中国卫通关于航天科技财务有限责任公司的
                  风险持续评估报告


    按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—
—交易与关联交易》的要求，中国卫通集团股份有限公司（以
下简称“公司”）通过查验航天科技财务有限责任公司（以下
简称“航天财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》等证件
资料，审阅航天财务公司的财务报表及相关数据指标（未经
审计），对航天财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了
评估，现将风险持续评估情况报告如下：
    一、航天财务公司基本情况
    航天财务公司于 2001 年成立，是经中国银行业监督管
理委员会批准，为适应社会主义市场经济的要求，支持我国
航天事业持续稳定发展，由中国航天科技集团有限公司（以
下简称“集团公司”）以及其他十六家成员单位共十七方共同
出资设立的一家非银行金融机构，注册资本金人民币 65 亿
元。
    航天财务公司作为集团公司目前唯一一家现代金融企
业，在构建航天科技工业新体系进程中，立足于自身在金融
和资本市场的专业优势，紧紧围绕“建设一流航天财务公司”
的愿景，以充分发挥“金融平台”职能为己任，以“创建一
流”为第一目标，以“服务航天”为第一要求，以“科学发

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展”为第一要务，以“风险防范”为第一责任，充分发挥资
金融通、金融服务功能，成为成员单位“密不可分”的金融
服务提供商，实现集团价值最大化。
    注册地址：北京市西城区平安里西大街 31 号-01 至 03
层，07 至 09 层
    法定代表人：史伟国
    金融许可证机构编码：L0015H211000001
    统一社会信用代码：91110000710928911P
    股东情况：航天财务公司注册资本金 65 亿元，其中：中
国航天科技集团有限公司出资占比 30.20%；中国运载火箭技
术研究院出资占比 14.56%；中国空间技术研究院出资占比
10.92%；上海航天技术研究院出资占比 10.01%；航天动力技
术研究院出资占比 9.10%；西安航天科技工业有限公司出资
占比 7.29%；中国长城工业集团有限公司出资占比 5.46%；中
国航天时代电子有限公司出资占比 2.73%；航天投资控股有
限公司出资占比 2.64%；四川航天工业集团有限公司出资占
比 1.82%；中国航天空气动力技术研究院出资占比 1.82%；中
国卫通集团股份有限公司出资占比 0.91%；中国乐凯集团有
限公司出资占比 0.68%；航天长征国际贸易有限公司出资占
比 0.48%；中国航天系统科学与工程研究院出资占比 0.48%；
中国四维测绘技术有限公司出资占比 0.45%；北京神舟航天
软件技术股份有限公司出资占比 0.45%。

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    经营范围：1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴
证及相关的咨询、代理业务；2、协助成员单位实现交易款项
的收付；3、经批准的保险代理业务；4、对成员单位提供担
保；5、办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；6、对成
员单位办理票据承兑与贴现；7、办理成员单位之间的内部转
账结算及相应的结算、清算方案设计；8、吸收成员单位的存
款；9、对成员单位办理贷款及融资租赁；10、从事同业拆借；
11、经批准发行航天财务公司债券；12、承销成员单位的企
业债券；13、对金融机构的股权投资；14、有价证券投资；
15、成员单位产品买方信贷及融资租赁。
    二、航天财务公司内部控制的基本情况
    （一）控制环境
    航天财务公司已经建立了内部控制体系。包括：公司章
程、各项管理制度和业务操作流程等。《公司章程》确定了成
立公司的基本原则，明确股东的出资方式，确定了公司的经
营范围，对股东的权利和义务进行界定，规范了股东会、董
事会和监事会的职权和议事规则，对经营管理机构管理模式
进行规定，强调了监督管理与风险控制的重要性。依据《航
天科技财务有限责任公司内部控制规定》规范了公司授权管
理基本体系，使公司内部形成各级岗位有职有权、职权相称、
权责对等，充分发挥激励和约束机制，形成精简高效的工作
氛围。内部控制体系具体内容如下：

