净资产份额 20,147,696.63 16,975,320.63 20,213,450.26 23,814,629.86 16,408,519.97 19,660,770.53
调整事项 67,678,422.04 66,430,270.14
--商誉 67,678,422.04 66,430,270.14
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 87,826,118.67 16,975,320.63 20,213,450.26 90,244,900.00 16,408,519.97 19,660,770.53
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入 7,994,167.06 7,458,682.71 9,284,269.72 1,282,352.62 934,105.00 1,054,750.56
财务费用 -414,791.93 -276,107.16 -171,217.06 -45,998.77 -272,192.35 -157,066.29
所得税费用 -239,888.47 430,063.25 -1,929,060.21 26,823.97 43,899.31
净利润 -2,963,681.16 1,133,601.32 1,083,685.74 -5,868,992.92 -1,413,869.67 -1,097,643.22
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -2,963,681.16 1,133,601.32 1,083,685.74 -5,868,992.92 -1,413,869.67 -1,097,643.22
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
按持股比例计算的净资产份额、本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。合营企业合并财务报表中的
金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
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(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 9,804,822.20 15,697,290.08
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -177,285.24 -4,329,659.19
--其他综合收益
--综合收益总额 -177,285.24 -4,329,659.19
联营企业：
投资账面价值合计 22,046,249.07 21,286,750.67
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 1,869,056.74 -32,510,698.83
--其他综合收益
--综合收益总额 1,869,056.74 -32,510,698.83
其他说明
净利润、其他综合收益、综合收益总额均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统
一会计政策的调整影响。
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
(四) 重要的共同经营
□适用 √不适用
(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
八、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
九、 公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公允价
合计
允价值计量 允价值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 2,967,427.53 2,967,427.53
1.以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计
2,967,427.53 2,967,427.53
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资 200,000.00 200,000.00
（三）其他权益工具投资 439,933,000.00 439,933,000.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用
权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融资产 39,360,000.00 39,360,000.00
持续以公允价值计量的资产总额 482,460,427.53 482,460,427.53
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
(五)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分
析
□适用 √不适用
(六)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
√适用 □不适用
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与
第二层次间的转换。
(七)本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
(八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、债
权投资、长期应收款(含一年内到期的部分)、短期借款、应付款项和长期应付款(含一年内到期的部
分)等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异均很小。
(九)其他
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市
场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为收益法下的股
利折现模型和市场法下的上市公司比较法。股利折现模型的输入值主要包括折现率、永续增长率等。
上市公司比较法的输入值主要包括市净率乘数、流动性折扣等。
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十、 关联方及关联交易
(一)本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
(%) 例(%)
电影、电视故事片、教育片、纪录
片、资料片、广告片的制作、洗
印、发行、代理、发布及衍生产品
开发、销售，组合演出，布景设计
上海电影（集
上海 制作，服饰道具租赁，影视器材生 29,261.6049 69.22 69.22
团）有限公司
产、销售、租赁，国内贸易(除专
项审批外)，影院经营，停车场
(库)经营，从事货物及技术的进出
口业务。
本企业的母公司情况的说明
母公司对本公司的持股比例和表决权比例
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
公司名称 持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例
上海电影（集团）有限公司 69.22% 69.22% 69.22% 69.22%
