中信重工机械股份有限公司
         外汇套期保值业务管理制度

                     第一章 总则

    第一条 为规范中信重工机械股份有限公司（以下简称
“公司”）外汇相关业务的操作，有效防范和降低汇率波动
给公司经营造成的风险，根据《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号-交易与关联交
易》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，
结合公司具体情况，特制定《中信重工机械股份有限公司外
汇套期保值业务管理制度》（以下简称“本制度”）。
    第二条 本制度所称外汇套期保值业务品种包括：以套
期保值为目的的普通即期外汇合约、普通远期外汇合约、平
价远期外汇合约、外汇掉期合约、交叉货币掉期合约。外汇
套期保值业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结
算货币相同的币种，主要外币币种有美元、欧元、澳元等。
    第三条 本制度适用于公司及其全资子公司的外汇套期
保值业务，全资子公司进行外汇套期保值适用本制度，但未
经公司同意，全资子公司不得操作该业务。公司及全资子公
司应当按照本制度相关规定，履行相关审批和信息披露义
务。
    第四条 公司从事外汇套期保值业务必须以正常的生产
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经营产生的外汇资金为基础，以具体经营业务为依托，以规
避和防范汇率波动风险为主要目的，不允许开展以投机为目
的的套期保值业务，必须与公司实际业务相匹配，不得影响
公司的正常生产经营。

                  第二章 操作原则

    第五条 公司外汇套期保值业务行为应遵守有关法律、
法规、规范性文件的规定。
    第六条 公司进行外汇套期保值业务只允许与经国家外
汇管理局和中国人民银行批准、具有相应业务经营资格的金
融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个
人进行交易。
    第七条 公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外
汇收（付）款的谨慎预测，外汇套期保值合约的外币金额不
得超过外币收（付）款的谨慎预测量，严格按照审批的额度
开展交易。
    第八条 进行外汇套期保值业务的公司必须以自身名义
设立外汇相关业务的交易账户，不得使用他人账户进行外汇
相关业务操作。

                  第三章 审批权限

    第九条 公司外汇套期保值业务由公司董事会或股东大
会决策和审批。因交易频次和时效要求等原因难以对每次外
汇套期保值业务履行审议程序和披露义务的，可以对未来

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12 个月内外汇套期保值交易的范围、额度及期限等进行合理
预计，额度金额超出董事会权限范围的，还应当提交股东大
会审议。在董事会或股东大会批准的交易范围、额度及期限
内，相关部门可以进行外汇相关业务。
    第十条 公司开展外汇相关业务的具体审批权限如下：
    （一）公司从事外汇套期保值，应当提供可行性分析报
告，提交董事会审议并及时履行信息披露义务，独立董事应
当发表专项意见。
    （二）单笔交易金额或连续十二个月内交易累计金额未
达到公司最近一期经审计净资产 50%的，由公司董事会审批，
独立董事发表专项意见。
    （三）单笔交易金额或连续十二个月内交易累计金额达
到或超过公司最近一期经审计净资产 50%的，由公司董事会
审议通过、独立董事发表专项意见后提交股东大会审批。
    （四）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交
易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为
应急措施所预留的保证金等）占公司最近一期经审计净利润
的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元人民币的，由公司董
事会审议通过、独立董事发表专项意见后提交股东大会审
批。
    在授权有效期间内，经审议通过的外汇套期保值业务交
易额度可以循环使用。期限内任一时点的金额不应超过已审
议额度，超出部分应按照上述审批权限履行审批手续。


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      第四章 外汇相关业务的管理及内部操作流程

    第十一条 公司董事会授权董事长或由其授权相关人
员，负责外汇套期保值业务的具体实施和管理，并负责签署
相关协议及文件。
    第十二条 公司外汇相关业务相关部门职责及责任人：
    （一）公司负责外汇套期保值业务的日常运作和管理，
负责对公司外汇套期保值业务进行监督管理；负责审议外汇
套期保值业务的交易方案，根据流动性和金额大小按审批权
限提交交易方案；负责交易风险的应急处理。
    （二）公司财务管理中心是外汇套期保值业务的经办部
门，负责外汇套期保值业务的管理，负责外汇套期保值业务
的计划编制、资金筹集、日常管理（包括提请审批、实际操
作、资金使用情况、分析汇率变动趋势、研究外汇敞口等工
作）、会计核算；对拟进行外汇交易的汇率水平、外汇金额、
交割方式及期限等进行分析，在进行分析比较的基础上，提
出开展或中止外汇衍生品业务的方案。
    （三）公司业务部门负责根据项目的进度进行收付款的
预测，并按月报至财务管理中心。
    （四）公司审计部是外汇套期保值业务的监督部门。负
责审查外汇相关业务的实际操作情况，包括资金使用情况、
盈亏情况、制度执行情况及信息披露情况等。
    （五）董事会办公室负责根据证监会、上海证券交易所
等证券监督管理部门的要求组织履行相关事项的审议程序

