中国光大银行股份有限公司
CHINA EVERBRIGHT BANK COMPANY LIMITED
2022 年 半 年 度 报 告
(A 股股票代码：601818)
2022 年 8 月 26 日
目录
第一节 重要提示、释义和备查文件目录┈┈┈┈┈┈┈┈┈2
第二节 本行简介┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈4
第三节 主要会计数据和财务指标┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈8
第四节 管理层讨论与分析┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 13
第五节 环境和社会责任┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 56
第六节 重要事项┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 58
第七节 普通股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 65
第八节 优先股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 71
第九节 发行可转换公司债券情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 74
第十节 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况┈┈ 77
第十一节 公司治理┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 81
第十二节 报告期内信息披露索引┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 87
第十三节 书面确认意见┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 89
第十四节 财务审阅报告、财务报表、财务报表附注┈┈┈ 91
1
第一节 重要提示、释义和备查文件目录
一、重要提示
（一）本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本
报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
（二）本行第八届董事会第四十二次会议于 2022 年 8 月 26 日在
北京召开，审议通过了本行《2022 年半年度报告》。会议应出席董
事 14 名，实际出席董事 14 名。本行 6 名监事列席本次会议。
（三）本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2022
年中期财务报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永
会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。
（四）本行董事长王江、行长付万军及财务会计部总经理孙新红
保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。行长付万军主管财会工
作。
（五）本报告除特别说明外，币种为人民币。
（六）本行半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。
（七）本报告中有关本行未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投
资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认
识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
（八）本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应
对措施，详见“管理层讨论与分析”相关内容。
（九）本报告中“本行”“全行”“光大银行”均指中国光大银
行股份有限公司；“本集团”指中国光大银行股份有限公司及其附属
子公司。
二、释义
除非文义另有所指，本报告中下列词语具有以下涵义：
2
财 政 部：中华人民共和国财政部
人民银行：中国人民银行
银保监会: 中国银行保险监督管理委员会
证 监 会：中国证券监督管理委员会
汇金公司：中央汇金投资有限责任公司
光大集团：中国光大集团股份公司
上 交 所：上海证券交易所
港 交 所：香港交易及结算所有限公司
香港联交所：香港联合交易所有限公司
安永华明：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
安 永：安永会计师事务所
本行《章程》：中国光大银行股份有限公司章程
香港上市规则：香港联交所证券上市规则
《标准守则》：香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券
交易的标准守则》
三、备查文件目录
（一）载有本行董事长、行长(主管财会工作)、财务会计部总经
理签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报
告原件。
（三）报告期内公开披露过的所有本行文件的正本及公告的原
稿。
（四）报告期内本行在港交所披露易网站公布的 H 股中期报告
及按照国际财务报告准则编制的财务报表。
上述备查文件原件均备置于本行董事会办公室。
3
第二节 本行简介
一、本行名称
法定中文名称：中国光大银行股份有限公司（简称：中国光大银
行、光大银行）
法 定 英 文 名 称 ： CHINA EVERBRIGHT BANK COMPANY
LIMITED（缩写：CEB BANK）
二、相关人士
法定代表人：李晓鹏
董事会秘书：张旭阳
证券事务代表：曾闻学
三、联系方式
联系地址：北京市西城区太平桥大街 25 号中国光大中心
邮政编码：100033
联系电话：86-10-63636363
传 真：86-10-63636713
电子信箱：IR@cebbank.com
投资者专线：86-10-63636388
客服及投诉电话：95595
四、机构信息
办公地址：北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25 号中国光大中
心
注册地址及历史变更情况：
1992-1997 年：北京市首都体育馆南路 6 号新世纪饭店写字楼 16
层
1997-2011 年：北京市西城区复兴门外大街 6 号光大大厦
2011 年至今：北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25 号中国光
4
大中心
本行网站：www.cebbank.com
统一社会信用代码：91110000100011743X
金融许可证机构编码：B0007H111000001
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国
内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑
付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、
代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付
款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银保监会批准的其他
业务。
五、香港营业机构及地址
本行香港分行：香港湾仔告士打道 108 号光大中心 23 楼
六、选定的信息披露网站和报纸
登载 A 股半年度报告的网站：上交所网站 www.sse.com.cn、本
行网站 www.cebbank.com，报纸：中国证券报 www.cs.com.cn、上海
证 券 报 www.cnstock.com 、 证 券 时 报 www.stcn.com 、 证 券 日 报
www.zqrb.cn
登载 H 股中期报告的网站：港交所披露易网站
www.hkexnews.hk、本行网站 www.cebbank.com
半年度报告备置地点：本行董事会办公室、上交所
七、证券上市交易所
A 股：上交所
普通股简称：光大银行，代码：601818
优先股简称：光大优 1、光大优 2、光大优 3，代码：360013、
360022、360034（上交所综合业务平台）
可转换公司债券简称：光大转债，代码：113011
5
H 股：香港联交所
股票简称：中国光大银行，代码：6818
八、报告期聘请的会计师事务所
国内会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层
签字会计师：许旭明、洪晓冬
国际会计师事务所：安永会计师事务所
办公地址：香港鲗鱼涌英皇道 979 号太古坊一座 27 楼
签字会计师：吴志强
九、报告期聘请的董事会法律顾问
A 股法律顾问：北京市君合律师事务所
H 股法律顾问：高伟绅律师行
十、证券托管机构
A 股普通股、优先股、可转债托管机构：中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司
办公地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号
H 股股份登记及过户处：香港中央证券登记有限公司
办公地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716
号铺
十一、可转债持续督导机构
中信证券股份有限公司
办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 23 层
保荐代表人：马小龙、吕超
光大证券股份有限公司
办公地址：上海市静安区新闸路 1508 号
保荐代表人：王萍、张嘉伟
6
持续督导期间：由于本行发行的可转债尚未完成全部转股，持续
督导期延长至可转债全部转股。
7
第三节 主要会计数据和财务指标
一、主要会计数据和指标
2021 年 1-6 月 本期比上年同 2020 年 1-6 月
项目 2022 年 1-6 月
8
（重述后） 期增减（％） （重述后）8
经营业绩（人民币百万元）
营业收入 78,454 77,092 1.77 72,154
利润总额 29,217 27,205 7.40 22,047
净利润 23,446 22,523 4.10 18,428
归属于本行股东的净利润 23,299 22,445 3.80 18,367
归属于本行股东的扣除非经常性损益
23,327 22,358 4.33 18,356
的净利润
经营活动产生的现金流量净额 (178,781) (143,208) 24.84 187,605
每股计（人民币元）
基本每股收益 1 0.38 0.37 2.70 0.32
稀释每股收益 2 0.35 0.34 2.94 0.28
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.38 0.37 2.70 0.31
每股经营活动产生的现金流量净额 (3.31) (2.65) 24.91 3.47
本期比上年末
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
增减（％）
归属于本行普通股股东的每股净资产 3 7.14 6.99 2.15 6.45
规模指标（人民币百万元）
资产总额 6,257,247 5,902,069 6.02 5,368,163
贷款和垫款本金总额 3,512,531 3,307,304 6.21 3,009,482
贷款减值准备 4 81,610 76,889 6.14 75,533
负债总额 5,764,712 5,417,703 6.41 4,913,123
存款余额 3,947,612 3,675,743 7.40 3,480,642
股东权益总额 492,535 484,366 1.69 455,040
归属于本行股东的净资产 490,530 482,489 1.67 453,470
股本 54,032 54,032 - 54,032
2021 年 1-6 月 本期比上年同 2020 年 1-6 月
项目 2022 年 1-6 月
8
（重述后） 期增减 （重述后）8
盈利能力指标（%）
平均总资产收益率 0.77 0.81 -0.04 个百分点 0.73
加权平均净资产收益率 5 10.75 11.07 -0.32 个百分点 10.06
全面摊薄净资产收益率 10.75 11.11 -0.36 个百分点 10.16
8
净利差 1.99 2.11 -0.12 个百分点 2.20
净利息收益率 2.06 2.20 -0.14 个百分点 2.30
成本收入比 23.95 25.88 -1.93 个百分点 25.45
本期比上年末
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
增减
资产质量指标（%）
不良贷款率 1.24 1.25 -0.01 个百分点 1.38
拨备覆盖率 6 188.33 187.02 +1.31 个百分点 182.71
贷款拨备率 7 2.34 2.34 - 2.53
注：1、基本每股收益=归属于本行普通股股东的净利润/发行在外的普通股加权平均数；归
属于本行普通股股东的净利润=归属于本行股东的净利润-本期发放的优先股股息-本期发放
的无固定期限资本债券利息。
本行于 2022 年上半年发放优先股股息 25.70 亿元（税前）。
2、稀释每股收益=（归属于本行普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于本行
普通股股东净利润的影响）/（发行在外的普通股加权平均数+稀释性潜在普通股转化为普通
股的加权平均数）。
3、归属于本行普通股股东的每股净资产=（归属于本行股东的净资产-其他权益工具优
先股部分-其他权益工具无固定期限资本债券部分）/期末普通股股本总数。
4、仅包含以摊余成本计量的贷款减值准备。
5、加权平均净资产收益率=归属于本行普通股股东的净利润/归属于本行普通股股东的
加权平均净资产，以年化形式列示。
6、拨备覆盖率=（以摊余成本计量的贷款减值准备+以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款减值准备）/不良贷款余额。
7、贷款拨备率=（以摊余成本计量的贷款减值准备+以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的贷款减值准备）/贷款和垫款本金总额。
8、2021 年 9 月本集团发生同一控制下企业合并事项，有关情况详见本行《2021 年年度
报告》。本集团对比较报表的相关项目进行了追溯调整，追溯调整后的项目添加“重述后”
注释。下同。
上述 1、2、3、5 数据根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资
产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的相关规定计算。
报告期非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
项目 金额
非流动资产处置净损益 (22)
偶发性的税收返还、减免 (2)
计入当期损益的政府补助 41
9
清理睡眠户净损益 (3)
其他非经常性损益 (37)
所得税影响 (4)
非经常性损益合计 (27)
归属于本行股东的非经常性损益 (28)
归属于少数股东的非经常性损益 1
二、报告期利润表附表
单位：人民币百万元、%、元/股
归属于本行 加权平均净
项目 基本每股收益 稀释每股收益
股东的净利润 资产收益率
不扣除非经常性损益 23,299 10.75 0.38 0.35
扣除非经常性损益 23,327 10.77 0.38 0.35
三、补充财务指标
单位：％
2022 年 2021 年 2020 年
项目 标准值
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
注
人民币 ≥25 68.62 75.58 66.07
流动性比例
外币 ≥25 123.62 125.41 127.90
单一最大客户贷款比例 ≤10 1.81 1.17 2.08
最大十家客户贷款比例 ≤50 9.61 7.74 8.77
注：流动性比例指标按监管法人口径计算。
四、资本构成及变化
按照《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令 2012 年第
1 号）计量的资本充足率指标如下：
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
项目
并表 1 非并表 并表 1 非并表
总资本净额 2 542,714 515,899 562,254 536,269
核心一级资本 386,776 377,542 378,813 370,359
核心一级资本扣减项 (4,011) (16,881) (4,021) (16,893)
核心一级资本净额 2 382,765 360,661 374,792 353,466
其他一级资本 105,049 104,899 105,062 104,899
其他一级资本扣减项 - - - -
一级资本净额 2 487,814 465,560 479,854 458,365
10
二级资本 54,900 50,339 82,400 77,904
二级资本扣减项 - - - -
信用风险加权资产 4,122,572 4,000,366 3,896,107 3,780,878
市场风险加权资产 64,649 64,106 41,485 41,833
操作风险加权资产 267,141 258,913 267,141 258,913
风险加权资产合计 4,454,362 4,323,385 4,204,733 4,081,624
核心一级资本充足率 8.59 8.34 8.91 8.66
一级资本充足率 10.95 10.77 11.41 11.23
资本充足率 12.18 11.93 13.37 13.14
注：1、并表口径的资本充足率计算范围包括境内外所有分支机构，以及《商业银行资本管
理办法（试行）》规定属于并表范围的被投资金融机构。其中，并表的被投资金融机构包括
光大金融租赁股份有限公司、光大理财有限责任公司、北京阳光消费金融股份有限公司、光
银国际投资有限公司、中国光大银行股份有限公司（欧洲）、韶山光大村镇银行、江苏淮安
光大村镇银行和江西瑞金光大村镇银行。
2、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项，一级资本净额=核心一级资
本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项，总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资
本扣减项。
3、本集团各级资本充足率均满足系统重要性银行监管要求。
五、杠杆率
按照《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（银监会令2015年第
1号）计量的杠杆率指标如下：
单位：人民币百万元、%
2022年 2022年 2021年 2021年
项目
6月30日 3月31日 12月31日 9月30日
杠杆率 6.63 6.73 7.00 7.15
一级资本净额 487,814 487,650 479,854 471,920
调整后的表内外资产余额 7,361,094 7,240,628 6,857,297 6,601,587
注：本集团杠杆率满足系统重要性银行监管要求。
有关杠杆率的更多内容详见“财务报表补充资料”。
六、流动性覆盖率
按照《商业银行流动性风险管理办法（试行）》（银保监会令
2018 年第 3 号）计量的流动性覆盖率指标如下：
11
单位：人民币百万元、%
2022 年 2022 年 2021 年 2021 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
流动性覆盖率 114.99 119.89 136.39 129.39
合格优质流动性资产 876,134 732,656 838,986 771,985
未来 30 天现金净流出量 761,891 611,108 615,137 596,635
注：本集团各项流动性风险指标均满足监管要求，目前监管机构尚未在流动性方面对本集团
提出其他附加监管要求。
七、净稳定资金比例
按照《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》（银保监发
[2019]11 号）计量的净稳定资金比例如下：
单位：人民币百万元、%
2022 年 2022 年 2021 年 2021 年
项目
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日
净稳定资金比例 104.06 104.20 104.94 104.41
可用的稳定资金 3,489,134 3,458,890 3,299,763 3,188,435
所需的稳定资金 3,352,889 3,319,550 3,144,463 3,053,897
有关净稳定资金比例的更多内容详见“财务报表补充资料”。
八、中国会计准则和国际财务报告准则差异
本集团分别根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的 2022
年 1-6 月净利润和截至 2022 年 6 月 30 日的净资产无差异。
12
第四节 管理层讨论与分析
一、主要工作回顾
（一）在稳经济大盘中主动担当作为、支持实体经济
本行出台助力稳定经济大盘、支持实体经济的 6 个方面 22 条举
措；面向专精特新、制造业单项冠军企业开展“稳经济、进万企”服
务；聚焦制造业、普惠金融和绿色金融等重点领域、重点行业，扩大
定价授权、优化授信审批、加大考核力度；推出优质客户专项优惠支
持政策，建立灵活高效的“名单制”“会商制”“前置预审”机制，
疏通堵点、解决难点，精准实施信贷投放。截至报告期末，贷款总额
突破 3.5 万亿元，债券投资（含基金）突破 1.5 万亿元，制造业贷款
比上年末增长 12.36%，绿色贷款比上年末增长 26.59%，清洁能源贷
款比上年末增长 44.16%，普惠贷款比上年末增长 18.94%。
（二）在推进财富管理转型中激发创新动能、促进业务发展
本行推进分层分群的零售客户经营策略，构建零售“双曲线”经
营发展新模式，零售 AUM 总量 2.31 万亿元，零售营业收入占比提升
0.6 个百分点至 42.07%；零售客户 1.47 亿户，财富客户突破 110 万户
大关；零售信贷余额突破 1 万亿元，零售非住房贷款增加、占比提升。
公司金融投商行一体化综合服务能力持续提升，FPA（公司客户融资
总量）4.62 万亿元，比上年末增长 11.65%；连续五年取得中央财政
代理银行考评“三项全优”佳绩；公私联动成效提升，代发交易额、
代发资金留存率双双提升，拥军银行服务获“中国金融产品传播典范
奖”。业务协同能力持续提升，强化“手机银行+云缴费”双 APP 协
同，打造“理财、社保、缴费、贷款一站通”服务新模式；发展“物
流通”“汽车全程通”等金融场景产品，提升数字化经营能力；加强
投托、投债等业务协同联动机制，利用金融市场和同业业务资源协同
托管业务发展；与光大集团的协同规模和营业收入稳步增长。
13
（三）在坚守风险底线中压实安全责任、保障发展质量
本行资产质量持续向好，不良率、关注率、逾期欠息率、拨备覆
盖率实现“3 降 1 升”，风险抵御能力持续增强；建设自动化审批管
理体系，推行统一审批管理，加强并表管理，建立前中台预审会商机
制，提升审批效率；完善大额授信客户管控机制，分层设立大额授信
客户集中度限额；实行潜在风险客户强制退出，有序出清化解重点领
域存量风险；加强投诉监测管理，在人民银行组织的年度消保评估中
连续两年获评 A 级。
（四）在深化机制改革中优化架构职能、加强队伍建设
本行积极有序推进数字化转型“两部两中心”架构设置，提升“业
务+科技”融合效能；深化审计体制机制改革，加强党委对审计工作
的领导，完善审计整改长效机制；健全绩效考核体系和综合考评办法，
加大对支持实体经济、内控合规和发展质量的考核力度，鼓励价值创
造和协同联动；建立优秀年轻干部库，培养“金融+科技”复合型人
才，在干部选任中强化基层锻炼、多岗位历练、艰苦地区磨练经历。
二、本行发展战略
（一）战略概述
1、战略愿景
本行坚持以“打造一流财富管理银行”为战略愿景，致力于为社
会、股东、客户和员工创造更大价值。
2、战略内涵
本行坚决贯彻落实国家战略，积极服务和融入新发展格局，依托
光大集团金融全牌照、产融合作、陆港两地优势，加强集团联动，强
化创新驱动，打造财富管理特色优势。
（二）战略实施情况
报告期内，本行践行金融央企国家队、财富管理专业队、民生服
14
务先锋队使命，立足新发展阶段、贯彻新发展理念，积极服务构建新
发展格局，聚焦“打造一流财富管理银行”战略愿景，不断提升高质
量发展能力。
一是植根实体经济，服务社会民生。通过全面实施专项信贷计划
管理、差异化内部资金转移定价优惠政策、强化平衡计分卡考核等激
励约束措施，全力支持制造业、普惠金融、绿色金融、乡村振兴等重
点领域；中长期制造业贷款、普惠型涉农贷款比上年末分别增长
17.13%和25.21%，均高于各项贷款平均增幅；精耕代发养老金、三代
社保卡等民生服务，服务社保客户1,196.42万户，实现代发养老金
159.53亿元；持续做好拥军优抚工作，退役军人和其他优抚对象优待
证合作项目落地32家分行，成功发行首只“拥军”主题理财产品。
二是推进结构转型，彰显经营特色。拓宽交易结算类业务，增加
源头性、高质量负债，存款余额比上年末增加 2,718.69 亿元；持续推
进绿色中间业务发展，优化资源配置，轻型化转型成效显现，实现绿
色中收 61.69 亿元，同比增长 6.44%；持续培育财富管理特色，积极
发展“云缴费”，强化教育培训、物流、房屋交易等场景生态建设。
三是优化经营质效，夯实客户基础。强化公司金融“压舱石”作
用，以FPA为引擎，加快“商行+投行+资管+交易”一体化转型，满
足客户综合融资需求；发挥零售业务和财富管理“生力军”作用，以
AUM（零售客户资产管理规模）为北极星指标，做强代发业务，丰
富产品货架，改善客户体验；提升金融市场“助推器”作用，聚焦
GMV（同业客户资金交易额），强化交易属性，扩大业务合作，推
进多方共赢。
四是加强风险管控，改善资产质量。持续推进面向业务前端的风
险派驻和风险嵌入，提升营销服务和风险防控的精准性；明确房地产
业务、地方政府融资平台等重点领域风险管理要求，制定差异化区域
15
信贷投向政策；完善授信行业研究管理体系，跟进重点行业领域，为
营销服务提供支持保障；多措并举化解存量风险，促进资产质量稳中
向好。
三、本行核心竞争力
一是多元化经营、产融协同、金融全牌照股东背景。控股股东光
大集团是中央直管的大型金融控股集团，位居世界500强之列，经营
范围兼具金融和环保、旅游、健康、高科技等特色实业，经营地域横
跨香港与内地，机构与业务遍布海内外，为本行开展综合金融服务和
产融协同提供了平台。
二是统一阳光品牌优势。本行多年来以“共享阳光、创新生活”
为理念，加强品牌建设，努力打造“阳光”系列品牌，推出了阳光理
财、云缴费、阳光普惠、汽车全程通、福费廷区块链、阳光e贷、随
薪贷、阳光财汇盈等系列光大名品。
三是优良创新基因优势。本行在我国建立竞争性金融市场背景下
应运而生，在开拓创新中发展壮大，创新意识强烈。首家推出人民币
理财产品，首家具备全面代理财政国库业务资格，首批获得企业年金
基金托管人和账户管理人双项资格，打造中国最大开放式缴费平台
“云缴费”，推出并壮大财富E-SBU生态圈，取得不俗的创新成果。
四是部分业务领先优势。本行致力于“打造一流财富管理银行”，
在财富管理方面具有较强竞争优势；投行业务在业界确立了先发优
势，具备为企业提供综合性投行服务的能力；数字金融业务以开放平
台为基础，构建开放式服务体系，商业模式在同业中处于领先地位；
金融市场业务保持稳健合规经营，交易策略赢得市场高度认可；零售
业务价值创造和高质量发展能力不断提升，对本行持续发展发挥了稳
定器作用。
五是审慎稳健经营风格。本行始终坚持审慎的风险管理理念、稳
16
健的业务发展策略和合规的经营管理措施，全面风险管理方法和手段
不断丰富，资产质量管控有效，管理体系不断健全，风险管理的主动
性、前瞻性和预见性不断提高。
六是科技创新驱动优势。本行持续深化“一个智慧大脑、两大技
术平台、三项服务能力、N个数字化名品”的“123+N”数字光大发
展体系。未来，本行将不断加大科技投入，优化科技治理，提升科技
基础能力，赋能业务发展。
四、本行整体经营情况
（一）业务规模稳健增长，支持实体经济力度加强
报 告期 末 ，本 集 团 资产 总 额 62,572.47 亿 元， 比 上年 末 增加
3,551.78 亿元，增长 6.02%；贷款和垫款本金总额 35,125.31 亿元，比
上年末增加 2,052.27 亿元，增长 6.21%；存款余额 39,476.12 亿元，
比上年末增加 2,718.69 亿元，增长 7.40%。
报告期内，本集团积极落实党中央、国务院各项决策部署，立足
国家所需，发挥光大所能，出台多项稳定经济大盘、支持实体经济的
举措，付息负债平均成本率 2.31%，同比下降 3BPs，负债成本保持
改善。
（二）营业收入、利润增长提速，盈利能力持续提升
报告期内，本集团实现营业收入 784.54 亿元，同比增长 1.77%。
其中，利息净收入 566.75 亿元，同比增长 1.39%；手续费及佣金净收
入 148.35 亿元，同比下降 1.49%。实现净利润 234.46 亿元，营业收
入、净利润增速环比一季度分别提升 1.65 和 1.84 个百分点，盈利能
力持续提升。
（三）资产质量稳中向好，风险抵御能力增强
报告期末，本集团不良贷款余额 436.43 亿元，比上年末增加 22.77
17
亿元；不良贷款率 1.24%，比上年末下降 0.01 个百分点；关注类贷款
率 1.84%，比上年末下降 0.02 个百分点；逾期贷款率 1.96%，比上年
末下降 0.03 个百分点；拨备覆盖率 188.33%，比上年末上升 1.31 个
百分点。
（四）资本实力有所增强，持续满足监管要求
报告期末，本集团资本净额 5,427.14 亿元，资本充足率 12.18%，
一级资本充足率 10.95%，核心一级资本充足率 8.59%，均符合监管要
求。
五、利润表主要项目
（一）利润表项目变动情况
单位：人民币百万元
2021 年 1-6 月
项目 2022 年 1-6 月 增减额
（重述后）
利息净收入 56,675 55,897 778
手续费及佣金净收入 14,835 15,059 (224)
其他收入 6,944 6,136 808
业务及管理费 18,788 19,953 (1,165)
税金及附加 912 821 91
信用资产减值损失 29,024 28,734 290
其他资产减值损失 1 (21) 22
其他支出 459 429 30
营业外收支净额 (53) 29 (82)
利润总额 29,217 27,205 2,012
所得税费用 5,771 4,682 1,089
净利润 23,446 22,523 923
归属于本行股东的净利润 23,299 22,445 854
（二）营业收入
报告期内，本集团实现营业收入784.54亿元，同比增加13.62亿元，
增长1.77%。利息净收入占比72.24%，同比下降0.27个百分点；手续
费及佣金净收入占比18.91%，同比下降0.62个百分点；其他收入占比
8.85%，同比上升0.89个百分点。
18
单位：%
2021 年 1-6 月
项目 2022 年 1-6 月
（重述后）
利息净收入占比 72.24 72.51
手续费及佣金净收入占比 18.91 19.53
其他收入占比 8.85 7.96
营业收入合计 100.00 100.00
（三）利息净收入
报告期内，本集团利息净收入566.75亿元，同比增加7.78亿元，
增长1.39%。
本集团净利差1.99%，同比下降12BPs；净利息收益率2.06%，同
比下降14BPs，主要是贯彻落实减费让利政策，降低实体经济融资成
本，生息资产平均收益率同比下降15BPs。
单位：人民币百万元、%
2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月（重述后）
项目 利息收入 平均收益 利息收入 平均收益
平均余额 平均余额
/支出 率/成本率 /支出 率/成本率
生息资产
贷款和垫款 3,415,568 84,986 5.02 3,142,722 80,434 5.16
应收融资租赁款 110,221 3,035 5.55 106,783 3,094 5.84
投资 1,478,464 26,034 3.55 1,400,472 26,166 3.77
存放央行款项 317,549 2,253 1.43 332,802 2,439 1.48
拆出、存放同业及买入返售金融
232,262 2,088 1.81 141,002 952 1.36
资产
生息资产合计 5,554,064 118,396 4.30 5,123,781 113,085 4.45
利息收入 118,396 113,085
付息负债
客户存款 3,678,463 41,172 2.26 3,471,298 37,947 2.20
同业存放、拆入及卖出回购款项 826,999 8,889 2.17 922,939 11,416 2.49
发行债券 882,843 11,660 2.66 534,323 7,825 2.95
付息负债合计 5,388,305 61,721 2.31 4,928,560 57,188 2.34
利息支出 61,721 57,188
利息净收入 56,675 55,897
净利差 1 1.99 2.11
净利息收益率 2
2.06 2.20
19
注：1、净利差为总生息资产平均收益率与总付息负债平均成本率两者的差额。
2、净利息收益率为利息净收入除以总生息资产平均余额，以年化形式列示。
下表列示本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入与利息
支出的变动情况：
单位：人民币百万元
项目 规模因素 利率因素 利息收支变动
贷款和垫款 6,983 (2,431) 4,552
应收融资租赁款 100 (159) (59)
投资 1,457 (1,589) (132)
存放央行款项 (112) (74) (186)
拆出、存放同业及买入返售金融资产 616 520 1,136
利息收入变动 9,044 (3,733) 5,311
客户存款 2,265 960 3,225
同业存放、拆入及卖出回购款项 (1,187) (1,340) (2,527)
发行债券 5,104 (1,269) 3,835
利息支出变动 6,182 (1,649) 4,533
利息净收入 2,862 (2,084) 778
（四）利息收入
报告期内，本集团实现利息收入 1,183.96 亿元，同比增加 53.11
亿元，增长 4.70%，主要是贷款和垫款利息收入增加。
1、贷款和垫款利息收入
报告期内，本集团实现贷款和垫款利息收入849.86亿元，同比增
加45.52亿元，增长5.66%，主要是贷款规模增加。
单位：人民币百万元、%
2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月（重述后）
项目
平均余额 利息收入 平均收益率 平均余额 利息收入 平均收益率
企业贷款 1,852,519 39,904 4.34 1,744,410 38,051 4.40
零售贷款 1,446,849 43,755 6.10 1,325,916 41,335 6.29
贴现 116,200 1,327 2.30 72,396 1,048 2.92
贷款和垫款 3,415,568 84,986 5.02 3,142,722 80,434 5.16
2、投资利息收入
报告期内，本集团投资利息收入 260.34 亿元，同比减少 1.32 亿
元，下降 0.50%，主要是投资收益率下降。
20
3、拆出、存放同业及买入返售金融资产利息收入
报告期内，本集团拆出、存放同业及买入返售金融资产利息收入
20.88亿元，同比增加11.36亿元，增长119.33%，主要是拆出、存放同
业及买入返售金融资产规模增加和收益率增长。
（五）利息支出
报告期内，本集团利息支出617.21亿元，同比增加45.33亿元，增
长7.93%，主要是客户存款利息支出增加。
1、客户存款利息支出
报告期内，客户存款利息支出411.72亿元，同比增加32.25亿元，
增长8.50%，主要是客户存款规模增加和利率上升。
单位：人民币百万元、%
2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月（重述后）
项目
平均余额 利息支出 平均成本率 平均余额 利息支出 平均成本率
企业客户存款 2,793,982 30,463 2.20 2,668,572 28,206 2.13
活期 862,517 4,026 0.94 860,012 3,693 0.87
定期 1,931,465 26,437 2.76 1,808,560 24,513 2.73
零售客户存款 884,481 10,709 2.44 802,726 9,741 2.45
活期 234,683 501 0.43 238,370 492 0.42
定期 649,798 10,208 3.17 564,356 9,249 3.30
客户存款合计 3,678,463 41,172 2.26 3,471,298 37,947 2.20
2、同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出
报告期内，本集团同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出 88.89
亿元，同比减少 25.27 亿元，下降 22.14%，主要是规模减少和利率下
降。
3、发行债券利息支出
报告期内，本集团发行债券利息支出116.60亿元，同比增加38.35
亿元，增长49.01%，主要是发行债券规模增加。
（六）手续费及佣金净收入
报告期内，本集团手续费及佣金净收入148.35亿元，同比减少2.24
21
亿元，下降1.49%，主要是其他手续费收入同比减少2.14亿元。
单位：人民币百万元
2021 年 1-6 月
项目 2022 年 1-6 月
（重述后）
手续费及佣金收入 16,255 16,324
承销及咨询手续费 775 801
银行卡服务手续费 6,570 6,583
结算与清算手续费 1,240 1,329
理财服务手续费 2,260 1,961
承兑及担保手续费 911 924
代理服务手续费 2,061 2,177
托管及其他受托业务佣金 1,167 1,064
其他 1,271 1,485
手续费及佣金支出 (1,420) (1,265)
手续费及佣金净收入 14,835 15,059
（七）其他收入
报告期内，本集团其他收入69.44亿元，同比增加8.08亿元，主要
是投资收益增加。
单位：人民币百万元
2021 年 1-6 月
项目 2022 年 1-6 月
（重述后）
公允价值变动净（损失）/收益 (523) 1,883
投资净收益 7,388 3,743
汇兑净（损失）/收益 (297) 82
其他营业收入 346 347
其他收益 30 81
其他收入合计 6,944 6,136
（八）业务及管理费
报告期内，本集团业务及管理费187.88亿元，同比减少11.65亿元，
下降5.84%。成本收入比23.95%，同比下降1.93个百分点。
单位：人民币百万元
2021 年 1-6 月
项目 2022 年 1-6 月
（重述后）
职工薪酬费用 11,708 12,347
22
物业及设备支出 3,352 3,126
其他 3,728 4,480
业务及管理费合计 18,788 19,953
（九）资产减值损失
报告期内，本集团坚持客观审慎的拨备政策，持续夯实拨备基础，
增强风险抵御能力，计提资产减值损失290.25亿元，同比增加3.12亿
元，增长1.09%。
单位：人民币百万元
2022 年 2021 年 1-6 月
项目
1-6 月 （重述后）
贷款和垫款减值损失 25,097 26,847
以摊余成本计量的发放贷款和垫款 24,989 26,446
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 108 401
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具减值损失 307 24
以摊余成本计量的金融投资减值损失 2,682 758
应收融资租赁款减值损失 392 322
其他 547 762
资产减值损失合计 29,025 28,713
（十）所得税费用
报告期内，本集团所得税费用57.71亿元，同比增加10.89亿元，
增长23.26%，主要是本期预计不可税前抵扣的资产损失增加。
六、资产负债表主要项目
（一）资产
报告期末，本集团资产总额62,572.47亿元，比上年末增加3,551.78
亿元，增长6.02%，主要是贷款和垫款增加。
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
贷款和垫款本金总额 3,512,531 3,307,304
贷款应计利息 8,948 8,981
贷款减值准备 注
(81,610) (76,889)
贷款和垫款净额 3,439,869 54.98 3,239,396 54.89
应收融资租赁款 107,005 1.71 109,053 1.85
23
存放同业及其他金融机构款项 42,619 0.68 51,189 0.87
现金及存放央行款项 333,500 5.33 378,263 6.41
投资证券及其他金融资产 1,958,801 31.30 1,849,721 31.34
贵金属 8,419 0.13 6,426 0.11
拆出资金及买入返售金融资产 223,007 3.56 169,513 2.87
长期股权投资 187 0.00 256 0.00
固定资产 25,523 0.41 25,155 0.43
使用权资产 10,512 0.17 10,953 0.19
无形资产 2,756 0.04 2,767 0.04
商誉 1,281 0.02 1,281 0.02
递延所得税资产 32,336 0.52 19,895 0.34
其他资产 71,432 1.15 38,201 0.64
资产合计 6,257,247 100.00 5,902,069 100.00
注：仅包含以摊余成本计量的贷款减值准备。
1、贷款和垫款
报告期末，本集团贷款和垫款本金总额35,125.31亿元，比上年末
增加2,052.27亿元，增长6.21%；贷款和垫款净额在资产总额中占比
54.98%，比上年末增加0.09个百分点。
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
企业贷款 1,908,885 54.35 1,790,819 54.15
零售贷款 1,479,914 42.13 1,430,750 43.26
贴现 123,732 3.52 85,735 2.59
贷款和垫款本金总额 3,512,531 100.00 3,307,304 100.00
2、投资证券及其他金融资产
报告期末，本集团投资证券及其他金融资产19,588.01亿元，比上
年末增加1,090.80亿元，在资产总额中占比31.30%，比上年末下降0.04
个百分点。
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券 391,435 19.98 383,666 20.74
衍生金融资产 13,821 0.71 13,705 0.74
24
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
425,768 21.74 325,695 17.61
债务工具
以摊余成本计量的金融投资 1,126,653 57.51 1,125,530 60.85
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
1,124 0.06 1,125 0.06
权益工具
投资证券及其他金融资产总额 1,958,801 100.00 1,849,721 100.00
3、持有金融债券的类别和金额
报告期末，本集团持有金融债券 12,778.95 亿元，比上年末增加
7,001.16 亿元，其中，以摊余成本计量的金融债券占比 81.13%。
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
79,827 6.25 51,395 8.90
资产
以摊余成本计量的金融投资 1,036,782 81.13 412,129 71.33
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
161,286 12.62 114,255 19.77
债务工具
持有金融债券合计 1,277,895 100.00 577,779 100.00
4、持有面值最大十支金融债券
单位：人民币百万元、%
债券名称 面值 利率 到期日 计提减值准备情况
债券 1 21,870 4.04 2027-04-10 -
债券 2 19,290 4.24 2027-08-24 -
债券 3 18,150 3.05 2026-08-25 -
债券 4 14,930 4.39 2027-09-08 -
债券 5 13,770 3.18 2026-04-05 -
债券 6 13,510 3.86 2029-05-20 -
