2014 年度报告摘要（A 股）
中国光大银行股份有限公司 2014 年年度报告摘要
一、重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内
容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
及公司网站（www.cebbank.com）上的 2014 年年度报告全文。
1.2 公司简介
A 股股票简称 光大银行 A 股股票代码 601818
A 股股票上市交易所 上海证券交易所
H 股股票简称 中国光大银行 H 股股票代码 6818
H 股股票上市交易所 香港联合交易所有限公司
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡允革 李嘉焱
电话 010-63636388
传真 010-63636713
电子信箱 IR@cebbank.com
1.3 本报告摘要中“公司”、“本行”、“本公司”、“全行”、“光大
银行”均指中国光大银行股份有限公司；“本集团”指中国光大银行
股份有限公司及其附属子公司。
二、主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
项 目 2014 年 2013 年 2012 年
经营业绩（人民币百万元）
营业收入 78,531 65,306 59,916
利润总额 38,554 34,421 31,590
归属于本行股东的净利润 28,883 26,715 23,591
归属于本行股东的扣除非经常性损益的净利润 28,795 26,621 23,537
归属于本行股东的净资产 178,975 152,839 114,178
经营活动产生的现金流量净额 34,699 -697 272,005
每股计（人民币元）
1
2014 年度报告摘要（A 股）
归属于本行股东的每股净资产 3.83 3.30 2.82
基本及稀释每股收益 0.62 0.66 0.58
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.62 0.66 0.58
每股经营活动产生的现金流量净额 0.74 -0.02 6.73
规模指标（人民币百万元）
资产总额 2,737,010 2,415,086 2,279,295
贷款余额 1,299,455 1,166,310 1,023,187
－正常贷款 1,283,930 1,156,281 1,015,574
－不良贷款 15,525 10,029 7,613
贷款减值准备 28,025 24,172 25,856
负债总额 2,557,527 2,262,034 2,164,973
存款余额 1,785,337 1,605,278 1,426,941
－企业活期存款 486,562 434,902 440,058
－企业定期存款 881,295 768,315 669,551
－零售活期存款 119,794 104,140 102,562
－零售定期存款 225,360 206,506 155,894
－其他存款 72,326 91,415 58,876
同业拆入 36,744 50,817 23,205
股东权益总额 179,483 153,052 114,322
盈利能力指标（％）
平均总资产收益率 1.12 1.14 1.18
平均净资产收益率 17.36 21.48 22.54
全面摊薄净资产收益率 16.14 17.48 20.66
净利差 2.06 1.96 2.34
净利息收益率 2.30 2.16 2.54
成本收入比 29.82 31.58 29.97
资产质量指标（％）
不良贷款率 1.19 0.86 0.74
拨备覆盖率 180.52 241.02 339.63
拨贷比 2.16 2.07 2.53
正常类贷款迁徙率 4.08 1.77 1.32
关注类贷款迁徙率 26.68 17.47 6.01
2
2014 年度报告摘要（A 股）
次级类贷款迁徙率 64.04 86.45 46.68
可疑类贷款迁徙率 28.77 21.48 7.86
2.2 报告期末股东总数
单位：户
A股 H股
报告期末股东总数 316,665 1,275
A 股年报披露前第五个交易日股东总数 377,754 1,175
2.3 前 10 名股东持股情况
单位：股、％
持股数量 质押或冻
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 结的股份
减数量 无限售条件股份 有限售条件股份
数量
中央汇金投资有限责任
国家 -26,304,189 41.24 19,250,916,094 - -
公司
香港中央结算（代理人）
- 444,529,500 14.70 6,861,086,500 - 未知
有限公司，其中：
Ocean Fortune
境外法人 25,861,000 3.39 1,584,273,000 - -
Investment Limited
中国人寿再保险股
境内法人 - 2.23 1,041,260,000 - -
份有限公司
中国光大集团股份公司 境内法人 4,183,775 4.41 2,057,280,034 - -
中国光大控股有限公司 境外法人 -114,520,045 3.37 1,572,735,868 - -
中国再保险(集团)股份
境内法人 -1,311,547 2.05 954,836,367 - -
有限公司
申能(集团)有限公司 境内法人 -1,052,168 1.64 766,002,403 - -