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会
(二)本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本集团子公司的基本情况及相关信息见附注七。
(三)本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注七
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海大光明巨幕影院有限公司 合营企业
上海龙之梦影城有限公司 合营企业
上海上影信息科技有限公司 合营企业
徐州上影明珠影院管理有限公司 合营企业
上海上影国泰电影放映有限责任公司 联营企业
合肥长江联和影剧有限公司 联营企业
上海上影海上影城开发管理有限公司 联营企业
上海上影曹杨电影放映有限公司 联营企业
重庆越界影业股份有限公司 联营企业
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其他说明
□适用 √不适用
(四)其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海美术电影制片厂有限公司 母公司的全资子公司
上海电影技术厂有限公司 母公司的全资子公司
上海美术设计有限公司 母公司的全资子公司
上海电影艺术发展有限公司 母公司的全资子公司
上海新光影艺苑有限公司 母公司的全资子公司
上影寰亚文化发展(上海)有限公司 母公司的控股子公司
上海永乐股份有限公司 母公司的控股子公司
上海永乐影视技术有限公司 母公司的控股子公司
上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 母公司的控股子公司
上海永乐文化传播有限公司 母公司的控股子公司
华夏电影发行有限责任公司 其他
上海上影电通影视文化传播有限公司 母公司的控股子公司
华影天下（天津）电影发行有限责任公司 其他
上海东影传媒有限公司 母公司的控股子公司
上海上影影视文化交流有限公司 母公司的全资子公司
(五)关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
华夏电影发行有限责任公司 支付票房收入分成 19,882,728.38 5,215,072.87
上海新光影艺苑有限公司 支付票房收入分成 127,669.80 70,367.92
上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 采购商品 449,918.11 717,710.21
上海电影技术厂有限公司 采购商品 675,644.99 437,569.60
上海永乐影视技术有限公司 采购商品 64,804.42 34,320.35
上海美术电影制片厂有限公司 采购商品 2,558.00 1,152.00
上海上影希杰莘庄影城有限公司 购买广告资源费 622,641.50 188,679.25
上海上影星汇影城有限公司 购买广告资源费 544,811.32 165,094.34
上海龙之梦影城有限公司 购买广告资源费 389,279.23 115,566.04
上海上影国泰电影放映有限责任公司 购买广告资源费 1,088,563.18 41,603.77
上海上影曹杨电影放映有限公司 购买广告资源费 84,905.66 21,226.42
合肥长江联和影剧有限公司 购买广告资源费 5,000.00
上海美术设计有限公司 购买固定资产和设计服务费 166,448.28
上海电影技术厂有限公司 购买固定资产和设计服务费 134,440.00
上海上影影视文化交流有限公司 能源费用 417,124.85
上海上影影视文化交流有限公司 会务服务 32,909.91
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出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
重庆越界影业股份有限公司 收取电影分账收入 857,854.28 98,343.38
上海上影曹杨电影放映有限公司 收取电影分账收入 244,943.12 19,915.38
上海大光明巨幕影院有限公司 收取电影分账收入 66,892.81 4,422.40
上海龙之梦影城有限公司 收取电影分账收入 58,654.18 7,575.59
上海上影国泰电影放映有限责任公司 收取电影分账收入 56,516.82 13,459.87
上海上影海上影城开发管理有限公司 收取电影分账收入 45,227.19 4,680.93
合肥长江联和影剧有限公司 收取电影分账收入 28,225.77 25,931.80
徐州上影明珠影院管理有限公司 收取电影分账收入 25,267.26 1,604.69
上海上影希杰莘庄影城有限公司 收取电影分账收入 10,000.03 5,000.00
上海上影星汇影城有限公司 收取电影分账收入 10,000.03 5,000.00
为关联方提供发行代
上海美术电影制片厂有限公司 640,000.00
理服务收入
华影天下（天津）电影发行有限责任公司 宣传费收入 320,754.71
放映设备销售及技术
上海电影技术厂有限公司 169,120.00 4,807.39
服务收入
天下票仓（上海）网络科技有限公司 为本集团代收票款 200,863,337.35 20,117,922.50
天下票仓（上海）网络科技有限公司 推广服务收入 203,556.60
上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 推广服务收入 9,833.02
上海电影（集团）有限公司 会展服务收入 2,517.36
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
重庆越界影业股份有限公司 融资租赁固定资产 978,969.37 1,229,654.57
117 / 135
2021 年半年度报告
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海电影艺术发展有限公司 租赁房产 3,265,154.28 5,905,950.44
上海新光影艺苑有限公司 租赁房产 142,857.12 142,857.12
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,793,883.66 4,116,198.75
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
(六)关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
应收账款 重庆越界影业股份有限公司 33,945,292.64 46,837,904.90
应收账款 上海上影海上影城开发管理有限公司 7,935,672.83 5,806,925.72
应收账款 天下票仓（上海）网络科技有限公司 68,043.42 1,935,173.55
应收账款 华夏电影发行有限责任公司 1,954,200.00 649,160.00
应收账款 上海上影希杰莘庄影城有限公司 301,998.91 509,273.21
应收账款 上海上影星汇影城有限公司 262,149.65 493,670.42
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2021 年半年度报告
应收账款 合肥长江联和影剧有限公司 239,495.72 462,713.67
应收账款 上海龙之梦影城有限公司 325,667.17 438,992.80
应收账款 上海上影国泰电影放映有限责任公司 343,046.03 415,193.78