债券 7 12,650 4.65 2028-05-11 -
债券 8 12,420 4.04 2028-07-06 -
债券 9 11,630 3.63 2026-07-19 -
债券 10 11,550 4.73 2025-04-02 -
5、商誉
本集团商誉成本60.19亿元，报告期末，商誉减值准备47.38亿元，
账面价值12.81亿元，与上年末相比未发生变动。
25
6、截至报告期末，本行主要资产不存在被查封、扣押、冻结或
者被抵押、质押情况。
（二）负债
报告期末，本集团负债总额57,647.12亿元，比上年末增加3,470.09
亿元，增长6.41%，主要是客户存款增加。
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
向中央银行借款 76,273 1.32 101,180 1.87
客户存款 3,947,612 68.48 3,675,743 67.85
同业及其他金融机构存放款项 442,953 7.68 526,259 9.71
拆入资金 206,851 3.59 179,626 3.32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
64 0.00 67 0.00
金融负债
衍生金融负债 10,972 0.19 13,337 0.25
卖出回购金融资产款 87,194 1.51 80,600 1.49
应付职工薪酬 17,129 0.30 16,777 0.31
应交税费 10,314 0.18 6,535 0.12
租赁负债 10,300 0.18 10,736 0.20
预计负债 2,545 0.05 2,213 0.04
应付债券 911,033 15.80 763,532 14.09
其他负债 41,472 0.72 41,098 0.75
负债合计 5,764,712 100.00 5,417,703 100.00
报告期末，本集团客户存款余额39,476.12亿元，比上年末增加
2,718.69亿元，增长7.40%。
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
企业客户存款 2,930,502 74.24 2,755,687 74.97
活期 1,296,765 32.85 1,149,318 31.27
定期 1,633,737 41.39 1,606,369 43.70
零售客户存款 949,395 24.05 858,116 23.35
活期 260,132 6.59 255,458 6.95
定期 689,263 17.46 602,658 16.40
26
其他存款 5,624 0.14 6,518 0.17
应计利息 62,091 1.57 55,422 1.51
客户存款余额 3,947,612 100.00 3,675,743 100.00
（三）股东权益
报告期末，本集团归属于本行股东权益4,905.30亿元，比上年末
净增加80.41亿元，主要是当期实现利润增加。
单位：人民币百万元
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
实收股本 54,032 54,032
其他权益工具 109,062 109,062
资本公积 58,434 58,434
其他综合收益 1,324 3,152
盈余公积 26,245 26,245
一般风险准备 76,509 75,596
未分配利润 164,924 155,968
归属于本行股东权益合计 490,530 482,489
少数股东权益 2,005 1,877
股东权益合计 492,535 484,366
（四）资产负债表外项目
本集团资产负债表外项目主要是信贷承诺，包括贷款及信用卡承
诺、承兑汇票、保函、信用证及担保。报告期末，信贷承诺合计14,041.46
亿元，比上年末增加345.42亿元。
单位：人民币百万元
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
贷款及信用卡承诺 360,463 361,385
承兑汇票 746,660 669,088
开出保函 118,597 121,565
开出信用证 178,241 217,381
担保 185 185
信贷承诺合计 1,404,146 1,369,604
七、现金流量
本集团经营活动产生的现金净流出 1,787.81 亿元。其中，现金流
入 4,174.70 亿元，同比增加 804.53 亿元，增长 23.87%，主要是客户
27
存款增加；现金流出 5,962.51 亿元，同比增加 1,160.26 亿元，增长
24.16%，主要是客户贷款和垫款流出增加。
本集团投资活动产生的现金净流出 437.61 亿元。其中，现金流
入 4,413.87 亿元，同比增加 264.34 亿元，增长 6.37%，主要是收回投
资现金流入增加；现金流出 4,851.48 亿元，同比增加 313.80 亿元，
增长 6.92%，主要是投资支付的现金增加。
本集团筹资活动产生的现金净流入 1,233.80 亿元，同比减少
508.41 亿元，主要是偿付债券支付的现金增加。
八、贷款质量
（一）贷款行业集中度
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
行业
余额 占比 余额 占比
制造业 371,961 19.49 331,050 18.49
水利、环境和公共设施管理业 328,867 17.23 316,576 17.68
租赁和商务服务业 252,741 13.24 242,545 13.55
房地产业 187,821 9.83 197,503 11.03
批发和零售业 162,708 8.52 149,726 8.36
建筑业 145,661 7.63 131,822 7.36
交通运输、仓储和邮政业 100,666 5.27 95,893 5.35
金融业 89,510 4.69 76,557 4.27
农、林、牧、渔业 67,913 3.56 63,098 3.52
电力、燃气及水的生产和供应业 63,864 3.35 55,328 3.09
其他 注
137,173 7.19 130,721 7.30
企业贷款小计 1,908,885 100.00 1,790,819 100.00
零售贷款 1,479,914 1,430,750
贴现 123,732 85,735
贷款和垫款本金总额 3,512,531 3,307,304
注：“其他”包括采矿业；住宿和餐饮业；公共管理和社会组织；信息传输、计算机服务和
软件业；卫生、社会保障和社会福利业；居民服务和其他服务业；科学研究、技术服务和地
质勘查业；文化、体育和娱乐业；教育业等。
28
（二）贷款投放地区分布
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
地区
余额 占比 余额 占比
长江三角洲 819,536 23.32 750,167 22.68
中部地区 610,351 17.38 578,837 17.50
珠江三角洲 496,841 14.14 455,150 13.76
环渤海地区 455,461 12.97 429,285 12.98
西部地区 446,994 12.73 431,443 13.05
东北地区 107,399 3.06 107,845 3.26
总行 461,579 13.14 447,812 13.54
境外 114,370 3.26 106,765 3.23
贷款和垫款本金总额 3,512,531 100.00 3,307,304 100.00
（三）贷款担保方式分类及占比
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
类型
余额 占比 余额 占比
信用贷款 1,137,248 32.38 1,076,478 32.55
保证贷款 824,959 23.49 765,976 23.16
抵押贷款 1,175,152 33.45 1,117,183 33.78
质押贷款 375,172 10.68 347,667 10.51
贷款和垫款本金总额 3,512,531 100.00 3,307,304 100.00
（四）前十大贷款客户
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 占贷款和垫款本 占资本净
名称 行业
贷款余额 金总额百分比 额百分比 1
借款人 1 租赁和商务服务业 9,833 0.28 1.81
借款人 2 采矿业 8,070 0.23 1.48
借款人 3 制造业 6,024 0.17 1.11
借款人 4 制造业 4,767 0.14 0.88
借款人 52 租赁和商务服务业 4,500 0.13 0.83
借款人 6 制造业 4,016 0.11 0.74
借款人 7 2
租赁和商务服务业 3,900 0.11 0.72
借款人 8 制造业 3,849 0.11 0.71
借款人 9 信息传输、计算机服务和软件业 3,838 0.11 0.71
29
借款人 10 水利、环境和公共设施管理业 3,365 0.10 0.62
合计 52,162 1.49 9.61
注：1、贷款余额占资本净额的百分比按照银保监会的有关规定计算。
2、借款人 5 和 7 为本行关联方，与本行构成关联交易。
（五）信贷资产五级分类
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
类型
余额 占比 余额 占比
正常 3,404,232 96.92 3,204,469 96.89
关注 64,656 1.84 61,469 1.86
次级 21,647 0.62 23,012 0.70
可疑 16,549 0.46 12,513 0.37
损失 5,447 0.16 5,841 0.18
贷款和垫款本金总额 3,512,531 100.00 3,307,304 100.00
正常贷款 3,468,888 98.76 3,265,938 98.75
不良贷款 43,643 1.24 41,366 1.25
（六）贷款迁徙率
单位：%
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 本期比上年末增减
正常类贷款迁徙率 1.34 2.22 -0.88 个百分点
关注类贷款迁徙率 20.89 49.40 -28.51 个百分点
次级类贷款迁徙率 54.59 76.00 -21.41 个百分点
可疑类贷款迁徙率 30.43 74.64 -44.21 个百分点
（七）重组贷款和逾期贷款
1、重组贷款
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
类型 占贷款和垫款本 占贷款和垫款本
余额 余额
金总额百分比 金总额百分比
已重组贷款和垫款 4,514 0.13 4,634 0.14
逾期 90 天以上的已重组贷款和
259 0.01 70 0.00
垫款
30
2、逾期贷款
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
逾期 3 个月以内 31,707 46.05 29,839 45.41
逾期 3 个月至 1 年 21,545 31.29 24,339 37.04
逾期 1 年以上至 3 年以内 14,105 20.49 10,139 15.43
逾期 3 年以上 1,493 2.17 1,387 2.12
逾期贷款本金合计 68,850 100.00 65,704 100.00
（八）不良贷款的业务类型
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
类型
余额 占比 余额 占比
企业贷款 28,496 65.29 25,846 62.48
零售贷款 15,147 34.71 15,520 37.52
贴现 - - - -
不良贷款总额 43,643 100.00 41,366 100.00
（九）不良贷款的地区分布
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
地区
余额 占比 余额 占比
珠江三角洲 11,248 25.78 9,845 23.80
东北地区 5,775 13.23 5,867 14.18
长江三角洲 5,249 12.03 4,734 11.45
环渤海地区 5,146 11.79 4,992 12.07
中部地区 4,868 11.15 4,148 10.03
西部地区 4,223 9.68 3,497 8.45
总行 6,770 15.51 8,275 20.00
境外 364 0.83 8 0.02
不良贷款总额 43,643 100.00 41,366 100.00
（十）不良贷款的行业分布
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
行业
余额 占比 余额 占比
制造业 9,922 22.73 10,935 26.44
31
房地产业 4,802 11.00 2,436 5.89
批发和零售业 3,635 8.33 2,887 6.98
租赁和商务服务业 1,794 4.11 2,105 5.09
住宿和餐饮业 1,301 2.98 1,350 3.26
建筑业 1,278 2.93 2,152 5.20
采矿业 1,201 2.75 605 1.46
交通运输、仓储和邮政业 1,103 2.53 704 1.70
电力、燃气及水的生产和供应业 680 1.56 558 1.35
信息传输、计算机服务和软件业 49 0.11 84 0.20
2,731 6.26 2,030 4.91
注
其他
企业贷款小计 28,496 65.29 25,846 62.48
零售贷款 15,147 34.71 15,520 37.52
贴现 - - - -
不良贷款总额 43,643 100.00 41,366 100.00
注：“其他”包括卫生、社会保障和社会福利业；科学研究、技术服务和地质勘查业；金融
业；公共管理和社会组织；水利、环境和公共设施管理业；农、林、牧、渔业；教育业等。
（十一）不良贷款的担保方式
单位：人民币百万元、%
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
类型
余额 占比 余额 占比
信用贷款 11,368 26.05 12,546 30.33
保证贷款 7,729 17.71 7,352 17.77
抵押贷款 22,158 50.77 19,045 46.04
质押贷款 2,388 5.47 2,423 5.86
不良贷款总额 43,643 100.00 41,366 100.00
（十二）抵债资产及减值准备的计提
单位：人民币百万元
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
抵债资产 502 529
土地、房屋及建筑物 502 529
减值准备 (202) (202)
抵债资产净值 300 327
（十三）贷款减值准备金的计提和核销
本集团在资产负债表日对金融工具进行信用风险水平判定后，以
预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失率等风险量
32
化参数,针对不同风险水平的贷款计提与其风险程度对应的预期信用
损失，并将计提的减值准备计入当期损益。
单位：人民币百万元
截至 2022 年 6 月 30 日 截至 2021 年 12 月 31 日
期初余额 1 76,889 75,533
本期计提 2 24,989 50,766
收回已核销贷款和垫款导致的转回 3,919 5,757
折现回拨 3 (348) (907)
本期核销及处置 (23,862) (54,253)
其他 23 (7)
期末余额 1 81,610 76,889
注：1、不含以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贴现、国内证福费廷业务计提的
减值准备。
2、含因阶段转换及未导致贷款终止确认的合同现金流量修改计提的减值准备。
3、随着时间的推移，已减值的贷款随其后现值增加的累积利息收入。
九、资本充足率
有关内容详见“主要会计数据和财务指标”。
十、分部经营业绩
（一）按地区分部划分的经营业绩
单位：人民币百万元
2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月（重述后）
地区
营业收入 利润总额 营业收入 利润总额
长江三角洲 14,655 9,471 14,771 7,913
环渤海地区 14,105 6,826 13,557 5,748
中部地区 13,397 6,342 13,280 6,716
珠江三角洲 11,073 2,359 10,456 1,999
西部地区 9,269 4,451 9,629 3,681
东北地区 3,035 (1,070) 3,105 (993)
总行 11,400 (89) 10,920 1,211
境外 1,520 927 1,374 930
合计 78,454 29,217 77,092 27,205
33
（二）按业务分部划分的经营业绩
单位：人民币百万元
2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月（重述后）
类型
营业收入 利润总额 营业收入 利润总额
公司金融业务 30,360 13,550 31,147 8,961
零售金融业务 33,002 4,953 31,970 6,278
金融市场业务 15,395 11,066 13,974 11,978
其他业务 (303) (352) 1 (12)
合计 78,454 29,217 77,092 27,205
有关分部经营业绩的更多内容详见“财务报表附注”。
十一、其他
（一）主要财务指标增减变动幅度及原因
单位：人民币百万元、%
2022 年 2021 年
项目 增减幅 变动主要原因
6 月 30 日 12 月 31 日
贵金属 8,419 6,426 31.01 贵金属业务规模增加
买入返售金融资产 107,955 31,164 246.41 买入返售金融资产规模增加
以公允价值计量且其变动计入其他 以公允价值计量且其变动计入其他综合收
425,768 325,695 30.73
综合收益的债务工具 益的债券资产规模增加
递延所得税资产 32,336 19,895 62.53 本期预计不可税前抵扣的资产损失增加
其他资产 71,432 38,201 86.99 在途清算规模增加
应交税费 10,314 6,535 57.83 本期预计不可税前抵扣的资产损失增加
以公允价值计量且其变动计入其他综合收
其他综合收益 1,324 3,152 -57.99
益的金融资产估值减少
2022 年 2021 年 1-6 月
项目 增减幅 变动主要原因
1-6 月 （重述后）
投资收益 7,388 3,743 97.38 投资收益增加
以摊余成本计量的金融资产终止确 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生
768 85 803.53
认产生的收益 的收益增加
公允价值变动净（损失）/收益 (523) 1,883 不适用 公允价值变动净收益减少
汇兑净（损失）/收益 (297) 82 不适用 汇兑净收益减少
（二）逾期未偿债务情况
报告期内，本行未发生逾期未偿债务。
34
（三）应收利息及其坏账准备的计提
1、表内应收利息增减变动
单位：人民币百万元
项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
38,900 117,674 118,451 38,123
注
表内应收利息
注：包含计提利息及应收未收利息。
2、应收利息坏账准备的计提
单位：人民币百万元
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 增加额
应收利息坏账准备余额 43 3 40
（四）其他应收款及其坏账准备的计提
1、其他应收款增减变动
单位：人民币百万元
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 增加额
其他应收款 58,361 25,750 32,611
2、其他应收款坏账准备的计提
单位：人民币百万元
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 增加额
其他应收款坏账准备余额 687 692 (5)
十二、各业务条线经营业绩
（一）公司金融业务
本行公司金融业务按照“打造一流财富管理银行”战略要求，强
化客户思维，坚持客户导向，关注客户价值，加快建立“分层、分级、
分群”的营销模式，扎实推进“商行+投行+资管+交易”战略转型，
努力建设高质量一流公司金融；主动融入国家发展战略，积极服务实
体经济发展，落实重大区域战略，在基础设施建设、先进制造业、绿
色金融、煤电保供、疫情纾困等方面提供金融服务保障；推动小微金
融服务增量扩面降价，大力支持民营经济发展，启动“稳经济、进万
企”系列服务活动，助力稳住经济大盘。报告期内，实现营业收入
303.60 亿元，同比减少 7.87 亿元，下降 2.53%，占全行营业收入的
35
38.70%。报告期末客户总量 92.70 万户，比上年末增加 4.42 万户，增
长 5.01%，其中，对公有效客户 43.41 万户，比上年末增加 2.01 万户，
增长 4.86%。
1、对公存贷款业务
本行坚持服务实体经济，加强对重点领域和薄弱环节的支持力
度，积极增加贷款规模，降低企业融资成本，做大 FPA；坚持“量价
双优”发展导向，聚焦支付结算、场景搭建与资金循环，拓宽存款增
长渠道，优化存款结构；加强客群渠道建设，推动财政部电子凭证会
计数据标准试点工作，成功开具银行系统内首张电子回单；推进数字
化建设，强化科技与数据支撑，赋能客户营销、产品创新和业务拓展；
坚守风险底线，依法合规经营，资产质量稳中向好。报告期末，对公
存款余额（含其他存款中的对公部分）29,359.61 亿元，比上年末增
加 1,739.42 亿元，增长 6.30%，其中，对公人民币核心存款余额增加
1,716.52 亿元，增长 7.40%；对公贷款（不含贴现）余额 19,088.85
亿元，比上年末增加 1,180.66 亿元，增长 6.59%。
2、普惠金融业务
本行持续加大普惠贷款投放，推动普惠金融“增量扩面”，实现
“两增两控”阶段性监管达标；助力小微企业纾困解难，出台稳经济、
保通保畅、复工复产等政策，加大对住宿、餐饮、零售、文化、旅游、
交通运输等受疫情影响严重行业的支持；加强链式融资和场景运用，
着力打造“阳光政采贷”“商票融易贷”“阳光供应贷”等普惠生态
链项目，助力稳产业链、供应链；推动普惠业务数字化转型，迭代升
级“阳光 e 抵贷”“阳光 e 税贷”等线上化产品，为客户提供便捷融
资体验。报告期末，普惠贷款余额 2,818.84 亿元，比上年末增加 448.83
亿元，增长 18.94%，高于各项贷款平均增速；客户 45.16 万户，比上
年末增加 5.95 万户；新投放贷款加权平均利率 4.62%，比上年末下降
36
28BPs；不良率 0.63%。
3、投资银行业务
本行持续深化“商行+投行+资管+交易”经营管理理念，提高投
资银行业务的专业服务能力，构建“投商行一体化”的竞争新优势；
推进客户体系建设，建立全方位投行客群营销地图，战略客户业务量
稳步增长；聚焦 FPA 产品体系，实现债券融资、并购融资、结构化
融资、股权融资、居间撮合等“多维驱动”；大力支持实体经济，落
地乡村振兴票据、熊猫债、科创票据、权益出资票据、碳中和债等项
目。报告期内，本行承销债券 371 支，金额 2,438.90 亿元；新增投放
并购贷款 140.85 亿元；发行信贷资产证券化项目 4 单，资产规模 100.16
亿元。
4、交易银行业务
本行顺应数字化、线上化、场景化发展趋势，提升交易银行综合
金融服务能力，通过阳光融 e 链、阳光供应链云平台、现金管理系统
为供应链核心企业、公共资源交易中心、企业客户搭建多种类型渠道，
不断丰富产品体系，提供场景金融服务；进一步发挥“阳光薪”在保
障农民工工资支付各环节的功能和优势，业务规模稳步增长，助力保
障新市民合法权益，报告期末，农民工工资保函累计担保金额 78.13
亿元，服务对公客户 1,387 户；落实稳外贸稳外资金融服务政策，出
台推动外贸保稳提质金融支持措施；依托科技创新，积极参与对接跨
境电商、市场采购等外贸新业态新模式；支持海南自贸港建设，完善
自贸服务措施，推动国际结算、跨境人民币业务发展。报告期末，表
内外贸易融资余额 4,647.85 亿元。
（二）零售金融业务
本行着力打造数字化零售银行，坚持“以客户为中心”的经营思
路，构建零售“双曲线”经营发展新模式，深耕“第一曲线”，发挥
37
支行网点和专职理财经理队伍优势，提升线下产能；拓展“第二曲线”，
加快服务转型升级；强化数字驱动，持续深化零售客户综合经营，零
售客户总量增加，质量提高；加快负债端结构调整，零售存款规模增
长，结构优化，成本改善；推进资产端业务转型，启动集约化经营，
打造阳光零售贷款名品，支持普惠金融发展，零售贷款规模增长，资
产质量保持稳定；持续深化财富管理转型，适应客户多元投资需求，
增加产品供给，财富管理特色愈加鲜明。报告期内，实现营业收入
330.02 亿元，同比增加 10.32 亿元，增长 3.23%，占全行营业收入的
42.07%，其中，零售净利息收入 229.87 亿元，同比增长 3.56%，占全
行净利息收入的 40.56%；零售非利息净收入 100.15 亿元，同比增长
2.48%，占全行非利息净收入的 45.98%。
1、零售客户与管理客户总资产
本行推动建设以“分层分群、数据驱动、渠道协同、交易转化”
为核心的零售客户经营体系，优化组织架构，设立客户营运中心，逐
步实现全量基础客户线上化经营；重点依托线下渠道服务中高端客
群，不断提高集中经营水平；成立零售业务中台，培育数字化能力，
推进数字化零售建设，重塑业务流程，再造服务模式，垂直赋能一线
客户经理，以数据能力驱动客户分层分群经营，提升客户综合贡献。
报告期末，本行零售客户（含借记卡和信用卡客户）14,699.89 万户，
月日均资产在 50 万元及以上的中高端客户比上年末增长 5.93%；手
机银行、阳光惠生活与云缴费三大 APP 累计用户 22,089.32 万户，同
比增长 42.07%，其中，月活用户（MAU）3,720.26 万户；AUM23,102.67
亿元，比上年末增加 1,878.00 亿元，增长 8.85%。
2、零售存款业务
本行深化存款综合经营，按照高质量发展导向，提升规模，优化
结构，改善成本；积极拓展社保民生、健康医疗、商圈经营、社区物
38
业、交通出行、文教旅游、消费支付及互联网创新平台等渠道场景，
充分发挥项目批量获客作用；加强公私联动代发业务协同发展，优化
“薪悦管家”代发综合金融服务平台，推广“薪满益足”营销活动，
开展代发客群特色化经营；加大渠道联动，积极拓展第三方快捷支付
绑卡业务，提高线上平台交易量，带动结算性资金沉淀留存；坚持差
异化产品营销策略，实施产品精细化管理，推进数字化精准营销，提
升客户综合收益。报告期末，零售存款余额（含其他存款中的零售部
分）9,495.60 亿元，比上年末增加 912.58 亿元，增长 10.63%。
3、零售贷款业务
本行积极践行“金融为民”理念，全力服务国家扩大内需战略，
大力发展普惠金融，增加小微客户信贷供给，加大普惠信用贷款投放
力度；持续落实减费让利，对客户予以延期还本付息支持，帮助受疫
情影响客户纾困；积极部署新市民金融支持举措，增强新市民获得感；
紧盯政策和市场形势变化，及时调整房贷、普惠产品策略；推行集约
化经营，推动业务风险融合，推进网贷全流程风控体系建设，坚持业
务发展和风控能力双提升，实现规模、效益、质量均衡发展。报告期
末，零售贷款突破万亿元大关，余额（不含信用卡）10,298.78 亿元，
比上年末增加 469.14 亿元，增长 4.77%。
4、财富管理业务
本行坚定以做大 AUM 规模为“北极星”指标，加快财富管理转
型，通过“双曲线”融合发展，全面提升零售金融渠道价值，为零售
金融注入新动能；打造线下分层、专业的理财经理队伍，构建网点“厅
堂融合”新管理模式，提升网点服务效能；逐步搭建线上光大特色财
富管理开放生态，健全内容运营体系，孵化场景金融项目，加强营销
创新；强化资产配置能力，丰富理财、代理产品体系，适应客户多元
投资需求，做好客户陪伴，促进财富管理规模不断扩大，效益稳步提
39
升。报告期内，实现个人财富管理手续费净收入 47.23 亿元，同比增
长 5.70%，其中，代理理财收入同比增长 14.24%，代理信托收入同比
增长 18.58%，代理保险收入同比增长 25.43%。
5、私人银行业务
本行坚持围绕数据导客+场景获客+全旅程陪伴（DSC）的客群经
营模式，加强数据中台建设，通过数据中台对客户进行深度洞察、画
像、识别和定位；深入到私行客户社交、财富、生活、教育、健康养
老等全生命周期场景，打通交易与非交易、金融与非金融、线上与线
下服务的边界；从内部运营视角转换为客户旅程视角，建立手机银行
+视频投顾+线下团队（OVO，online+video IC+offline）的全渠道协同
服务能力，实现服务在各个渠道之间的无缝对接和全旅程陪伴。调整
代理业务结构，重点提高保险贡献度，优化公募、私募业务策略和布
局，零售代理业务实现中收 18.04 亿元，同比增长 0.43%，增幅位居
同业前列。加速推进数字化转型，手机银行三大产品频道实现由货架
销售向内容运营模式转变，私行专版迭代升级，上线客户旅程、场景
金融、交互服务和智能推荐等功能；建立私行客户 A 币积分平台，
提升权益服务能力；云缴费平台全面打通基金、保险交易系统，初步
实现财富管理双平台布局。报告期末，私行客户 53,273 户，比上年
末增加 3,252 户，增长 6.50%；管理资产 5,370.76 亿元，比上年末增
加 359.48 亿元，增长 7.17%。
6、信用卡业务
本行坚定推动信用卡业务回归消费本源，加强年轻及高消费客群
引入，面向年轻客群推出约卡、耀卡，优质客户占比同比提升 14 个
百分点；强化客户的用卡促活，形成“约惠星期五”以及“约饭”“约
购”“约玩”等常态化营销活动，报告期内线上交易同比增长 38.33%，
阳光惠生活 APP 月活用户 1,152.32 万户，居信用卡类 APP 前三位；
40
完善分期业务管理体系，系统性优化分期业务的审批授信、产品管理、
营销推广，分期透支余额稳健增长；提高科技对业务的响应效率，加
快新一代综合业务管理系统建设，重点推进营销活动运营管理、电催
一体化管理等系统建设；提升风险管控的有效性，拓展数据源提升新
客户的识别能力，加强存量客户的常态化风险管控，推进不良资产的
清收处置，逾期率、不良率均比上年末下降；加强消费者权益保护，
完善以客户为中心的全流程服务机制，提升客户满意度。报告期末，
信用卡客户 4,600.17 万户，本年新增 166.20 万户；交易金额 13,797.90
亿元，同比增长 2.56%；时点透支余额（不含在途挂账调整）4,494.17
亿元；实现业务收入 214.88 亿元。
7、数字金融与云缴费业务
本行持续推进数字银行建设，加快全行数字化转型，报告期末，
电子交易替代率 99.02%；手机银行注册用户 5,500.75 万户，月活用
户 1,601.85 万户，同比增长 17.42%；企业网银注册用户 91.63 万户，
交易金额 27.68 万亿元，同比增长 28.72%。云缴费继续保持中国最大
开放便民缴费平台领先优势，项目接入数量持续增加，代收服务覆盖
地区进一步扩大，平台输出渠道继续拓宽，报告期末，累计接入缴费
项目 13,354 项，本年新增 1,091 项，增长 8.90%；累计输出平台 703
家，本年新增 35 家，增长 5.24%；缴费笔数 11.34 亿笔，同比增长
21.28%；缴费金额 2,474.32 亿元，同比增长 25.91%；累计直联客户
1.23 亿户，本年新增 0.17 亿户，增长 16.04%；直联客户月活用户 966.09
万户，同比增长 6.17%。强化手机银行、云缴费双 APP 协同赋能与
自营平台特色化建设，打通客户全流程体验；完成手机银行、网上银
行、轻应用平台的用户信息整合，上线“理财、社保、缴费、贷款一
站通”新模式；云缴费平台加快“生活+微金融”生态建设，提升社
保小程序流量聚集、客户转化能力。聚焦场景金融建设，从行业、企
41
业、政务、新产业等四个维度发力，提供综合化金融服务方案，物流
通、安居通等重点业务实现较快发展；物流通加速横向、纵向立体式
推进，已在公路货运领域形成一定优势，头部合作企业超过 40 家，
服务货运司机超 700 万人，报告期内交易金额 854.89 亿元；安居通
依托二手房交易场景，与多家主流服务机构建立深度合作，报告期内
交易金额 1,233.79 亿元；政务场景方面，以海关、法院、福彩等场景
为重点，已在多个地区实现重要突破。
（三）金融市场业务
本行金融市场业务严格执行监管要求，聚焦财富管理与价值创
造，从服务实体经济本源出发，持续提升金融市场业务运作水平和投
资交易能力；强化同业专营管理，优化资产结构，利用市场波段控制
负债成本，推动金融同业业务提质增效；发挥托管业务平台作用，加
大资源整合力度，实现托管业务战略价值；持续丰富七彩阳光产品体
系，积极参与养老理财试点，为投资者创造可持续的价值回报。报告
期内，实现营业收入 153.95 亿元，同比增加 14.21 亿元，增长 10.17%，
占全行营业收入的 19.62%。
1、资金业务
本行聚焦金融本源，根据市场形势优化资产负债结构，提升资金
精细化运作水平，确保流动性安全；发挥市场前瞻性研判优势，持续
提高本外币债券投资与交易水平；深入服务国家战略，助力实体经济
发展，重点配置国债、地方债、政策性金融债和高等级信用债，涉及
乡村振兴、清洁能源、共同富裕、外贸保供等领域；做好产品谱系建
设，积极推广利率类、汇率类代客业务，服务实体企业避险需求；加
大总分行业务联动，推进协同赋能，满足客户综合金融服务需要；强
化债券承销，国债、证金债承销排名均保持股份制银行前列。报告期
末，本行自营债券组合 11,483.97 亿元，占全行资产 18.35%，其中，
42
国债、地方政府债占比 45.40%。
2、金融同业业务
本行强化同业专营管理，保持适度业务规模，确保合规稳健经营；
积极开展市场研判，加快同业经营转型，不断优化资产结构，促进同
业业务提质增效；增强支持实体经济服务能力，以服务国家战略为导
向，加大对制造业、普惠及小微企业、绿色金融、乡村振兴等领域的
支持力度，认真贯彻稳增长要求；探索多元化发展路径，丰富同业经
营内涵，释放同业经营效能，延伸协同服务边界，加速赋能债券、托
管、理财、要素市场等领域业务发展，启动同业机构数字化综合服务
平台项目建设，开创“打造外部生态，实现内部协同”的同业经营新
起点；持续关注流动性安全，助力全行流动性管理；坚守风险底线，
严格管控业务风险，加强信用风险监测预警，保持资产质量稳定。报
告期内，本行已与 3,829 家同业客户开展业务合作。报告期末，同业
存款余额 4,429.53 亿元。
3、资产管理业务
本行围绕七彩阳光微笑曲线，从国家战略及客户需求出发，持续
丰富净值型理财产品体系，发行普惠、共同富裕、新能源、拥军、地
区主题等多支理财产品；深度参与养老理财试点，研发符合长期养老
需求和生命周期特点的系列养老产品，为新市民养老服务提供多元化
解决方案；加强产-研-投系统化投资能力建设，关注新经济、新能源、
新基建的投资机会和传统经济、传统能源、传统基建的转型升级，为
投资者创造可持续的价值回报；坚持合规经营，落实风控责任，提高
风险管控的主动性和前瞻性，为高质量发展保驾护航。报告期末，本
行并表口径非保本理财产品余额 11,853.23 亿元，比上年末增加
1,176.14 亿元，增长 11.02%，其中，净值型理财产品余额 11,411.41
亿元，占比 96.27%。报告期内非保本理财产品累计发行 2.08 万亿元。
43
专题 1：阳光理财再上新台阶
2004 年，本行在国内首家推出人民币理财产品，阳光理财开始走进大众视
野，成为居民财富管理、大众资产配置、实体经济服务不可或缺的重要金融工具。
经过十八年的积累沉淀和不断优化升级，特别是 2018 年资管新规以来，在理财
产品净值化转型和理财业务公司制改革的大力推动下，阳光理财秉持新发展理
念，全面加强能力建设，以崭新面貌实现理财业务再上新台阶。
一、聚焦净值化转型，产品体系再上新台阶
围绕市场需求与产品特点，结合资产管理与财富管理融合的大趋势，升级构
建“七彩阳光净值型产品体系”；以“固收+”为主力产品线，落地全天候系列
产品，通过布局不同风险收益特征产品，使七彩阳光产品体系特征更为明显，阳
光微笑曲线更具弹性；推出市场首只数字人民币理财产品、首只基础设施公募
REITs 投资产品、首批养老理财产品以及股权直投产品，发行共同富裕、乡村振
兴、ESG、子女教育、同心抗疫、军人专属等主题产品，满足不同客群的多元化
需求。报告期末，阳光理财净值型理财产品余额 11,411.41 亿元，占阳光理财总
规模的 96.27%。
二、聚焦服务实体经济，投研能力再上新台阶
推动产-研-投系统化投资架构建设，主动融入国家发展战略，支持绿色经济
发展，布局新能源、高端制造、消费升级等重点行业，扶持专精特新企业融资，
深度参与公募 REITs 投资，全面帮助中小微企业、民营企业纾困解难。报告期内，
在错综复杂的内外部环境下，阳光理财产品回撤可控、波动较小，表现出较好的
风险控制能力和面对市场波动下为投资者持续创造收益的能力。2004 年至今，
阳光理财累计为投资者创造收益超 4,100 亿元。
三、聚焦精细化管理，全面风险管控再上新台阶
坚持投资者利益最大化和审慎稳健经营原则，完善三道防线风险管理架构，
从宏观、地区/行业、企业/项目、模式四个层次优化信用风险、市场风险、流动
性风险、集中度风险、组合风险、操作风险管控；坚持“组合+分散”的风险管
理策略，建立能够反映市场特征的弹性风险和收益组合，确保理财产品净值在合
理范围内波动，实现风险可隔离、可计量、可承受的管控目标；行业内首次开展
44
并完成机构洗钱风险自评估，并在股份制商业银行理财子公司中首家通过国际准
则内控鉴证。
面对居民财富再配置、养老第二、三支柱建设、数字化建设、财富管理普惠
化发展等新机遇，阳光理财将肩负责任，保持初心，继续为投资者创造可持续的
价值回报。
4、资产托管业务
本行资产托管业务坚持价值共生共建共享，充分发挥“大平台”
作用，强化协同联动，整合各个板块资源，托管规模和托管收入实现
有效增长；针对市场变化，优化产品策略，积极营销公募 REITs、养
老理财等创新产品，拓宽信托托管业务种类，加强年金营销，布
局个人养老金业务；搭建业务架构，梳理业务板块，加强系统建
设，优化完善产品体系和业务系统，提高服务能力；积极应对疫情
影响，启动应急预案，确保托管安全、连续运营。报告期末，本行托
管业务税后收入 9.27 亿元，托管规模 75,784.48 亿元。
十三、业务创新情况
本行发挥金融科技创新专项基金优势，完善创新管理机制，加强
创新引导和激励，努力构建双曲线创新发展新格局。报告期末，全行
累计立项创新项目 78 项，其中 23 项已获阶段性成效；云缴费、物流
通、普惠金融云系统获评“2021 年度中国数字普惠金融创新成果”，
社保云缴费获第五届数字金融创新大赛金奖；医用耗材阳光监管平台
项目创新政府的“清算+监管”流程，集成 SAAS 服务模块为平台提
供全方位的线上金融服务，服务医疗机构和药企超 3,000 家。
十四、信息科技
本行深化建设“123+N”数字银行发展体系。“一个智慧大脑”
持续赋能，开发训练算法模型超 900 个、客户标签超 2,300 个；实现
多模态生物识别的交叉应用，覆盖场景 500 余个。“两大技术平台”
加速自主可控，云计算平台 3.0（全栈云）采用“双栈并举、一栈多
45
芯”技术架构，提供 9 大类 35 种云服务，业务应用系统上云率接近
90%；大数据平台数据总量超 11PB，比上年末增长 23.23%，成为国
内首家实现国产化数据仓库平台大集中的银行。“三项服务能力”聚
焦移动化、开放化、生态化，创新线上服务新模式和新渠道，构建数
字驱动的光大特色生态服务体系。“N 个数字化名品”包括云缴费、
随心贷、物流全程通等 24 项，提供便捷线上金融服务。
科技项目成果突出，报告期内取得 16 项专利或软著；“分布式
账本应用规范”和“移动金融客户端应用软件规范”入选 2021 年度
金融领域企业标准“领跑者”榜单。
持续加大科技投入和人才队伍建设。报告期末，科技投入 21.38
亿元，同比增加 4.34 亿元，增长 25.47%；全行科技人员 2,598 人，
比上年末增加 237 人，占全行员工的 5.69%。
建设 7*24 小时安全运营指挥中心，升级智能运维系统，开展网
络安全检查、数据安全检查、信息系统事件应急演练和集中灾备切换
演练，保障信息系统稳定运行和疫情期间业务连续性。
专题 2：金融科技助力业务数字化转型
本行坚持科技引领，强化科技赋能，在公司、零售和数字金融领域实施科技
派驻机制，在总行部门开展科技与业务岗位双向交流，促进技业深入融合，敏捷
响应业务需求，促进业务数字化转型发展。
一、赋能公司金融，提升获客活客水平
推进对公客户中台和对公营销中台工程，发力客户体系和场景金融建设；加
强数据分析应用，推送对公潜在客户信息 358 万条，实现开户 3.2 万户；扩容交
易银行“1+N”金融场景，实现大型企业平台接入，共接入客户超 1 万户；建设
阳光“财富+”、现金管理云等产品，提升线上金融服务能力。
二、赋能零售金融，提升客群服务和经营能力
推进新一代零售信贷、零售客户中台、零售营销中台和运营策略中台工程，
优化运营工具和营销模式；上线新一代零售信贷系统，实现线上申请、自动审批、
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智能风控、精细管理等功能；丰富对私客户经理工作台手机版功能，助力业务人
员“抗疫”居家办公；开展零售金融云工作室行外数据回流，协助业务人员进行
客群运营分析；提升精准营销能力，提供智能营销活动名单 300 万人次，增加财
富客户 5.8 万户。
三、赋能数字金融，提升线上渠道服务能力
推进开放银行工程和智能运营策略工程，持续构建“财富+开放”服务生态，
联合合作机构共建私域流量运营生态。手机银行新增私人银行专版、数字人民币
专区，分行创新研发门户接入 17 家分行，服务号平台接入 34 家商户，客户权益
平台支持物流通、私行 A 币积分兑换等多个权益活动，累计建设长尾客群数据
挖掘模型 30 个，新增经营策略 7,800 余条。
本行持续推进金融科技体制改革，优化科技治理架构，拟将信息科技部更
名为金融科技部，并新设数据资产管理部、科技研发中心和智能运营中心，未来
将形成“两部两中心”金融科技体系，推动业务、数据和技术三大中台能力建设，
进一步强化科技赋能，加快数字化转型步伐。
十五、投资情况
（一）对外股权投资情况
报告期末，本行长期股权投资余额 129.83 亿元，其他重大股权
投资 10.975 亿元。
（二）重大股权投资
单位：万元、万股、％
投资 持股 持股
投资对象 主要业务 报告期损益 合作方
金额 数量 比例
湖北港口集团有限公司、武汉市轨道交通建
光大金融租赁股份有限公司 金融租赁 468,000 531,000 90 87,638
设有限公司
光大理财有限责任公司 理财业务 500,000 - 100 98,372 无
北京阳光消费金融股份有限 中青旅控股股份有限公司、王道商业银行股
个人消费贷款 60,000 60,000 60 13,219
公司 份有限公司
光银国际投资有限公司 投资银行 26 亿港元 - 100 -1.49 亿港元 无
中国光大银行股份有限公司 全牌照
2,000 万欧元 - 100 81 万欧元 无
（欧洲） 银行业务
47
三一集团有限公司、广州保利和泰金融控股
韶山光大村镇银行股份有限
商业银行 10,500 10,500 70 427 有限公司、长沙通程控股股份有限公司、韶
公司
山市城乡建设发展集团有限公司
江苏东方金狐狸服饰有限公司、淮安市宏运
江苏淮安光大村镇银行股份
商业银行 7,000 7,000 70 503 市政有限公司、南京梦都烟草包装有限公
有限公司
司、淮安市宏淮农业产业发展有限公司
瑞金市文化旅游开发投资有限公司、瑞金市
江西瑞金光大村镇银行股份
商业银行 10,500 10,500 70 718 红都水产食品有限公司、瑞金市绿野轩林业
有限公司
有限公司、瑞金市天成农产品有限公司
银行卡
中国银联股份有限公司 9,750 7,500 2.56 976,500 其他商业银行等
清算业务
国家融资担保基金有限责任 财政部、国家开发银行、工商银行、招商银
再担保业务 100,000 - 1.51 -
公司 行、中国人寿等 20 家股东
注：1、上述重大股权投资的资金来源均为自有资金；
2、上述重大股权投资的投资期限均为长期投资；
3、上述重大股权投资均不涉及诉讼。
（三）本行未发生重大的非股权投资，债券投资为本行日常业务，
详见前述相关内容。
（四）报告期内持有的以公允价值计量的金融资产
本行持有的以公允价值计量的境内外债券和金融衍生工具为本
行日常业务，更多内容详见“财务报表附注”。
十六、报告期内，本行未发生重大股权出售情况。
十七、主要控股公司
（一）光大金融租赁股份有限公司
该公司成立于 2010 年 5 月，从事融资租赁业务，注册地湖北省
武汉市，注册资本 59 亿元。报告期内，主要围绕公用事业、基础设
施建设、城镇化建设等国计民生领域，以及新材料、新能源、高端制
造等国家战略性新兴产业开展融资租赁业务，在航空设备、车辆设备
领域形成一定品牌优势，并积极拓展风电领域，业务范围覆盖全国。
报告期末，总资产 1,255.48 亿元，净资产 123.11 亿元，报告期内实
现净利润 8.76 亿元。
48
（二）光大理财有限责任公司
该公司成立于 2019 年 9 月，从事发行公募理财产品、发行私募
理财产品、理财顾问和咨询等资产管理相关业务，注册地山东省青岛
市，注册资本 50 亿元。报告期内，不断丰富“七彩阳光”微笑曲线，
持续完善零售、私行、机构定制、行外代销等产品线，深耕养老理财，
提升新市民服务的可得性，并聚焦国家重点战略，持续加大对实体经