红塔烟草（集团）有限
境内法人 -739,561 1.15 538,417,850 - -
责任公司
广州海运（集团）有限
境内法人 423,932,589 0.91 423,932,589 - -
公司
上海城投控股股份有限
境内法人 -484,167 0.76 352,485,083 - -
公司
中国电子信息产业集团
境内法人 101,900,000 0.72 334,446,842 - -
有限公司
3
2014 年度报告摘要（A 股）
上述股东关联关系或一致行动的说明：中国再保险(集团)股份有限公司是中央汇金投资有限责任公司的
控股子公司；中国人寿再保险股份有限公司是中国再保险(集团)股份有限公司的控股子公司；中国光大
控股有限公司是中国光大集团有限公司的控股子公司；中国光大集团股份公司、中国光大集团有限公司
和中国光大控股有限公司的董事长为同一人，并且部分高级管理层互相重合；广州海运（集团）有限公
司和 Ocean Fortune Investment Limited 均为中国海运（集团）总公司的控股子公司。除此之外，公司未知
上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
注：1、香港中央结算(代理人)有限公司以代理人身份，代表截至报告期末在该
公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的本公司 H 股股份数合计
6,861,086,500 股，除本公司已获悉 Ocean Fortune Investment Limited、中国人寿
再保险股份有限公司分别代理于香港中央结算(代理人)有限公司的本公司 H 股
股数为 1,584,273,000 股、1,041,260,000 股以外，代理于香港中央结算(代理
人)有限公司的本公司其余 H 股股数为 4,235,553,500 股。
2、报告期内，中央汇金投资有限责任公司等部分股东因国有股减持导致持
股数量减少。
3、经国务院批准，中国光大（集团）总公司由国有独资企业改制为股份制
公司，并更名为中国光大集团股份公司（以下简称“光大集团”）。该公司由财
政部与中央汇金投资有限责任公司（以下简称“汇金公司”）发起设立，汇金公
司以其持有的 90 亿股本行股份出资到光大集团，相关股权变更手续正在办理。
2.4 公司主要股东情况
报告期末，中央汇金投资有限责任公司直接持有公司股份比例
41.24%；中国光大集团股份公司直接持有公司股份比例 4.41%。
经国务院批准，中国光大（集团）总公司由国有独资企业改制为
股份制公司，并更名为中国光大集团股份公司，该公司由财政部与汇
金公司发起设立。根据发起人协议，汇金公司以其持有的 90 亿股本
行股份出资到光大集团，该股权变更手续完成后，光大集团直接持有
本行股份比例由 4.41％升至 23.69％，汇金公司直接持有本行股份比
例由 41.24％变为 21.96％。2014 年 12 月 8 日，中国光大集团股份
公司正式挂牌成立。上述股权变更已由中国证监会、香港证券及期货
事务监察委员会豁免汇金公司的要约收购义务。截至本报告摘要发布
日，相关变更手续正在办理中。
4
2014 年度报告摘要（A 股）
三、管理层讨论与分析
（一）整体经营情况
报告期内，公司按照董事会的整体部署，一手抓业务发展一手抓
风险防控，坚持“存款立行”策略，取得了较好的经营业绩：资产负
债规模平稳增长，结构优化取得新进展，利润增长符合预期，资产质
量实现管控目标，风险抵御能力得到加强，品牌形象和市场价值进一
步提升。
1、业务规模平稳增长，结构调整力度加大
报告期末，本集团资产总额为 27,370.10 亿元，比上年末增加
3,219.24 亿元，增长 13.33%；负债总额 25,575.27 亿元，比上年末
增加 2,954.93 亿元，增长 13.06%；客户存款总额 17,853.37 亿元，
比 上 年 末 增 加 1,800.59 亿 元 ， 增 长 11.22% ； 贷 款 和 垫 款 总 额
12,994.55 亿元，比上年末增加 1,331.45 亿元，增长 11.42%；本外
币存贷比为 70.10%，严格控制在监管要求内；零售贷款在贷款和垫
款总额中的占比达 35.28%，比上年末上升 1.72 个百分点，贷款结构
调整显著。
2、营业收入持续增长，收入结构不断优化
报告期内，本集团实现营业收入 785.31 亿元，比上年增加 132.25
亿元，增长 20.25%；发生营业支出 401.15 亿元，比上年增加 90.94
亿元，增长 29.32%；实现税前利润 385.54 亿元，比上年增加 41.33
亿元，增长 12.01%；净利润 289.28 亿元，比上年增加 21.74 亿元，
增长 8.13%。本集团实现手续费及佣金净收入 191.57 亿元，同比增
加 42.05 亿元，增长 28.12%，成为营业收入增长的重要驱动因素。
手续费及佣金净收入在营业收入中的占比达 24.39%，同比上升 1.49
个百分点，收入结构有所优化。
3、资产质量基本稳定，风险状况总体可控
5
2014 年度报告摘要（A 股）
报告期末，本集团不良贷款余额155.25亿元，比上年末增加54.96
亿元；不良贷款率1.19%，比上年末上升0.33个百分点；信贷拨备覆
盖率180.52%，比上年末下降60.50个百分点。
4、成功发行二级资本债，资本充足水平有所上升
报告期末，本集团资本充足率 11.21％，比上年末上升 0.64 个
百分点；核心一级资本充足率及一级资本充足率 9.34％，比上年末