应收账款 上海上影曹杨电影放映有限公司 125,696.36 321,853.51
应收账款 上海大光明巨幕影院有限公司 96,858.68 214,412.22
应收账款 徐州上影明珠影院管理有限公司 63,744.43 134,150.52
应收账款 上海电影技术厂有限公司 158,387.20 112,232.40
华影天下（天津）电影发行有限责任公
应收账款 162,500.00 110,000.00
司
应收账款 上海电影（集团）有限公司 6,798.40 4,130.00
其他应收款-应收
天下票仓（上海）网络科技有限公司 999,619.78
票款
其他应收款-应收
上海电影（集团）有限公司 108,601.90 108,601.90
关联方代垫款
其他应收款-应收
上海电影艺术发展有限公司 64,607.40
押金
长期应收款(含一
重庆越界影业股份有限公司 33,560,437.36 38,633,853.37
年内到期部分)
预付款项 上海永乐聚河供应链管理股份有限公司 48,343.18 103,474.95
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 华夏电影发行有限责任公司 24,305,130.41 97,922,436.69
应付账款 上海电影（集团）有限公司 31,371,455.07 7,791,455.07
应付账款 上海电影技术厂有限公司 759,507.48 738,132.98
上海永乐聚河供应链管理股份有限公
应付账款 124,085.31 187,426.43
司
应付账款 天下票仓（上海）网络科技有限公司 1,486.00 41,523.00
应付账款 上海永乐影视技术有限公司 97,420.00 24,191.00
应付账款 上海上影电通影视文化传播有限公司 10,000.00
应付账款 上海永乐股份有限公司 489.35 489.35
应付账款 上海电影艺术发展有限公司 43,684.18
合同负债 上海电影（集团）有限公司 19,359.22
华影天下（天津）电影发行有限责任公
合同负债 5,941.75
司
合同负债 天下票仓（上海）网络科技有限公司 5,385.59
合同负债 上海永乐文化传播有限公司 4,582.52
其他应付款-应付固定资产采购
上海美术设计有限公司 12,015,714.42 12,091,756.72
款
其他应付款-应付固定资产采购
上海电影技术厂有限公司 13,444.00 134,440.00
款
其他应付款-应付押金 重庆越界影业股份有限公司 1,080,000.00 1,080,000.00
其他应付款-应付押金 合肥长江联和影剧有限公司 60,000.00 60,000.00
其他应付款-应付银幕广告费 上海上影星汇影城有限公司 144,000.00 144,000.00
其他应付款-应付银幕广告费 上海上影海上影城开发管理有限公司 90,500.00
其他应付款-应付银幕广告费 重庆越界影业股份有限公司 44,000.00 44,000.00
其他应付款-应付银幕广告费 上海上影希杰莘庄影城有限公司 40,500.00 40,500.00
其他应付款-应付银幕广告费 合肥长江联和影剧有限公司 10,600.00 10,600.00
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2021 年半年度报告
其他应付款-应付租金 上海电影艺术发展有限公司 426,549.69
其他应付款-应付租金 上海永乐影视技术有限公司 90,000.00
其他应付款-其他 天下票仓（上海）网络科技有限公司 10,000.00 37,371.00
其他应付款-其他 重庆越界影业股份有限公司 866,919.76 13,315.22
其他应付款-其他 徐州上影明珠影院管理有限公司 4,607.45 1,314.30
(七)关联方承诺
□适用 √不适用
(八)其他
□适用 √不适用
十一、 股份支付
(一)股份支付总体情况
□适用 √不适用
(二)以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(三)以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
(四)股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
(五)其他
□适用 √不适用
十二、 承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
□适用 √不适用
(二)或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
十三、 资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
对财务状况和经 无法估计影响数的
项目 内容
营成果的影响数 原因
股票和债券的发行
2021 年 7 月以现金出资 8000 万元投资上
重要的对外投资
影资产管理(上海)有限公司，持股 40%
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
(二)利润分配情况
□适用 √不适用
(三)销售退回
□适用 √不适用
(四)其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十四、 其他重要事项
(一)前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
(二)债务重组
□适用 √不适用
(三)资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
(四)年金计划
□适用 √不适用
(五)终止经营
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(六)分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团有 3 个报告分部，分别为电影发行分部、电影院线分部和电影放映及其他分部。其中，电影放映分部包括影院放映、卖品及广告服务等衍生服
务。本集团对外交易收入均在中国境内进行，相应的非流动资产亦均分布于中国境内。
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 电影发行 电影院线 电影放映及其他 分部间抵销 合计
对外交易收入 20,304,774.87 12,782,165.42 357,650,003.42 390,736,943.71
分部间交易收入 914,027.25 4,008,673.29 40,119,146.38 45,041,846.92
营业成本 -4,493,370.28 -652,574.95 -305,254,115.02 -310,400,060.25
利息收入 9,410,724.45 971,061.89 601,064.97 10,982,851.31
利息费用 -262,198.81 -281,132.23 -34,586,978.69 -35,130,309.73
对联营和合营企业的投资收益 -628,944.37 294,960.26 -333,984.11
信用减值损失 54,321.53 3,358,981.96 -1,425.73 3,411,877.76
资产减值损失
折旧费和摊销费 -2,120,243.29 -622,663.68 -96,656,094.96 -99,399,001.93
利润总额 13,762,536.34 17,086,519.44 7,630,944.61 1,566,757.04 36,913,243.35