济和市场主体的服务支持力度。报告期末，管理资产总规模 11,855.15
亿元，总资产 78.20 亿元，净资产 73.52 亿元，报告期内实现净利润
9.84 亿元。
（三）北京阳光消费金融股份有限公司
该公司成立于 2020 年 8 月，从事发放个人消费贷款相关业务，
注册地北京市，注册资本 10 亿元。报告期内，积极推动自有场景的
搭建和自主风控能力的提升。报告期末，总资产 94.44 亿元，净资产
11.44 亿元，报告期内实现净利润 1.32 亿元。
（四）光银国际投资有限公司
该公司成立于 2015 年 6 月，注册地香港，注册资本 26 亿港元，
持有证券交易、证券咨询、融资咨询和资产管理业务牌照。报告期内，
重点开展保荐与承销、上市公司增发配售及企业再融资等投资银行业
务。报告期末，总资产 110.22 亿港元，净资产 19.19 亿港元，报告期
内亏损 1.49 亿港元。
（五）中国光大银行股份有限公司（欧洲）
该公司成立于 2017 年 7 月，注册地卢森堡，注册资本 2,000 万
欧元，为全牌照银行机构，主营业务包括吸收存款、发放贷款、发行
票据、发行债券以及其他作为信贷机构根据卢森堡法律可开展的所有
业务。报告期内，重点开展风险参与买入等业务。报告期末，总资产
7,789 万欧元，净资产 1,433 万欧元，报告期内实现净利润 81 万欧元。
49
（六）韶山光大村镇银行股份有限公司
该村镇银行成立于 2009 年 9 月，从事存贷款等商业银行业务，
注册地湖南省韶山市，注册资本 1.5 亿元。报告期内，“立足三农，
服务韶山”，发展小微业务，助推县域经济，探索金融支持农村经济
发展。报告期末，总资产 8.56 亿元，净资产 2.33 亿元，报告期内实
现净利润 427 万元。
（七）江苏淮安光大村镇银行股份有限公司
该村镇银行成立于 2013 年 2 月，从事存贷款等商业银行业务，
注册地江苏省淮安市，注册资本 1 亿元。报告期内，服务三农，拓展
小微业务，保持稳健发展。报告期末，总资产 11.31 亿元，净资产 1.42
亿元，报告期内实现净利润 503 万元。
（八）江西瑞金光大村镇银行股份有限公司
该村镇银行成立于 2018 年 11 月，从事存贷款等商业银行业务，
注册地江西省瑞金市，注册资本 1.5 亿元。报告期内，积极探索服务
三农，开展中小微业务。报告期末，总资产 5.73 亿元，净资产 1.75
亿元，报告期内实现净利润 718 万元。
十八、本行控制的结构化主体情况
本集团享有权益但未纳入合并财务报表范围的结构化产品主要
包括专项资产管理计划等，更多内容详见“财务报表附注”。
十九、风险管理
（一）信用风险管理
本行完善并表风险管理机制，境内外统一管理，确保风险政策和
授信政策有效传导；继续加强贷款集中度管理，合理控制单一企业的
授信规模和占比；推行统一风险限额下的风险监控贯通机制，将既有
一般授信又有同业授信的风险客户纳入重点监测范围，实行扎口管
理；进一步完善异地授信管理机制；推进自动化审批管理体系和阳光
50
预警平台建设，推行统一审批管理，建立前中台预审会商机制，提升
营销和风险防控的精准性；强化授信行业研究管理，提升风险管理政
策指导的针对性；运用大数据、人工智能、区块链改造传统风险控制
技术，提升风险管理的数字化、智能化水平。
本行积极服务市场主体，助力稳住经济大盘，促进信贷稳定增长；
支持国家重大战略，做好基础设施建设、重大项目等领域融资服务；
支持战略性新兴行业、先进制造业和现代服务业，增加制造业中长期
贷款、民营企业和绿色产业贷款投放；落实延期还本和信用贷款支持
政策，加大金融纾困力度，助力稳主体稳就业；单列小微企业信贷计
划，给予中小微企业授信专项支持；加强消费领域金融服务，落实扩
大内需政策。
本行准确进行资产分类，动态客观反映风险状况；坚持审慎稳健
的拨备政策，严格按照新金融工具会计准则进行减值测算和拨备计
提；完善资产质量全流程管理机制，加强组合监测和大额授信客户穿
透式风险监测，强化重点领域风险防范；加大不良贷款处置力度、拓
宽处置渠道。
有关信用风险管理的更多内容详见“财务报表附注”。
（二）流动性风险管理
本行坚持审慎的流动性风险管理理念，通过实施主动的流动性管
理策略，维持充足稳健的流动性水平，严守流动性安全底线；密切跟
踪国内外经济金融形势变化，面对疫情、地缘政治冲突等不确定因素，
前瞻性进行流动性策略规划，加强多元化负债统筹；定期开展压力测
试和应急计划评估，严控流动性风险限额，实现流动性、安全性和效
益性平衡；强化并表管理治理体系建设，提升银行集团风险抵御能力。
有关流动性风险管理的更多内容详见“财务报表附注”。
51
（三）市场风险管理
本行密切跟踪国际政治经济局势及境内外市场，对利率风险、汇
率风险、流动性进行前瞻性研判与管理，建立涵盖市场风险识别、计
量、监测和控制等各环节的市场风险管理制度体系；加强市场风险限
额管理；积极推动实施巴塞尔协议Ⅲ市场风险新标准法咨询和系统建
设项目。
有关市场风险管理的更多内容详见“财务报表附注”。
（四）大额风险暴露管理
本行贯彻落实《商业银行大额风险暴露管理办法》（银保监会令
2018 年第 1 号）要求，持续加强大额风险暴露管理，有序开展大额
风险暴露计量、监测、系统优化等工作，有效管控客户集中度风险。
报告期内，本行大额风险暴露的各项限额指标均控制在监管范围之
内。
（五）国别风险管理
本行将国别风险管理纳入全面风险管理体系，建立与本行风险状
况和复杂程度相适应的国别风险管理体系，定期监测国别风险敞口，
开展压力测试工作，制定重大风险事项处理流程。报告期末，本行国
别风险敞口国家国际评级均在投资级以上，已按监管规定充分计提国
别风险准备金。
（六）操作风险管理
本行加强操作风险管理动态识别、监测力度，有效利用历史数据，
持续做好风险防范、问题跟踪、风险处置和整改工作；实时关注监管
处罚动向，分析总结重点违规案由，举一反三，防微杜渐；开展风险
案例的征集活动，加强对关键领域常见风险的警示通报和教育培训；
持续推进咨询管理项目，深化科技赋能，不断完善操作风险管理和计
量体系。
52
有关操作风险管理的更多内容详见“财务报表附注”。
（七）合规风险管理
本行持续跟踪外部法律法规变化，动态优化内部规章制度体系建
设；聚焦监管关注的重点领域，强化屡查屡犯问题治理，提升合规检
查质效；完善内部控制与合规管理综合评价指标体系，加强并表机构
合规风险预警和报告管理，构建合规管理长效机制；建立公司律师管
理机制，完善法律合规人才梯队建设；完善授权管理体系，加强动态
调整力度；优化飞行检查机制，持续开展员工异常资金交易排查，严
肃精准问责。
（八）声誉风险管理
本行高度重视声誉风险管理，按照“早预警、深研判、妥处置”
的管理思路，将声誉风险管理纳入全面风险管理体系；进一步明确主
体责任，加强声誉风险隐患定期排查，做好事前防范和事后评估，将
声誉风险管理与业务发展、客户服务紧密结合，切实维护银行良好声
誉和品牌形象。
报告期内，本行未发生对银行声誉造成严重危害的重大声誉风险
事件。
（九）洗钱风险管理
本行修订反洗钱内控制度，完善洗钱风险管理体系；加强反洗钱
人才队伍建设；开展法人机构洗钱风险评估；对数字人民币及代理行
洗钱风险进行排查；强化高风险客户管控；优化反洗钱系统功能，完
善可疑交易监测模型，开发新一代反洗钱名单监控系统；加强制裁合
规及境外机构管理，严格履行国际义务，全面落实相关决议。
（十）重点领域的信贷政策
本行顺应监管导向，加大对煤炭、煤电、水电领域信贷支持力度，
保障能源安全和产业链、供应链稳定；支持晋陕蒙新等煤炭主产区内
53
大型煤炭企业的核增产能、扩产、新投产项目，推动具备增产潜力的
煤矿尽快释放产能；支持煤炭资源丰富、运输便捷地区承担保稳保供
职能的大型煤电企业超低排放改造项目，保障煤电企业合理融资需
求；支持煤炭生产企业节能减碳、转型升级和绿色发展。
本行高度重视房地产领域风险防范，坚持“房住不炒”定位，落
实“两个集中度”监管要求，合理控制房地产贷款总量。对公业务坚
持客户名单制管理，优先选择优质龙头企业开展合作；严格项目合规
性管理，落实资金封闭监管要求。零售业务围绕核心区域和项目开展
个人按揭贷款，根据区域和项目情况实施差异化的抵质押率管理；做
好楼盘项目准入管理，选择经营能力强、财务状况好的开发商项目。
支持“保交楼、保民生、保稳定”工作，按照市场化、法治化原则进
行风险处置，化解存量风险；根据风险楼盘的排查结果，本行存在“保
交楼”风险的逾期按揭贷款余额较小，整体风险可控。
今年以来，疫情多发散发对经济稳定运行造成严重冲击，居民消
费受到较大影响，信用卡业务发展和资产质量面临挑战。本行强化模
式转型，聚焦合意客户，搭建客户服务生态体系，推动客户结构优化；
重视信用卡业务的消费服务属性，提升惠民便民服务质效。加强智能
风控建设，提升客户风险和价值识别能力，提供高匹配度的金融服务；
从优化风险组合管理角度，推进额度、定价等最优化配置，提升客户
体验和贡献度。加大风险处置，丰富客户风险判断维度，监测存量信
用卡业务风险，推进催收管理机制优化，提高自主催收、数字化催收
能力，保持信用卡业务资产质量的相对稳定。随着未来经济增长的恢
复，消费预期的改善，信用卡业务将迎来更高质量、更加规范、更加
健康的发展阶段。
二十、未来发展展望
（一）经营计划的完成情况
54
本行积极贯彻监管要求，统筹疫情防控和经营发展，资产负债业
务稳步提升，经营成绩符合预期，保持了稳中有进的良好态势。
（二）可能面临的风险及应对措施
从国际环境看，百年变局和世纪疫情相互交织，世界经济复苏步
履维艰，全球发展遭遇严重挫折。一些重要产业链、供应链遭到人为
干扰，大宗商品价格高位波动，全球通胀压力居高不下，国际金融市
场持续动荡，世界经济复苏势头不断走弱。从国内形势看，我国经济
发展和疫情防控保持全球领先地位，经济韧性强，长期向好的基本面
没有改变。同时，我国经济发展也面临需求收缩、供给冲击、预期转
弱三重压力。银行业竞争将更为激烈，金融科技快速发展，资本约束
更为趋紧，传统商业银行经营理念和模式面临重大挑战。
本行坚持“稳字当头、稳中求进”，把握“稳”的大局，保持“进”
的状态，围绕“打造一流财富管理银行”战略愿景，重点做好以下工
作：一是坚决落实中央决策部署，积极支持服务国家战略；二是坚持
优化业务结构，推进高质量发展；三是坚持创新驱动，强化科技赋能；
四是优化客户服务，维护消费者权益；五是坚持底线思维，坚决防范
化解经营风险。
55
第五节 环境和社会责任
一、绿色金融政策
本行全面强化绿色发展理念，依托光大集团产融结合优势，创新
产品、模式和服务，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济支持力度，
助力碳达峰、碳中和目标实现。持续完善绿色信贷政策，加大信贷资
源配置和 FTP（内部资金转移定价）优惠力度，细化绿色金融营销指
引，优化授信审批流程，推动全行绿色信贷较快发展。报告期末，绿
色贷款规模 1,577.23 亿元，比上年末增加 331.31 亿元，增长 26.59%，
其中，清洁能源产业贷款 183.39 亿元，比上年末增加 56.18 亿元，增
长 44.16%，明显高于全部贷款增速。积极投资绿色债券，支持环保
低碳企业直接融资。报告期内，助力 5 家企业发行 5 笔绿色债券，累
计承销 28.18 亿元，撬动企业 80.79 亿元直接融资，投向轨道交通、
新能源汽车、环保产业等领域，助力企业绿色发展和低碳转型。大力
开展绿色产品创新，推出“碳易通场景金融”模式，以全国碳交易所
为平台，为参与碳配额交易的电力企业提供碳排放权质押融资、绿色
债券、支付结算、账户管理等一揽子金融服务，助力企业绿色低碳发
展，为推动创新绿色金融服务模式提供有益探索。制定《环境、社会
和治理风险管理政策》，修订风险管理手册，将环境、社会和治理风
险与气候风险管理作为风险管理框架的有机组成部分纳入全面风险
管理体系，推动全行经营持续、有序向绿色低碳转型。
二、定点帮扶与乡村振兴
本行制定《2022 年助力乡村振兴工作计划》，继续巩固拓展脱
贫攻坚成果，高质量完成定点帮扶任务，全面推进乡村振兴；聚焦重
点领域信贷投入，为乡村振兴注入金融“活水”；深耕数字化经营，
以金融科技助力“民生+产业”振兴；做好金融服务“三农”调查研
究，提高经营决策能力。报告期末，光大购精彩平台共帮助 23 个省
56
173 个县，帮扶乡村企业近 200 家，上线助农产品 900 余款，累计销
售产品 220.06 万件，销售额 1.45 亿元。保持对乡村振兴重点领域的
信贷支持，涉农贷款余额 4,116.08 亿元，比年初增加 215.06 亿元；
普惠型涉农贷款余额 191.06 亿元，比年初增加 38.47 亿元。
三、消费者权益保护
本行董事会及其普惠金融发展和消费者权益保护委员会、高级管
理层积极履行消费者权益保护职责，审议、听取消保工作计划及开展
情况，总行消费者权益保护与推进阳光服务工作领导小组定期召开会
议，研究、审议消保工作事项，统筹推进各项工作执行落实；加强全
流程管控，将消保理念和工作要求融入各业务流程，确保消费者权益
在产品和服务的设计开发、营销推介及售后管理的各个环节得到有效
保障；启动“2022阳光消保温暖守护”教育宣传活动，向广大消费
者普及金融知识，倡导健康金融消费理念；推动“智慧消保”建设，
探索构建消保 IT 系统架构，重构消保审查系统，启动投诉管理分析
系统建设，提升数字化管理能力；厚植阳光消保文化，加强员工培训
和警示教育，增强消保意识和责任；深化投诉管理，建立投诉管理长
效机制，推进消费纠纷多元化解机制，妥善化解消费纠纷；定期开展
网点服务质量监测和客户满意度调研，持续提升“阳光服务”品质。
四、环境信息
本行大力发展绿色金融，支持节能环保产业，坚持绿色运营，开
展环保公益。本行不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在
因环境问题受到行政处罚情况。
57
第六节 重要事项
一、本行及本行实际控制人、控股股东及其他关联方的重要承诺
事项及履行情况
报告期内，本行及本行实际控制人、控股股东无新的重要承诺事
项。截至报告期末，本行及本行实际控制人、控股股东所作的持续性
承诺均得到履行，更多内容详见本行《2021 年年度报告》。
二、控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
报告期内，本行未发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金
情况。
三、破产重整相关事项
报告期内，本行未发生破产重整事项。
四、重大诉讼、仲裁事项
本行在日常经营过程中涉及若干法律诉讼，其中大部分为收回不
良贷款而主动提起。报告期内本行不涉及重大被诉、仲裁案件。截至
报告期末，本行未取得终审判决的被诉及仲裁案件 521 件，涉案金额
6.18 亿元。上述诉讼及仲裁不会对本行财务或经营成果构成重大不利
影响。
五、本行及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人
员受处罚情况
（一）报告期内，本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查情况，本
行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌
犯罪被依法采取强制措施情况。
（二）报告期内，本行及其控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员不存在受到刑事处罚、涉嫌违法违规被证监会立案调
查、受到证监会行政处罚、受到其他有权机关重大行政处罚等情况。
（三）报告期内，本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、
58
高级管理人员未发生涉嫌严重违纪违法、职务犯罪被纪检监察机关采
取留置措施情况。
（四）报告期内，本行董事、监事、高级管理人员未发生因涉嫌
违法违规被其他有权机关采取强制措施情况。
（五）报告期内，本行及其控股股东、实际控制人、董事、监事、
高级管理人员不存在被证监会采取行政监管措施，被证券交易所采取
纪律处分情况。
六、本行及其控股股东、实际控制人诚信状况
报告期内，本行及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生
效法律文书确定的义务、所负数额较大债务到期未清偿等情况。
七、买卖或赎回本行上市证券
报告期内，本行及子公司均未购买、出售或赎回本行任何上市证
券。
八、会计政策变更情况
报告期内，本行无会计政策变更情况。
九、重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易
1、持续关联交易
2021 年 4 月 29 日，本行发布持续关联交易公告，批准与光大集
团及其直接或间接控制的法人 2021-2023 年非授信类关联交易限额分
别为 57 亿元、60 亿元、64 亿元，合计限额 181 亿元。本行控股股东
光大集团及其直接或间接控制的法人为本行关联方。其中，报告期内
的履行情况如下：
单位：人民币亿元
年度上限 实际发生金额
光大集团系关联方向本行提供
产品管理服务 5.73 0.9
综合服务 3.69 2.3469
59
补充医疗保险 1.9845 1.5696
科技服务 5.6 0.6431
联合营销服务 6.07 3.36
云缴费服务 1.3 0.8553
通道业务服务 4.5 1.576
证券化产品投资服务 12.75 0
本行向光大集团系关联方提供
资产托管服务 3.5 2.58
代销服务 13.72 10.1
综合服务 1.15 0.3
证券化产品投资服务 0.61 0.168
2、其他关联交易
报告期内，本行发生的其他关联交易主要为向关联方提供授信等
日常经营业务，所有关联交易均按照相关法律法规规定及本行审查、
审批、交易程序进行。本行与关联方发生的关联交易坚持遵循诚实信
用及公允原则，以不优于非关联方同类交易的条件进行，对本行的经
营成果和财务状况无任何负面影响。
报告期内，本行披露的关联交易事项如下：
（1）2022 年 4 月 20 日，本行发布关联交易公告，与关联法人
CALC PDP 9 Limited 等六家企业发生关联交易，涉及金额约 25.30 亿
元。上述企业是本行控股股东光大集团间接控制的法人，为本行关联
方。
（2）2022 年 4 月 28 日，本行发布关联交易公告，为光大集团
核定债券包销额度 30 亿元。光大集团是本行控股股东，为本行关联
方。
（3）2022 年 4 月 28 日，本行发布关联交易公告，为中国太平
洋财产保险股份有限公司核定综合授信额度 150 亿元。本行主要股东
申能（集团）有限公司持有该公司 0.40%股份且向其派出 1 名董事，
该名董事同时兼任本行监事，该公司为本行关联方。
60
（4）2022 年 5 月 28 日，本行发布关联交易公告，与关联法人
中国光大控股有限公司等五家企业发生关联交易，涉及金额约 42.81
亿元。上述企业是本行控股股东光大集团间接控制的法人，为本行关
联方。
（二）报告期内，本行未发生因资产或股权收购、出售的关联交
易。
（三）报告期内，本行未发生与关联方共同对外投资的关联交易。
（四）本行与关联方存在的债权债务往来事项详见“财务报表附
注”。
（五）报告期内，本行与存在关联关系的财务公司未发生重大关
联交易。
（六）本行未发生其他重大关联交易。
十、重大合同及其履行情况
（一）重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁本行资产的事项
报告期内，除日常业务外，本行未发生重大托管、承包、租赁其
他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本行资产的事项。
（二）重大担保事项
担保业务属于本行日常业务。报告期内，除人民银行和原中国银
行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外，本行没有
其他需要披露的重大担保事项，未发生违反法律、行政法规和证监会
规定的对外担保决议程序订立担保合同的情况。
（三）其他重大合同
报告期内，本行未发生其他重大合同事项，日常业务经营的各项
合同履行情况正常。
61
十一、其他重要事项
（一）发行二级资本债券
2021 年 6 月 29 日，本行 2020 年度股东大会审议通过了《关于
发行二级资本债券的议案》，拟发行不超过 600 亿元人民币或等值外
币的二级资本债券。截至本报告披露日，本行收到银保监会批复，同
意本行发行不超过 600 亿元人民币的二级资本债券，并按照有关规定
计入二级资本。该事项正在推进中。
（二）澳门分行设立进展情况
2020 年 11 月 12 日，本行澳门分行筹建申请获银保监会批准；
2022 年 7 月 9 日，澳门分行设立申请获澳门特别行政区政府批准。
截至本报告披露日，设立相关工作正在推进中。
（三）完成 2021 年度利润分配工作
2022 年 5 月 19 日，本行 2021 年度股东大会审议通过了 2021 年
度利润分配方案，向全体普通股股东派发现金股息每 10 股 2.01 元（税
前）。截至本报告披露日，现金股息已全部发放完毕，实际派发 108.60
亿元。
十二、子公司重大事项
（一）光大金融租赁股份有限公司
2022 年 4 月，该公司向股东分配现金股利 2 亿元。报告期内，
该公司股东湖北省港口集团有限公司更名为湖北港口集团有限公司
并承继其持有的该公司股份，持股数量及持股比例未发生变化；未发
生重大诉讼、仲裁、收购及出售重大资产、重大关联交易、重大合同、
司法或行政调查、处罚事项。
（二）光大理财有限责任公司
2022 年 6 月，该公司向股东分配现金股利 6.35 亿元。报告期内
未发生重大诉讼、仲裁、收购及出售重大资产、重大关联交易、重大
62
合同、司法或行政调查、处罚事项。
（三）北京阳光消费金融股份有限公司
报告期内，该公司未进行利润分配，未发生重大诉讼、仲裁、收
购及出售重大资产、重大关联交易、重大合同、司法或行政调查、处
罚事项。
（四）光银国际投资有限公司
报告期内，该公司未进行利润分配，未发生重大诉讼、仲裁、收
购及出售重大资产、重大关联交易、重大合同、司法或行政调查、处
罚事项。
（五）中国光大银行股份有限公司（欧洲）
报告期内，该公司未进行利润分配，未发生重大诉讼、仲裁、收
购及出售重大资产、重大关联交易、重大合同、司法或行政调查、处
罚事项。
（六）韶山光大村镇银行股份有限公司
报告期内，该村镇银行未进行利润分配，未发生重大诉讼、仲裁、
收购及出售重大资产、重大关联交易、重大合同、司法或行政调查、
处罚事项。
（七）江苏淮安光大村镇银行股份有限公司
报告期内，该村镇银行未进行利润分配，未发生重大诉讼、仲裁、
收购及出售重大资产、重大关联交易、重大合同、司法或行政调查、
处罚事项。
（八）江西瑞金光大村镇银行股份有限公司
报告期内，该村镇银行未进行利润分配，未发生重大诉讼、仲裁、
收购及出售重大资产、重大关联交易、重大合同、司法或行政调查、
处罚事项。
63
十三、审阅半年度业绩
安永华明和安永已分别对本行按照中国会计准则和国际财务报
告准则编制的中期财务报告进行审阅，并出具了审阅报告。本行董事
会及其审计委员会已审阅本行 2022 年上半年业绩及财务报告。
十四、发布半年度报告
本行按照中国会计准则和半年度报告编制规则编制的中文版本
的半年度报告，可在上交所网站和本行网站查阅。
64
第七节 普通股股本变动及股东情况
一、股份变动
单位；股、%
2021 年 12 月 31 日 报告期内变动 2022 年 6 月 30 日
数量 比例 可转债转股 数量 比例
一、有限售条件股份 5,810,000,000 10.75 - 5,810,000,000 10.75
国有法人持股 5,810,000,000 10.75 - 5,810,000,000 10.75
二、无限售条件流通股份 48,221,918,195 89.25 3,393 48,221,921,588 89.25
1、人民币普通股 41,353,182,695 76.54 3,393 41,353,186,088 76.54
2、境外上市的外资股 6,868,735,500 12.71 - 6,868,735,500 12.71
三、股份总数 54,031,918,195 100.00 3,393 54,031,921,588 100.00
二、股东数量
单位：户
A股 H股
报告期末股东总数 224,699 852
三、满足香港上市规则规定的最低公众持股比例要求的确认
基于公开资料并就董事所知，截至 2022 年 6 月 30 日，本行一直
维持香港上市规则以及本行上市时香港联交所授予的相关豁免所要
求的公众持股量。
四、前十名股东持股情况
单位：股、%
报告期内 股份 持股 质押、标记或冻
股东名称 股东性质 持股数量
增减数量 类别 比例 结的股份数量
A 股 23,359,409,561 43.23 -
中国光大集团股份公司 国有法人 -
H股 1,782,965,000 3.30 -
香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 -376,577,010 H 股 5,239,348,370 9.70 未知
华侨城集团有限公司 国有法人 -H股 4,200,000,000 7.77 -
中国光大控股有限公司 境外法人 -A股 1,572,735,868 2.91 -
中国人寿再保险有限责任公司 国有法人 -H股 1,530,397,000 2.83 -
中国证券金融股份有限公司 国有法人 A股 989,377,094 1.83 -
A股 413,094,619 0.76 -
中国再保险（集团）股份有限公司 国有法人 -
H股 376,393,000 0.70 -
申能（集团）有限公司 国有法人 -A股 766,002,403 1.42 -
65
中远海运（上海）投资管理有限公司 国有法人 -A股 723,999,875 1.34 -
香港中央结算有限公司 境外法人 38,842,896 A 股 661,192,724 1.22 -
前十名无限售条件股东持股情况
报告期内 持有无限售条 股份类别及数量
股东名称
增减数量 件股份数量 股份类别 持股数量
A股 23,359,409,561
中国光大集团股份公司 - 23,532,374,561
H股 172,965,000
香港中央结算（代理人）有限公司 -376,577,010 5,239,348,370 H股 5,239,348,370
中国光大控股有限公司 - 1,572,735,868 A股 1,572,735,868
中国人寿再保险有限责任公司 - 1,530,397,000 H股 1,530,397,000
中国证券金融股份有限公司 - 989,377,094 A股 989,377,094
A股 413,094,619
中国再保险（集团）股份有限公司 - 789,487,619
H股 376,393,000
申能（集团）有限公司 - 766,002,403 A股 766,002,403
中远海运（上海）投资管理有限公司 - 723,999,875 A股 723,999,875
香港中央结算有限公司 38,842,896 661,192,724 A股 661,192,724
云南合和（集团）股份有限公司 - 626,063,556 A股 626,063,556
注：1、报告期末，光大集团持有的 16.10 亿股 H 股、华侨城集团有限公司持有的 42.00 亿
股 H 股为有限售条件股份，除此之外的其他普通股股份均为无限售条件股份。
2、报告期末，香港中央结算（代理人）有限公司以代理人身份，代表在该公司开户登
记的所有机构和个人投资者持有的本行 H 股合计 5,239,348,370 股，其中，代理 Ocean Fortune
Investment Limited、中国人寿再保险有限责任公司和光大集团持有的本行 H 股分别为
1,605,286,000 股、282,684,000 股和 172,965,000 股，代理本行其余 H 股为 3,178,413,370 股。
香港中央结算（代理人）有限公司不再代为持有中国再保险（集团）股份有限公司的 H 股
376,393,000 股。
3、据本行获知，截至报告期末，中国光大控股有限公司是光大集团间接控制的子公司；
中国人寿再保险有限责任公司是中国再保险（集团）股份有限公司的全资子公司；中远海运
（上海）投资管理有限公司和 Ocean Fortune Investment Limited 均为中国远洋海运集团有限
公司间接控制的子公司。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
4、报告期末，香港中央结算有限公司以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有
本行 A 股合计 661,192,724 股，包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。
5、本行不存在回购专户，不存在委托表决权、受托表决权、放弃表决权情况，无战略
投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东，无表决权差异安排。
66
五、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上 有限售条件股份数 无限售条件股份数
时间
市交易股份数量 量余额 量余额
2022 年 12 月 22 日 5,810,000,000 5,810,000,000 48,221,921,588
六、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售 新增可上市交
有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件
条件股份数量 易股份数量
华侨城集团有限公司 4,200,000,000 2022-12-22 - H 股锁定期
中国光大集团股份公司 1,610,000,000 2022-12-22 - H 股锁定期
七、主要股东
（一）控股股东
光大集团直接持有本行股份 46.53%，为本行控股股东，其控股
股东为汇金公司，持股比例 63.16%。该公司股权不存在质押、标记
或冻结情况。
（二）持股 5%以上的主要股东
华侨城集团有限公司直接持有本行股份 7.77%，为本行主要股
东，其控股股东为国务院国有资产监督管理委员会，持股比例 90%。
该公司股权不存在质押、标记或冻结情况。
（三）监管口径下的其他主要股东
根据《商业银行股权管理暂行办法》（银监会令 2018 年第 1 号）
的规定，本行主要股东还包括：
1、中国远洋海运集团有限公司通过旗下的中远海运（上海）投
资管理有限公司和 Ocean Fortune Investment Limited 合计间接持有本
行股份 4.31%，向本行派出董事，对本行具有重大影响，其控股股东
为国务院国有资产监督管理委员会，持股比例 90%。该公司股权不存
在质押、标记或冻结情况。
2、中国再保险（集团）股份有限公司直接及间接持有本行股份
67
4.29%，向本行派出董事，对本行具有重大影响，其控股股东为汇金
公司，持股比例 71.56%。该公司股权不存在质押、标记或冻结情况。
3、申能（集团）有限公司直接持有本行股份 1.42%，向本行派
出监事，对本行具有重大影响，其实际控制人为上海市国有资产监督
管理委员会，持股比例 100%。该公司股权不存在质押、标记或冻结
情况。
（四）与主要股东的关联交易
根据《商业银行股权管理暂行办法》的规定，本行将上述主要股
东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人等
约 2,100 家企业作为本行关联方进行管理。报告期内，本行与其中 30
家关联方发生关联交易 33 笔，金额合计 830.77 亿元，上述关联交易
已按程序提交董事会及其关联交易控制委员会审批或备案。
八、香港法规下主要股东及其他人士于股份及相关股份拥有之权
益及淡仓
截至报告期末，就本行董事及监事所知，以下人士或法团（本行
董事﹑监事或最高行政人员除外）于本行股份或相关股份中拥有记录
于根据香港证券及期货条例第336条予以存置之权益登记册内或须知
会本行的权益或淡仓：
占已发行相关 占全部已发
股份 好仓/
主要股东名称 权益类型 股份数目 类别股份百分 行股份百分
类别 淡仓
比（%）4,5 比（%）4,5
中国远洋海运集团有限公司 1 H股 受控法团权益 好仓 1,605,286,000 12.66 2.97
中国海运（集团）总公司1 H股 受控法团权益 好仓 1,605,286,000 12.66 2.97
中远海运金融控股有限公司 1 H股 受控法团权益 好仓 1,605,286,000 12.66 2.97
Ocean Fortune Investment Limited1 H股 实益拥有人 好仓 1,605,286,000 12.66 2.97
中央汇金投资有限责任公司2 H股 受控法团权益 好仓 3,773,385,000 29.76 6.98
实益拥有人/
中国光大集团股份公司2 H股 好仓 1,866,595,000 14.72 3.45
受控法团权益
实益拥有人/
中国再保险(集团)股份有限公司2 H股 好仓 1,906,790,000 15.04 3.53
受控法团权益
68
中国人寿再保险有限责任公司2 H股 实益拥有人 好仓 1,530,397,000 12.07 2.83
华侨城集团有限公司 H股 实益拥有人 好仓 4,200,000,000 33.13 7.77
实益拥有人/
中国光大集团股份公司3 A股 好仓 25,922,412,492 62.69 47.98
受控法团权益
中央汇金投资有限责任公司3 A股 受控法团权益 好仓 26,951,836,111 65.17 49.88
注：1、Ocean Fortune Investment Limited直接持有本行1,605,286,000股H股的好仓。就本行所
知，Ocean Fortune Investment Limited由中远海运金融控股有限公司全资拥有，中远海运金融
控股有限公司由中国海运（集团）总公司全资拥有，而中国海运（集团）总公司由中国远洋
海运集团有限公司全资拥有。根据香港证券及期货条例，中国远洋海运集团有限公司、中国
海运（集团）总公司及中远海运金融控股有限公司被视为于Ocean Fortune Investment Limited
持有的1,605,286,000股H股中拥有权益。
2、中国人寿再保险有限责任公司直接持有本行1,530,397,000股H股的好仓。中国再保险
（集团）股份有限公司直接持有本行376,393,000股H股的好仓。光大集团直接持有本行
1,782,965,000股H股的好仓。中国光大集团有限公司直接持有本行83,630,000股H股的好仓。
就本行所知，中国人寿再保险有限责任公司由中国再保险（集团）股份有限公司全资拥有，
而中国再保险（集团）股份有限公司的71.56%权益由汇金公司拥有。中国光大集团有限公
司由光大集团全资拥有，而光大集团的63.16%权益由汇金公司拥有。根据香港证券及期货
条例，中国再保险（集团）股份有限公司被视为于中国人寿再保险有限责任公司持有的
1,530,397,000股 H 股 中 拥 有 权 益 ， 而 光 大 集 团 被 视 为 于 中 国 光 大 集 团 有 限 公 司 持 有 的
83,630,000股H股中拥有权益。因此，汇金公司间接持有本行合计3,773,385,000股H股的权益。
3、光大集团直接持有本行24,133,120,466股A股的好仓。光大集团因拥有下列企业的控
制权而被视作间接持有本行合计1,789,292,026股A股的好仓：
(1) 中国光大控股有限公司直接持有本行1,572,735,868股A股的好仓。
(2) 美光恩御（上海）置业有限公司直接持有本行148,156,258股A股的好仓。
(3) 中国光大投资管理有限责任公司直接持有本行8,000,000股A股的好仓。
(4) 光大金控资产管理有限公司直接持有本行60,399,900股A股的好仓。
因此，光大集团直接及间接持有本行合计25,922,412,492股A股的好仓。
中国再保险（集团）股份有限公司及中央汇金资产管理有限责任公司分别直接持有本行
413,094,619股及616,329,000股A股的好仓。就本行所知，中央汇金资产管理有限责任公司的
全部权益、中国再保险（集团）股份有限公司的71.56%权益及光大集团的63.16%权益由汇
金公司拥有。根据香港证券及期货条例，汇金公司被视为于中央汇金资产管理有限责任公司
的616,329,000股A股的好仓、中国再保险（集团）股份有限公司的413,094,619股A股的好仓
及光大集团的25,922,412,492股A股的好仓中拥有权益。因此，汇金公司间接持有本行合计
26,951,836,111股A股的好仓。
4、于2022年6月30日，本行发行股份54,031,921,588股，包括41,353,186,088股A股及
12,678,735,500股H股。
5、股权百分比约整至两个小数位。
69
6、以上所披露数据基于港交所披露易网站所提供信息及本行截至报告期末掌握的信息
作出。
除上述所披露外，截至报告期末，概无任何人士曾知会本行拥有
根据香港证券及期货条例第 XV 部第 2 及第 3 分部的条文须向本行披
露的权益或淡仓或记载于本行按香港证券及期货条例第 336 条置存
的登记册内的本行股份或相关股份的权益或淡仓。
九、香港法规下董事、监事及最高行政人员于股份、相关股份及
债券证中拥有的权益及淡仓
截至报告期末，就本行董事及监事所知，本行董事、监事或最高
行政人员概无于本行或其相联法团（定义见香港证券及期货条例）的
股份、相关股份或债券证中拥有须记录于根据香港证券及期货条例第
352 条予以存置的权益登记册内或根据香港证券及期货条例第 XV 部
第 7 及 8 分部须知会本行及香港联交所的权益或淡仓，或依据《标准
守则》而须知会本行及香港联交所的权益及淡仓，亦未被授予购买本
行或其任何相关法团的股份或债券证的权利。
70
第八节 优先股股本变动及股东情况
一、报告期内优先股发行与上市
报告期内，本行无优先股发行与上市，存量优先股均在上交所综
合业务平台挂牌交易。
二、优先股股东总数及前十名股东
（一）光大优 1（代码 360013）
单位：股、%、户
报告期末股东总数 20
股东 报告期内 持股 质押、标记或冻
股东名称 持股数量 股份类别
性质 增减数量 比例 结的股份数量
华宝信托有限责任公司 其他 - 32,400,000 16.20 境内优先股 -
上海光大证券资产管理有限公司 其他 - 26,700,000 13.35 境内优先股 -
博时基金管理有限公司 其他 - 15,500,000 7.75 境内优先股 -
交银施罗德资产管理有限公司 其他 - 15,500,000 7.75 境内优先股 -
中银国际证券股份有限公司 其他 - 15,500,000 7.75 境内优先股 -
中信证券股份有限公司 其他 5,000,000 15,320,000 7.67 境内优先股 -
江苏省国际信托有限责任公司 其他 - 11,640,000 5.82 境内优先股 -
中国平安财产保险股份有限公司 其他 - 10,000,000 5.00 境内优先股 -
中国平安人寿保险股份有限公司 其他 - 10,000,000 5.00 境内优先股 -
交银施罗德基金管理有限公司 其他 - 9,950,000 4.98 境内优先股 -
注：上海光大证券资产管理有限公司与本行控股股东光大集团存在关联关系，交银施罗德基
金管理有限公司和交银施罗德资产管理有限公司存在关联关系,中国平安财产保险股份有限
公司和中国平安人寿保险股份有限公司存在关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东
之间以及其与前十名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（二）光大优 2（代码 360022）
单位：股、%、户
报告期末股东总数 20
股东 报告期内 持股 质押、标记或冻
股东名称 持股数量 股份类别
性质 增减数量 比例 结的股份数量
中信证券股份有限公司 其他 9,000,000 16,450,000 16.45 境内优先股 -
平安理财有限责任公司 其他 - 12,190,000 12.19 境内优先股 -
国有 -
中国光大集团股份公司 - 10,000,000 10.00 境内优先股
法人
中国人寿保险股份有限公司 其他 - 8,180,000 8.18 境内优先股 -
71
中国邮政储蓄银行股份有限公司 其他 - 7,200,000 7.20 境内优先股 -
交银施罗德资产管理有限公司 其他 - 6,540,000 6.54 境内优先股 -
江苏省国际信托有限责任公司 其他 - 5,800,000 5.80 境内优先股 -
博时基金管理有限公司 其他 - 5,210,000 5.21 境内优先股 -
中银国际证券股份有限公司 其他 960,000 4,570,000 4.57 境内优先股 -
创金合信基金管理有限公司 其他 -9,000,000 4,270,000 4.27 境内优先股 -
注：光大集团为本行控股股东。除此之外，本行未知上述优先股股东之间以及其与前十名普
通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
（三）光大优 3（代码 360034）
单位：股、%、户
报告期末股东总数 26
股东 报告期内 持股 质押、标记或冻
股东名称 持股数量 股份类别
性质 增减数量 比例 结的股份数量
中国平安人寿保险股份有限公司 其他 - 84,110,000 24.04 境内优先股 -
中国人寿保险股份有限公司 其他 - 47,720,000 13.63 境内优先股 -
交银施罗德资产管理有限公司 其他 - 27,270,000 7.79 境内优先股 -
新华人寿保险股份有限公司 其他 - 27,270,000 7.79 境内优先股 -
建信信托有限责任公司 其他 -11,000,000 20,810,000 5.95 境内优先股 -
中信证券股份有限公司 其他 8,550,000 20,430,000 5.84 境内优先股 -
中国平安财产保险股份有限公司 其他 - 18,180,000 5.19 境内优先股 -
中信保诚人寿保险有限公司 其他 - 15,000,000 4.28 境内优先股 -
中国邮政储蓄银行股份有限公司 其他 - 13,630,000 3.89 境内优先股 -
上海国泰君安证券资产管理有限
其他 - 9,090,000 2.60 境内优先股 -
公司
太平人寿保险有限公司 其他 - 9,090,000 2.60 境内优先股 -
中银国际证券股份有限公司 其他 - 9,090,000 2.60 境内优先股 -
注：中国平安人寿保险股份有限公司和中国平安财产保险股份有限公司存在关联关系，中信
证券股份有限公司和中信保诚人寿保险有限公司存在关联关系。除此之外，本行未知上述优
先股股东之间以及其与前十名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
三、优先股利润分配
经第八届董事会第三十七次会议审议通过，本行于 2022 年 4 月
18 日向光大优 3 股东派发优先股股息，股息率 4.80%（税前），合计
派发 16.80 亿元（税前）。
72
经第八届董事会第四十次会议审议通过，本行于 2022 年 6 月 27
日向光大优 1 股东派发优先股股息，股息率 4.45%（税前），合计派
发 8.90 亿元（税前）。
经第八届董事会第四十次会议审议通过，本行于 2022 年 8 月 11
日向光大优 2 股东派发优先股股息，股息率 4.01%（税前），合计派
发 4.01 亿元（税前）。
四、报告期内本行未进行优先股回购及优先股转换为普通股。
五、报告期内本行未发生优先股表决权恢复情况。
六、本行对优先股采取的会计政策及理由
根据财政部颁发的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》
和《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》的规定，本行发行的优先
股作为权益工具核算。
73
第九节 发行可转换公司债券情况
一、基本情况
2017 年 3 月 17 日，本行完成 A 股可转债发行工作，募集资金
300 亿元，扣除发行费用后募集资金净额约为 299.23 亿元；募集资金
用于支持业务发展，并在转股后补充核心一级资本。2017 年 4 月 5
日，上述 A 股可转债在上交所挂牌交易，简称光大转债，代码 113011。
二、转债持有人及担保人
单位：人民币元、%、户
报告期末转债持有人数 12,383
本行转债担保人 无
报告期末持 持有
前十名转债持有人名称
债票面金额 比例
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国工商银行） 3,909,431,000 16.16
中国光大集团股份公司 2,909,153,000 12.02
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国建设银行） 2,555,986,000 10.56
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国银行） 1,447,373,000 5.98
登记结算系统债券回购质押专用账户（招商银行） 880,196,000 3.64
登记结算系统债券回购质押专用账户（交通银行） 661,987,000 2.74
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国农业银行） 564,384,000 2.33
登记结算系统债券回购质押专用账户（中国民生银行） 557,772,000 2.30
登记结算系统债券回购质押专用账户（中信证券股份有限公司） 470,425,000 1.94
登记结算系统债券回购质押专用账户（北京银行） 460,000,000 1.90
三、可转债变动
报告期内，本行发行的光大转债 12,000 元转为本行 A 股普通股，
转股股数 3,393 股。
四、转股价格历次调整情况
本行于 2022 年 6 月 28 日（股权登记日）实施了 2021 年度 A 股