上升 0.23 个百分点。
（二）利润表主要项目情况
单位：人民币百万元
项目 2014 年 2013 年 增减额
净利息收入 58,259 50,862 7,397
手续费及佣金净收入 19,157 14,952 4,205
其他收入 1,115 (508) 1,623
业务及管理费 23,416 20,622 2,794
营业税及附加 6,361 5,607 754
资产减值损失 10,209 4,633 5,576
其他支出 129 159 (30)
营业外收支净额 138 136 2
税前利润 38,554 34,421 4,133
所得税 9,626 7,667 1,959
净利润 28,928 26,754 2,174
归属于上市公司股东的净利润 28,883 26,715 2,168
（三）资产负债表主要项目情况
1、本集团资产总额构成情况：
单位：人民币百万元、％
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
贷款和垫款总额 1,299,455 1,166,310
贷款减值准备 (28,025) (24,172)
贷款和垫款净额 1,271,430 46.45 1,142,138 47.29
存放同业及其他金融机构款项 40,316 1.47 67,153 2.78
6
2014 年度报告摘要（A 股）
现金及存放央行款项 354,185 12.94 312,643 12.95
投资证券及其他金融资产 589,626 21.54 494,927 20.49
拆出资金及买入返售金融资产 419,415 15.33 293,473 12.15
应收利息 14,621 0.53 13,074 0.54
固定资产 13,043 0.48 12,629 0.52
无形资产 922 0.04 763 0.03
商誉 1,281 0.05 1,281 0.05
递延所得税资产 3,034 0.11 4,015 0.17
其他资产 29,137 1.06 72,990 3.03
资产合计 2,737,010 100.00 2,415,086 100.00
2、本集团负债总额构成情况：
单位：人民币百万元、％
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
向中央银行借款 30,040 1.17 - -
客户存款 1,785,337 69.81 1,605,278 70.97
同业及其他金融机构存放款项 507,187 19.83 438,604 19.39
拆入资金及卖出回购金融款 88,516 3.46 113,981 5.04
衍生金融负债 781 0.03 2,465 0.11
应付职工薪酬 9,668 0.38 8,149 0.36
应付税费 3,829 0.15 2,605 0.12
应付利息 29,950 1.17 20,949 0.93
预计负债 424 0.02 326 0.01
应付债券 89,676 3.51 42,247 1.87
其他负债 12,119 0.47 27,430 1.20
负债合计 2,557,527 100.00 2,262,034 100.00
3、本集团股东权益构成情况：
单位：人民币百万元
项目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
实收股本 46,679 46,277
资本公积 33,365 32,537
其他综合收益 222 （3,830）
盈余公积 12,050 9,199
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2014 年度报告摘要（A 股）
一般准备 33,903 29,861
未分配利润 52,756 38,795
归属于上市公司股东权益合计 178,975 152,839
少数股东权益 508 213
股东权益合计 179,483 153,052
（四）现金流量表情况
本集团经营活动产生的现金净流入346.99亿元。其中，现金流入
5,090.91亿元，比上年增加956.46亿元，增长23.13%，主要是客户存
款、同业及其他金融机构存放款项增加，以及生息资产规模的增长相
应发生的利息、手续费增加；现金流出4,743.92亿元，比上年末增加
602.50亿元，增长14.55%，主要是买入返售金融资产、拆出资金等增
加。
投 资 活 动 产 生 的 现 金 净 流 出 925.27 亿 元 。 其 中 ， 现 金 流 入
1,935.01亿元，比上年减少530.71亿元，下降21.52%，主要是收回投
资减少；现金流出2,860.28亿元,比上年增加167.36亿元，增长6.21%，
主要是投资支付的现金增加。
筹资活动产生的现金净流入 387.82 亿元，比上年增加 361.48 亿
元，增长 1,372.36％，主要是本年度发行了二级资本债和同业存单。
（五）贷款质量情况
受经济增速放缓、下行压力加大等因素影响，本集团不良贷款额
有所增加。报告期末，不良贷款余额 155.25 亿元，比上年末增加 54.96
亿元；不良贷款率 1.19％，比上年末升 0.33 个百分点。
下表列示本集团信贷资产五级分类情况：
单位：人民币百万元、％
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
正常 1,241,912 95.57 1,140,392 97.78
关注 42,018 3.24 15,889 1.36