所得税费用 -3,333,834.24 -4,059,308.23 -2,490,751.68 -9,883,894.15
净利润 10,428,702.10 13,027,211.21 5,140,192.93 1,566,757.04 27,029,349.20
资产总额 2,780,321,062.10 335,813,461.04 2,296,129,773.36 1,486,494,254.09 3,925,770,042.41
负债总额 740,748,195.85 166,636,244.77 2,230,773,705.66 1,126,718,100.20 2,011,440,046.08
对联营企业和合营企业的长期股权投资 150,963,654.94 5,902,305.89 156,865,960.83
长期股权投资以外其他非流动资产的增加 5,087,745.80 -2,112,176.54 -62,613,535.21 -59,637,965.95
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(4). 其他说明
□适用 √不适用
(七)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
(八)其他
□适用 √不适用
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 15,183,564.05
1 年以内小计 15,183,564.05
1至2年
2至3年 718,004.32
3 年以上 35,277,078.16
减：坏账准备 -39,663,154.26
合计 11,515,492.27
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2021 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) (%)
按单项计提坏账准备 35,648,212.63 35,648,212.63 35,648,212.63 35,648,212.63
其中：
单项计提坏账准备 35,648,212.63 35,648,212.63 35,648,212.63 35,648,212.63
按组合计提坏账准备 15,530,433.90 4,014,941.63 11,515,492.27 18,602,982.44 4,068,284.68 14,534,697.76
其中：
组合计提坏账准备 15,530,433.90 4,014,941.63 11,515,492.27 18,602,982.44 4,068,284.68 14,534,697.76
合计 51,178,646.53 / 39,663,154.26 / 11,515,492.27 54,251,195.07 / 39,716,497.31 / 14,534,697.76
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2021 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
应收版权费 27,640,000.00 27,640,000.00 100.00 预计无法收回
应收管理咨询费 6,036,514.52 6,036,514.52 100.00 预计无法收回
应收发行代理费 1,971,698.11 1,971,698.11 100.00 预计无法收回
合计 35,648,212.63 35,648,212.63 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
一年以内 11,910,869.43 395,377.16 0.05-4.02
一到二年
二到三年 246,306.21 246,306.21 100.00
三年以上 3,373,258.26 3,373,258.26 100.00
合计 15,530,433.90 4,014,941.63
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用 □不适用
本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
销
应收账款坏账准备 39,716,497.31 53,343.05 39,663,154.26
合计 39,716,497.31 53,343.05 39,663,154.26
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
2021 年 6 月 30 日 账面余额 坏账准备余额 占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额 25,144,001.90 21,070,608.88 49.13%
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二)其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 21,588,210.46 54,588,210.46
其他应收款 430,344,257.17 229,671,120.93
合计 451,932,467.63 284,259,331.39
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海联和电影院线有限责任公司 21,588,210.46 21,588,210.46
华夏电影发行有限责任公司 33,000,000.00
合计 21,588,210.46 54,588,210.46
(5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
未收回的原 是否发生减值及其判断依
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄
因 据
上海联和电影院线有限责任公司 21,588,210.46 2-3年 否
合计 21,588,210.46 / / /
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 562,983,931.38
1 年以内小计 562,983,931.38
1至2年
2至3年 9,260,563.22
3 年以上 4,234,479.86
减：坏账准备 -146,134,717.29
合计 430,344,257.17
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收代垫款项 504,864,611.75 323,284,532.86
代垫宣发费用 70,118,869.98 51,920,185.09
其他 1,495,492.73 602,098.75
减：坏账准备 -146,134,717.29 -146,135,695.77
合计 430,344,257.17 229,671,120.93
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2021 年半年度报告
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信用 用损失(已发生信
期信用损失
减值) 用减值)
2021年1月1日余额 146,135,695.77 146,135,695.77
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 978.48 978.48