普通股利润分配。根据本行《公开发行 A 股可转换公司债券募集说
明书》相关条款及有关法规规定，在本行 A 股可转债发行后，如遇
实施利润分配，将相应调整转股价格。为此，本次利润分配实施后，
光大转债的转股价格自 2022 年 6 月 29 日（除息日）起，由 3.55 元/
74
股调整为 3.35 元/股。转股价格历次调整情况见下表：
单位：人民币元/股
调整后转
转股价格调整日 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
股价格
《中国证券报》《上海证券报》 因实施 2016 年度 A
2017 年 7 月 5 日 4.26 2017 年 6 月 28 日 《证券时报》《证券日报》、 股普通股利润分配
上交所网站、本行网站 调整转股价格
因完成非公开发行
2017 年 12 月 26 日 4.31 2017 年 12 月 23 日 同上
H 股调整转股价格
因实施 2017 年度 A
2018 年 7 月 27 日 4.13 2018 年 7 月 21 日 同上 股普通股利润分配
调整转股价格
因实施 2018 年度 A
2019 年 6 月 26 日 3.97 2019 年 6 月 19 日 同上 股普通股利润分配
调整转股价格
因实施 2019 年度 A
2020 年 6 月 24 日 3.76 2020 年 6 月 16 日 同上 股普通股利润分配
调整转股价格
因实施 2020 年度 A
2021 年 7 月 21 日 3.55 2021 年 7 月 13 日 同上 股普通股利润分配
调整转股价格
因实施 2021 年度 A
2022 年 6 月 29 日 3.35 2022 年 6 月 21 日 同上 股普通股利润分配
调整转股价格
截至报告期末最新转股价格 3.35
五、本行的负债、资信变化情况以及在未来年度偿债的现金安排
根据《上市公司证券发行管理办法》和《上海证券交易所股票上
市规则》的相关规定，本行委托中诚信国际信用评级有限责任公司（简
称中诚信）对本行 2017 年 3 月发行的 A 股可转债进行了跟踪信用评
级。中诚信在对本行经营状况、行业情况进行综合分析与评估的基础
上，于 2022 年 5 月 23 日出具了《中国光大银行股份有限公司 A 股
可转换公司债券跟踪评级报告（2022）》，本次本行主体信用评级结
果为 AAA，评级展望维持稳定；光大转债信用评级结果为 AAA。本
次评级结果较前次无变化。本行各方面经营情况稳定，资产结构合理，
75
负债情况无明显变化，资信情况良好。本行未来年度偿债的现金来源
为经营性现金流和投资性现金流。
76
第十节 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况
一、本行现任及报告期离任董事、监事、高级管理人员在报告期内
未持有本行股份、股票期权、被授予的限制性股票。
二、截至报告期末，本行尚未实施股权激励及员工持股计划。
三、董事、监事、高级管理人员基本情况
本行董事会共有董事 14 人，其中，执行董事 2 人，分别为付万
军、曲亮；非执行董事 6 人，分别为王江、吴利军、姚仲友、姚威、
刘冲、李巍；独立董事 6 人，分别为王立国、邵瑞庆、洪永淼、李引
泉、韩复龄、刘世平。
本行监事会共有监事 9 人，其中，股东监事 3 人，分别为卢鸿、
吴俊豪、李银中；外部监事 3 人，分别为吴高连、王喆、乔志敏；职
工监事 3 人，分别为徐克顺、孙建伟、尚文程。
本行高级管理人员共有 6 人，分别为付万军、董铁峰、曲亮、齐
晔、杨兵兵、张旭阳。
本行董事、监事、高级管理人员简历详见本行《2021 年年度报
告》。报告期内新任董事长王江先生简历详见《2021 年度股东大会
会议文件》；新任高级管理人员张旭阳先生简历详见《第八届董事会
第四十次会议决议公告》。
四、董事、监事、高级管理人员新聘或离任情况
（一）董事新聘或离任情况
1、2022 年 1 月 18 日，银保监会核准刘世平先生本行独立董事
任职资格，徐洪才先生不再履职。
2、2022 年 3 月 24 日，因工作调整，李晓鹏先生辞去本行董事
长、非执行董事、董事会战略委员会主任委员及委员、提名委员会委
员职务。
3、2022 年 8 月 2 日，银保监会核准王江先生本行董事、董事长
77
任职资格。
（二）报告期内未发生监事新聘或离任情况。
（三）高级管理人员新聘或离任情况
1、2022 年 3 月 10 日，银保监会核准赵陵先生本行董事会秘书
任职资格。
2、2022 年 4 月 18 日，因年龄原因，伍崇宽先生不再担任本行
党委委员（副行长级）、工会委员会主席、机关党委书记、机关工会
主席职务。
3、2022 年 5 月 27 日，因工作调整，赵陵先生辞去本行副行长、
董事会秘书、联席公司秘书职务。
4、2022 年 8 月 1 日，银保监会核准张旭阳先生本行董事会秘书
任职资格。
五、报告期内董监事资料变更情况
1、本行非执行董事刘冲先生担任中远海运发展股份有限公司党
委书记、董事长，不再担任该公司董事总经理。
2、本行监事长卢鸿先生兼任本行工会委员会主席。
3、本行外部监事王喆先生不再担任上海浦东发展银行独立董事。
4、本行职工监事徐克顺先生担任本行监事会办公室专员，不再
担任本行监事会办公室主任（总行部门总经理级）。
六、董事及监事的合约权益及服务合约
报告期内，本行董事和监事在本行或其子公司所订立的重大合约
中无任何重大权益。本行董事和监事没有与本行签订任何一年内若由
本行终止合约时须作出赔偿的服务合约（法定赔偿除外）。
七、员工和机构情况
报告期末，本行在职员工 45,680 人（不含子公司）。
本行部门设置情况详见本行《2021 年年度报告》。报告期内，
78
原特殊资产经营管理部和资产管理部整合为特殊资产经营管理部/资
产管理部，其他部门设置无变化。
报告期末，本行在境内设立分支机构总数 1,786 家，其中一级分
行 39 家、二级分行 115 家、营业网点（含异地支行、县域支行、同
城支行、分行营业部和社区银行）1,632 家。本行在境外设立香港分
行、首尔分行、卢森堡分行、悉尼分行 4 家分支机构和东京代表处，
澳门分行设立申请已获澳门特别行政区政府批准。
本行员工、机构具体情况见下表：
机构 员工 资产规模
机构名称 办公地址
数量 人数 （百万元）
总行 1 7,465 3,918,754 北京市西城区太平桥大街 25 号中国光大中心
北京分行 89 2,888 754,857 北京市西城区宣武门内大街 1 号
上海分行 83 1,767 394,585 上海市浦东新区世纪大道 1118 号
天津分行 45 920 77,858 天津市和平区曲阜道 83 号中联大厦附楼
重庆分行 39 917 112,103 重庆市渝中区民族路 168 号
石家庄分行 79 1,355 117,588 石家庄市桥东区裕华东路 56 号
太原分行 51 1,058 137,551 太原市迎泽区迎泽大街 295 号
呼和浩特分行 23 554 42,431 呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座
大连分行 25 681 37,330 大连市中山区五五路 4 号
沈阳分行 50 1,188 54,248 沈阳市和平区和平北大街 156 号
长春分行 38 951 44,813 长春市朝阳区解放大路 2677 号
黑龙江分行 49 1,016 48,596 哈尔滨市南岗区东大直街 278 号
南京分行 79 1,723 312,943 南京市鼓楼区汉中路 120 号
苏州分行 25 858 125,952 苏州市工业园区星海街 188 号
无锡分行 12 394 94,606 无锡市崇安区人民中路 1 号
杭州分行 49 1,321 229,956 杭州市拱墅区密渡桥路 1 号浙商时代大厦
宁波分行 39 745 60,787 宁波市江东区福明路 828 号恒富大厦 1 号楼
合肥分行 103 1,471 174,650 合肥市蜀山区长江西路 200 号
福州分行 84 1,287 83,937 福州市鼓楼区五一北路 153 号正祥中心 1 号楼
厦门分行 23 508 41,061 厦门市思明区湖滨中路 160 号
南昌分行 51 776 79,345 南昌市红谷滩新区丰和中大道 1333 号
济南分行 44 911 63,028 济南市市中区经七路 85 号
青岛分行 59 999 77,700 青岛市市南区香港西路 69 号
烟台分行 26 504 60,421 烟台市芝罘区南大街 111 号
79
机构 员工 资产规模
机构名称 办公地址
数量 人数 （百万元）
郑州市河南自贸试验区郑州片区（郑东）金融
郑州分行 63 1,366 148,062
岛中环路 22 号
武汉分行 77 1,067 117,530 武汉市江岸区沿江大道 143-144 号
长沙分行 80 1,541 120,440 长沙市天心区芙蓉中路三段 142 号
广州分行 101 2,414 327,992 广州市天河区天河北路 685 号
深圳分行 49 1,143 260,425 深圳市福田区竹子林四路紫竹七道 18 号
南宁分行 36 874 65,134 南宁市良庆区宋厢路 16 号太平金融大厦
海口分行 32 719 40,809 海口市龙华区金龙路南侧金龙城市广场
成都分行 40 883 95,217 成都市锦江区大慈寺路 79 号
昆明分行 38 715 54,009 昆明市五华区人民中路 28 号
西安分行 61 1,109 76,408 西安市莲湖区红光街 33 号
乌鲁木齐分行 7 211 18,540 乌鲁木齐市水磨沟区南湖东路 165 号
贵阳市观山湖区长岭北路会展城 B 区金融城西
贵阳分行 14 389 34,261
三塔
兰州分行 13 329 24,038 兰州市城关区东岗西路 555 号
银川分行 5 143 6,445 银川市兴庆区解放西街 219 号
西宁分行 3 81 6,907 西宁市城西区五四西路 57 号-7 号
拉萨分行 2 79 7,258 拉萨市城关区金珠中路 7 号泰和国际文化广场
香港分行 1 217 179,788 香港湾仔告士打道 108 号光大中心 23 楼
韩国首尔市钟路区清溪川路 41 号永丰大厦 23
首尔分行 1 43 32,210
层
卢森堡分行 1 43 22,675 卢森堡大公国卢森堡市埃米尔路透大街 10 号
澳大利亚新南威尔士州悉尼市百仁格鲁大街
悉尼分行 1 48 36,360
100 号国际大厦 1 号楼 28 层
日本东京都千代田区丸之内一丁目 4 番 1 丸
东京代表处 1 6 -
之内永乐大厦
澳门苏亚利斯博士大马路 320 号澳门财富中心
澳门分行筹备组 - 3 -
23 楼
区域汇总调整 - - (2,685,515)
合计 1,792 45,680 6,134,093
注：1、总行员工人数中，包括信用卡中心 2,994 人，远程银行中心 1,742 人。
2、该表机构数量、员工人数、资产规模均不包括子公司。
80
第十一节 公司治理
一、公司治理概述
报告期内，本行董事会持续推进数字化转型，优化科技治理体系，
批准调整金融科技相关组织架构；审议通过捐赠支持定点帮扶议案，
积极履行社会责任；审慎履行董事及高级管理人员选任程序，及时调
整董事会专门委员会构成；落实监管要求，修订《董事、监事及高级
管理人员持有及变动本行股份管理办法》和《关联交易管理办法》。
本行监事会持续开展对董事会、监事会、高级管理层及其成员的
年度履职评价工作；审议本行定期报告、年度利润分配方案，履行财
务监督职能；持续加强战略、内控和风险管理监督，并针对重点监督
领域发出多份《监事建议反馈单》，高质量推进各项监督工作；认真
开展“以案为鉴、以案促改、以案明责、以案提质”专项活动，加强
监事会自身建设，为本行持续健康发展提供有力监督保障。
本行公司治理实际情况与《公司法》及证监会、银保监会和香港
联交所的相关规定不存在差异。
二、股东大会
本行严格按照《章程》《股东大会议事规则》组织召开股东大会，
确保股东大会依法对重大事项做出决策，切实维护股东合法权益。报
告期内，本行召开 2021 年度股东大会，具体情况如下：
2022 年 5 月 19 日，本行在北京召开 2021 年度股东大会，审议
通过选举非执行董事、董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算、
固定资产投资预算、聘请会计师事务所、利润分配方案、董监事薪酬
等 9 项议案，听取 5 项报告。
上述会议的召集、通知、召开和表决程序均符合《公司法》、本
行上市地上市规则和本行《章程》规定。本行董事会聘请的法律顾问
见证了上述股东大会，A 股律师出具了法律意见书。
股东大会职责详见本行《章程》。
81
三、董事会及其专门委员会
（一）董事会会议情况
报告期内，本行董事会召开会议 6 次，其中，现场会议 3 次，分
别为八届三十六次、三十七次和四十次会议；书面传签会议 3 次，分
别为八届三十八次、三十九次和四十一次会议。董事会审议议案 58
项，听取报告 30 项，有效发挥科学决策作用。
董事会职责详见本行《章程》。
（二）董事会专门委员会会议情况
董事会各专门委员会共召开会议 21 次，其中，战略委员会 2 次，
审计委员会 2 次，风险管理委员会 5 次，提名委员会 3 次，薪酬委员
会 1 次，关联交易控制委员会 4 次，普惠金融发展和消费者权益保护
委员会 4 次，共审议议案 44 项，听取报告 36 项。
（三）董事出席会议情况
董事会专门委员会
股东 普惠金融发
董事会 战略 审计 风险管理 提名 薪酬 关联交易 展和消费者
董事 大会
委员会 委员会 委员会 委员会 委员会 控制委员会 权益保护委
员会
亲自出席次数/任职期间会议次数
现任董事
王 江 - - - - - - - - -
吴利军 0/1 4/6 1/2 - - - - - -
付万军 1/1 6/6 2/2 - 5/5 - - - 4/4
姚仲友 1/1 6/6 - - 5/5 - - - -
曲 亮 1/1 5/6 - - - - - - 4/4
姚 威 0/1 4/6 - 2/2 - - - - 4/4
刘 冲 1/1 6/6 - - 5/5 - - - 4/4
李 巍 1/1 6/6 - - 5/5 - - 4/4 -
王立国 0/1 6/6 - 2/2 5/5 - 1/1 4/4 -
邵瑞庆 1/1 6/6 - 2/2 5/5 - 1/1 4/4 -
洪永淼 1/1 6/6 2/2 - - 3/3 1/1 3/4 -
李引泉 1/1 6/6 - 2/2 - 3/3 1/1 4/4 -
82
韩复龄 1/1 6/6 - - - 3/3 1/1 4/4 4/4
刘世平 0/1 6/6 2/2 2/2 - 3/3 - 4/4 -
离任董事
李晓鹏 - 2/2 - - - 1/1 - - -
徐洪才 - - - - - - - - -
注：1、2022 年新任董事自银保监会核准其任职资格后开始履职。
2、董事变动情况详见“董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况”。
3、“亲自出席次数”包括现场出席和书面传签方式参加会议。
4、未能亲自出席董事会及专门委员会的董事，均已委托其他董事出席并代为行使表决
权。
（四）独立董事工作情况
本行独立董事 6 名，占比超过董事会成员的三分之一。根据本行
《章程》的规定，董事会薪酬委员会、提名委员会、关联交易控制委
员会、审计委员会主任委员均由独立董事担任。报告期内，独立董事
对利润分配方案、提名董事、聘任高管、董事薪酬、重大关联交易、
内控审计等涉及中小股东利益的事项发表了独立意见；在各专门委员
会中，发挥专业优势，对各项议题提出建设性、专业性的意见和建议；
董事会闭会期间，通过阅读本行发送的内部文件、《董事会信息通报》
等资料以及参加董事沟通会等，及时了解本行战略执行、业务创新、
内控审计、风险防控等方面的情况；积极与其他董事、监事、高级管
理人员、审计师进行沟通，获取履职所需的信息；通过电邮、电话等
形式与本行保持密切联系。独立董事的有关建议得到高级管理层的重
视和采纳，对于本行进一步加强风险控制、促进业务发展发挥了积极
作用。
四、监事会及其专门委员会
（一）监事会会议情况
报告期内，本行监事会召开会议 4 次，其中，现场会议 2 次，分
别为八届十八次和二十次会议；书面传签会议 2 次，分别为八届十七
83
次和十九次会议。监事会审议议案 19 项，听取报告 34 项，有效履行
监事会的监督职能。
监事会职责详见本行《章程》。
（二）监事会专门委员会会议情况
监事会各专门委员会共召开会议 6 次，其中监督委员会 4 次，提
名委员会 2 次，共审议议案 11 项，听取报告 4 项。
（三）监事出席会议情况
监事会专门委员会
监事会
监事 提名委员会 监督委员会
亲自出席次数/任职期间会议次数
卢 鸿 4/4 2/2 -
吴俊豪 4/4 - 4/4
李银中 4/4 2/2 -
吴高连 4/4 2/2 4/4
王 喆 4/4 2/2 4/4
乔志敏 4/4 2/2 4/4
徐克顺 4/4 2/2 -
孙建伟 4/4 - 4/4
尚文程 4/4 - 4/4
注：“亲自出席次数”包括现场出席和书面传签方式参加会议。
（四）外部监事工作情况
本行外部监事 3 名，占比不低于监事会成员的三分之一。根据本
行《章程》规定，监事会提名委员会、监督委员会主任委员均由外部
监事担任。报告期内，外部监事能够严格遵守法律法规、监管规定及
本行《章程》要求，依法合规、忠实勤勉地履行职责，亲自出席监事
会及其专门委员会会议，为本行从事监督工作的时间平均为 14 个工
作日；外部监事能够保持独立性，对重大关联交易、利润分配、信息
披露、财务报告真实性、董监高提名选任以及薪酬等重点关注事项，
发表独立、专业、客观的意见；闭会期间，认真研读本行发送的内部
文件、《监事会信息通报》等资料，充分获取履职信息；通过电邮、
84
电话等形式与本行保持密切联系；注重维护中小股东与其他利益相关
者的合法权益，为监事会履行监督职责发挥了积极作用。
（五）监事会对半年度报告的审核情况
监事会审议了半年度报告并出具了书面审核意见。监事会认为：
《2022 年半年度报告》的编制和审议程序符合法律法规、监管规定、
本行《章程》和内部管理制度的各项要求。报告的内容和格式符合法
律法规和监管规定，所包含的信息真实反映了本行 2022 年上半年的
经营管理和财务状况等事项。未发现参与半年度报告编制和审议的人
员有违反保密规定的行为。
五、高级管理层
本行高级管理层负责经营管理工作，组织实施董事会决议，执行
董事会批准的战略规划、经营计划和投资方案，拟定内部管理机构设
置方案和基本管理制度，制定具体管理办法等。
六、信息披露
报告期内，本行按期发布了 2021 年年度报告、2022 年第一季度
报告，并在定期报告中突出业务特色和亮点，丰富披露内容；严格遵
循信息披露规则，在上交所网站发布公告 50 份，在港交所披露易网
站发布公告 34 份，并按照平行披露原则在上交所网站披露 H 股公告、
在港交所披露易网站披露 A 股公告；持续做好内幕信息知情人管理
工作，严防敏感信息泄露，确保投资者公平获取本行信息。
七、投资者关系管理
报告期内，本行以视频会议+线上直播的方式举办了 2021 年度
A+H 股业绩发布投资者见面会和境内外新闻媒体沟通会，与境内外
机构投资者、银行业分析师和新闻媒体沟通交流；接待境内外投行分
析师和机构投资者调研及参加境内外券商策略会 20 场，与超过 200
名投资者直接沟通交流，介绍本行战略执行、经营特色和未来发展方
85
向等信息；接听境内外投资者咨询电话 220 余次、回复咨询电子邮件
100 余件；利用“上证 e 互动”平台与投资者保持沟通；持续更新中
英文网站内容，便于投资者了解本行资讯。
八、董事、监事及有关雇员之证券交易
本行已采纳《标准守则》所订的标准为本行董事及监事进行证券
交易的行为准则；经查询全体董事及监事后，已确认他们于截至 2022
年 6 月 30 日的六个月期间一直遵守上述《标准守则》。本行亦就有
关雇员买卖公司证券事宜设定指引，指引内容不比《标准守则》宽松。
本行并没有发现有关雇员违反指引。
九、遵守香港上市规则之《企业管治守则》的声明
本行于截至 2022 年 6 月 30 日的六个月期间，已应用香港上市规
则附录十四《企业管治守则》所载原则，并已遵守所有守则条文。
86
第十二节 报告期内信息披露索引
公告日期 公告编号 公告名称
2022 年 1 月 6 日 临 2022-001 中国光大银行股份有限公司关于可转债转股结果暨股份变动的公告
2022 年 1 月 19 日 临 2022-002 中国光大银行股份有限公司 2021 年度业绩快报公告
2022 年 1 月 22 日 临 2022-003 中国光大银行股份有限公司关于董事任职资格获中国银保监会核准的公告
2022 年 1 月 27 日 临 2022-004 中国光大银行股份有限公司第八届董事会第三十六次会议决议公告
2022 年 1 月 27 日 临 2022-005 中国光大银行股份有限公司第八届监事会第十七次会议决议公告
2022 年 3 月 11 日 临 2022-006 中国光大银行股份有限公司关于“光大转债”2022 年付息事宜的公告
中国光大银行股份有限公司关于董事会秘书任职资格获中国银保监会核准
2022 年 3 月 16 日 临 2022-007
的公告
2022 年 3 月 19 日 临 2022-008 中国光大银行股份有限公司关于召开 2021 年度业绩说明会的公告
2022 年 3 月 25 日 临 2022-009 中国光大银行股份有限公司董事长辞任公告
2022 年 3 月 26 日 临 2022-010 中国光大银行股份有限公司第八届董事会第三十七次会议决议公告
2022 年 3 月 26 日 临 2022-011 中国光大银行股份有限公司第八届监事会第十八次会议决议公告
2022 年 3 月 26 日 临 2022-012 中国光大银行股份有限公司 2021 年度利润分配方案公告
2022 年 3 月 26 日 年报摘要 中国光大银行股份有限公司 2021 年年度报告摘要
2022 年 3 月 26 日 年报 *中国光大银行股份有限公司 2021 年年度报告
2022 年 3 月 26 日 其他 *中国光大银行股份有限公司 2021 年度财务报表及审计报告
2022 年 3 月 26 日 其他 *中国光大银行股份有限公司 2021 年度资本充足率报告
2022 年 3 月 26 日 其他 *中国光大银行股份有限公司 2021 年度社会责任报告
2022 年 3 月 26 日 其他 *中国光大银行股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告
2022 年 3 月 26 日 其他 *中国光大银行股份有限公司 2021 年度内部控制审计报告
2022 年 3 月 26 日 其他 *中国光大银行股份有限公司 2021 年度独立董事述职报告
2022 年 3 月 26 日 其他 *中国光大银行股份有限公司 2021 年度董事会审计委员会履职情况
*中国光大银行股份有限公司独立董事关于本行对外担保的专项说明及独立
2022 年 3 月 26 日 其他
意见
*关于中国光大银行股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资
2022 年 3 月 26 日 其他
金往来情况汇总表的专项说明
*中信证券股份有限公司、光大证券股份有限公司关于中国光大银行股份有
2022 年 3 月 26 日 其他
限公司 2021 年度持续督导报告书
2022 年 4 月 2 日 临 2022-013 中国光大银行股份有限公司关于召开 2021 年度股东大会的通知
2022 年 4 月 7 日 临 2022-014 中国光大银行股份有限公司关于可转债转股结果暨股份变动的公告
2022 年 4 月 9 日 临 2022-015 中国光大银行股份有限公司 2021 年度光大优 3 股息发放实施公告
2022 年 4 月 20 日 临 2022-016 中国光大银行股份有限公司关联交易公告
2022 年 4 月 28 日 临 2022-017 中国光大银行股份有限公司第八届董事会第三十八次会议决议公告
2022 年 4 月 28 日 临 2022-018 中国光大银行股份有限公司第八届监事会第十九次会议决议公告
87
2022 年 4 月 28 日 临 2022-019 中国光大银行股份有限公司关联交易公告
2022 年 4 月 28 日 临 2022-020 中国光大银行股份有限公司关联交易公告
2022 年 4 月 28 日 临 2022-021 中国光大银行股份有限公司 2022 年第一季度报告
*中国光大银行股份有限公司董事、监事及高级管理人员持有及变动本行股
2022 年 4 月 28 日 其他
份管理办法（2022 年修订稿）
2022 年 4 月 29 日 会议文件 中国光大银行股份有限公司 2021 年度股东大会会议文件
中国光大银行股份有限公司关于疫情防控期间参加 2021 年度股东大会相关
2022 年 5 月 17 日 临 2022-022
注意事项的提示性公告
2022 年 5 月 20 日 临 2022-023 中国光大银行股份有限公司 2021 年度股东大会决议公告
2022 年 5 月 20 日 其他 *关于中国光大银行股份有限公司 2021 年度股东大会的法律意见书
2022 年 5 月 21 日 临 2022-024 中国光大银行股份有限公司第八届董事会第三十九次会议决议公告
中国光大银行股份有限公司关于 A 股可转换公司债券 2022 年跟踪评级结果
2022 年 5 月 25 日 临 2022-025
的公告
2022 年 5 月 25 日 其他 *中国光大银行股份有限公司 A 股可转换公司债券跟踪评级报告（2022）
2022 年 5 月 28 日 临 2022-026 中国光大银行股份有限公司副行长、董事会秘书辞任公告
2022 年 5 月 28 日 临 2022-027 中国光大银行股份有限公司第八届董事会第四十次会议决议公告
2022 年 5 月 28 日 临 2022-028 中国光大银行股份有限公司第八届监事会第二十次会议决议公告
2022 年 5 月 28 日 临 2022-029 中国光大银行股份有限公司关联交易公告
2022 年 5 月 28 日 其他 *中国光大银行股份有限公司关联交易管理办法（2022 年修订稿）
中国光大银行股份有限公司关于 2021 年度 A 股分红派息实施时“光大转债”
2022 年 6 月 15 日 临 2022-030
转股连续停牌的提示性公告
2022 年 6 月 18 日 临 2022-031 中国光大银行股份有限公司第一期优先股 2022 年股息发放实施公告
2022 年 6 月 21 日 临 2022-032 中国光大银行股份有限公司 2021 年度 A 股普通股分红派息实施公告
中国光大银行股份有限公司关于根据 2021 年度利润分配方案调整 A 股可转
2022 年 6 月 21 日 临 2022-033
换公司债券转股价格的公告
注：1、以上披露信息刊登在本行选定的信息披露报纸（《中国证券报》《上海证券报》《证
券时报》和《证券日报》）、上交所网站及本行网站（标*为只在上交所网站及本行网站披
露）。
2、可在上交所网站-上市公司公告栏目中，输入本行 A 股代码“601818”查询；或在
本行网站-投资者关系栏目查询。
88
第十三节 书面确认意见
根据《中华人民共和国证券法》《公开发行证券的公司信息披露
内容与格式准则第3号-半年度报告的内容与格式（2021年修订）》《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第26号-商业银行信息披露特别
规定（2022年修订）》等相关规定和要求，作为中国光大银行股份有
限公司的董事、监事、高级管理人员，我们在全面了解和审核本行2022
年半年度报告及摘要后，出具意见如下：
一、本行严格按照企业会计准则及相关制度规范运作，2022年半
年度报告公允地反映了报告期的财务状况和经营成果。
二、本行2022年半年度财务报告已经安永华明会计师事务所（特
殊普通合伙）根据中国注册会计师审阅准则审阅，并出具了审阅意见。
三、本行董事会编制和审议本行2022年半年度报告的程序符合法
律、行政法规和证监会的规定。
四、我们保证本行2022年半年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别及连带的法律
责任。
董事、监事及高级管理人员签名：
姓名 职务 签名
王 江 党委书记、董事长、非执行董事 王 江
吴利军 副董事长、非执行董事 吴利军
付万军 党委副书记、执行董事、行长 付万军
姚仲友 非执行董事 姚仲友
曲 亮 党委委员、执行董事、副行长 曲 亮
姚 威 非执行董事 姚 威
刘 冲 非执行董事 刘 冲
李 巍 非执行董事 李 巍
王立国 独立董事 王立国
邵瑞庆 独立董事 邵瑞庆
洪永淼 独立董事 洪永淼
李引泉 独立董事 李引泉
89
韩复龄 独立董事 韩复龄
刘世平 独立董事 刘世平
卢 鸿 党委委员、监事长、工会委员会主席 卢 鸿
吴俊豪 股东监事 吴俊豪
李银中 股东监事 李银中
吴高连 外部监事 吴高连
王 喆 外部监事 王 喆
乔志敏 外部监事 乔志敏
徐克顺 职工监事 徐克顺
孙建伟 职工监事 孙建伟
尚文程 职工监事 尚文程
董铁峰 党委委员、纪委书记（副行长级） 董铁峰
齐 晔 党委委员、副行长 齐 晔
杨兵兵 党委委员、副行长、风险责任人 杨兵兵
张旭阳 董事会秘书、联席公司秘书 张旭阳
董事长：王江
中国光大银行股份有限公司董事会
2022 年 8 月 26 日
90
第十四节 财务审阅报告、财务报表、财务报表附注
91
中国光大银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
中期财务报表(未经审计)及审阅报告
(按中国会计准则编制)
中国光大银行股份有限公司
目 录
页 次
一、 审阅报告 1
二、 财务报表
合并资产负债表和资产负债表 2-4
合并利润表和利润表 5-6
合并股东权益变动表 7-9
股东权益变动表 10 - 12
合并现金流量表和现金流量表 13 - 15
财务报表附注 16 - 153
财务报表补充资料
1. 非经常性损益明细表 1
2. 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异 2
3. 每股收益 2
4. 净资产收益率 3
5. 杠杆率 3-4
6. 监管资本项目与资产负债表对应关系 5 - 11
7. 流动性覆盖率和净稳定资金比例 12
8. 已逾期贷款和垫款余额 12 - 13
9. 发放贷款和垫款的风险分类 13
审阅报告
安永华明（2022）专字第 61238341_A09 号
中国光大银行股份有限公司
中国光大银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了中国光大银行股份有限公司（“贵行”）及其子公司（统称“贵集团”）中期
财务报表，包括2022年6月30日的合并资产负债表和资产负债表、截至2022年6月30日止六个
月期间的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、合并现金流量表和现
金流量表以及相关财务报表附注。这些中期财务报表的编制是贵行管理层的责任，我们的责任
是在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业
务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。
审阅主要限于询问贵集团有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我
们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信后附的财务报表没有在所有重大方
面按照《企业会计准则第32号－中期财务报告》的规定编制。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：许旭明
中国注册会计师：洪晓冬
中国 北京 2022 年 8 月 26 日
1
中国光大银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表
2022 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
三 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
资产
现金及存放中央银行款项 1 333,500 378,263 333,350 377,846
存放同业及其他金融机构款项 2 42,619 51,189 41,417 49,555
贵金属 8,419 6,426 8,419 6,426
拆出资金 3 115,052 138,349 124,490 149,588
衍生金融资产 4 13,821 13,705 13,816 13,705
买入返售金融资产 5 107,955 31,164 107,891 32,507
发放贷款和垫款 6 3,439,869 3,239,396 3,432,851 3,231,445
应收融资租赁款 7 107,005 109,053 - -
金融投资 8 1,944,980 1,836,016 1,929,695 1,822,297
-以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 391,435 383,666 384,554 378,113
-以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
债务工具 425,768 325,695 418,665 318,343
-以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
权益工具 1,124 1,125 1,119 1,120
-以摊余成本计量的金融投资 1,126,653 1,125,530 1,125,357 1,124,721
长期股权投资 9 187 256 12,983 12,983
固定资产 10 25,523 25,155 15,923 15,836
使用权资产 11 10,512 10,953 10,331 10,780
无形资产 12 2,756 2,767 2,697 2,714
商誉 13 1,281 1,281 1,281 1,281
递延所得税资产 14 32,336 19,895 30,937 18,517
其他资产 15 71,432 38,201 68,012 35,919
资产总计 6,257,247 5,902,069 6,134,093 5,781,399
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
2
中国光大银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表(续)
2022 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
三 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 18 76,273 101,180 76,118 101,036
同业及其他金融机构存放款项 19 442,953 526,259 446,519 528,061
拆入资金 20 206,851 179,626 122,131 98,520
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 21 64 67 - -
衍生金融负债 4 10,972 13,337 10,971 13,336
卖出回购金融资产款 22 87,194 80,600 84,078 79,382
吸收存款 23 3,947,612 3,675,743 3,946,125 3,674,204
应付职工薪酬 24 17,129 16,777 16,772 16,385
应交税费 25 10,314 6,535 9,445 5,362
租赁负债 26 10,300 10,736 10,124 10,562
预计负债 27 2,545 2,213 2,545 2,213
应付债券 28 911,033 763,532 907,385 759,340
其他负债 29 41,472 41,098 19,438 17,740
负债合计 5,764,712 5,417,703 5,651,651 5,306,141
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
3
中国光大银行股份有限公司
合并资产负债表和资产负债表(续)
2022 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
三 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 经审计 未经审计 经审计
负债和股东权益(续)
股东权益
股本 30 54,032 54,032 54,032 54,032
其他权益工具 31 109,062 109,062 109,062 109,062
其中：优先股 64,906 64,906 64,906 64,906
永续债 39,993 39,993 39,993 39,993
资本公积 32 58,434 58,434 58,434 58,434
其他综合收益 42 1,324 3,152 1,632 3,390
盈余公积 33 26,245 26,245 26,245 26,245
一般风险准备 33 76,509 75,596 72,821 72,821
未分配利润 164,924 155,968 160,216 151,274
归属于本行股东权益合计 490,530 482,489 482,442 475,258
少数股东权益 2,005 1,877 - -
股东权益合计 492,535 484,366 482,442 475,258
负债和股东权益总计 6,257,247 5,902,069 6,134,093 5,781,399
本财务报表已于 2022 年 8 月 26 日获本行董事会批准。
王江 付万军
董事长 行长
孙新红 中国光大银行股份有限公司
财务会计部总经理 （公章）
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
4
中国光大银行股份有限公司
合并利润表和利润表
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 本集团 本行
三 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
营业收入 (已重述)
利息收入 118,396 113,085 115,063 109,625
利息支出 (61,721) (57,188) (60,421) (55,593)
利息净收入 35 56,675 55,897 54,642 54,032
手续费及佣金收入 16,255 16,324 14,946 15,644
手续费及佣金支出 (1,420) (1,265) (1,543) (1,566)
手续费及佣金净收入 36 14,835 15,059 13,403 14,078
投资收益 37 7,388 3,743 8,145 4,077
其中：对合营企业的投资损失 (32) (7) - -
以摊余成本计量的
金融资产终止确
认产生的收益 768 85 768 85
公允价值变动净(损失)/收益 38 (523) 1,883 (553) 1,814
汇兑净(损失)/收益 (297) 82 (293) 77
其他业务收入 346 347 77 56
入 30 81 26 55
营业收入合计 78,454 77,092 75,447 74,189
营业支出
税金及附加 (912) (821) (882) (802)
业务及管理费 39 (18,788) (19,953) (18,266) (19,484)
信用减值损失 40 (29,024) (28,734) (28,527) (28,209)
其他资产减值损失 (1) 21 (1) 20
其他业务成本 (459) (429) (257) (283)
营业支出合计 (49,184) (49,916) (47,933) (48,758)
营业利润 29,270 27,176 27,514 25,431
加：营业外收入 45 106 40 106
减：营业外支出 (98) (77) (98) (76)
利润总额 29,217 27,205 27,456 25,461
减：所得税费用 41 (5,771) (4,682) (5,084) (4,177)
净利润 23,446 22,523 22,372 21,284
其中：同一控制下企业合并中被合并
方在合并前实现的净利润 - 16 - -
按经营持续性分类
持续经营净利润 23,446 22,523 22,372 21,284
按所有权归属分类
归属于本行股东的净利润 23,299 22,445 22,372 21,284
少数股东损益 147 78 - -
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5
中国光大银行股份有限公司
合并利润表和利润表(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 本集团 本行
三 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
其他综合收益的税后净额 (已重述)
归属于本行股东的其他综合收益的税后净额 (1,828) 571 (1,758) 690
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的权益工具公允价值变动 (1) 1 (1) 1
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具公允价值变动 (2,261) 279 (2,005) 384
2.以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债务工具减值准备 349 327 248 305
3.外币报表折算差额 85 (36) - -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 1 - - -
其他综合收益合计 42 (1,827) 571 (1,758) 690
综合收益总额 21,619 23,094 20,614 21,974
归属于本行股东的综合收益总额 21,471 23,016 20,614 21,974
归属于少数股东的综合收益总额 148 78 - -
每股收益 43
基本每股收益(人民币元/股) 0.38 0.37
稀释每股收益(人民币元/股) 0.35 0.34
本财务报表已于 2022 年 8 月 26 日获本行董事会批准。
王江 付万军
董事长 行长
孙新红 中国光大银行股份有限公司
财务会计部总经理 (公章)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
6
中国光大银行股份有限公司
合并股东权益变动表
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
未经审计
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 少数 股东
附注三 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 股东权益 权益合计
2022 年 1 月 1 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 3,152 26,245 75,596 155,968 482,489 1,877 484,366
本期增减变动金额
1.净利润 - - - - - - - - 23,299 23,299 147 23,446
2.其他综合收益 42 - - - - - (1,828) - - - (1,828) 1 (1,827)
上述 1 和 2 小计 - # - - - # - # (1,828) # - # - 23,299 #21,471 148 #21,619
3.利润分配 34 -
- 提取一般风险准备 - - - - - - - 913 (913) - - -
- 对普通股股东的分配 - - - - - - - - (10,860) (10,860) (20) (10,880)
- 对其他权益工具持有者的分配 - - - - - - - - (2,570) (2,570) - (2,570)
小计 - # - - - # - # - # - # 913 (14,343) #(13,430) (20) (13,450)
2022 年 6 月 30 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 1,324 26,245 76,509 164,924 490,530 - 2,005 492,535
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
7
中国光大银行股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间(已重述)
未经审计
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 少数 股东
附注三 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 股东权益 权益合计
2020 年 12 月 31 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 1,393 26,245 67,702 136,581 453,449 1,549 454,998