次级 8,685 0.67 5,768 0.50
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2014 年度报告摘要（A 股）
可疑 4,864 0.37 2,496 0.21
损失 1,976 0.15 1,765 0.15
客户贷款和垫款总额 1,299,455 100.00 1,166,310 100.00
正常贷款 1,283,930 98.81 1,156,281 99.14
不良贷款 15,525 1.19 10,029 0.86
（六）主要财务指标增减变动幅度及其原因
单位：人民币百万元、％
2014 年 12 2013 年 12
项目 增减幅 变动主要原因
月 31 日 月 31 日
存放同业及其他金融机 根据资金头寸及市场利率变化情况，减
40,316 67,153 -39.96
构款项 少存放同业业务规模
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 4,377 12,490 -64.96 交易性金融资产减少
资产
市场利率下行，利率类衍生品资产负债
衍生金融资产 1,082 1,870 -42.14
重估同时下降
出于流动性管理需要，增加买入返售金
买入返售金融资产 286,682 169,182 69.45
融资产规模
其他资产 29,137 72,990 -60.08 表内理财投资敞口减少
衍生金融负债 受人民币汇率变动影响，部分外汇掉期
781 2,465 -68.32
业务重估损失减少
减值准备支出增加，允许税前扣除的资
应交税费 3,829 2,605 46.99
产损失减少，应纳所得税额增加
应付利息 29,950 20,949 42.97 吸收存款的规模和利率均有所上升
预计负债 424 326 30.06 预计负债增加
应付债券 89,676 42,247 112.27 发行同业存单及二级资本债券
因错配入表的理财资产负债规模同时减
其他负债 12,119 27,430 -55.82
少
(3,830 市场利率回落导致可供出售金融资产公
其他综合收益 222 不适用
) 允价值上升
盈余公积 12,050 9,199 30.99 计提盈余公积
未分配利润 52,756 38,795 35.99 当期利润增长
项目 2014 年 2013 年 增减幅 变动主要原因
9
2014 年度报告摘要（A 股）
(47
投资收益/（损失） (117) 不适用 交易性债券处臵收益增加
5)
受人民币汇率变动影响，部分外汇掉期
公允价值变动净收益/ (52
1,300 不适用 业务远期端估值增加，同时债券价格走
（损失） 4)
高，交易性债券估值明显上升
受人民币汇率变动影响，部分外汇掉期
(21
汇兑净收益/（损失） 367 -157.22 业务即期端交割收益减少，与公允价值
0)
变动净收益存在负相关
(4,63
资产减值损失 (10,209) 120.35 计提的贷款减值损失增加
3)
四、涉及财务报告的相关事项
4.1 会计政策变更情况
财政部于 2014 年 1 月和 2 月颁布了《企业会计准则第 9 号—
职工薪酬》 (修订) 、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》 (修
订) 、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》 (修订) 、《企业会
计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安
排》五项准则。公司在编制 2013 年度财务报表时已提前采用了上述
准则，并向董事会汇报及对外公告，编制 2014 年度财务报表时也继
续采用。上述准则的采用对公司财务状况、经营成果及现金流量未产
生重大影响，只是在披露格式方面有所调整。
财政部于 2014 年 3 月颁布了《企业会计准则第 2 号—长期股
权投资》 (修订)和《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的
披露》两项准则。公司在编制 2014 年半年度财务报表、三季度财务
报表时已采用了这些准则，并向董事会汇报及对外公告，在编制 2014
年度财务报表时也继续采用。其中根据《企业会计准则第 2 号--长
期股权投资》（修订）准则，公司将 2014 年末持有的部分权益性投资
3.1 亿元从长期股权投资核算改按可供出售金融资产核算，并采用追
溯调整法对比较财务报表的相关项目进行了调整。除此之外，无需对
10
2014 年度报告摘要（A 股）
以前年度财务报表进行追溯调整。
财政部于 2014 年 6 月颁布了《企业会计准则第 37 号—金融工
具列报》，2014 年 3 月颁布了《金融负债与权益工具的区分及相关会
计处理规定》。公司在编制 2014 年度财务报表时采用了该准则和规
定。该准则和规定的采用对公司财务状况、经营成果及现金流量未产
生重大影响，仅在披露格式方面有所调整。
公司的年审会计师对 2014 年整个年度的会计政策变更情况出具
了专项说明。
4.2 报告期内未发生需追溯重述的重大会计差错。
4.3 与上年度财务报告相比，财务报表合并范围未发生变化。
4.4 公司 2014 年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特
殊普通合伙）根据中国注册会计师审计准则审计，并出具了标准无保
留意见的审计报告。
董事长：唐双宁
中国光大银行股份有限公司董事会
2015 年 3 月 27 日
11