证券代码：601608      证券简称：中信重工      公告编号：临2023-004



                中信重工机械股份有限公司
           关于开展外汇套期保值业务的公告


   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。




    重要内容提示：

     外汇套期保值业务交易目的：中信重工机械股份有限公司（以

下简称“公司”“中信重工”）为有效防范公司及子公司进出口业务

中面临的汇率风险，降低汇率波动给公司经营造成的不利影响，在保

证日常运营资金需要的情况下，公司及下属全资子公司拟开展外汇套

期保值业务。

     外汇套期保值业务交易品种：普通即期外汇合约、普通远期外

汇合约、平价远期外汇合约、外汇掉期合约、交叉货币掉期合约。

     外汇套期保值业务交易金额：根据生产经营情况，公司拟开展

套期保值业务，在任一时点总持有量折合不超过 30,000 万美元，上

述额度可循环滚动使用。

     审议程序：公司于 2023 年 2 月 20 日以现场结合通讯表决方式

召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十二次会议，审议

通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，独立董事发表了同意

                                  1
的独立意见，该事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审

议。

     特别风险提示：公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不

进行以投机为目的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经

营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。

但是进行外汇套期保值业务仍存在一定的市场风险、交易违约风险、

法律风险和其他风险，敬请投资者注意投资风险。



    一、外汇套期保值业务情况概述

    公司为有效防范公司及子公司进出口业务中面临的汇率风险，降

低汇率波动给公司经营造成的不利影响，在保证日常运营资金需要的

情况下，公司及下属全资子公司拟开展外汇套期保值业务。

    （一）交易金额

    根据生产经营情况，公司拟开展套期保值业务，在任一时点总持

有量折合不超过 30,000 万美元，上述额度可循环滚动使用。

    （二）资金来源

    公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司经营性资金，

不涉及募集资金。

    （三）交易方式

    公司及发生外币交易业务的全资子公司的外汇套期保值业务主

要基于外币需求，在境内经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具

有相应业务经营资格的金融机构办理的，以规避和锁定汇率风险和合

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同毛利为目的的交易。公司拟开展的外汇套期保值业务品种是普通即

期外汇合约、普通远期外汇合约、平价远期外汇合约、外汇掉期合约、

交叉货币掉期合约。

    （四）交易期限

    本次授权外汇套期保值业务额度的使用期限自第五届董事会第

十八次会议通过之日起 12 个月，交易额度在有效期内可循环使用。

如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交

易终止时止。

    （五）授权事项

    在上述额度范围内，董事会授权公司董事长或由其授权相关人员

在上述额度范围内负责具体实施外汇套期保值业务相关事宜，并签署

相关文件。授权期限自董事会审议通过之日起十二个月内有效。

    二、审议程序

    公司于 2023 年 2 月 20 日召开第五届董事会第十八次会议和第五

届监事会第十二次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的

议案》，独立董事发表了同意的独立意见，该事项在董事会审批权限

范围内，无需提交股东大会审议。

    三、开展外汇套期保值业务的可行性

    公司制定了《中信重工外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套

期保值业务的操作规范、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、

内部风险管理进行了科学的规定，采取的针对性风险控制措施切实可

行，并配备了专门人员。同时，公司规定了进行外汇套期保值交易必

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须基于公司的外汇收支谨慎预测，公司具备开展外汇套期保值业务的

可行性。

    四、开展外汇套期保值业务的风险性分析

    公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的

外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体

经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期

保值业务也会存在一定的风险，主要包括：

    （一）市场风险：公司及发生外币交易业务的全资子公司开展的

外汇套期保值业务，在汇率行情变动较大的情况下，外汇套期保值业

务面临一定的市场风险。

    （二）交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按

照约定支付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将

造成公司损失。

    （三）客户违约风险：当客户支付能力发生变化不能按时支付时，

公司不能按时交割，造成公司损失。

    （四）法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律

制度，可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

    （五）操作风险：在具体业务开展时，如发生操作人员未按规定

程序审批，或未准确、及时、完整的记录外汇套期保值业务信息，将

能导致损失或丧失交易机会。

    五、风险控制措施

    （一）明确交易原则：所有外汇套期保值业务均以在手外币为基

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础，以规避和防范汇率风险为目的，不从事以投机为目的的外汇衍生

品交易。具体开展外汇套期保值业务，必须基于对公司的境外收付汇

金额的谨慎预测，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币

收、付款时间尽可能相匹配。

    （二）制度保障：公司根据《上海证券交易所股票上市规则》《上

海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号-交易与关联交易》等有

关规定，结合公司实际情况制定了《中信重工外汇套期保值业务管理

制度》，对公司开展外汇套期保值业务审批权限、内部操作流程、内

部风险管理、信息披露等方面进行了明确规定。

    （三）产品选择：选择普通即期外汇合约、普通远期外汇合约、

平价远期外汇合约、外汇掉期合约、交叉货币掉期合约。

    （四）交易对手选择：公司外汇套期保值业务的交易对手选择经

营稳健、资信良好，与经中国人民银行批准的具有经营资格的金融机

构合作。

    （五）指定负责部门：公司财务管理中心负责统一管理公司外汇

套期保值业务，将严格按照《中信重工外汇套期保值业务管理制度》

的规定进行业务操作，全面保证制度的有效执行。

    （六）建立健全风险预警及报告机制：公司对已交易外汇套期保

值业务进行及时评估，在市场波动剧烈或风险增大情况下，增加报告

频度，并及时制定应对预案。

    （七）严格操作隔离机制：公司外汇套期保值业务操作环节相互

独立，相关人员分工明确，不得单人负责业务操作的全部流程，并由

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公司审计部负责监督。

    六、会计核算政策及对公司的影响

    公司根据财政部印发的《企业会计准则第 24 号—套期会计》《企

业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37 号

—金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值产品进行核

算，并根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市

公司自律监管指引第 5 号-交易与关联交易》等对外汇套期保值产品

的相关信息进行披露。

    七、独立董事意见

    公司根据法律法规制定了相应的管理制度，设置了相应的管理机

构和业务流程。公司拟开展的外汇套期保值业务有助于有效防范公司

及子公司进出口业务中面临的汇率风险，降低汇率波动给公司经营造

成的不利影响，不存在损害公司及中小股东权益的情形，符合公司和

全体股东的利益。我们一致同意公司在不影响正常经营资金需求和资

金安全的前提下，按照相关制度的规定适时开展外汇套期保值业务。

    八、上网公告文件

    1.《中信重工独立董事关于第五届董事会第十八次会议相关事项

的独立意见》

    2.《中信重工关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》

    3.《中信重工外汇套期保值业务管理制度》

    九、备查文件

    1.《中信重工第五届董事会第十八次会议决议》

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2.《中信重工第五届监事会第十二次会议决议》



特此公告。




                               中信重工机械股份有限公司
                                                  董事会
                                       2023 年 2 月 21 日




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