同一控制下企业合并 - - - - - - - - 21 21 21 42
2021 年 1 月 1 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 1,393 26,245 67,702 136,602 453,470 1,570 455,040
本期增减变动金额
1.净利润 - - - - - - - - 22,445 22,445 78 22,523
2.其他综合收益 42 - - - - - 571 - - - 571 - 571
上述 1 和 2 小计 - # - - - # - # 571 # - # - 22,445 #23,016 78 #23,094
3.利润分配 34 -
- 提取一般风险准备 - - - - - - - 98 (98) - - -
- 对普通股股东的分配 - - - - - - - - (11,347) (11,347) (20) (11,367)
- 对其他权益工具持有者的分配 - - - - - - - - (2,570) (2,570) - (2,570)
小计 - # - - - # - # - # - # 98 (14,015) #(13,917) (20) (13,937)
2021 年 6 月 30 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 1,964 26,245 67,800 145,032 462,569 - 1,628 464,197
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
8
中国光大银行股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
2021 年度
经审计
归属于本行股东权益
其他权益工具 其他 一般 少数 股东
附注三 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 未分配利润 小计 股东权益 权益合计
2020 年 12 月 31 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 1,393 26,245 67,702 136,581 453,449 1,549 454,998
同一控制下企业合并 - - - - - - - - 21 21 21 42
2021 年 1 月 1 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 1,393 26,245 67,702 136,602 453,470 1,570 455,040
本年增减变动金额
1.净利润 - - - - - - - - 43,407 43,407 232 43,639
2.其他综合收益 42 - - - - - 1,759 - - - 1,759 - 1,759
上述 1 和 2 小计 - - - - - 1,759 - - 43,407 45,166 232 45,398
3.所有者投入和减少资本
- 少数股东投入资本 - - - - - - - - - - 95 95
小计 - - - - - - - - - - 95 95
4.利润分配 34
- 提取一般风险准备 - - - - - - - 7,894 (7,894) - - -
- 对普通股股东的分配 - - - - - - - - (11,347) (11,347) (20) (11,367)
- 对其他权益工具持有者的分配 - - - - - - - - (4,800) (4,800) - (4,800)
小计 - - - - - - - 7,894 (24,041) (16,147) (20) (16,167)
2021 年 12 月 31 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 3,152 26,245 75,596 155,968 482,489 1,877 484,366
本财务报表已于 2022 年 8 月 26 日获本行董事会批准。
王江 付万军 孙新红 中国光大银行股份有限公司
董事长 行长 财务会计部总经理 (公章)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
9
中国光大银行股份有限公司
股东权益变动表
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
未经审计
其他权益工具
附注三 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
2022 年 1 月 1 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 3,390 26,245 72,821 151,274 475,258
本期增减变动金额
1.净利润 - - - - - - - - 22,372 22,372
2.其他综合收益 42 - - - - - (1,758) - - - (1,758)
上述 1 和 2 小计 - - - - - (1,758) - - 22,372 20,614
3.利润分配 34
-对普通股股东的分配 - - - - - - - - (10,860) (10,860)
-对其他权益工具持有者的分配 - - - - - - - - (2,570) (2,570)
小计 - - - - - - - - (13,430) (13,430)
2022 年 6 月 30 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 1,632 26,245 72,821 160,216 482,442
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
10
中国光大银行股份有限公司
股东权益变动表(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
未经审计
其他权益工具
附注三 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
2021 年 1 月 1 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 1,509 26,245 66,015 133,004 448,301
本期增减变动金额
1.净利润 - - - - - - - - 21,284 21,284
2.其他综合收益 42 - - - - - 690 - - - 690
上述 1 和 2 小计 - - - - - 690 - - 21,284 21,974
3.利润分配 34
-对普通股股东的分配 - - - - - - - - (11,347) (11,347)
-对其他权益工具持有者的分配 - - - - - - - - (2,570) (2,570)
小计 - - - - - - - - (13,917) (13,917)
2021 年 6 月 30 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 2,199 26,245 66,015 140,371 456,358
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
11
中国光大银行股份有限公司
股东权益变动表(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
2021 年度
经审计
其他权益工具
附注三 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
2021 年 1 月 1 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 1,509 26,245 66,015 133,004 448,301
本年增减变动金额
1.净利润 - - - - - - - - 41,223 41,223
2.其他综合收益 42 - - - - - 1,881 - - - 1,881
上述 1 和 2 小计 - - - - - 1,881 - - 41,223 43,104
3.利润分配 34
-提取一般风险准备 - - - - - - - 6,806 (6,806) -
-对普通股股东的分配 - - - - - - - - (11,347) (11,347)
-对其他权益工具持有者的分配 - - - - - - - - (4,800) (4,800)
小计 - - - - - - - 6,806 (22,953) (16,147)
2021 年 12 月 31 日余额 54,032 64,906 39,993 4,163 58,434 3,390 26,245 72,821 151,274 475,258
本财务报表已于 2022 年 8 月 26 日获本行董事会批准。
王江 付万军 孙新红 中国光大银行股份有限公司
董事长 行长 财务会计部总经理 (公章)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
12
中国光大银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
附注三 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
经营活动产生的现金流量 (已重述)
客户存款净增加额 265,200 209,858 265,250 209,947
拆入资金净增加额 27,275 9,243 23,581 -
存放同业及其他金融机构款项净
减少额 - 1,613 - -
卖出回购金融资产款净增加额 6,576 - 4,685 -
收取的利息、手续费及佣金 113,960 106,546 109,037 102,553
收回的已于以前年度核销的贷款 3,919 3,241 3,919 3,241
收到的其他与经营活动有关的现金 540 6,516 143 5,559
经营活动现金流入小计 417,470 337,017 406,615 321,300
客户贷款和垫款净增加额 (229,587) (253,331) (230,495) (250,527)
向中央银行借款净减少额 (25,463) (13,734) (25,474) (13,800)
同业及其他金融机构存放款项
净减少额 (82,559) (3,716) (80,795) (5,552)
存放中央银行存款准备金净增加额 (8,388) (9,477) (8,394) (9,431)
存放同业及其他金融机构款项
净增加额 (1,709) - (637) (128)
为交易目的而持有的金融资产净
增加额 (39,843) (36,675) (38,688) (37,680)
拆出资金净增加额 (10,292) (7,619) (10,874) (13,707)
拆入资金净减少额 - - - (931)
买入返售金融资产净增加额 (76,794) (53,322) (75,387) (53,154)
卖出回购金融资产款净减少额 - (60) - (881)
支付的利息、手续费及佣金 (45,098) (45,569) (43,835) (44,614)
支付给职工以及为职工支付的现金 (11,356) (11,884) (10,951) (11,475)
支付的各项税费 (20,882) (15,622) (19,675) (14,642)
购买融资租赁资产支付的现金 (282) (10,508) - -
支付的其他与经营活动有关的现金 (43,998) (18,708) (43,052) (14,038)
经营活动现金流出小计 (596,251) (480,225) (588,257) (470,560)
经营活动产生的现金流量净额 47 (178,781) (143,208) (181,642) (149,260)
-
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
13
中国光大银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
投资活动产生的现金流量 (已重述)
收回投资收到的现金 408,531 384,825 405,458 384,009
取得投资收益收到的现金 32,760 30,118 33,374 30,115
处置固定资产和其他长期资产收回
的现金净额 96 10 94 10
投资活动现金流入小计 441,387 414,953 438,926 414,134
投资支付的现金 (483,009) (452,120) (479,309) (449,572)
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 (2,139) (1,648) (1,644) (897)
投资活动现金流出小计 (485,148) (453,768) (480,953) (450,469)
投资活动产生的现金流量净额 (43,761) (38,815) (42,027) (36,335)
筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 542,997 298,213 542,997 298,213
筹资活动现金流入小计 542,997 298,213 542,997 298,213
偿付债券本金所支付的现金 (394,056) (111,824) (393,503) (111,821)
偿付债券利息所支付的现金 (13,100) (8,021) (13,049) (7,997)
分配利润所支付的现金 (10,869) (2,590) (10,849) (2,570)
支付的其他与筹资活动有关的现金 (1,592) (1,557) (1,550) (1,534)
筹资活动现金流出小计 (419,617) (123,992) (418,951) (123,922)
筹资活动产生的现金流量净额 123,380 174,221 124,046 174,291
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
14
中国光大银行股份有限公司
合并现金流量表和现金流量表(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
截至 6 月 30 日止六个月期间
本集团 本行
附注三 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
(已重述)
汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,344 (1,010) 2,204 (939)
现金及现金等价物净减少额 47(b) (96,818) (8,812) (97,419) (12,243)
加：1 月 1 日的现金及现金等价物余额 222,583 145,076 222,046 146,470
6 月 30 日的现金及现金等价物余额 47(c) 125,765 136,264 124,627 134,227
本财务报表已于 2022 年 8 月 26 日获本行董事会批准。
王江 付万军
董事长 行长
孙新红 中国光大银行股份有限公司
财务会计部总经理 (公章)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
15
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
一、 基本情况
中国光大银行股份有限公司(“本行”)于1992年8月18日在中华人民共和国(“中国”)北京开
始营业。本行于2010年8月和2013年12月先后在上海证券交易所和香港联合交易所有限
公司主板上市。
本行经原中国银行业监督管理委员会，现为中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银
保监会”)批准持有B0007H111000001号金融许可证，并经国家工商行政管理总局核准
领取统一社会信用代码为91110000100011743X的企业法人营业执照。注册地址为中国
北京市西城区太平桥大街25号、甲25号中国光大中心。
本行及子公司(详见附注三、9(a))(以下合称“本集团”)的主要业务为经银保监会批准的包
括对公及对私存款、贷款、支付结算、资金业务及其他金融业务。本集团主要在中国境
内经营并在境外设有若干分行和子公司。就本财务报表而言，“中国境内”不包括中国香
港特别行政区(“香港”)、中国澳门特别行政区(“澳门”)及中国台湾，“境外”指中国境内以
外的其他国家和地区。
本财务报表已经本行董事会于2022年8月26日决议批准。
二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本财务报表以持续经营为基础列报。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的《企业会计准则—基
本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。
本财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督
管理委员会(“证监会”)颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半
年度报告的内容与格式》(2022年修订)的要求进行列报和披露。本财务报表应与本集团
2021年度财务报表一并阅读。
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行2022年6月30
日的财务状况以及2022年1至6月会计期间的本集团和本行经营成果和现金流量等有关
信息。
2. 会计政策
本财务报表所采用的会计政策与2021年度财务报表相一致。
16
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
库存现金 7,712 4,005 7,699 3,994
存放中央银行
– 法定存款准备金 (a) 286,414 281,760 286,326 281,668
– 超额存款准备金 (b) 33,321 90,168 33,272 89,856
– 财政性存款及其他 5,929 2,195 5,929 2,193
小计 333,376 378,128 333,226 377,711
应计利息 124 135 124 135
合计 333,500 378,263 333,350 377,846
注：
(a) 法定存款准备金为本集团按规定向中国人民银行(“人行”)缴存的存款准备金。于资
产负债表日，本行存款准备金的缴存比率为：
2022年 2021年
6月30日 12月31日
人民币存款缴存比率 7.75% 8.00%
外币存款缴存比率 8.00% 9.00%
上述法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。本集团中国境内子公司的人
民币存款准备金缴存比率按人行相应规定执行。存放于境外地区和国家中央银行的
法定存款准备金的缴存比率按当地监管机构规定执行。
(b) 超额存款准备金存放于人行主要用于资金清算用途。
17
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
2. 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
附注三 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
存放中国境内款项
– 银行 15,592 25,855 12,063 17,236
– 其他金融机构 2,711 418 6,211 9,368
存放中国境外款项
– 银行 24,782 25,348 23,607 23,333
小计 43,085 51,621 41,881 49,937
应计利息 4 27 5 72
合计 43,089 51,648 41,886 50,009
减：减值准备 16 (470) (459) (469) (454)
账面价值 42,619 51,189 41,417 49,555
18
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
3. 拆出资金
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
附注三 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
拆放中国境内款项
– 银行 7,380 11,795 7,379 11,795
– 其他金融机构 70,290 78,469 79,091 88,170
拆放中国境外款项
– 银行 37,721 48,268 38,152 49,248
– 其他金融机构 - - - 382
小计 115,391 138,532 124,622 149,595
应计利息 212 221 254 232
合计 115,603 138,753 124,876 149,827
减：减值准备 16 (551) (404) (386) (239)
账面价值 115,052 138,349 124,490 149,588
19
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
4. 衍生金融工具及套期会计
(a) 衍生金融资产和负债
本集团
2022年6月30日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具
– 利率掉期 1,048,027 5,875 (5,765)
– 国债期货 643 4 -
货币衍生工具
– 远期外汇 30,687 367 (360)
– 外汇掉期和交叉货币利率掉期 661,840 7,027 (4,804)
– 外汇期权 12,619 546 (43)
信用类衍生工具 80 2 -
合计 1,753,896 13,821 (10,972)
2021年12月31日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具
– 利率掉期 1,020,673 6,470 (6,723)
货币衍生工具
– 远期外汇 38,778 602 (496)
– 外汇掉期和交叉货币利率掉期 801,008 6,031 (6,077)
– 外汇期权 22,829 601 (41)
信用类衍生工具 80 1 -
合计 1,883,368 13,705 (13,337)
20
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
4. 衍生金融工具及套期会计(续)
(a) 衍生金融资产和负债(续)
本行
2022年6月30日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具
– 利率掉期 1,048,027 5,875 (5,765)
货币衍生工具
– 远期外汇 30,687 367 (360)
– 外汇掉期和交叉货币利率掉期 660,767 7,026 (4,803)
– 外汇期权 12,619 546 (43)
信用类衍生工具 80 2 -
合计 1,752,180 13,816 (10,971)
2021年12月31日
名义金额 公允价值
资产 负债
利率衍生工具
– 利率掉期 1,020,673 6,470 (6,723)
货币衍生工具
– 远期外汇 37,959 602 (495)
– 外汇掉期和交叉货币利率掉期 801,008 6,031 (6,077)
– 外汇期权 22,822 601 (41)
信用类衍生工具 80 1 -
合计 1,882,542 13,705 (13,336)
(1)衍生金融工具的名义金额仅指在资产负债表日尚未完成的交易量，并不代表风
险金额。
(2)上述衍生金融工具中包括本集团指定的套期工具。
(b) 套期会计
本集团及本行利用利率掉期对利率变动导致的公允价值变动进行套期保值，被套
期项目为固定利息债券。于2022年6月30日，本集团及本行用于套期会计中作公
允价值套期工具的衍生金融工具名义金额为人民币35.01亿元(2021年12月31日：
人民币32.70亿元)，上述套期工具中，衍生金融资产为人民币3.08亿元(2021年12
月31日：人民币0.41亿元)，衍生金融负债为人民币0.00亿元(2021年12月31日：
人民币0.11亿元)。
截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月期间，公允价值变动损益中确认的
套期无效部分产生的损益不重大。
21
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
5. 买入返售金融资产
(a) 按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
附注 2022年 2021年 2022年 2021年
三 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国境内
– 银行 9,685 2,300 9,685 2,300
– 其他金融机构 98,211 28,731 98,211 30,209
中国境外
– 银行 17 2 - -
– 其他金融机构 47 133 - -
小计 107,960 31,166 107,896 32,509
应计利息 10 2 10 2
合计 107,970 31,168 107,906 32,511
减：减值准备 16 (15) (4) (15) (4)
账面价值 107,955 31,164 107,891 32,507
(b) 按担保物类型分析
本集团 本行
附注 2022年 2021年 2022年 2021年
三 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券
– 政府债券 14,796 7,586 14,796 9,144
– 其他债券 93,164 23,580 93,100 23,365
小计 107,960 31,166 107,896 32,509
应计利息 10 2 10 2
合计 107,970 31,168 107,906 32,511
减：减值准备 16 (15) (4) (15) (4)
账面价值 107,955 31,164 107,891 32,507
22
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
6. 发放贷款和垫款
(a) 按性质分析
本集团 本行
附注 2022年 2021年 2022年 2021年
三 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以摊余成本计量的发放贷款和垫款
公司贷款和垫款 1,828,274 1,720,006 1,828,966 1,723,035
票据贴现 632 901 632 901
个人贷款和垫款
– 个人住房按揭贷款 585,567 565,296 585,433 565,146
– 个人经营贷款 236,141 203,600 235,424 202,804
– 个人消费贷款 208,170 214,068 200,938 203,632
– 信用卡 450,036 447,786 450,036 447,786
小计 1,479,914 1,430,750 1,471,831 1,419,368
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款
福费廷—国内信用证 80,611 70,813 80,611 70,813
票据贴现 123,100 84,834 123,100 84,834
小计 203,711 155,647 203,711 155,647
合计 3,512,531 3,307,304 3,505,140 3,298,951
应计利息 8,948 8,981 8,918 8,940
发放贷款和垫款总额 3,521,479 3,316,285 3,514,058 3,307,891
减：以摊余成本计量的
发放贷款和垫款
减值准备 16 (81,610) (76,889) (81,207) (76,446)
发放贷款和垫款账面价值 3,439,869 3,239,396 3,432,851 3,231,445
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的发
放贷款和垫款减值准备 16 (582) (474) (582) (474)
于资产负债表日，上述发放贷款和垫款中有部分用于回购协议交易的质押款项，详
见附注三、17(a)。
23
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
(b) 按客户行业分布情况分析
本集团 本行
附注 2022年 2021年 2022年 2021年
三 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
制造业 371,961 331,050 371,740 330,505
水利、环境和公共设施
管理业 328,867 316,576 328,773 316,444
租赁和商务服务业 252,741 242,545 252,623 242,420
房地产业 187,821 197,503 187,821 197,503
批发和零售业 162,708 149,726 162,281 149,704
建筑业 145,661 131,822 145,440 131,406
交通运输、仓储和邮政业 100,666 95,893 100,638 95,876
金融业 89,510 76,557 91,573 81,207
农、林、牧、渔业 67,913 63,098 67,844 63,024
电力、燃气及水的生产和
供应业 63,864 55,328 63,824 55,288
其他 137,173 130,721 137,020 130,471
公司贷款和垫款合计 1,908,885 1,790,819 1,909,577 1,793,848
个人贷款和垫款 1,479,914 1,430,750 1,471,831 1,419,368
票据贴现 123,732 85,735 123,732 85,735
合计 3,512,531 3,307,304 3,505,140 3,298,951
应计利息 8,948 8,981 8,918 8,940
发放贷款和垫款总额 3,521,479 3,316,285 3,514,058 3,307,891
减：以摊余成本计量的
发放贷款和垫款
减值准备 16 (81,610) (76,889) (81,207) (76,446)
发放贷款和垫款账面价值 3,439,869 3,239,396 3,432,851 3,231,445
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款和
垫款减值准备 16 (582) (474) (582) (474)
24
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
(c) 按担保方式分布情况分析
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
附注三 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
信用贷款 1,137,248 1,076,478 1,138,599 1,078,852
保证贷款 824,959 765,976 816,859 755,980
附担保物贷款
– 抵押贷款 1,175,152 1,117,183 1,174,588 1,116,555
– 质押贷款 375,172 347,667 375,094 347,564
合计 3,512,531 3,307,304 3,505,140 3,298,951
应计利息 8,948 8,981 8,918 8,940
发放贷款和垫款总额 3,521,479 3,316,285 3,514,058 3,307,891
减：以摊余成本计量
的发放贷款和
垫款减值准备 16 (81,610) (76,889) (81,207) (76,446)
发放贷款和垫款
账面价值 3,439,869 3,239,396 3,432,851 3,231,445
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款和
垫款减值准备 16 (582) (474) (582) (474)
25
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、财务报表主要项目注释(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
(d) 按地区分布情况分析
本集团 本行
附注 2022年 2021年 2022年 2021年
三 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
长江三角洲 819,536 750,167 818,631 749,361
中部地区 610,351 578,837 609,375 577,903
珠江三角洲 496,841 455,150 496,841 455,150
环渤海地区 455,461 429,285 450,258 423,358
西部地区 446,994 431,443 446,994 431,511
东北地区 107,399 107,845 107,399 107,845
境外 114,370 106,765 114,063 106,011
总行 461,579 447,812 461,579 447,812
合计 3,512,531 3,307,304 3,505,140 3,298,951
应计利息 8,948 8,981 8,918 8,940
发放贷款和垫款总额 3,521,479 3,316,285 3,514,058 3,307,891
减：以摊余成本计量的
发放贷款和
垫款减值准备 16 (81,610) (76,889) (81,207) (76,446)
发放贷款和垫款
账面价值 3,439,869 3,239,396 3,432,851 3,231,445
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款和
垫款减值准备 16 (582) (474) (582) (474)
26
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
(e) 已逾期贷款的逾期期限分析
本集团
2022年6月30日
逾期 逾期 逾期
3个月以内 3个月至 1年至3年 逾期
(含3个月) 1年(含1年) (含3年) 3年以上 合计
信用贷款 13,349 9,536 1,521 223 24,629
保证贷款 5,446 3,260 2,531 279 11,516
附担保物贷款
– 抵押贷款 10,953 8,021 8,982 901 28,857
– 质押贷款 1,959 728 1,071 90 3,848
小计 31,707 21,545 14,105 1,493 68,850
应计利息 295 - - - 295
合计 32,002 21,545 14,105 1,493 69,145
发放贷款和垫款
总额百分比 0.91% 0.61% 0.40% 0.04% 1.96%
2021年12月31日
逾期 逾期 逾期
3个月以内 3个月至 1年至3年 逾期
(含3个月) 1年(含1年) (含3年) 3年以上 合计
信用贷款 14,526 10,872 1,329 176 26,903
保证贷款 2,912 3,263 2,111 344 8,630
附担保物贷款
– 抵押贷款 7,985 9,295 5,841 865 23,986
– 质押贷款 4,416 909 858 2 6,185
小计 29,839 24,339 10,139 1,387 65,704
应计利息 645 - - - 645
合计 30,484 24,339 10,139 1,387 66,349
发放贷款和垫款
总额百分比 0.92% 0.73% 0.31% 0.04% 2.00%
27
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
(e) 已逾期贷款的逾期期限分析(续)
本行
2022年6月30日
逾期 逾期 逾期
3个月以内 3个月至 1年至3年 逾期
(含3个月) 1年(含1年) (含3年) 3年以上 合计
信用贷款 13,315 9,425 1,518 223 24,481
保证贷款 5,388 3,231 2,514 279 11,412
附担保物贷款
– 抵押贷款 10,949 8,015 8,975 898 28,837
– 质押贷款 1,953 728 1,071 90 3,842
小计 31,605 21,399 14,078 1,490 68,572
应计利息 294 - - - 294
合计 31,899 21,399 14,078 1,490 68,866
发放贷款和垫款
总额百分比 0.91% 0.61% 0.40% 0.04% 1.96%
2021年12月31日
逾期 逾期 逾期
3个月以内 3个月至 1年至3年 逾期
(含3个月) 1年(含1年) (含3年) 3年以上 合计
信用贷款 14,444 10,833 1,328 176 26,781
保证贷款 2,834 3,253 2,106 339 8,532
附担保物贷款
– 抵押贷款 7,983 9,295 5,839 863 23,980
– 质押贷款 4,416 909 858 2 6,185
小计 29,677 24,290 10,131 1,380 65,478
应计利息 644 - - - 644
合计 30,321 24,290 10,131 1,380 66,122
发放贷款和垫款
总额百分比 0.92% 0.73% 0.31% 0.04% 2.00%
已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期1天以上(含1天)的贷款。
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中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
(f) 贷款和垫款及减值准备分析
本集团
2022年6月30日
阶段三贷
阶段一 阶段二 阶段三 款和垫款
(12个月 (整个存 (整个存 占贷款和
预期信用 续期预期 续期预期 垫款的
损失) 信用损失) 信用损失) 合计 百分比
发放贷款和垫款本金 3,332,184 134,148 46,199 3,512,531 1.32%
应计利息 7,605 926 417 8,948
发放贷款和垫款总额 3,339,789 135,074 46,616 3,521,479
减：以摊余成本计量
的发放贷款和
垫款减值准备 (34,385) (20,742) (26,483) (81,610)
发放贷款和垫款账面
价值 3,305,404 114,332 20,133 3,439,869
2021年12月31日
阶段三贷
阶段一 阶段二 阶段三 款和垫款
(12个月 (整个存 (整个存 占贷款和
预期信用 续期预期 续期预期 垫款的
损失) 信用损失) 信用损失) 合计 百分比
发放贷款和垫款本金 3,130,394 131,030 45,880 3,307,304 1.39%
应计利息 7,169 1,409 403 8,981
发放贷款和垫款总额 3,137,563 132,439 46,283 3,316,285
减：以摊余成本计量
的发放贷款和
垫款减值准备 (31,363) (19,935) (25,591) (76,889)
发放贷款和垫款账面
价值 3,106,200 112,504 20,692 3,239,396
29
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
(f) 贷款和垫款及减值准备分析(续)
本行
2022年6月30日
阶段三贷
阶段一 阶段二 阶段三 款和垫款
(12个月 (整个存 (整个存 占贷款和
预期信用 续期预期 续期预期 垫款的
损失) 信用损失) 信用损失) 合计 百分比
发放贷款和垫款本金 3,325,057 134,082 46,001 3,505,140 1.31%
应计利息 7,577 924 417 8,918
发放贷款和垫款总额 3,332,634 135,006 46,418 3,514,058
减：以摊余成本计量
的发放贷款和
垫款减值准备 (34,114) (20,730) (26,363) (81,207)
发放贷款和垫款账面
价值 3,298,520 114,276 20,055 3,432,851
2021年12月31日
阶段三贷
阶段一 阶段二 阶段三 款和垫款
(12个月 (整个存 (整个存 占贷款和
预期信用 续期预期 续期预期 垫款的
损失) 信用损失) 信用损失) 合计 百分比
发放贷款和垫款本金 3,122,255 130,909 45,787 3,298,951 1.39%
应计利息 7,133 1,406 401 8,940
发放贷款和垫款总额 3,129,388 132,315 46,188 3,307,891
减：以摊余成本计量
的发放贷款和
垫款减值准备 (31,001) (19,912) (25,533) (76,446)
发放贷款和垫款账面
价值 3,098,387 112,403 20,655 3,231,445
30
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
(g) 贷款减值准备变动情况
本集团
截至2022年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期信用 续期预期 续期预期
损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
期初余额 (31,363) (19,935) (25,591) (76,889)
转至阶段一 (1,399) 1,104 295 -
转至阶段二 948 (1,208) 260 -
转至阶段三 227 2,877 (3,104) -
本期净计提 (2,777) (3,578) (18,634) (24,989)
本期核销及处置 - - 23,862 23,862
收回以前年度核销 - - (3,919) (3,919)
已减值贷款利息收入 - - 348 348
汇率变动及其他 (21) (2) - (23)
期末余额 (34,385) (20,742) (26,483) (81,610)
2021年
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期信用 续期预期 续期预期
损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
年初余额 (31,192) (21,037) (23,304) (75,533)
转至阶段一 (3,492) 2,843 649 -
转至阶段二 912 (1,293) 381 -
转至阶段三 574 4,340 (4,914) -
本年净计提 1,827 (4,787) (47,806) (50,766)
本年核销及处置 - - 54,253 54,253
收回以前年度核销 - - (5,757) (5,757)
已减值贷款利息收入 - - 907 907
汇率变动及其他 8 (1) - 7
年末余额 (31,363) (19,935) (25,591) (76,889)
31
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
(g) 贷款减值准备变动情况(续)
本行
截至2022年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期信用 续期预期 续期预期
损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
期初余额 (31,001) (19,912) (25,533) (76,446)
转至阶段一 (1,398) 1,103 295 -
转至阶段二 944 (1,204) 260 -
转至阶段三 225 2,867 (3,092) -
本期净计提 (2,863) (3,582) (18,529) (24,974)
本期核销及处置 - - 23,807 23,807
收回以前年度核销 - - (3,919) (3,919)
已减值贷款利息收入 - - 348 348
汇率变动及其他 (21) (2) - (23)
期末余额 (34,114) (20,730) (26,363) (81,207)
2021年
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期信用 续期预期 续期预期
损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
年初余额 (31,013) (21,036) (23,298) (75,347)
转至阶段一 (3,492) 2,843 649 -
转至阶段二 912 (1,293) 381 -
转至阶段三 574 4,340 (4,914) -
本年净计提 2,010 (4,765) (47,754) (50,509)
本年核销及处置 - - 54,253 54,253
