证券代码：601636        证券简称：旗滨集团           公告编号：2019-031


                   株洲旗滨集团股份有限公司
        关于计提资产减值准备及资产报废的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    一、计提资产减值准备及报废情况概述
    为真实反映公司资产状况及经营成果，基于谨慎性原则，根据《企业会计准
则》及公司会计政策的相关规定，公司对 2018 年期末各类资产进行了清查，经
过认真分析及相关测试，公司合并范围内各公司对期末各类存货、在建工程、固
定资产及应收款项等存在减值迹象的资产相应计提了减值准备，并对部分无效资
产进行了报废处理。2018 年，公司共计确认计提的各类资产减值及资产报废资
产金额 7,001 万元，影响 2018 年公司合并报表归属母公司净利润减少 5,893 万元。
具体情况如下:
    （一）计提资产减值准备
    遵循谨慎性原则，根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》以及公司会计政
策的规定，公司需对存在减值迹象的资产的相关资产计提减值准备。2018 年，
公司共计拟确认计提的各类资产减值合计金额为 5,966 万元，扣除所得税费用后
影响 2018 年公司合并报表净利润减少 5,014 万元。
    1、坏账准备
    2018 年，公司计提坏账准备 406 万元，扣除所得税费用后影响集团净利润
减少 324 万元。公司按照期末实际账龄或个别认定法计提应收账款坏账准备 242
万元，其他应收款计提坏账准备 164 万元。
    2、存货跌价准备
    截至 2018 年 12 月 31 日，公司存货账面余额为 71,134 万元。基于谨慎性原
则，公司对各项存货的成本与可变现净值进行对比测试，应对成本高于可变现净
值的存货计提存货跌价准备 459 万元，扣除所得税费用后影响集团净利润减少
381 万元。主要系盘点时发现部分呆滞、老化物资，及因设备更新导致消耗缓慢
的备品备件，以及存在部分不能用或因技术更新而淘汰的原材料。
    3、在建工程减值准备
    2018 年末，公司计提在建工程减值准备 753 万元，扣除所得税费用后影响
集团净利润减少 585 万元。具体项目为漳州旗滨鼎捷 ERP 项目减值 199 万元，鉴
于目前公司已统一采用用友平台的企业全管理系统，本年度用友 ERP 推广实施进
度理想。ERP 软件更改后，原鼎捷 ERP 项目将不能为公司产生收益，故全额计提
减值准备；杨汛桥公司生物制气项目减值 554 万，项目已处于停滞状态，设备老
化损坏严重，无法继续开展，预期不能为公司产生收益，相关维权行为亦未能得
到落实，故全额计提减值准备。
    4、固定资产减值准备
    2018 年，公司计提固定资产减值准备 3,895 万元，扣除所得税费用后影响
集团净利润减少 3,272 万元。其中：漳州旗滨因生产线冷修技改升级，对确实不
能利旧部分资产或技术淘汰的设备资产，计提减值准备 3,417 万元，绍兴旗滨对
部分不能用或技术淘汰的设备资产，计提减值准备 387 万元，长兴旗滨对部分已
过时或无法配套使用设备和仪器，计提减值准备 92 万元。
    5、长期股权减值
    鉴于参股企业台湾泰特博盈利能力低于预期，且后期加入股东持股成本开始
走低,根据目前公司在台湾泰特博股权占比确认享有的净资产份额，与长期股权
投资的账面金额比较，确认减值准备 452 万元，影响集团净利润减少 452 万元。
    （二）资产报废
    经清查，2018 年末公司存在部分已不能利用或使用的无效资产，需进行报
废处理。2018 年公司拟报废资产净损失为 1,035 万元，扣除所得税费用后影响
集团净利润减少 879 万元。其中：河源旗滨为稳定生产，提升质量对砂矿生产线
进行了重新设计，对其中部分确实已不能重新利用的资产，报告期末拟作报废处
理，报废金额 853 万元；漳州旗滨针对部分陈旧设备进行技改替换，淘汰落后设
备金额 155 万。


    二、计提减值准备和报废对公司的影响
    根据《企业会计准则》的规定，本次公司计提专项减值准备和部分资产报废
符合公司实际情况，遵循稳健的会计原则，将减少公司扣除所得税费用后影响
2018 年公司合并报表归属母公司净利润减少 5,893 万元，其中计提资产减值准
备影响净利润减少 5,014 万元，部分资产报废影响利润减少 879 万元。
    三、上述计提减值准备和报废事项公司履行的决策程序
    公司于 2019 年 3 月 27 日召开了第三届董事会第四十一会议、第三届监事会
第三十五次会议，审议通过了《关于 2018 年度计提资产减值准备及资产报废的
议案》。
    1、公司董事会认为：公司 2018 年计提各项资产减值准备和资产报废，符合
公司资产的实际情况及相关政策规定，公司计提资产减值准备后，能够更加公允、
真实的反映公司的资产状况，公司的资产价值会计信息将更加真实、可靠、合理。
    2、公司独立董事同意本议案，认为：公司 2018 年计提各项资产减值准备及
部分资产报废处理，遵循了稳健性、谨慎性的会计原则，结合了行业和企业实际
情况，计提依据充分，金额估计是合理、准确的，并能真实地反映公司 2018 年
12 月 31 日资产价值、财务状况，以及 2018 年度经营成果，有利于提高公司记
录资产质量，有助于为投资者提供更可靠的会计信息，有利于公司的规范运作。
公司计提 2018 资产减值准备及资产报废，符合财政部《企业会计准则》的要求，
其表决程序符合《股票上市规则》等有关法律法规和《公司章程》、公司会计政
策的规定，不存在刻意损害公司及其他股东特别是中、小股东的利益。
    3、公司董事会审计委员认为：公司按照《企业会计准则》和企业会计政策
计提各项资产减值准备及部分资产报废，符合公司实际情况，体现了公司会计核
算的稳健、谨慎，有助于真实、合理地反映公司期末资产状况和 2018 年度经营
成果。
    4、公司监事会认为：经审核，公司本次计提各项资产减值准备及部分资产
报废依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定, 符合公司实际情
况，公允地反映了公司的资产价值和经营成果,公司会计信息将更为真实、准确、
合理。 公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事
会同意公司本次资产减值准备计提及部分资产报废。
    四、备查附件
    1、公司监事会意见；
    2、公司独立董事意见；
    3、公司审计委员会意见。
特此公告！




             株洲旗滨集团股份有限公司
              二〇一九年三月二十九日