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 146,134,717.29 146,134,717.29
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 其他变 期末余额
计提
回 销 动
其他应收款坏账准备 146,135,695.77 978.48 146,134,717.29
合计 146,135,695.77 978.48 146,134,717.29
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
其他应收款 1 代垫宣发费 50,723,277.19 1 年以内 8.80
其他应收款 2 代垫宣发费 2,800,000.00 2-3 年 0.49 2,800,000.00
其他应收款 3 代垫宣发费 2,618,700.00 1 年以内 0.45
其他应收款 4 代垫宣发费 2,616,343.38 2 年以内 0.45
其他应收款 5 代垫宣发费 2,000,000.00 2-3 年 0.35 2,000,000.00
合计 / 60,758,320.57 / 10.54 4,800,000.00
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(三)长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 742,743,281.32 177,669,747.85 565,073,533.47 700,144,995.02 177,669,747.85 522,475,247.17
对联营、合营企业投资 93,990,325.35 15,078,138.02 78,912,187.33 99,750,978.46 15,078,138.02 84,672,840.44
合计 836,733,606.67 192,747,885.87 643,985,720.80 799,895,973.48 192,747,885.87 607,148,087.61
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
上海上影南桥影城有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
湛江上影影城管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
江阴上影影城管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
上海影城有限公司 140,916,141.04 140,916,141.04
无锡东港上影影城管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
苏州上影影城管理有限公司 200,000.00 200,000.00
北京上影京周影院管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
无锡崇安上影影城管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
昆明上影影城管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
常州上影影城管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
西安上影影城管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
嘉兴上影影院管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
成都上影时代天街影城管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
无锡硕放上影影院管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
上海上影影视科技发展有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
上海喜玛拉雅海上影城有限公司 9,220,537.47 9,220,537.47 5,951,464.90
上海上影光启影院有限公司 7,216,170.09 7,216,170.09
上海南桥海上影城有限公司 8,565,749.16 8,565,749.16
黄山上影电影城有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
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2021 年半年度报告
上海影城宝山国际影城有限公司 500,000.00 500,000.00
上海上影江桥电影城管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
上海超极电影世界有限公司 27,947,039.13 27,947,039.13
昆明上影永华电影有限公司 16,710,240.43 16,710,240.43
杭州上影电影放映有限公司 5,381,567.63 5,381,567.63 5,381,567.63
上海上影依普亚影城开发管理有限公司 5,528,116.74 5,528,116.74
宁波海上影城有限公司 10,836,120.49 10,836,120.49 6,518,655.22
上海永华影城有限公司 45,105,128.70 45,105,128.70
上海联和电影院线有限责任公司 66,263,821.61 66,263,821.61
南京上影影城有限公司 24,898,827.72 24,898,827.72
上海上影华威影城有限公司 14,411,195.48 14,411,195.48
上海农村数字电影院线有限公司 2,170,942.85 2,170,942.85
成都上影电影城有限公司 8,193,396.48 8,193,396.48 3,631,233.02
上海上影复星文化产业投资有限公司 28,598,286.30 28,598,286.30
北京影龙影城管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
天津天河上影电影放映有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
天津上影电影放映有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
上海徐漕影院管理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
上影互娱（上海）策划咨询有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
上海影殷影院管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
上海嘉马影院管理有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
上海唐高影院管理有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00
上海上影百联影院管理有限公司 24,480,000.00 24,480,000.00 24,480,000.00
沭阳上影影城管理有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 9,599,392.46