收回以前年度核销 - - (5,757) (5,757)
已减值贷款利息收入 - - 907 907
汇率变动及其他 8 (1) - 7
年末余额 (31,001) (19,912) (25,533) (76,446)
注：
(i) 上述发放贷款和垫款减值准备变动情况仅包含以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值
准备。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备于2022
年6月30日余额为人民币5.82亿元(2021年12月31日：人民币4.74亿元)。
32
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
6. 发放贷款和垫款(续)
(h) 已重组的贷款和垫款
本集团及本行
2022年 2021年
6月30日 12月31日
已重组的贷款和垫款 4,514 4,634
7. 应收融资租赁款
本集团
2022年 2021年
附注三 6月30日 12月31日
应收融资租赁款 125,012 127,150
减：未实现融资收益 (14,900) (15,556)
应收融资租赁款现值 110,112 111,594
应计利息 1,061 1,223
减：减值准备 16 (4,168) (3,764)
应收融资租赁款账面价值 107,005 109,053
最低融资租赁收款额如下：
2022年 2021年
6月30日 12月31日
1年以内(含1年) 37,080 36,337
1年至2年(含2年) 30,302 29,568
2年至3年(含3年) 24,923 24,301
3年至4年(含4年) 16,809 17,585
4年至5年(含5年) 8,395 10,763
5年以上 7,503 8,596
合计 125,012 127,150
33
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
8. 金融投资
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 (a) 391,435 383,666 384,554 378,113
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具 (b) 425,768 325,695 418,665 318,343
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的权益工具 (c) 1,124 1,125 1,119 1,120
以摊余成本计量的金融投资 (d) 1,126,653 1,125,530 1,125,357 1,124,721
合计 1,944,980 1,836,016 1,929,695 1,822,297
(a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
交易性债务工具 (i) 92,070 50,891 88,924 48,878
其他以公允价值计量且其
变动计入当期损益的
金融资产 (ii) 299,365 332,775 295,630 329,235
合计 391,435 383,666 384,554 378,113
34
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
8. 金融投资(续)
(a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
(i) 交易性债务工具
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
按发行机构和所在地区分析：
中国境内
– 政府 6,810 4,146 6,810 3,962
– 银行及其他金融机构 29,417 33,820 28,185 33,622
– 其他机构 (1) 18,053 11,243 17,724 11,079
中国境外
– 政府 333 797 - -
– 银行及其他金融机构 36,887 351 36,205 155
– 其他机构 570 534 - 60
合计 (2) 92,070 50,891 88,924 48,878
上市 (3) 2,344 2,051 337 1,019
非上市 89,726 48,840 88,587 47,859
合计 92,070 50,891 88,924 48,878
注：
(1) 于资产负债表日，中国境内其他机构发行的债券主要包括由国有企业及股份制企
业发行的债券。
(2) 于资产负债表日，交易性债务工具中有部分用于回购协议交易的质押，详见
附注三、17(a)。
(3) 上市仅包括在证券交易所进行交易的债券。
35
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
8. 金融投资(续)
(a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
(ii) 其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
基金投资 222,827 253,537 220,079 250,056
权益工具 4,291 4,088 3,991 3,897
其他 72,247 75,150 71,560 75,282
合计 299,365 332,775 295,630 329,235
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
(i) 按发行机构和所在地区分析：
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国境内
– 政府 173,436 125,286 172,435 122,236
– 银行及其他金融机构 (1) 136,007 98,420 133,164 98,311
– 其他机构 (2) 60,904 58,904 59,718 57,383
中国境外
– 政府 3,665 93 3,665 93
– 银行及其他金融机构 25,279 15,835 24,997 15,510
– 其他机构 20,515 22,211 18,849 19,980
小计 419,806 320,749 412,828 313,513
应计利息 5,962 4,946 5,837 4,830
合计 (3) (4) 425,768 325,695 418,665 318,343
上市 (5) 65,470 56,394 62,247 52,214
非上市 354,336 264,355 350,581 261,299
小计 419,806 320,749 412,828 313,513
应计利息 5,962 4,946 5,837 4,830
合计 425,768 325,695 418,665 318,343
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中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
8. 金融投资(续)
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具(续)
(i) 按发行机构和所在地区分析：(续)
注：
(1) 中国境内银行及其他金融机构债务工具主要包括由境内银行及其他金融机构发
行的债券。
(2) 中国境内其他机构发行的债务工具主要包括由国有企业及股份制企业发行的债
券。
(3) 于2022年6月30日，本集团为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
务工具确认了人民币10.11亿元的减值准备(2021年12月31日：人民币6.87亿
元)，本行为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具确认了人民
币6.44亿元的减值准备(2021年12月31日：人民币4.21亿元)。
(4) 于资产负债表日，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具中有
部分用于回购协议交易和定期存款业务的质押，详见附注三、17(a)。
(5) 上市仅包括在证券交易所进行交易的债务工具。
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中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
8. 金融投资(续)
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具(续)
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具减值准备变动：
本集团 截至2022年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期信用 续期预期 续期预期
损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
期初余额 (410) (104) (173) (687)
转至阶段二 54 (74) 20 -
本期净计提 (163) (136) (8) (307)
汇率变动及其他 (17) - - (17)
期末余额 (536) (314) (161) (1,011)
2021年
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期信用 续期预期 续期预期
损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
年初余额 (420) - (36) (456)
转至阶段二 7 (7) - -
转至阶段三 6 - (6) -
本年净计提 (5) (97) (131) (233)
汇率变动及其他 2 - - 2
年末余额 (410) (104) (173) (687)
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中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
8. 金融投资(续)
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具(续)
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具减值准备变动：(续)
本行 截至2022年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期信用 续期预期 续期预期
损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
期初余额 (386) - (35) (421)
转至阶段二 51 (71) 20 -
本期净计提 (178) (40) 1 (217)
汇率变动及其他 (6) - - (6)
期末余额 (519) (111) (14) (644)
2021年
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期信用 续期预期 续期预期
损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
年初余额 (327) - (36) (363)
本年净计提 (59) - 1 (58)
年末余额 (386) - (35) (421)
39
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
8. 金融投资(续)
(c) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的权益工具 (i) 1,124 1,125 1,119 1,120
上市 (ii) 22 23 22 23
非上市 1,102 1,102 1,097 1,097
合计 1,124 1,125 1,119 1,120
注：
(i) 本集团将因非交易目的持有的权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益，于 2022 年 6 月 30 日，其公允价值为人民币 11.24 亿元(2021 年
12 月 31 日：人民币 11.25 亿元)，截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集
团未收到上述权益工具发放的股利 (截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间：无)。
(ii) 上市仅包括在证券交易所进行交易的权益工具。
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财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
8. 金融投资(续)
(d) 以摊余成本计量的金融投资
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
附注三 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券投资及资产
支持证券 (i) 1,010,713 978,630 1,009,422 977,828
其他 (ii) 112,894 139,573 112,894 139,573
小计 1,123,607 1,118,203 1,122,316 1,117,401
应计利息 15,568 17,652 15,563 17,641
合计 1,139,175 1,135,855 1,137,879 1,135,042
减：减值准备 16 (12,522) (10,325) (12,522) (10,321)
账面价值 1,126,653 1,125,530 1,125,357 1,124,721
上市 (iii) 195,367 157,553 195,367 157,553
非上市 915,718 950,325 914,427 949,527
小计 1,111,085 1,107,878 1,109,794 1,107,080
应计利息 15,568 17,652 15,563 17,641
账面价值 1,126,653 1,125,530 1,125,357 1,124,721
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财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
8. 金融投资(续)
(d) 以摊余成本计量的金融投资(续)
(i) 以摊余成本计量的债券投资及资产支持证券按发行机构和所在地区分析：
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国境内
– 政府 347,823 364,017 346,613 363,293
– 银行及其他金融机构 (1) 383,505 405,557 383,505 405,557
– 其他机构 (2) 220,065 187,762 220,065 187,762
中国境外
– 政府 26,069 5,260 25,988 5,182
– 银行及其他金融机构 24,201 6,572 24,201 6,572
– 其他机构 9,050 9,462 9,050 9,462
小计 1,010,713 978,630 1,009,422 977,828
应计利息 14,466 16,823 14,461 16,813
合计 (3) 1,025,179 995,453 1,023,883 994,641
减：减值准备 (4,623) (3,981) (4,623) (3,977)
账面价值 1,020,556 991,472 1,019,260 990,664
公允价值 1,041,537 1,003,770 1,040,247 1,002,956
注：
(1) 中国境内银行及其他金融机构债券投资及资产支持证券主要包括由境内银行及
其他金融机构发行的债券及资产支持证券。
(2) 中国境内其他机构发行的债券投资主要包括由国有企业及股份制企业发行的债
券。
(3) 于资产负债表日，以摊余成本计量的债券投资中有部分用于回购协议交易、定
期存款业务质押和衍生交易质押，详见附注三、17(a)。
(ii) 以摊余成本计量的其他金融投资主要为信托及其他受益权投资。
(iii) 上市仅包括在证券交易所进行交易的债务工具。
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中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
8. 金融投资(续)
(d) 以摊余成本计量的金融投资(续)
(iv) 以摊余成本计量的金融投资减值准备变动：
本集团
截至2022年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期 续期预期 续期预期
信用损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
期初余额 (1,361) (1,315) (7,649) (10,325)
转至阶段二 3 (3) - -
转至阶段三 150 1,369 (1,519) -
本期净计提 (325) (127) (2,230) (2,682)
本期核销及转出 - - 501 501
汇率变动及其他 (16) - - (16)
期末余额 (1,549) (76) (10,897) (12,522)
2021年
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期 续期预期 续期预期
信用损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
年初余额 (1,932) (472) (2,734) (5,138)
转至阶段二 104 (104) - -
转至阶段三 102 195 (297) -
本年净计提 323 (934) (4,618) (5,229)
汇率变动及其他 42 - - 42
年末余额 (1,361) (1,315) (7,649) (10,325)
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中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
8. 金融投资(续)
(d) 以摊余成本计量的金融投资(续)
(iv) 以摊余成本计量的金融投资减值准备变动：(续)
本行
截至2022年6月30日止六个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期 续期预期 续期预期
信用损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
期初余额 (1,357) (1,315) (7,649) (10,321)
转至阶段二 3 (3) - -
转至阶段三 150 1,369 (1,519) -
本期净计提 (329) (127) (2,230) (2,686)
本期核销及转出 - - 501 501
汇率变动及其他 (16) - - (16)
期末余额 (1,549) (76) (10,897) (12,522)
2021年
阶段一 阶段二 阶段三
(12个月 (整个存 (整个存
预期 续期预期 续期预期
信用损失) 信用损失) 信用损失) 合计
(附注三、16)
年初余额 (1,931) (472) (2,734) (5,137)
转至阶段二 104 (104) - -
转至阶段三 102 195 (297) -
本年净计提 326 (934) (4,618) (5,226)
汇率变动及其他 42 - - 42
年末余额 (1,357) (1,315) (7,649) (10,321)
44
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
9. 长期股权投资
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
对子公司的投资 (a) - - 12,983 12,983
对合营企业的投资 (b) 187 256 - -
减：减值准备 - - - -
账面价值 187 256 12,983 12,983
(a) 对子公司的投资
2022年 2021年
6月30日 12月31日
光大金融租赁股份有限公司 4,680 4,680
光银国际投资有限公司 2,267 2,267
韶山光大村镇银行股份有限公司 105 105
江苏淮安光大村镇银行股份有限公司 70 70
中国光大银行股份有限公司(欧洲) 156 156
江西瑞金光大村镇银行股份有限公司 105 105
光大理财有限责任公司 5,000 5,000
北京阳光消费金融股份有限公司 600 600
合计 12,983 12,983
45
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
9. 长期股权投资(续)
(a) 对子公司的投资(续)
子公司介绍如下：
经济性质
公司名称 注册地址 注册资本 投资比例 表决权比例 主营业务 或类型
光大金融租赁股份有限公司 股份有限
(“光大金融租赁”) 湖北武汉 5,900 90% 90% 租赁业务 公司
光大理财有限责任公司 资本市场 有限责任
(“光大理财”) 山东青岛 5,000 100% 100% 业务 公司
北京阳光消费金融股份有限公司 股份有限
(“阳光消金”) 北京 1,000 60% 60% 银行业务 公司
光银国际投资有限公司 投资银行
(“光银国际”) 香港 2,267 100% 100% 业务 有限公司
中国光大银行股份有限公司(欧洲) 股份有限
(“光银欧洲”) 卢森堡 156 100% 100% 银行业务 公司
韶山光大村镇银行股份有限公司 股份有限
(“韶山光大”) 湖南韶山 150 70% 70% 银行业务 公司
江苏淮安光大村镇银行股份有限公司 股份有限
(“淮安光大”) 江苏淮安 100 70% 70% 银行业务 公司
江西瑞金光大村镇银行股份有限公司 股份有限
(“瑞金光大”) 江西瑞金 150 70% 70% 银行业务 公司
(b) 对合营企业的投资
本集团
截至2022年6月30日
止六个月期间 2021年
期/年初账面价值 256 257
投资成本(减少)/增加 (47) 93
权益法下投资损失 (32) (90)
外币折算差额 10 (4)
期/年末账面价值 187 256
46
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
10. 固定资产
本集团
房屋
及建筑物 飞行设备 在建工程 电子设备 其他 合计
注(i)
成本
2022年1月1日 13,529 10,134 2,656 9,151 4,818 40,288
本期增加 14 - 288 681 134 1,117
其他转入/(转出) 694 - (694) - - -
本期处置 - - - (391) (104) (495)
外币折算差额 - 525 - - - 525
2022年6月30日 14,237 10,659 2,250 9,441 4,848 41,435
累计折旧
2022年1月1日 (4,895) (882) - (5,582) (3,611) (14,970)
本期计提 (216) (190) - (582) (182) (1,170)
本期处置 - - - 374 68 442
外币折算差额 - (51) - - - (51)
2022年6月30日 (5,111) (1,123) - (5,790) (3,725) (15,749)
减值准备
2022年1月1日 (163) - - - - (163)
2022年6月30日 (163) - - - - (163)
账面价值
2022年6月30日 8,963 9,536 2,250 3,651 1,123 25,523
暂时闲置的固定资产金额如下：
成本 累计折旧 减值准备 账面价值
于2022年6月30日 290 (145) (24) 121
47
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
10. 固定资产(续)
本集团
房屋
及建筑物 飞行设备 在建工程 电子设备 其他 合计
注(i)
成本
2021年1月1日 13,526 8,127 2,315 8,249 4,790 37,007
本年增加 43 2,217 356 1,353 223 4,192
其他转入/(转出) 15 - (15) - - -
本年处置 (55) - - (451) (195) (701)
外币折算差额 - (210) - - - (210)
2021年12月31日 13,529 10,134 2,656 9,151 4,818 40,288
累计折旧
2021年1月1日 (4,506) (582) - (5,101) (3,351) (13,540)
本年计提 (424) (317) - (911) (430) (2,082)
本年处置 35 - - 430 170 635
外币折算差额 - 17 - - - 17
2021年12月31日 (4,895) (882) - (5,582) (3,611) (14,970)
减值准备
2021年1月1日 (163) - - - - (163)
2021年12月31日 (163) - - - - (163)
账面价值
2021年12月31日 8,471 9,252 2,656 3,569 1,207 25,155
暂时闲置的固定资产金额如下：
成本 累计折旧 减值准备 账面价值
于2021年12月31日 266 (122) (23) 121
注：
(i) 于2022年6月30日，本集团子公司光大金融租赁经营租出的飞行设备账面净值为人民币
95.36亿元(2021年12月31日：人民币92.52亿元)。
(ii) 于资产负债表日，固定资产中有部分用于同业借款抵押，详见附注三、17(a)。
48
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
10. 固定资产(续)
本行
房屋
及建筑物 在建工程 电子设备 其他 合计
成本
2022年1月1日 13,515 2,654 9,062 4,781 30,012
本期增加 14 287 674 134 1,109
其他转入/(转出) 694 (694) - - -
本期处置 - - (391) (104) (495)
2022年6月30日 14,223 2,247 9,345 4,811 30,626
累计折旧
2022年1月1日 (4,889) - (5,545) (3,579) (14,013)
本期计提 (216) - (575) (178) (969)
本期处置 - - 374 68 442
2022年6月30日 (5,105) - (5,746) (3,689) (14,540)
减值准备
2022年1月1日 (163) - - - (163)
2022年6月30日 (163) - - - (163)
账面价值
2022年6月30日 8,955 2,247 3,599 1,122 15,923
暂时闲置的固定资产金额如下：
成本 累计折旧 减值准备 账面价值
于2022年6月30日 290 (145) (24) 121
49
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
10． 固定资产(续)
本行
房屋
及建筑物 在建工程 电子设备 其他 合计
成本
2021年1月1日 13,512 2,313 8,198 4,737 28,760
本年增加 43 356 1,314 237 1,950
其他转入/(转出) 15 (15) - - -
本年处置 (55) - (450) (193) (698)
2021年12月31日 13,515 2,654 9,062 4,781 30,012
累计折旧
2021年1月1日 (4,501) - (5,076) (3,322) (12,899)
本年计提 (423) - (898) (427) (1,748)
本年处置 35 - 429 170 634
2021年12月31日 (4,889) - (5,545) (3,579) (14,013)
减值准备
2021年1月1日 (163) - - - (163)
2021年12月31日 (163) - - - (163)
账面价值
2021年12月31日 8,463 2,654 3,517 1,202 15,836
暂时闲置的固定资产金额如下：
成本 累计折旧 减值准备 账面价值
于2021年12月31日 266 (122) (23) 121
于2022年6月30日，在建工程主要包括本集团尚未交付使用仍在装修过程中的办公楼，账面价
值计人民币22.50亿元(2021年12月31日：人民币26.56亿元)，预算金额为人民币35.12亿元
(2021 年 12 月 31 日 ： 人 民 币 31.27 亿 元 ) ， 工 程 投 入 占 预 算 的 64.07%(2021 年 12 月 31 日 ：
84.94%)，资金来源于本集团自有资金。
于2022年6月30日，有账面价值计人民币0.37亿元(2021年12月31日：人民币0.38亿元)的房屋
及建筑物的产权手续尚在办理之中。本集团管理层预期在办理产权手续上不会有重大成本发
生。
50
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
11. 使用权资产
本集团
房屋及建筑物 交通工具及其他 合计
成本
2022年1月1日 17,302 61 17,363
本期增加 990 1 991
本期减少 (537) (4) (541)
外币折算差额 16 (1) 15
2022年6月30日 17,771 57 17,828
累计折旧
2022年1月1日 (6,381) (29) (6,410)
本期计提 (1,373) (6) (1,379)
本期减少 480 - 480
外币折算差额 (8) 1 (7)
2022年6月30日 (7,282) (34) (7,316)
账面价值
2022年6月30日 10,489 23 10,512
房屋及建筑物 交通工具及其他 合计
成本
2021年1月1日 15,658 64 15,722
本年增加 2,760 4 2,764
本年减少 (1,103) (7) (1,110)
外币折算差额 (13) - (13)
2021年12月31日 17,302 61 17,363
累计折旧
2021年1月1日 (4,521) (23) (4,544)
本年计提 (2,710) (12) (2,722)
本年减少 843 6 849
外币折算差额 7 - 7
2021年12月31日 (6,381) (29) (6,410)
账面价值
2021年12月31日 10,921 32 10,953
51
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
11． 使用权资产(续)
本行
房屋及建筑物 交通工具及其他 合计
成本
2022年1月1日 16,993 60 17,053
本期增加 952 1 953
本期减少 (537) (4) (541)
外币折算差额 12 (1) 11
2022年6月30日 17,420 56 17,476
累计折旧
2022年1月1日 (6,245) (28) (6,273)
本期计提 (1,341) (6) (1,347)
本期减少 479 - 479
外币折算差额 (5) 1 (4)
2022年6月30日 (7,112) (33) (7,145)
账面价值
2022年6月30日 10,308 23 10,331
房屋及建筑物 交通工具及其他 合计
成本
2021年1月1日 15,495 63 15,558
本年增加 2,611 4 2,615
本年减少 (1,103) (7) (1,110)
外币折算差额 (10) - (10)
2021年12月31日 16,993 60 17,053
累计折旧
2021年1月1日 (4,439) (23) (4,462)
本年计提 (2,652) (12) (2,664)
本年减少 842 7 849
外币折算差额 4 - 4
2021年12月31日 (6,245) (28) (6,273)
账面价值
2021年12月31日 10,748 32 10,780
52
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
12. 无形资产
本集团
土地使用权 计算机软件 其他 合计
成本
2022年1月1日 218 6,297 93 6,608
本期增加 - 456 - 456
本期减少 - (71) - (71)
2022年6月30日 218 6,682 93 6,993
累计摊销
2022年1月1日 (135) (3,651) (55) (3,841)
本期摊销 (3) (392) (2) (397)
本期减少 - 1 - 1
2022年6月30日 (138) (4,042) (57) (4,237)
账面价值
2022年6月30日 80 2,640 36 2,756
土地使用权 计算机软件 其他 合计
成本
2021年1月1日 218 5,117 93 5,428
本年增加 - 1,191 - 1,191
本年减少 - (11) - (11)
2021年12月31日 218 6,297 93 6,608
累计摊销
2021年1月1日 (129) (2,998) (51) (3,178)
本年摊销 (6) (654) (4) (664)
本年减少 - 1 - 1
2021年12月31日 (135) (3,651) (55) (3,841)
账面价值
2021年12月31日 83 2,646 38 2,767
53
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
12. 无形资产(续)
本行
土地使用权 计算机软件 其他 合计
成本
2022年1月1日 218 6,237 85 6,540
本期增加 - 444 - 444
本期减少 - (71) - (71)
2022年6月30日 218 6,610 85 6,913
累计摊销
2022年1月1日 (135) (3,639) (52) (3,826)
本期摊销 (3) (386) (2) (391)
本期减少 - 1 - 1
2022年6月30日 (138) (4,024) (54) (4,216)
账面价值
2022年6月30日 80 2,586 31 2,697
土地使用权 计算机软件 其他 合计
成本
2021年1月1日 218 5,097 85 5,400
本年增加 - 1,151 - 1,151
本年减少 - (11) - (11)
2021年12月31日 218 6,237 85 6,540
累计摊销
2021年1月1日 (129) (2,991) (48) (3,168)
本年摊销 (6) (649) (4) (659)
本年减少 - 1 - 1
2021年12月31日 (135) (3,639) (52) (3,826)
账面价值
2021年12月31日 83 2,598 33 2,714
54
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
13. 商誉
本集团及本行
2022年 2021年
附注三 6月30日 12月31日
账面余额 6,019 6,019
减：减值准备 16 (4,738) (4,738)
账面价值 1,281 1,281
经人行批准，本行与国家开发银行(“国开行”)于1999年3月18日签订了《国家开发银行
与中国光大银行关于转让(接收)原中国投资银行债权债务及同城营业网点的协议》(“转
让协议”)。根据该转让协议，国开行将原中国投资银行(“原投行”)的资产、负债、所有
者权益及原投行29个分支行的137家同城营业网点转让给本行。转让协议自1999年3月
18日起生效。本集团对接收的原投行资产和负债的公允价值进行了核定，并将收购成
本与净资产公允价值之间的差额并扣减递延税项后的余额作为商誉处理。
14. 递延所得税资产及负债
(a) 按性质分析
本集团
2022年6月30日 2021年12月31日
可抵扣/ 可抵扣/
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产 129,344 32,336 79,583 19,895
递延所得税负债 - - - -
合计 129,344 32,336 79,583 19,895
55
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
14. 递延所得税资产及负债(续)
(a) 按性质分析(续)
本行
2022年6月30日 2021年12月31日
可抵扣/ 可抵扣/
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产 123,750 30,937 74,070 18,517
递延所得税负债 - - - -
合计 123,750 30,937 74,070 18,517
(b) 递延所得税变动情况
本集团
资产 金融工具 应付职工 递延所得税
减值准备 公允价值变动 薪酬及其他 资产/(负债)
注(i) 注(ii)
2022年1月1日 17,847 (953) 3,001 19,895
计入当期损益 11,295 61 484 11,840
计入其他综合收益 (83) 684 - 601
2022年6月30日 29,059 (208) 3,485 32,336
资产 金融工具 应付职工 递延所得税
减值准备 公允价值变动 薪酬及其他 资产/(负债)
注(i) 注(ii)
2021年1月1日 17,324 137 2,126 19,587
计入当期损益 507 (389) 875 993
计入其他综合收益 16 (701) - (685)
2021年12月31日 17,847 (953) 3,001 19,895
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中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
14. 递延所得税资产及负债(续)
(b) 递延所得税变动情况(续)
本行
资产 金融工具 应付职工 递延所得税
减值准备 公允价值变动 薪酬及其他 资产/(负债)
注(i) 注(ii)
2022年1月1日 16,816 (1,022) 2,723 18,517
计入当期损益 11,290 61 483 11,834
计入其他综合收益 (83) 669 - 586
2022年6月30日 28,023 (292) 3,206 30,937
资产 金融工具 应付职工 递延所得税
减值准备 公允价值变动 薪酬及其他 资产/(负债)
注(i) 注(ii)
2021年1月1日 16,472 106 1,866 18,444
计入当期损益 328 (389) 857 796
计入其他综合收益 16 (739) - (723)
2021年12月31日 16,816 (1,022) 2,723 18,517
注：
(i) 本集团对发放贷款和垫款及其他资产按照企业会计准则计提减值准备。该减值
准备是根据相关资产于资产负债表日的预计可收回金额确定。此外，可用作税
前抵扣的减值金额是指按资产负债表日符合中国所得税法规规定的资产账面总
价值的1%及符合核销标准并获税务机关批准的资产损失核销金额。
(ii) 金融工具公允价值变动于其变现时须计征税项。
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中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
15. 其他资产
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
其他应收款 (a) 57,674 25,058 55,092 23,708
应收利息 6,231 5,713 6,282 5,706
存出保证金 2,062 2,148 2,062 2,148
购置固定资产预付款 (b) 1,048 1,004 413 195
长期待摊费用 (c) 876 950 864 936
抵债资产 (d) 300 327 298 325
其他 3,241 3,001 3,001 2,901
合计 71,432 38,201 68,012 35,919
注：
(a) 其他应收款主要为应收待结算及清算款项，减值准备金额不重大。
(b) 于2022年6月30日购置固定资产预付款为10.48亿元（2021年12月31日金额为人民
币10.04亿元），主要为购买办公楼、飞机及电子设备的预付款项，账龄一年以内
金额为人民币8.56亿元（2021年12月31日金额为人民币8.13亿元），一年以上金
额为人民币1.92亿元（2021年12月31日金额为人民币1.91亿元）。
(c) 长期待摊费用
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
经营租入固定资产改良支出 794 860 789 855
其他 82 90 75 81
合计 876 950 864 936
(d) 抵债资产
本集团及本行的抵债资产主要包括土地、房屋及建筑物等。
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中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
16. 资产减值准备
资产减值准备情况汇总如下：
本集团
附注 2022年 本期核销 2022年
三 1月1日 本期净计提 及其他 6月30日
存放同业及其他金
融机构款项 2 (459) (11) - (470)
拆出资金 3 (404) (147) - (551)
买入返售金融资产 5 (4) (11) - (15)
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款 6 (76,889) (24,989) 20,268 (81,610)
以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益的发放
贷款和垫款 6 (474) (108) - (582)
应收融资租赁款 7 (3,764) (392) (12) (4,168)
以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益的债务
工具 8 (687) (307) (17) (1,011)
以摊余成本计量的
金融投资 8 (10,325) (2,682) 485 (12,522)
固定资产 10 (163) - - (163)
商誉 13 (4,738) - - (4,738)
其他资产 (951) (15) (5) (971)
合计 (98,858) (28,662) 20,719 (106,801)
59
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
16. 资产减值准备(续)
资产减值准备情况汇总如下：(续)
本集团
附注 2021年 本年核销 2021年
三 1月1日 本年净计提 及其他 12月31日
存放同业及其他金
融机构款项 2 (479) 20 - (459)
拆出资金 3 (309) (95) - (404)
买入返售金融资产 5 (9) 5 - (4)
以摊余成本计量的发
放贷款和垫款 6 (75,533) (50,766) 49,410 (76,889)
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的发放贷款和
垫款 6 (594) 120 - (474)
应收融资租赁款 7 (3,145) (619) - (3,764)
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的债务工具 8 (456) (233) 2 (687)
以摊余成本计量的金
融投资 8 (5,138) (5,229) 42 (10,325)
固定资产 10 (163) - - (163)
商誉 13 (4,738) - - (4,738)
其他资产 (916) (99) 64 (951)
合计 (91,480) (56,896) 49,518 (98,858)
60
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
16. 资产减值准备(续)
资产减值准备情况汇总如下：(续)
本行
附注 2022年 本期核销 2022年
三 1月1日 本期净计提 及其他 6月30日
存放同业及其他金
融机构款项 2 (454) (15) - (469)
拆出资金 3 (239) (147) - (386)
买入返售金融资产 5 (4) (11) - (15)
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款 6 (76,446) (24,974) 20,213 (81,207)
以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益的发放
贷款和垫款 6 (474) (108) - (582)
以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益的债务
工具 8 (421) (217) (6) (644)