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    1.公司治理
    根据现代公司治理结构要求，按照“三会分设、三权分
开、有效制约、协调发展”的原则设立股东会、董事会、监
事会和经营监督反馈系统互相制衡的原则设置公司组织结
构。董事会下设战略与预算（投资）委员会、提名与考核委
员会、风险管理和合规委员会、审计委员会。
    2.组织架构图




    （二）风险的识别与评估
    航天财务公司制定了完善的内部控制管理制度和风险
管理体系，董事会作为公司全面风险管理的最高决策层，对
风险管理的有效性向股东会负责；董事会下设风险管理与合
规委员会，对公司风险管理工作提出专业意见和建议；监事
会对董事会及经营层风险管理履职情况进行监督评价；航天
财务公司经营层对公司的风险管理工作向董事会负责，下设
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信贷、投资决策委员会负责各业务领域相关的风险管理方案、
措施的制定与执行控制；航天财务公司设置独立的风险管理
部门，牵头开展全面风险的日常管理工作。以风险管理三道
防线为基础，遵循“权限互斥、互相制衡”的原则，航天财
务公司相关部门划分为三支对风险管理承担不同职责的团
队，覆盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等在
内的各类风险，相互之间协调配合、分工协作、相互制衡，
并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。
    2022 年上半年，航天财务公司以“强内控、防风险、促
合规”为目标，以“融入业务，把控风险，助推集团产业发
展”为大局，以深化关键业务领域的风险管控为着力点，通
过持续完善全面风险管理体系、深化规章制度体系建设等工
作，不断提升公司内控与全面风险管理水平，确保公司合规
经营、稳健运行。启动客户信用评级模型优化工作，提升信
用风险识别能力。
    （三）控制活动
    航天财务公司把内部控制建设提升作为公司对标世界
一流管理提升工作的重要内容，并将内部控制建设工作纳入
公司“十四五”规划，要求公司以评促建，持续提升内控体
系设计与运行质量，持续落实内部控制评价发现的问题或缺
陷的整改工作，促进内部控制的规范化、机制化运行，以高
质量内部控制管理支撑高质量公司发展。

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    1.内控体系建设方面
    （1）修订《内部控制手册》，提升管理可操作性
    为进一步完善内控体系建设，航天财务公司启动《内部
控制手册》的修订工作。内控手册采取“总册+分册”形式，
即总册主要明确内控手册的编制原则、依据、框架、管理要
求等，分册按照集团公司分类以及航天财务公司管理和业务
实际情况，按照不同类别分别进行编制。格式上，完全按照
集团公司给定模板，提升内控手册的标准化程度和可操作性。
目前已制定了财务管理与采购管理两个分册，后续每年将不
断修订其他分册。
    （2）制定“三合一”控制矩阵落实方案，促进融合型内
控体系建设
    积极贯彻落实集团公司“三合一”控制矩阵管理要求，
结合航天财务公司管理业务特点，在修订《内部控制手册》
的基础上，系统谋划制定航天财务公司“三合一”控制矩阵
落实工作实施方案。在总结航天财务公司内控工作历史经验
的基础上，结合当前经营管理实际，重点突出、梯次推进，
梳理面向未来管理和改革工作的内控原则和框架体系，促进
实现内控、风险、合规管理的融合。
    2.规章制度体系建设方面
    2022 年是全面完成规章制度建设三年计划任务，推动构
建科学化、规范化、标准化的规章制度体系，巩固改革成果，