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并进行信息披露。
    （六）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督
与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
    第十三条 公司外汇相关业务的内部操作流程：
    （一）相关业务部门协同财务管理中心进行外汇收支预
测，加强对人民币汇率变动趋势的研究与判断，提出开展或
中止外汇套期保值业务的建议。
    （二）财务管理中心根据需求金额、期限等因素向金融
机构进行询价和比价后，选定交易的金融机构，编制交易的
方案提交公司审核，根据董事会或股东大会批准的额度、范
围及期限与银行签订并取得外汇套期保值协议书、委托书及
交易申请书，并在成交后及时取得成交确认书。
    （三）财务管理中心应对每笔外汇套期保值业务进行登
记，检查交易记录，并及时跟踪交易变动状态，妥善安排交
割资金，严格控制交割违约风险的发生。若发现可能发生交
割风险，应立即报告公司，并制订紧急应对方案，及时化解
交割风险。
    （四）财务管理中心应妥善保管外汇套期保值委托书和
成交确认书等交易记录和与交易有关的文件，交割后将其作
为记帐凭证的附件装订存档。
    （五）财务管理中心应定期将发生的外汇套期保值业务
的盈亏情况上报公司。
    （六）财务管理中心应根据本制度规定的审批程序、内
部风险报告和相关信息披露要求，及时告知董事会办公室并
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将相关资料提供给董事会办公室进行备案。
    （七）审计部应至少每个季度对外汇套期保值业务的实
际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并将审查
结果向公司董事会审计委员会报告。

                 第五章 信息隔离措施

    第十四条 参与公司外汇套期保值业务的所有人员须遵
守公司的保密制度、未经允许不得泄露公司的外汇套期保值
业务方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司外汇套
期保值业务有关的信息。相关人员违反本制度将知晓的保密
信息对外泄露，由公司视情节轻重，依据相关制度，对其进
行处分。
    第十五条 公司外汇套期保值业务操作环节相互独立，
相关人员分工明确，不得由单人负责业务操作的全部流程，
并由公司审计部负责监督。

                 第六章 内部风险管理

    第十六条 公司在董事会或股东大会审批通过的额度内
进行外汇套期保值业务，并根据与金融机构签署的协议中约
定的外汇金额、汇率及交割时间，及时与金融机构进行结算。
    第十七条 当汇率发生剧烈波动时，财务管理中心和业
务单位要同时预警、分析，整理出应对方案并将有关信息及
时上报给公司。
    第十八条 当公司外汇套期保值业务出现重大风险、可

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能出现重大风险或重大异常情况，财务管理中心应及时提交
分析报告和解决方案，并随时跟踪业务进展情况；公司应立
即商讨应对措施，综合运用风险规避、风险降低、风险分担
和风险承受等应对策略，提出切实可行的解决措施，实现对
风险的有效控制。审计部应认真履行监督职能，发现违规情
况立即向董事会、监事会报告。
    第十九条 当公司外汇套期保值业务套期工具与风险对
冲资产价值变动加总后亏损或潜亏金额每达到公司最近一
年经审计的归属于公司股东净利润的 10%且绝对金额超过
1,000 万元人民币的，财务管理中心和业务单位要同时预警，
财务管理中心应立即将有关情况书面报告报告公司和公司
董事会。



                  第七章 信息披露

    第二十条 公司开展外汇套期保值业务，应当在董事会
或股东大会审议通过后，及时按照中国证券监督管理委员会
和上海证券交易所的有关规定履行信息披露义务。
    第二十一条 公司开展套期保值业务的，可以将套期工
具与风险对冲资产价值变动加总后，已确认损益及浮动亏损
金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净
利润的 10%且绝对金额超过 1,000 万人民币的，公司应当及
时披露。


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                    第八章 附则

    第二十二条 本制度未尽事宜，依据国家有关法律、行
政法规、规章及《公司章程》办理。
    第二十三条 本制度由公司董事会负责解释、修订。
    第二十四条 本制度自公司董事会决议通过之日起生
效。




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