以摊余成本计量的
金融投资 8 (10,321) (2,686) 485 (12,522)
固定资产 10 (163) - - (163)
商誉 13 (4,738) - - (4,738)
其他资产 (808) (7) (4) (819)
合计 (94,068) (28,165) 20,688 (101,545)
61
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
16. 资产减值准备(续)
资产减值准备情况汇总如下：(续)
本行
附注 2021年 本年核销 2021年
三 1月1日 本年净计提 及其他 12月31日
存放同业及其他金
融机构款项 2 (477) 23 - (454)
拆出资金 3 (159) (80) - (239)
买入返售金融资产 5 (9) 5 - (4)
以摊余成本计量的
发放贷款和垫款 6 (75,347) (50,509) 49,410 (76,446)
以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益的发放
贷款和垫款 6 (594) 120 - (474)
以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益的债务
工具 8 (363) (58) - (421)
以摊余成本计量的
金融投资 8 (5,137) (5,226) 42 (10,321)
固定资产 10 (163) - - (163)
商誉 13 (4,738) - - (4,738)
其他资产 (799) (73) 64 (808)
合计 (87,786) (55,798) 49,516 (94,068)
62
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
17. 担保物信息
(a) 用作担保物的资产
下列资产作为回购协议交易、定期存款业务、衍生交易和同业借款抵质押的担保
物。
本集团 本行
附注 2022年 2021年 2022年 2021年
三 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
用于回购协议交易：
– 贴现票据 6(a) 1,451 2,415 1,451 2,415
– 以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 8(a) 393 72 - -
– 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
债务工具 8(b) 23,147 31,265 21,504 30,130
– 以摊余成本计量的金融投资 8(d) 63,252 47,956 62,141 47,956
小计 88,243 81,708 85,096 80,501
用于定期存款业务质押：
– 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的债务工具 8(b) 5,756 3,258 5,756 3,258
– 以摊余成本计量的金融投资 8(d) 81,628 71,625 81,628 71,625
小计 87,384 74,883 87,384 74,883
用于衍生交易质押：
– 以摊余成本计量的金融投资 8(d) 61 163 61 163
小计 61 163 61 163
用于子公司银行借款抵押：
– 固定资产 10 4,097 3,346 - -
小计 4,097 3,346 - -
注
合计 (i)(ii) 179,785 160,100 172,541 155,547
注：
(i) 于资产负债表日，用于回购协议交易、定期存款业务、衍生交易和同业借款抵
质押的担保物以相关资产的账面价值列报。
(ii) 于资产负债表日，上述大部分担保物的剩余担保期限短于12个月。
63
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
17. 担保物信息(续)
(b) 收到的担保物
本集团在截至2022年6月30日止六个月期间与同业进行的买入返售业务中接受了可
以出售或再次向外抵押的证券作为抵质押物。于2022年6月30日，本集团无从同业
接受的上述抵质押物(2021年12月31日：无)。于2022年6月30日，本集团无已出售
或向外抵押、但有义务到期返还的证券等质押物(2021年12月31日：无)。该等交易
按相关业务的常规及惯常条款进行。
18. 向中央银行借款
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
向中央银行借款 74,680 100,143 74,526 100,000
应计利息 1,593 1,037 1,592 1,036
合计 76,273 101,180 76,118 101,036
19. 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所在地区分析
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国境内存放款项
– 银行 137,776 163,919 136,036 164,090
– 其他金融机构 302,273 359,030 307,578 360,660
中国境外存放款项
– 银行 1,867 1,526 1,867 1,526
小计 441,916 524,475 445,481 526,276
应计利息 1,037 1,784 1,038 1,785
合计 442,953 526,259 446,519 528,061
64
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
20. 拆入资金
按交易对手类型及所在地区分析
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国境内拆入资金
– 银行 118,027 111,353 47,535 46,808
– 其他金融机构 11,469 12,102 - -
中国境外拆入资金
– 银行 76,698 55,464 74,380 51,526
小计 206,194 178,919 121,915 98,334
应计利息 657 707 216 186
合计 206,851 179,626 122,131 98,520
21. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
债券卖空 64 67 - -
合计 64 67 - -
65
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
22. 卖出回购金融资产款
(a) 按交易对手类型及所在地区分析
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
中国境内
– 银行 73,237 72,963 71,811 72,963
中国境外
– 银行 13,683 7,439 12,244 6,406
– 其他金融机构 244 183 - -
小计 87,164 80,585 84,055 79,369
应计利息 30 15 23 13
合计 87,194 80,600 84,078 79,382
(b) 按担保物类别分析
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
证券 85,713 78,170 82,604 76,954
银行承兑汇票 1,451 2,415 1,451 2,415
小计 87,164 80,585 84,055 79,369
应计利息 30 15 23 13
合计 87,194 80,600 84,078 79,382
66
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
23. 吸收存款
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
活期存款
– 公司客户 905,482 843,252 905,218 843,198
– 个人客户 254,026 251,609 253,861 251,440
小计 1,159,508 1,094,861 1,159,079 1,094,638
定期存款
– 公司客户 1,633,737 1,606,347 1,633,609 1,605,793
– 个人客户 689,193 602,576 688,301 601,853
小计 2,322,930 2,208,923 2,321,910 2,207,646
保证金存款 401,023 313,623 401,021 313,622
其他存款 2,061 2,915 2,059 2,913
吸收存款小计 3,885,522 3,620,322 3,884,069 3,618,819
应计利息 62,090 55,421 62,056 55,385
合计 3,947,612 3,675,743 3,946,125 3,674,204
67
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
24. 应付职工薪酬
本集团
2022年 2022年
注 1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
应付职工工资及奖金 11,673 8,560 (8,455) 11,778
应付职工福利费 12 248 (249) 11
应付基本养老保险
及企业年金缴费 (a) 220 1,157 (1,114) 263
应付住房公积金 26 560 (558) 28
应付工会经费及
职工教育经费 1,800 379 (133) 2,046
应付补充退休福利 (b) 2,712 - - 2,712
应付其他职工薪酬 334 804 (847) 291
合计 16,777 11,708 (11,356) 17,129
2021年 2021年
注 1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
应付职工工资及奖金 9,865 15,378 (13,570) 11,673
应付职工福利费 10 677 (675) 12
应付基本养老保险
及企业年金缴费 (a) 1,310 2,156 (3,246) 220
应付住房公积金 29 1,088 (1,091) 26
应付工会经费及
职工教育经费 1,530 687 (417) 1,800
应付补充退休福利 (b) 2,163 569 (20) 2,712
应付其他职工薪酬 268 1,722 (1,656) 334
合计 15,175 22,277 (20,675) 16,777
68
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
24. 应付职工薪酬(续)
本行
2022年 2022年
注 1月1日 本期增加 本期减少 6月30日
应付职工工资及奖金 11,318 8,269 (8,119) 11,468
应付职工福利费 8 240 (241) 7
应付基本养老保险
及企业年金缴费 (a) 219 1,128 (1,086) 261
应付住房公积金 24 549 (547) 26
应付工会经费及
职工教育经费 1,785 369 (123) 2,031
应付补充退休福利 (b) 2,712 - - 2,712
应付其他职工薪酬 319 783 (835) 267
合计 16,385 11,338 (10,951) 16,772
2021年 2021年
注 1月1日 本年增加 本年减少 12月31日
应付职工工资及奖金 9,609 14,778 (13,069) 11,318
应付职工福利费 6 661 (659) 8
应付基本养老保险
及企业年金缴费 (a) 1,285 2,113 (3,179) 219
应付住房公积金 27 1,069 (1,072) 24
应付工会经费及
职工教育经费 1,517 665 (397) 1,785
应付补充退休福利 (b) 2,163 569 (20) 2,712
应付其他职工薪酬 267 1,687 (1,635) 319
合计 14,874 21,542 (20,031) 16,385
69
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、财务报表主要项目注释(续)
24. 应付职工薪酬(续)
(a) 基本养老保险计划及企业年金计划
按照中国有关法规，本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会
基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，向当地社
会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
除了以上基本养老保险计划外，本集团为符合条件的职工设立了企业年金计划，按
上年职工工资总额的一定比例提取年金计划供款并计入当期损益。
(b) 补充退休福利
本集团及本行对符合条件的职工支付补充退休福利。于资产负债表确认的金额代表
本期末承诺支付的预计福利责任的折现值。
除以上(a)和(b)所述外，本集团及本行无其他需支付职工退休福利及其他退休后福利的
重大责任。上述应付职工薪酬中并无属于拖欠性质的余额。
25. 应交税费
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应交企业所得税 6,810 3,089 6,145 2,186
应交增值税 3,107 2,965 2,919 2,717
其他 397 481 381 459
合计 10,314 6,535 9,445 5,362
70
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
26. 租赁负债
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
1年以内(含1年) 2,788 2,841 2,725 2,779
1年至2年(含2年) 2,229 2,340 2,152 2,283
2年至3年(含3年) 1,772 1,851 1,750 1,815
3年至5年(含5年) 2,551 2,601 2,531 2,578
5年以上 2,312 2,546 2,308 2,541
未折现租赁负债合计 11,652 12,179 11,466 11,996
租赁负债 10,300 10,736 10,124 10,562
27. 预计负债
本集团及本行
2022年 2021年
6月30日 12月31日
表外业务预期信用损失 2,306 1,979
预计诉讼损失 160 165
其他 79 69
合计 2,545 2,213
预计负债变动情况列示如下：
本集团及本行
截至2022年
6月30日止
六个月期间 2021年
期/年初余额 2,213 4,280
本期/本年净计提 340 (2,057)
本期/本年支付 (8) (10)
期/年末余额 2,545 2,213
71
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
28. 应付债券
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
应付次级债 (a) - 6,700 - 6,700
应付一般金融债 (b) 81,368 42,174 81,368 41,374
应付二级资本债 (c) 13,592 41,434 11,996 39,988
应付可转换公司债 (d) 23,790 23,498 23,790 23,498
已发行同业存单 (e) 718,609 586,331 718,609 586,331
已发行存款证 (f) 49,101 35,309 49,101 35,309
应付中期票据 (g) 23,054 25,127 21,057 23,227
小计 909,514 760,573 905,921 756,427
应计利息 1,519 2,959 1,464 2,913
合计 911,033 763,532 907,385 759,340
(a) 应付次级债
本集团及本行
2022年 2021年
注 6月30日 12月31日
于2027年6月到期的
固定利率次级债券 (i) - 6,700
合计 - 6,700
注：
(i) 于2012年6月7日发行的固定利率次级债券票面金额为人民币67.00亿元，期限
为15年期，票面年利率为5.25%，在第十年末附发行人赎回权。本集团已于
2022年6月8日按面值赎回该债券。
(ii) 于2022年6月30日，上述次级债的公允价值为人民币0.00亿元(2021年12月31
日：人民币67.67亿元)。
72
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
28. 应付债券(续)
(b) 应付一般金融债
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
于2022年1月到期的
固定利率金融债券 (i) - 800 - -
于2024年3月到期的
固定利率金融债券 (ii) 39,991 39,988 39,991 39,988
于2024年5月到期的
浮动利率金融债券 (iii) 1,381 1,386 1,381 1,386
于2025年2月到期的
固定利率金融债券 (iv) 39,996 - 39,996 -
合计 81,368 42,174 81,368 41,374
注：
(i) 于2019年1月18日由光大金融租赁发行的2019年固定利率金融债券票面金额
为人民币8.00亿元，期限为3年，票面年利率为3.49%。
(ii) 于2021年3月22日发行的中国光大银行股份有限公司2021年小型微型企业贷
款专项固定利率金融债券票面金额为人民币400.00亿元，期限为3年，票面年
利率为3.45%。
(iii) 于2021年5月18日发行的中国光大银行股份有限公司悉尼分行浮动利率金融债
券票面金额为澳币3.00亿元，期限为3年，初始票面年利率为0.68%。
(iv) 于2022年2月21日发行的中国光大银行股份有限公司2022年小型微型企业贷
款专项固定利率金融债券票面金额为人民币400.00亿元，期限为3年，票面年
利率为2.73%。
(v) 于2022年6月30日，本集团上述金融债的公允价值合计为人民币819.95亿元
(2021年12月31日：人民币428.24亿元)，本行上述金融债的公允价值合计为
人民币819.95亿元(2021年12月31日：人民币420.23亿元)。
73
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财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
28. 应付债券(续)
(c) 应付二级资本债
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
于2027年3月到期的固定利率
二级资本债券 (i) - 27,992 - 27,992
于2027年8月到期的固定利率
二级资本债券 (ii) 11,996 11,996 11,996 11,996
于2030年9月到期的固定利率
二级资本债券 (iii) 1,596 1,446 - -
合计 13,592 41,434 11,996 39,988
注：
(i) 于2017年3月2日发行的2017年二级资本债券票面金额为人民币280.00亿元，
期限为10年，票面年利率为4.60%，在第五年末附发行人赎回权。本集团已
于2022年3月6日按面值赎回该债券。
(ii) 于2017年8月25日发行的2017年二级资本债券票面金额为人民币120.00亿
元，期限为10年，票面年利率为4.70%。本集团可选择于2022年8月29日按面
值赎回该债券。
(iii) 于2020年9月16日由光大金融租赁发行的2020年二级资本债券票面金额为人
民币16.00亿元，期限为10年，票面年利率为4.39%。本集团可选择于2025年
9月18日按面值赎回该债券。
(iv) 于2022年6月30日，本集团上述二级资本债的公允价值合计为人民币137.04
亿元(2021年12月31日：人民币417.39亿元)。本行上述二级资本债的公允价
值合计为人民币120.50亿元(2021年12月31日：人民币402.46亿元)。
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财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
28. 应付债券(续)
(d) 应付可转换公司债
本集团及本行
2022年 2021年
6月30日 12月31日
于2017年3月发行的6年期固定利率
可转换公司债券 23,790 23,498
本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成份分拆如下：
注 负债成份 权益成份 合计
附注三、31
可转换公司债券发行金额 24,826 5,174 30,000
直接交易费用 (64) (13) (77)
于发行日余额 24,762 5,161 29,923
期初累计摊销 4,183 - 4,183
期初累计转股金额 (5,447) (998) (6,445)
于2022年1月1日余额 23,498 4,163 27,661
本期摊销 292 - 292
本期转股金额 (iv) - - -
于2022年6月30日余额 23,790 4,163 27,953
注：
(i) 经中国相关监管机构的批准，本行于2017年3月17日公开发行票面金额为人民
币300亿元的A股可转换公司债券(以下简称“可转债”)。本次可转债存续期限为
六年，即自2017年3月17日至2023年3月16日，本次发行可转债票面利率第一
年 为 0.2% 、 第 二 年 为 0.5% 、 第 三 年 为 1.0% 、 第 四 年 为 1.5% 、 第 五 年 为
1.8%、第六年为2.0%。可转债持有人可在可转债发行结束之日满六个月后的
第一个交易日起至可转债到期日止的期间(以下简称“转股期”)内，按照当期转
股价格行使将本次可转债转换为本行A股股票的权利。在本次发行的可转债期
满后五个交易日内，本行将以本次发行的可转债的票面面值的105%(含最后一
期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
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财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
28. 应付债券(续)
(d) 应付可转换公司债(续)
注：(续)
(ii) 在本次发行可转债的转股期内，如果本行A股股票连续三十个交易日中至少有
十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%)，经相关监管
部门批准(如需)，本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部
分未转股的可转债。若在上述交易日内发生过因除权、除息等引起本行转股价
格调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在
调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。此外，当本次发行的可
转债未转股的票面总金额不足人民币3,000万元时，本行有权按面值加当期应
计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
(iii) 根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式，本次发行可转债的初始转股
价格为4.36元/股，不低于募集说明书公告之日前三十个交易日、前二十个交易
日本行A股股票交易均价(若在该三十个交易日或二十个交易日内发生过因除
权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、
除息调整后的价格计算)和前一个交易日本行A股股票交易均价，以及最近一期
经审计的每股净资产和股票面值。于2022年6月30日，转股价格为人民币3.35
元/股。
(iv) 截至2022年6月30日止，累计已有面值人民币58.01亿元可转债转为A股普通股
(2021年12月31日：人民币 58.01亿元)，累计转股股数为 1,542,826,588股
(2021年12月31日：1,542,823,195股)。
(e) 已发行同业存单
截至2022年6月30日止六个月期间，本行共发行同业存单131笔，以摊余成本计
量，其面值为人民币5,030.00亿元(截至2021年6月30日止六个月期间：人民币
2,493.30亿元)。截至2022年6月30日止六个月期间，到期同业存单面值为人民币
3,710.90亿元(截至2021年6月30日止六个月期间：人民币1,173.60亿元)。于2022
年6月30日，未到期同业存单公允价值为人民币7,108.96亿元(2021年12月31日：
人民币5,795.10亿元)。
(f) 已发行存款证
于2022年6月30日，已发行存款证由本行香港分行、首尔分行、悉尼分行及卢森堡
分行发行，以摊余成本计量。这些已发行存款证的公允价值与账面价值相若。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
28. 应付债券(续)
(g) 应付中期票据
本集团及本行 本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
于2022年6月24日到期的浮动
利率中期票据 (i) - 3,182 - 3,182
于2022年12月11日到期的浮
动利率中期票据 (ii) 3,343 3,182 3,343 3,182
于2023年8月3日到期的浮动
利率中期票据 (iii) 4,680 4,455 4,680 4,455
于2024年3月11日到期的固定
利率中期票据 (iv) 3,677 3,500 3,677 3,500
于2024年6月15日到期的固定
利率中期票据 (v) 4,011 3,818 4,011 3,818
于2024年9月14日到期的固定
利率中期票据 (vi) 3,341 3,181 3,341 3,181
于2024年12月1日到期的固定
利率中期票据 (vii) 2,005 1,909 2,005 1,909
于2024年12月15日到期的固
定利率中期票据 (viii) 1,997 1,900 - -
合计 23,054 25,127 21,057 23,227
注：
(i) 本行香港分行于2019年6月17日发行浮动利率中期票据，发行金额为5亿美
元，期限为3年，初始票面利率为3.13%。
(ii) 本行香港分行于2019年12月4日发行浮动利率中期票据，发行金额为5亿美
元，期限为3年，初始票面利率为2.59%。
(iii) 本行香港分行于2020年7月27日发行浮动利率中期票据，发行金额为7亿美
元，期限为3年，初始票面利率为1.10%。
(iv) 本行香港分行于2021年3月4日发行固定利率中期票据，发行金额为5.50亿美
元，期限为3年，票面利率为0.93%。
(v) 本行香港分行于2021年6月8日发行固定利率中期票据，发行金额为6亿美
元，期限为3年，票面利率为0.84%。
(vi) 本行卢森堡分行于2021年9月14日发行固定利率中期票据，发行金额为5亿美
元，期限为3年，票面利率为0.83%。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
28. 应付债券(续)
(g) 应付中期票据(续)
注：(续)
(vii) 本行香港分行于2021年12月1日发行固定利率中期票据，发行金额为3亿美
元，期限为3年，票面利率为1.27%。
(viii) 本行子公司光银国际于2021年12月9日发行固定利率中期票据，发行金额为3
亿美元，期限为3年，票面利率为2.00%。
(ix) 于2022年6月30日，本集团上述中期票据的公允价值约为人民币223.62亿元
(2021年12月31日：人民币224.09亿元)，本行上述中期票据的公允价值约为
人民币204.55亿元(2021年12月31日：人民币205.00亿元)。
29. 其他负债
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
注 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
银行借款 (a) 9,488 10,841 - -
应付融资租赁保证金款项 6,312 6,100 - -
代收代付款项 4,534 4,885 4,534 4,885
应付股利 2,603 22 2,603 22
久悬未取款项 856 408 856 408
其他 17,679 18,842 11,445 12,425
合计 41,472 41,098 19,438 17,740
注：
(a) 于2022年6月30日，本集团子公司光大金融租赁借入长期借款，借款期限1年至10
年，还款方式为每季度还本付息，余额为人民币94.88亿元(2021年12月31日：人民
币108.41亿元)。
除附注四所列示外，上述余额中无对持有本行5%或以上表决权股份的股东的其他负
债。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
30. 股本
本行于资产负债表日的股本结构如下：
2022年 2021年
6月30日 12月31日
境内上市人民币普通股(A股) 41,353 41,353
境外上市外资普通股(H股) 12,679 12,679
合计 54,032 54,032
所有人民币普通股(Ａ股)及境外上市外资股(Ｈ股)在宣派、派付或作出的一切股息或分
派将享有同等地位。
31. 其他权益工具
本集团及本行
2022年 2021年
附注三 6月30日 12月31日
优先股(注(a)、(b)、(c)、(e)) 64,906 64,906
可转债权益成份 28(d) 4,163 4,163
永续债(注(d)、(e)) 39,993 39,993
合计 109,062 109,062
(a) 期末优先股情况表
发行时间 股息率 发行价格 初始数量 发行金额 转股条件
(人民币 (百万股) (人民币
元/股) 百万元)
光大优1
2015-6-19 4.45% 100 200 20,000 某些触发事项
下的强制转股
光大优2
2016-8-8 4.01% 100 100 10,000 某些触发事项
下的强制转股
光大优3 某些触发事项
2019-7-15 4.80% 100 350 35,000 下的强制转股
小计 65,000
减：发行费用 (94)
账面价值 64,906
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三、 财务报表主要项目注释(续)
31. 其他权益工具(续)
(b) 优先股主要条款
(i) 股息
在本次优先股发行后的5年内采用相同股息率；
随后每隔5年重置一次(该股息率由基准利率加上固定利差确定)；
固定利差为该次优先股发行时股息率与基准利率之间的差值，且在存续期内保
持不变。
(ii) 股息发放条件
在确保资本充足率满足监管法规要求的前提下，本集团在依法弥补以往年度亏
损、提取法定公积金和一般风险准备后，有可分配税后利润的情况下，可以向
优先股股东分配股息，且优先于普通股股东分配股息。任何情况下，经股东大
会审议通过后，本集团有权取消本次优先股的全部或部分股息支付，且不构成
违约事件。
(iii) 股息制动机制
如本集团全部或部分取消本次优先股的股息支付，在决议完全派发当年优先股
股息之前，本集团将不会向普通股股东分配股息。
(iv) 清偿顺序及清算方法
本次发行优先股的受偿顺序排在存款人、一般债权人及次级债持有人、二级资
本债券持有人、可转换债券持有人和永续债券持有人之后，优先于普通股股
东。
(v) 强制转股条件
当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至5.125% (或
以下)时，本集团有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时已发行且存
续的本次优先股按照总金额全部或部分转为A股普通股，并使本集团的核心一
级资本充足率恢复到5.125%以上；当本次优先股转换为A股普通股后，任何条
件下不再被恢复为优先股；
当二级资本工具触发事件发生时，本集团有权在无需获得优先股股东同意的
情况下将届时已发行且存续的本次优先股按照总金额全部转为A股普通股。当
本次优先股转换为A股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，二
级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1)银保监会认定若不
进行转股或减记，本集团将无法生存；(2)相关部门认定若不进行公共部门注
资或提供同等效力的支持，本集团将无法生存。
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31. 其他权益工具(续)
(b) 优先股主要条款(续)
(vi) 赎回条款
本次优先股自发行结束之日起5年后，在任何一个可赎回日(每年的优先股股息
支付日)，经银保监会事先批准并符合相关要求，本集团有权全部或部分赎回
本次优先股，具体赎回期起始时间由股东大会授权董事会(可转授权)根据市场
状况确定。本次优先股赎回期自赎回期起始之日起至全部赎回或转股之日
止。在部分赎回情形下，本次优先股按同等比例、以同等条件赎回。本次优
先股以现金方式赎回，赎回价格为票面金额加当期已宣告且尚未支付的股
息。
(c) 优先股变动情况表
2022年1月1日 本期增加 2022年6月30日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
(百万股) (百万股) (百万股)
优先股 650 64,906 - - 650 64,906
2021年1月1日 本年增加 2021年12月31日
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
(百万股) (百万股) (百万股)
优先股 650 64,906 - - 650 64,906
(d) 永续债主要条款
经中国相关监管机构的批准，本行于2020年9月18日在全国银行间债券市场发行总
额为人民币400亿元的减记型无固定期限资本债券，并于2020年9月22日发行完
毕。该债券的单位票面金额为人民币100元，前5年票面利率为4.60%，每5年调整
一次。
上述债券的存续期与本行持续经营存续期一致。自发行之日起5年后，在满足赎回
先决条件且得到银保监会批准的前提下，本行有权于每年付息日全部或部份赎回上
述债券。当满足减记触发条件时，本行有权在报银保监会并获同意、但无需获得债
券持有人同意的情况下，将届时已发行且存续的上述债券按照票面总金额全部或部
份减记。上述债券本金的清偿顺序在存款人、一般债权人和次级债务之后，股东持
有的股份之前；上述债券与其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。
上述债券采取非累积利息支付方式，本行有权部分或全部取消上述债券的派息，且
不构成违约事件。本行可以自由支配取消派息的收益用于偿付其他到期债务，但直
至恢复派发全额利息前，本行将不会向普通股股东分配利润。
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31. 其他权益工具(续)
(d) 永续债主要条款(续)
本行上述债券发行所募集的资金在扣除发行费用后，全部用于补充本行其他一级资
本，提高本行资本充足率。
(e) 归属于权益工具持有者的相关信息
2022年 2021年
6月30日 12月31日
1.归属于本行股东权益合计 490,530 482,489
- 归属于本行普通股股东的权益 385,631 377,590
- 归属于本行其他权益持有者的权益 104,899 104,899
2.属于少数股东的权益 2,005 1,877
- 归属于普通股少数股东的权益 2,005 1,877
32. 资本公积
本集团及本行
2022年 2021年
6月30日 12月31日
股本溢价 58,434 58,434
33. 盈余公积及一般风险准备
(a) 盈余公积
于2022年6月30日的盈余公积全部为法定盈余公积金。本行在弥补以前年度亏损后
需按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本
的50%时，可以不再提取。
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33. 盈余公积及一般风险准备(续)
(b) 一般风险准备
本行根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)，在提取资产
减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补本行尚未识别的与风险资产相关的
潜在可能损失。该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则
上应不低于风险资产期末余额的1.5%。
一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区适用法规提取的一
般风险准备。
本集团在2022年上半年计提一般风险准备人民币9.13亿元 (2021年：人民币78.94
亿元)。本行在2022年上半年提取一般风险准备人民币0.00亿元(2021年：人民币
68.06亿元)。
34. 利润分配
(a) 本行于2022年5月19日召开股东大会，通过了2021年度利润分配方案：
– 本行累计计提法定盈余公积金额已达到注册资本的50%，根据《公司法》有关
规定，本次利润分配可不再计提；
– 提取一般风险准备，共计人民币68.06亿元；
– 向全体普通股股东派发现金股息，每10股派人民币2.01元（税前），共计人民
币108.60亿元；
(b) 本行于2022年3月25日召开董事会，通过了2021年度光大优3股息发放方案：
– 计息起始日为2021年1月1日，按照光大优3票面股息率4.80%计算，每股发放
现金股息人民币4.80元(税前)，合计人民币16.80亿元（税前）；
(c) 本行于2022年5月27日召开董事会，通过了2022年度光大优1股息发放方案：
– 计息起始日为2021年6月25日，按照光大优1票面股息率4.45%计算，每股发放
现金股息人民币4.45元(税前)，合计人民币8.90亿元（税前）。
(d) 本行于2022年5月27日召开董事会，通过了2022年光大优2股息发放方案：
– 计息起始日为2021年8月11日，按照光大优2票面股息率4.01%计算，每股发放
现金股息人民币4.01元(税前)，合计人民币4.01亿元(税前)。
(e) 本行于2021年9月22日派发无固定期限资本债券利息人民币18.40亿元。
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财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
34. 利润分配(续)
(f) 本行于2021年6月29日召开股东大会，通过了2020年度利润分配方案：
– 本行累计计提法定盈余公积金额已达到注册资本的50%，根据《公司法》有关
规定，本次利润分配可不再计提；
– 提取一般风险准备，计人民币74.92亿元；
– 向全体普通股股东派发现金股息，每10股派人民币2.10元(税前)，以本行截至
2020 年 12月 31 日已 发行 股 份 540.32亿 股 计算， 现 金股 息总 额 共计 人民 币
113.47亿元。
(g) 本行于2021年3月26日召开董事会，通过了2020年度光大优3股息发放方案：
– 计息起始日为2020年1月1日，按照光大优3票面股息率4.80%计算，每股发放
现金股息人民币4.80元(税前)，合计人民币16.80亿元(税前)。
(h) 本行于2021年5月28日召开董事会，通过了2021年光大优1股息发放方案：
– 计息起始日为2020年6月25日，按照光大优1票面股息率4.45%计算，每股发放
现金股息人民币4.45元(税前)，合计人民币8.90亿元(税前)。
(i) 本行于2021年5月28日召开董事会，通过了2021年光大优2股息发放方案：
– 计息起始日为2020年8月11日，按照光大优2票面股息率3.90%计算，每股发放
现金股息人民币3.90元(税前)，合计人民币3.90亿元(税前)。
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财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
35. 利息净收入
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
注 2022年 2021年 2022年 2021年
利息收入
存放中央银行利息收入 2,253 2,439 2,253 2,438
存放同业及其他金融机构利息收入 52 195 141 202
拆出资金利息收入 1,591 484 1,720 532
发放贷款和垫款利息收入 (a)
– 公司贷款和垫款 39,904 38,051 39,843 38,077
– 个人贷款和垫款 34, 43,755 41,335 43,407 41,080
– 票据贴现 34, 1,327 1,048 1,327 1,048
应收融资租赁款利息收入 97 3,035 3,094 - -
买入返售金融资产利息收入 7
445 273 444 273
投资利息收入 26,034 26,166 25,928 25,975
小计 118,396 113,085 115,063 109,625
利息支出
向中央银行借款利息支出 1,325 3,404 1,325 3,403
同业及其他金融机构存放利息支出 5,193 5,831 5,268 5,830
拆入资金利息支出 1,795 1,912 517 514
吸收存款利息支出
– 公司存款利息支出 30,463 28,206 30,459 28,197
– 个人存款利息支出 10,709 9,741 10,695 9,731
卖出回购金融资产利息支出 576 268 556 243
应付债券利息支出 11,660 7,826 11,601 7,675
小计 61,721 57,188 60,421 55,593
利息净收入 56,675 55,897 54,642 54,032
注：
(a) 截至2022年6月30日止六个月期间，本集团已减值金融资产产生的利息收入为人民
币3.48亿元(截至2021年6月30日止六个月期间：人民币3.97亿元)。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
36. 手续费及佣金净收入
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
手续费及佣金收入
银行卡服务手续费 6,570 6,583 6,570 6,583
理财服务手续费 2,260 1,961 992 1,281
代理业务手续费 2,061 2,177 2,061 2,177
结算与清算手续费 1,240 1,329 1,218 1,348
托管及其他受托业务佣金 1,167 1,064 1,167 1,067
承兑及担保手续费 911 924 911 924
承销及咨询手续费 775 801 756 779
其他 1,271 1,485 1,271 1,485
小计 16,255 16,324 14,946 15,644
手续费及佣金支出
银行卡交易手续费 899 884 899 884
结算与清算手续费 95 90 76 77
其他 426 291 568 605
小计 1,420 1,265 1,543 1,566
手续费及佣金净收入 14,835 15,059 13,403 14,078
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
37. 投资收益
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融
资产净收益 6,032 3,767 5,941 3,901
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
债务工具净收益/(损失) 267 (129) 270 (115)
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
发放贷款和垫款净收益 387 27 387 27
以摊余成本计量的金融投资
净收益 768 85 768 85
股利收入 2 1 815 180
贵金属合约投资损失 (36) (1) (36) (1)
对合营企业的投资损失 (32) (7) - -
合计 7,388 3,743 8,145 4,077
38. 公允价值变动净(损失)/收益
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
交易性金融工具净(损失)/收益 (285) 393 (320) 420
其他以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融
工具净(损失)/收益 (293) 1,274 (283) 1,258
贵金属合约净损失 (34) (2) (34) (2)