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提升企业管理效能，保障“十四五”规划落地的关键一年。
党委及领导班子高度重视公司规章制度设工作，要求认真贯
彻落实集团公司的部署要求，坚持以规章制度建设统领改革
发展，充分发挥规章制度的规范和引领作用，切实完善规章
制度的科学性和严密性，认真做好规章制度宣贯、执行和评
估工作，为推进建设与世界一流航天企业集团相适应的一流
司库型公司提供坚实保障。
       （1）深入开展年度规章制度建设工作
    2022 年上半年，航天财务公司组织召开了两次深化规章
制度体系建设领导小组会议，深入研究集团公司《关于全面
完成规章制度建设三年计划任务推进构建科学化、规范化、
标准化规章制度体系的通知》，要求认真落实集团公司部署，
扎实开展 2022 年规章制度体系建设工作，并研究制订了
《2022 年度规章制度建设计划》，经党委审议通过发布。制
度建设计划年度新增制度 19 项，修订 47 项，废止 8 项，其
中党的十八大以前的规章制度修订 7 项，废止 6 项，航天财
务公司所有十八大以前的制度已经全部列入修订与废止计
划。
    为进一步提升公司管理效能，针对加强党的领导、完善
公司治理，满足公司创新发展业务需要，集团公司制度制修
订后配套完善公司制度等方向，将规章制度建设计划分类，
形成清晰索引目标。制度各主责部门按照制度建设计划对具

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体各项规章制度进行制定、修订和完善工作，公司每月通过
月度工作会对规章制度完成情况进行跟踪，并对所有增修订
规章制度严格执行合法合规审查，强化规章制度刚性约束，
切实保障公司规章制度发布质量；同时规章制度建设归口管
理部门定时更新计划实际完成情况，并以此为依据对各主责
部门进行考核监督。通过规章制度建设计划的执行，公司进
一步夯实了经营管理的制度基础。
    （2）开展规章制度体系梳理评估项目
    为贯彻落实集团公司全面完成规章制度建设三年计划
任务的要求，以“合规管理强化年”工作为契机，航天财务
公司聘请第三方咨询机构开展规章制度体系梳理评估项目，
对目前公司 200 余项规章制度进行全面梳理，并从公司规章
制度体系健全性、层级管理承接性、制度范式结构清晰性、
制度时效管理及时性、制度条款合规性、制度文字表达精准
性、制度关键节点管控完善性、制度风险防范条款完备性、
制度直接适用和转化的齐备性等 9 个方面进行综合评估，并
提出改进建议，以确保规章制度前后衔接、左右联动、上下
配套、系统集成，充分保障规章制度建设三年计划任务的高
质量完成，目前项目正在进行中。
    （四）内部控制总体评价
    报告期内航天财务公司内部控制的设计和运行总体有
效，不存在重大缺陷和重要缺陷。

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    三、航天财务公司经营管理及风险管理情况
       （一）2022 年上半年航天财务公司经营情况
    截至 2022 年 6 月 30 日，航天财务公司资产总额为
1,499.92 亿元，负债总额为 1,357.19 亿元；2022 年上半年
营业收入 8.28 亿元，利润总额 10.09 亿元，净利润 7.81 亿
元。
       （二）2022 年上半年全面风险管理情况
       1.全面风险管理体系总体情况
    航天财务公司建立了分工合理、职责明确、相互制衡、
报告关系清晰的全面风险管理组织架构。董事会作为公司全
面风险管理的最高决策层，对风险管理的有效性向股东会负
责；董事会下设风险管理与合规委员会，对公司风险管理工
作提出专业意见和建议；监事会对董事会及经营层风险管理
履职情况进行监督评价；公司经营层对公司的风险管理工作
向董事会负责，下设信贷、投资决策委员会负责各业务领域
相关的风险管理方案、措施的制定与执行控制；设置独立的
风险管理部门，牵头开展全面风险的日常管理工作。以风险
管理三道防线为基础，遵循“权限互斥、互相制衡”的原则，
相关部门划分为三支对风险管理承担不同职责的团队，覆盖
信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等在内的各类
风险，相互之间协调配合、分工协作、相互制衡，并通过独
立、有效地监控，提高风险管理有效性。