昆山上影影城管理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
南通上影影院管理有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
江阴上影影视文化管理有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 15,424,751.56
杭州尚影影院管理有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 20,582,683.06
青岛上影影城管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
深圳上影国际影院有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00
贵阳海上影院管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
昆明上影广福影城管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
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2021 年半年度报告
昆明上影滇缅影城管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
西安影融影院管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 700,144,995.02 42,598,286.30 742,743,281.32 177,669,747.85
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 其他综 宣告发放 期末 减值准备期末余
追加投 减少投 权益法下确认 其他权 计提减
单位 余额 合收益 现金股利 其他 余额 额
资 资 的投资损益 益变动 值准备
调整 或利润
一、合营企业
上海上影星汇影城有限公司 16,408,519.97 566,800.66 16,975,320.63
上海龙之梦影城有限公司 1,404,078.52 -145,441.32 1,258,637.20
上海上影希杰莘庄影城有限公司 19,660,770.53 552,679.73 20,213,450.26
上海上影复星文化产业投资有限公司 6,098,286.30 -6,098,286.30
徐州上影明珠影院管理有限公司 3,469,482.45 -20,141.77 3,449,340.68
上海上影信息科技有限公司 4,725,442.81 371,401.51 5,096,844.32
天下票仓(上海)网络科技有限公司 17,226,854.84 -1,452,203.77 15,774,651.07
小计 68,993,435.42 -126,904.96 -6,098,286.30 62,768,244.16
二、联营企业
上海上影国泰电影放映有限责任公司 6,219,363.74 343,496.59 6,562,860.33
上海上影曹杨电影放映有限公司
上海上影海上影城开发管理有限公司 9,460,041.28 121,041.56 9,581,082.84
重庆越界影业股份有限公司 15,078,138.02 15,078,138.02 15,078,138.02
小计 30,757,543.04 464,538.15 31,222,081.19 15,078,138.02
合计 99,750,978.46 337,633.19 -6,098,286.30 93,990,325.35 15,078,138.02
其他说明：
√适用 □不适用
本公司不存在长期股权投资变现的重大限制。
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2021 年半年度报告
(四)营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 17,783,891.16 7,044,934.17 1,825,230.93 3,696,938.21
其他业务 53,546,092.21 39,125,984.82 12,711,150.64 8,527,699.97
合计 71,329,983.37 46,170,918.99 14,536,381.57 12,224,638.18
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(五)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 56,028,807.99
权益法核算的长期股权投资收益 337,633.19 -11,130,840.91
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入 20,917.46 21,033.02
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 18,867.92
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 377,418.57 44,919,000.10
(六)其他
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
十六、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 368,339.85
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 6,789,052.68
助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 113,664.84
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
1,792,545.32
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益 20,917.46
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,170,417.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,531,840.20
少数股东权益影响额 -279,201.31
合计 6,103,060.90
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(二) 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
每股收益
加权平均净资
报告期利润 基本每 稀释每
产收益率（%）
股收益 股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.75 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.43 0.06 0.06
(三) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(四) 其他
□适用 √不适用
董事长：王健儿
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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