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    2.风险管理工作开展情况
    2022 年，航天财务公司在不断完善风险管理体系和内部
控制的基础上，继续重点加强信用、市场、操作、流动性、
信息科技等风险的管理，各项主要风险均处于可控状态。
    （1）持续做好日常风险监测工作
    根据集团公司季度风险监测要求，以及航天财务公司风
险监测管理机制，每季度向集团公司报送重大风险跟踪监测
表，严格落实集团公司重大经营风险事件报告制度，并于半
年度形成全面风险评估报告。同时，进一步强化对异动风险
指标和风险事件的跟踪与分析，逐步提升风险预警能力。密
切跟踪同业交易对手舆情信息，动态调整交易对手库，防范
信用风险。针对金融市场波动，密切跟踪投资组合及单只产
品的回撤，触发预警线或止损线时及时发出提示。针对贷后
存在潜在风险的成员单位，与业务人员共同现场走访调研，
提出风险管理建议。
    （2）扎实开展“合规管理强化年”工作
    航天财务公司积极贯彻落实国资委、集团公司“合规管
理强化年”工作部署，制定并发布了《航天科技财务有限责
任公司 2022 年法治建设工作要点暨“合规管理强化年”工作
方案》和《航天科技财务有限责任公司“合规管理强化年”
重点任务分解表》，将合规建设任务分解为规章制度建设任
务、风险领域依法合规、全过程合同管理、合规宣传、“合规

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管理强化年”专项工作等板块，并将工作任务分解到公司各
个业务部门，逐项推动任务落实。开展全级次、全领域、全
方位的合规管理自查自纠工作，并针对排查出的存在合规风
险的事项分别制定整改措施争取尽快整改完毕。组织专项业
务领域合规培训考试，加强重点领域和关键环节合规管理，
对重大项目、财务资金、物资采购、招投标等加强内控管理
与审计检查，突出关键环节，提升管理有效性。
       （三）监管指标
序号    指标名称         指标说明         6 月末   预警值     标准值

        资本充足   资本净额与风险加权资
 1                                        19.50%   11%      ≥10%
        率         产的比率
        不良资产   不良信用风险资产与信
 2                                        0.03%    3.60%    ≤4%
        率         用风险资产之比

                                                            ≤1%（十四
        不良贷款   不良贷款与各项贷款之                     五规划）
 3                                        0.00%    0.90%
        率         比                                       ≤5%（监管
                                                            要求）
        流动性比   流动性资产与流动性负
 4                                        46.86%   27.50%   ≥25%
        例         债之比
        自有固定   自有固定资产与资本总
 5                                        0.83%    18%      ≤20%
        资产比例   额之比
                   投资总额与资本总额之
 6      投资比例                          68.40%   69%      ≤70%
                   比
        拆入资金   同业拆入、卖出回购总
 7                                        14.61%   90%      ≤100%
        比例       余额与资本总额之比
                   担保风险敞口与资本总
 8      担保比例                          30.54%   90%      ≤100%
                   额之比

       截止 2022 年 6 月 30 日，航天财务公司各项风险监测指
                                    11
标均符合行业监管要求。航天航天财务公司流动性充裕，损
失准备充足，资本实力和抗风险能力可支撑各项业务规模，
整体风险水平较低、可控。
    四、公司在航天财务公司的存贷情况
    截至 2022 年 6 月 30 日，公司在航天财务公司存款余额
为 94,779.96 万元，贷款余额 0 元，使用授信额度 0 元。公
司与航天财务公司的存贷款业务均符合公司经营发展需要，
上述在航天财务公司的存贷款未影响公司正常生产经营。
    五、风险评估意见
    （一）航天财务公司具有合法有效的《企业法人营业执
照》、《金融许可证》。
    （二）未发现航天财务公司存在违反中国银行业监督管
理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，
航天财务公司的资产负债比例符合该办法的要求规定。
    （三）航天财务公司成立至今严格按照《企业集团财务
公司管理办法》之规定经营，航天财务公司的风险管理不存
在重大缺陷。公司与航天财务公司之间发生的关联存、贷款
等金融业务目前风险可控。




                         中国卫通集团股份有限公司董事会
                                 2022 年 8 月 29 日

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