衍生金融工具净收益 89 218 84 138
合计 (523) 1,883 (553) 1,814
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
39. 业务及管理费
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
职工薪酬费用
– 职工工资及奖金 8,560 8,860 8,269 8,592
– 基本养老保险及企业年金 1,157 1,632 1,128 1,611
– 住房公积金 560 522 549 514
– 职工福利费 248 227 240 219
– 其他 1,183 1,106 1,152 1,085
小计 11,708 12,347 11,338 12,021
物业及设备支出
–计提的使用权资产折旧 1,379 1,346 1,347 1,326
–计提的固定资产折旧 980 881 969 872
–计提的无形资产摊销 397 315 391 313
–租赁利息支出 218 233 215 230
–租金及物业管理费 216 196 197 180
–计提的其他长期资产摊销 162 155 161 154
小计 3,352 3,126 3,280 3,075
其他 3,728 4,480 3,648 4,388
合计 18,788 19,953 18,266 19,484
40. 信用减值损失
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
发放贷款和垫款
– 以摊余成本计量的发放
贷款和垫款 24,989 26,446 24,974 26,284
– 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的
发放贷款和垫款 108 401 108 401
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具 307 24 217 3
以摊余成本计量的金融投资 2,682 758 2,686 759
应收融资租赁款 392 322 - -
其他 546 783 542 762
合计 29,024 28,734 28,527 28,209
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
41. 所得税费用
(a) 所得税费用：
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
附注三 2022年 2021年 2022年 2021年
当期所得税 17,364 6,913 16,671 6,428
递延所得税 14(b) (11,840) (2,155) (11,834) (2,175)
以前年度调整 41(b) 247 (76) 247 (76)
合计 5,771 4,682 5,084 4,177
(b) 所得税费用与会计利润的关系：
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
注 2022年 2021年 2022年 2021年
税前利润 29,217 27,205 27,456 25,461
法定税率 25% 25% 25% 25%
按法定税率计算的所得税 7,304 6,801 6,864 6,365
子公司适用不同税率的影响 (1) - - -
不可作纳税抵扣的支出
及其他 1,043 537 980 506
非纳税项目收益
– 免税收入 (i) (2,822) (2,580) (3,007) (2,618)
小计 5,524 4,758 4,837 4,253
以前年度调整 247 (76) 247 (76)
所得税费用 5,771 4,682 5,084 4,177
注：
(i) 免税收入主要包括中国国债利息收入及基金分红收入等。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、财务报表主要项目注释(续)
42. 其他综合收益
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
不能重分类进损益的项目
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的权益工具
– 已确认公允价值变动 (1) 2 (1) 2
– 相关的所得税影响 - (1) - (1)
小计 (1) 1 (1) 1
将重分类进损益的项目
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具
– 已确认公允价值变动 (2,291) 492 (2,016) 600
– 预期信用损失的变动 432 428 330 407
– 公允价值变动重分类至损益的金额 (654) (102) (657) (88)
– 相关的所得税影响 601 (212) 586 (230)
外币财务报表折算差额 85 (36) - -
小计 (1,827) 570 (1,757) 689
归属于少数股东的其他综合收益 1 - - -
其他综合收益合计 (1,827) 571 (1,758) 690
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
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42. 其他综合收益(续)
本集团
合并资产负债表中归属于母公司的其他综合收益：
以公允价值计 以公允价值计 以公允价值计
量且其变动计 量且其变动计 量且其变动计
入其他综合收 入其他综合收 入其他综合收 设定受益
益的债务工具 益的债务工具 益的权益工具 外币报表 计划重新
公允价值变动 信用损失变动 公允价值变动 折算差额 计量部分 合计
2021年1月1日
余额 928 811 16 (81) (281) 1,393
上年增减变动
金额 2,001 128 - (83) (287) 1,759
2022年1月1日
余额 2,929 939 16 (164) (568) 3,152
本期增减变动
金额 (2,261) 349 (1) 85 - (1,828)
2022年6月30
日余额 668 1,288 15 (79) (568) 1,324
本行
资产负债表中其他综合收益：
以公允价值计 以公允价值计 以公允价值计
量且其变动计 量且其变动计 量且其变动计
入其他综合收 入其他综合收 入其他综合收
益的债务工具 益的债务工具 益的权益工具 设定受益计划
公允价值变动 信用损失变动 公允价值变动 重新计量部分 合计
2021年1月1日
余额 1,055 719 16 (281) 1,509
上年增减变动
金额 2,214 (46) - (287) 1,881
2022年1月1日
余额 3,269 673 16 (568) 3,390
本期增减变动
金额 (2,005) 248 (1) - (1,758)
2022年6月30
日余额 1,264 921 15 (568) 1,632
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财务报表附注(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
43. 每股收益
基本每股收益按照归属于本行普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的加
权平均数计算。
截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年
归属于本行股东的当期净利润 23,299 22,445
减：本行优先股当期宣告股息 2,570 2,570
归属于本行普通股股东的当期净利润 20,729 19,875
当期发行在外普通股的加权平均数(百万股) 54,032 54,032
基本每股收益(人民币元/股) 0.38 0.37
发行在外普通股的加权平均数(百万股)
截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年
期初已发行的普通股 54,032 54,032
加：当期新增普通股加权平均数 - -
当期发行在外普通股的加权平均数 54,032 54,032
稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于本行普通
股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。本行的可
转换公司债券为稀释性潜在普通股。
截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年
归属于本行普通股股东的当期净利润 20,729 19,875
加：可转换公司债券的利息费用(税后) 391 384
用以计算稀释每股收益的净利润 21,120 20,259
当期发行在外普通股的加权平均数(百万股) 54,032 54,032
加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的
加权平均数(百万股) 6,817 6,436
用以计算稀释每股收益的当期发行在外普通股
的加权平均数(百万股) 60,849 60,468
稀释每股收益(人民币元/股) 0.35 0.34
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
44. 在结构化主体中的权益
(a) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益：
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这
些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括在以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产中核算的投资基金和资产管理计划、在以摊余成
本计量的金融投资中核算的资产管理计划和资产支持性证券等。这些结构化主体
的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发
行投资产品。
于资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主
体中享有的权益的账面价值以及最大损失敞口列示如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
账面价值 最大损失敞口 账面价值 最大损失敞口
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产
– 基金 222,827 222,827 252,528 252,528
– 资产管理计划 56,388 56,388 56,578 56,578
以摊余成本计量的
金融投资
– 资产管理计划 106,097 106,097 133,980 133,980
– 资产支持证券 137,013 137,013 143,736 143,736
合计 522,325 522,325 586,822 586,822
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44. 在结构化主体中的权益(续)
(b) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益：
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的
非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管
理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范
围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收
取管理费收入。于2022年6月30日，本集团直接持有投资以及应收管理手续费而在
资产负债表中反映的资产账面价值金额不重大。
于2022年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理
财产品的规模余额为人民币11,850.60亿元(2021年12月31日：人民币10,674.64亿
元)。本集团于2022年1月1日之后发行，并于2022年6月30日之前已到期的非保本
理财产品共计人民币8.32亿元(截至2021年6月30日止六个月期间：无)。
截至2022年6月30日止六个月期间，本集团在未纳入合并财务报表范围的结构化主
体赚取的手续费及佣金收入为人民币22.60亿元(截至2021年6月30日止六个月期
间：人民币19.61亿元)。
理财产品主体出于资产负债管理目的，向本集团及其他银行同业提出短期资金需
求。本集团无合同义务为其提供融资。在通过内部风险评估后，本集团按市场规则
与其进行拆借交易。于2022年6月30日，本集团向未合并理财产品主体提供的融资
交易的余额为人民币0.00元 (2021年12月31日：无)。截至2022年6月30日止六个
月期间，本集团未从融资交易中取得利息收入。
此外，于2022年6月30日，本集团在资产证券化交易中设立的未合并结构化主体中
持有权益的相关信息参见附注三、45。截至2022年6月30日止六个月期间，本集团
自上述结构化主体中获取的收益不重大。
根据人民银行等四部委颁布的《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》以及
人民银行相关公告，本集团除已向监管部门申请个案处理的余量外，已完成存量理
财整改各项工作，于2022年度中期财务报表中确认了相关预计负债和信用减值损
失等的影响。本集团将继续认真执行相关政策规定和监管要求，持续评估和披露有
关影响，力争尽快全面完成整改工作。
(c) 纳入合并范围的结构化主体
本集团纳入合并范围的结构化主体主要为本集团发行的保本型理财产品。本集团对
发行及管理的保本型理财产品提供本金保证承诺。本集团将理财的投资和相应资
金，按照有关资产或负债的性质，分别于对应的金融资产或金融负债中列示。当本
集团拥有对特殊目的信托计划的权利，可以通过参与相关活动而享有重大可变回报
且有能力运用对被投资方的权利影响其可变回报时，本集团对此类特殊目的信托计
划具有控制权。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
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45. 金融资产的转让
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的
信托计划。这些金融资产转让若符合企业会计准则的终止确认条件，相关金融资产将全
部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资
产转让将不符合终止确认的条件，本集团将继续在资产负债表中确认上述资产。
信贷资产证券化
在日常业务中，本集团将信贷资产出售给特殊目的信托计划，再由特殊目的信托计划向
投资者发行资产支持证券。本集团在该等信贷资产转让业务中可能会持有部分次级档投
资，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的保留程
度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。
对于符合终止确认条件的信贷资产证券化，本集团全部终止确认已转移的信贷资产。于
2022年6月30日，本集团未在该等信贷资产证券化交易中持有资产支持证券(2021年12
月31日：无)。
对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且未
放弃对该信贷资产控制的，本集团按照继续涉入程度确认该项资产。于2022年6月30
日，本集团无继续涉入的信贷资产支持证券(2021年12月31日：无)。
收益权转让
本集团将信贷资产收益权转让给特殊目的信托计划，再由投资者受让信托计划的份额。
对于符合终止确认条件的资产收益权转让，本集团全部终止确认已转移的信贷资产。于
2022年6月30日，本集团未在该等收益权转让中所持有份额。
由于本集团没有转移也没有保留所转让信贷资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未
放弃对所转让信贷资产的控制，本集团在资产负债表上按照本集团的继续涉入程度确认
该项资产。继续涉入所转让金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使本集团面临的
风险水平。截至2022年6月30日，本集团通过持有部分劣后级信托投资对已转让的信贷
资产保留了一定程度的继续涉入，继续涉入资产与继续涉入负债在其他资产和其他负债
科目核算，已转让的信贷资产于转让日的账面价值为人民币19.98亿元(2021年12月31
日：人民币19.98亿元)。于2022年6月30日，本集团继续确认的资产价值为人民币2.51
亿元(2021年12月31日：人民币2.51亿元)。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
46. 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其
中资本充足率管理是资本管理的重点。本集团按照指引计算资本充足率。本集团资本分
为核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。
资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风
险的能力。本集团资本充足率管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临
的风险状况，参考国际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充
足率目标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测
试等方法预测、规划和管理资本充足率。本集团及本行于每半年及每季度向银保监会提
交所需信息。
2013年1月1日起，本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定的要求
计算资本充足率。
根据监管规定，商业银行需要满足相关资本充足率的要求，对于系统重要性银行，要求
其于2018年12月31日核心一级资本充足率不得低于8.50%，一级资本充足率不得低于
9.50%，资本充足率不得低于11.50%。对于非系统重要性银行，要求其于2018年12月
31日核心一级资本充足率不得低于7.50%，一级资本充足率不得低于8.50%，资本充足
率不得低于10.50%。此外，在境外设立的子银行或分行也需要直接受到当地银行监管
机构的监管，不同国家对于资本充足率的要求有所不同。
表内加权风险资产采用不同的风险权重进行计算，风险权重根据每一项资产、交易对手
的信用、市场及其他相关的风险确定，并考虑合格抵押和担保的影响。表外敞口也采用
了相同的方法计算，同时针对其或有损失的特性进行了调整。场外衍生工具交易的交易
对手信用风险加权资产为交易对手违约风险加权资产与信用估值调整风险加权资产之
和。市场风险加权资产根据标准法计量。操作风险加权资产根据基本指标法计量。
本集团的资本充足率及相关数据是按照中国会计准则编制的财务报表为基础进行计算。
本报告期内，本集团遵守了监管部门规定的资本要求。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
46. 资本管理(续)
本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定计算的核心一级资本充足
率、一级资本充足率及资本充足率如下：
本集团
2022年 2021年
6月30日 12月31日
核心一级资本 386,776 378,813
实收资本 54,032 54,032
资本公积、其他权益工具及其他综合收益
可计入部分 63,921 65,749
盈余公积 26,245 26,245
一般风险准备 76,509 75,596
未分配利润 164,943 155,968
少数股东资本可计入部分 1,126 1,223
核心一级资本调整项目 (4,011) (4,021)
商誉 (1,281) (1,281)
其他无形资产(土地使用权除外) (2,676) (2,684)
依赖未来盈利的由经营亏损引起的
净递延税资产 (54) (56)
核心一级资本净额 382,765 374,792
其他一级资本 105,049 105,062
其他一级资本工具 104,899 104,899
少数股东资本可计入部分 150 163
一级资本净额 487,814 479,854
二级资本 54,900 82,400
二级资本工具及其溢价可计入部分 11,996 42,258
超额贷款损失准备 41,534 38,677
少数股东资本可计入部分 1,370 1,465
总资本净额 542,714 562,254
风险加权资产总额 4,454,362 4,204,733
核心一级资本充足率 8.59% 8.91%
一级资本充足率 10.95% 11.41%
资本充足率 12.18% 13.37%
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目注释(续)
47. 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
净利润 23,446 22,523 22,372 21,284
加：信用减值损失 29,024 28,734 28,527 28,209
其他资产减值损失 1 (21) 1 (20)
折旧及摊销 2,918 2,697 2,868 2,665
其他业务成本 190 146 - -
处置固定资产净损失 22 14 22 14
公允价值变动净损失/(收益) 523 (1,883) 553 (1,814)
投资利息收入及投资收益 (31,698) (29,289) (32,310) (29,274)
债券利息支出 11,660 7,826 11,601 7,675
租赁负债利息支出 218 233 215 230
递延所得税的增加 (11,840) (2,155) (11,834) (2,175)
经营性应收项目的增加 (400,245) (369,546) (398,616) (363,467)
经营性应付项目的增加 197,000 197,513 194,959 187,413
经营活动产生的现金流量净额 (178,781) (143,208) (181,642) (149,260)
(b) 现金及现金等价物净变动情况：
截至6月30日止六个月期间
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
现金及现金等价物的期末余额 125,765 136,264 124,627 134,227
减：现金及现金等价物的期初余额 222,583 145,076 222,046 146,470
现金及现金等价物净减少额 (96,818) (8,812) (97,419) (12,243)
(c) 现金及现金等价物分析如下：
本集团 本行
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 6月30日 6月30日 6月30日
库存现金 7,712 7,524 7,699 7,513
存放中央银行款项 33,321 60,857 33,272 60,826
存放同业及其他金融机构款项 39,784 30,000 38,894 27,241
拆出资金 44,948 37,883 44,762 38,647
合计 125,765 136,264 124,627 134,227
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四、 关联方关系及其交易
1. 关联方关系
(a) 最终控制方及旗下公司
本集团的最终控制方为在中国成立的中国投资有限责任公司。
中国投资有限责任公司(“中投公司”)经中国国务院(“国务院”)批准于2007年9月
29日成立，注册资本为2,000亿美元。中央汇金投资有限责任公司(“汇金公司”)
为中投公司的全资子公司，代表中投公司依法独立通过控制中国光大集团股份有限
公司(“光大集团”)最终控制本行行使权利和履行义务。
汇金公司是由国家出资于2003年12月16日成立的国有独资公司。注册地为北京，
注册资本为人民币8,282.09亿元，统一社会信用代码为911000007109329615。汇
金公司的职能经国务院授权，进行股权投资，不从事其他任何商业性经营活动。
本集团与中投公司、汇金公司、汇金公司其他子公司及汇金公司的联营和合营企业
间的交易，主要包括吸收存款、买卖债券、进行货币市场交易及银行间结算等。这
些交易按银行业务的正常程序并按市场价格进行。
本集团发行的次级债券、金融债券、可转债、同业存单以及存款证为不记名债券并
可于二级市场交易，本集团并无有关这些银行及非银行金融机构于资产负债表日持
有本集团的上述债券金额的资料。本集团与最终控制方及旗下公司进行的关联交易
金额及余额于附注四、2(a)中列示。
(b) 同母系公司
本集团的直接母公司为在中国成立的光大集团。光大集团统一社会信用代码为
91100000102063897J。同母系公司关联方关系指光大集团及其附属公司，本集团
与同母系公司进行的关联交易金额及余额于附注四、2(b)中列示。
与本集团发生关联交易的同母系关联方包括：
关联方名称
–中国光大集团有限公司
–中国光大控股有限公司(“光大控股”)
–光大证券股份有限公司(“光大证券”)
–中国光大实业(集团)有限责任公司
–光大金控资产管理有限公司
–光大永明人寿保险有限公司
–光大兴陇信托有限责任公司
–光大保德信基金管理有限公司
–光大期货有限公司
–光大富尊投资有限公司
–光大资本投资有限公司
–光大永明资产管理股份有限公司
–中国光大国际信托投资公司
–光大金瓯资产管理有限公司
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财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四、 关联方关系及其交易(续)
1. 关联方关系(续)
(b) 同母系公司(续)
与本集团发生关联交易的同母系关联方包括：(续)
关联方名称(续)
–中国青旅集团有限公司
–嘉事堂药业股份有限公司
–光大科技有限公司
–光大幸福国际商业保理有限公司
–光大阳光资产管理有限公司
–杭州金瓯资产管理有限公司
–国开泰实业发展有限公司
–中青创益投资管理有限公司
–深圳前海光大金控投资管理有限公司
–光大证券资产管理有限公司
–光大光子投资管理有限公司
–上海瑰云资产管理有限公司
–光大养老健康产业发展有限公司
–光大文化投资有限公司
–光大发展投资有限公司
–中青旅控股股份有限公司
–北京大美亲子投资集团有限公司
–上海光控仲盛健康资产管理有限公司
–深圳前海瑞达创新并购基金管理有限公司
–中光控股有限公司
–中国青旅实业发展有限责任公司
–珠海光控众恒投资管理有限公司
–首誉光控资产管理有限公司
–北京光大汇晨养老服务有限公司
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四、 关联方关系及其交易(续)
1. 关联方关系(续)
(c) 其他关联方
其他关联方包括关键管理人员(董事、监事、总行高级管理人员)及其关系密切的家
庭成员，关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响
的企业，以及本集团持股5%以上股东。
与本集团发生关联交易的其他关联方包括：
关联方名称
–华侨城集团有限公司
–河南中源化学股份有限公司
–吉林省拓程建设工程有限公司
–中国银联股份有限公司
–康佳集团股份有限公司
–中国太平洋财产保险股份有限公司
–中国太平洋人寿保险股份有限公司
–中远海运发展股份有限公司
–中国远洋海运集团有限公司
–深圳微品致远信息科技有限公司
–上海中波企业管理发展有限公司
–上海保险交易所股份有限公司
–北京京能清洁能源电力股份有限公司
–石家庄华麟食品有限公司
–福建博方科技有限公司
–中国信达资产管理股份有限公司
–中科智源科技有限责任公司
–大成基金管理有限公司
–甘肃股权交易中心股份有限公司
–合源资本管理有限公司
–华阳共济投资管理有限公司
–兰考光惠农通一号股权投资基金合伙企业(有限合伙)
–青岛海泊河水务运营有限公司
–宋凰生态茶业有限公司
–苏州辉扬投资管理有限公司
–苏州辉扬资本管理有限公司
–无锡光控海银企业管理有限公司
–无锡融弘国联股权投资有限公司
–新疆光实含弘股权投资管理有限公司
–张家口光合祥达物业服务有限公司
本集团与其他关联方进行的交易金额及余额于附注四、2(b)列示。本集团与关键管
理人员之间的交易于附注四、2(c)列示。
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财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四、 关联方关系及其交易(续)
2. 关联方交易
(a) 最终控制方及旗下公司
本集团与中投公司、汇金公司及其下属公司进行的重大交易金额如下：
截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年
利息收入 239 236
利息支出 (1,876) (2,270)
本集团与中投公司、汇金公司及其下属公司往来款项的余额如下：
2022年 2021年
6月30日 12月31日
存放同业及其他金融机构款项 7,438 13,788
拆出资金 32,174 26,467
衍生金融资产 2,526 2,338
买入返售金融资产 8,550 1,732
发放贷款和垫款 - 2,228
金融投资 335,403 298,941
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 112,572 81,369
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具 49,580 44,614
以摊余成本计量的金融投资 173,251 172,958
其他资产 6,824 14,227
同业及其他金融机构存放款项 31,918 56,181
拆入资金 78,333 57,899
衍生金融负债 2,294 3,020
卖出回购金融资产款 52,880 27,478
吸收存款 87,885 101,898
其他负债 2,258 11
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四、 关联方关系及其交易(续)
2. 关联方交易(续)
(b) 同母系公司及其他关联方
本集团与同母系公司及其他关联方进行的重大交易的金额及于资产负债表日的往来
款项余额如下：
光大集团 同母系公司 其他关联方 合计
(附注四、1(b))
截至2022年6月30日止六个月期间进行的交易金额如下：
利息收入 - 1,144 466 1,610
利息支出 (36) (149) (454) (639)
于2022年6月30日往来款项的余额如下：
拆出资金 - 4,200 1,000 5,200
衍生金融资产 - - 15 15
买入返售金融资产 - - 1,216 1,216
发放贷款和垫款 - 19,264 5,229 24,493
金融投资 930 54,929 4,937 60,796
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 460 17,346 3,265 21,071
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具 470 40 509 1,019
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的权益工具 - - 98 98
以摊余成本计量的金融投资 - 37,543 1,065 38,608
其他资产 - 345 8,185 8,530
合计 930 78,738 20,582 100,250
同业及其他金融机构存放款项 - 12,495 14,911 27,406
衍生金融负债 - - 22 22
吸收存款 4,194 12,971 64,935 82,100
合计 4,194 25,466 79,868 109,528
于2022年6月30日的重大表外项目如下：
提供担保余额(注) 180 - - 180
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四、 关联方关系及其交易(续)
2. 关联方交易(续)
(b) 同母系公司及其他关联方(续)
本集团与同母系公司及其他关联方进行的重大交易的金额及于资产负债表日的往来
款项余额如下：(续)
光大集团 同母系公司 其他关联方 合计
(附注四、1(b))
截至2021年6月30日止六个月期间进行的交易金额如下：
利息收入 - 981 724 1,705
利息支出 (36) (234) (215) (485)
于2021年12月31日往来款项的余额如下：
拆出资金 - 3,300 - 3,300
衍生金融资产 - - 28 28
买入返售金融资产 - 114 - 114
发放贷款和垫款 - 8,899 14,523 23,422
金融投资 104 46,963 1,514 48,581
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产 - 15,769 1,514 17,283
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具 104 41 - 145
以摊余成本计量的金融投资 - 31,153 - 31,153
其他资产 - 731 2,317 3,048
合计 104 60,007 18,382 78,493
同业及其他金融机构存放款项 - 15,511 14,905 30,416
拆入资金 - 370 - 370
衍生金融负债 - - 28 28
卖出回购金融资产款 - 66 - 66
吸收存款 3,137 7,226 29,044 39,407
其他负债 - 115 1,122 1,237
合计 3,137 23,288 45,099 71,524
于2021年12月31日的重大表外项目如下：
提供担保余额(注) 180 - - 180
注：截至2022年6月30日，本行对光大集团应付一家国有商业银行的债券利息约人民币
1.80亿元的担保义务尚未解除(2021年12月31日：人民币1.80亿元)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
四、 关联方关系及其交易(续)
2. 关联方交易(续)
(c) 本集团与关键管理人员之间的交易
截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年
人民币千元 人民币千元
支付关键管理人员薪酬 12,754 14,148
2022年 2021年
6月30日 12月31日
人民币千元 人民币千元
关键管理人员贷款 8,908 9,290
(d) 本集团主要关联方交易占比
截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年
关联方 关联方
交易金额 占比 交易金额 占比
利息收入 1,849 1.56% 1,941 1.72%
利息支出 (2,515) 4.07% (2,755) 4.82%
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四、 关联方关系及其交易(续)
(d) 本集团主要关联方交易占比(续)
2022年6月30日 2021年12月31日
关联方 关联方
交易余额 占比 交易余额 占比
重大表内项目如下：
存放同业及其他金融机构款项 7,438 17.45% 13,788 26.94%
拆出资金 37,374 32.48% 29,767 21.52%
衍生金融资产 2,541 18.39% 2,366 17.26%
买入返售金融资产 9,766 9.05% 1,846 5.92%
发放贷款和垫款 24,493 0.71% 25,650 0.79%
金融投资 396,199 20.37% 347,522 18.93%
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 133,643 34.14% 98,652 25.71%
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具 50,599 11.88% 44,759 13.74%
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的权益工具 98 8.72% - -
以摊余成本计量的金融投资 211,859 18.80% 204,111 18.13%
其他资产 15,354 21.49% 17,275 45.22%
同业及其他金融机构存放款项 59,324 13.39% 86,597 16.46%
拆入资金 78,333 37.87% 58,269 32.44%
衍生金融负债 2,316 21.11% 3,048 22.85%
卖出回购金融资产款 52,880 60.65% 27,544 34.17%
吸收存款 169,985 4.31% 141,305 3.84%
其他负债 2,258 5.44% 1,248 3.04%
重大表外项目如下：
提供担保余额 180 - 180 -
本集团与关联方之间的银行业务按照正常的市场交易条款进行。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五、 分部报告
本集团按业务条线和经营地区将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集
团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团
管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础确定了下列报告分
部：
公司金融业务
该分部向公司类客户和政府机关提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融资、
存款服务、代理服务、现金管理服务、财务顾问与咨询服务、汇款和结算服务及担保服
务等。
零售金融业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、
个人理财服务、汇款服务和证券代理服务等。
金融市场业务
该分部经营本集团的金融市场业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、同业
投资、债券投资和买卖、自营衍生金融工具及自营外汇买卖。金融市场业务分部亦包括
代客进行衍生金融工具交易和代客外汇买卖。该分部还对本集团流动性水平进行管理，
包括发行债券。
其他业务
该分部主要包括权益投资、抵债资产及相关收益。
分部资产及负债和分部收入、费用及经营成果是按照本集团会计政策计量。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易
产生的利息收入和支出以“对外净利息收入”列示，内部收费及转让定价调整所产生的
利息净收入和支出以“分部间净利息收入/(支出)”列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部
的项目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和
内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产及其他长
期资产所发生的支出总额。
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五、 分部报告(续)
(a) 经营分部利润、资产及负债
本集团
截至2022年6月30日止六个月期间
公司 零售 金融
金融业务 金融业务 市场业务 其他业务 合计
营业收入
对外净利息收入 11,635 32,986 12,054 - 56,675
分部间净利息收入/(支出) 13,604 (9,999) (3,605) - -
利息净收入 25,239 22,987 8,449 - 56,675
手续费及佣金净收入 4,377 9,984 474 - 14,835
投资收益 176 - 6,833 379 7,388
公允价值变动净收益 84 - 75 (682) (523)
汇兑净收益 118 22 (437) - (297)
其他业务收入 336 9 1 - 346
其他收益 30 - - - 30
营业收入合计 30,360 33,002 15,395 (303) 78,454
营业支出
税金及附加 (354) (395) (163) - (912)
业务及管理费 (8,058) (9,724) (1,006) - (18,788)
信用减值损失 (7,939) (17,928) (3,157) - (29,024)
其他资产减值损失 3 (2) (2) - (1)
其他业务成本 (453) (5) (1) - (459)
营业支出合计 (16,801) (28,054) (4,329) - (49,184)
营业利润 13,559 4,948 11,066 (303) 29,270
加：营业外收入 16 5 - 24 45
减：营业外支出 (25) - - (73) (98)
分部利润总额 13,550 4,953 11,066 (352) 29,217
其他补充信息
–折旧及摊销费用 1,499 1,445 164 - 3,108
–资本性支出 918 1,106 115 - 2,139
2022年6月30日
公司 零售 金融
金融业务 金融业务 市场业务 其他业务 合计
分部资产 2,461,196 1,606,285 2,151,180 4,969 6,223,630
分部负债 3,098,323 1,021,493 1,638,307 3,986 5,762,109
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五、 分部报告(续)
(a) 经营分部利润、资产及负债(续)
本集团
截至2021年6月30日止六个月期间
公司 零售 金融
金融业务 金融业务 市场业务 其他业务 合计
营业收入
对外净利息收入 11,885 31,546 12,466 - 55,897
分部间净利息收入/(支出) 13,650 (9,349) (4,301) - -
利息净收入 25,535 22,197 8,165 - 55,897
手续费及佣金净收入 4,787 9,743 529 - 15,059
投资收益 65 - 3,677 1 3,743
公允价值变动净损失 163 - 1,720 - 1,883
汇兑净收益 201 21 (140) - 82
其他业务收入 315 9 23 - 347
其他收益 81 - - - 81
营业收入合计 31,147 31,970 13,974 1 77,092
营业支出
税金及附加 (338) (358) (125) - (821)
业务及管理费 (8,448) (10,498) (1,007) - (19,953)
信用减值损失 (13,019) (14,853) (862) - (28,734)
其他资产减值损失 23 - (2) - 21
其他业务成本 (429) - - - (429)
营业支出合计 (22,211) (25,709) (1,996) - (49,916)
营业利润 8,936 6,261 11,978 1 27,176
加：营业外收入 56 17 - 33 106
减：营业外支出 (31) - - (46) (77)
分部利润总额 8,961 6,278 11,978 (12) 27,205
其他补充信息
– 折旧及摊销费用 1,375 1,327 141 - 2,843
– 资本性支出 698 867 83 - 1,648
2021年12月31日
公司 零售 金融
金融业务 金融业务 市场业务 其他业务 合计
分部资产 2,302,005 1,555,303 2,023,110 475 5,880,893
分部负债 2,912,103 927,093 1,575,081 3,404 5,417,681
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
五、 分部报告(续)
(a) 经营分部利润、资产及负债(续)
分部资产、负债和总资产及总负债调节：
2022年 2021年
附注三 6月30日 12月31日
分部资产 6,223,630 5,880,893
商誉 13 1,281 1,281
递延所得税资产 14 32,336 19,895
资产合计 6,257,247 5,902,069
分部负债 5,762,109 5,417,681
应付股利 29 2,603 22
负债合计 5,764,712 5,417,703
(b) 地区信息
本集团主要是于中国境内经营，分行遍布全国主要省份、自治区和直辖市，本集团
亦在香港、卢森堡、首尔、悉尼设立分行，并在北京、湖北省武汉市、湖南省韶山
市、江苏省淮安市、江西省瑞金市、山东省青岛市、香港及卢森堡设立子公司。
非流动资产主要包括固定资产、使用权资产和无形资产。列报地区信息时，非流动
资产是以资产所在地为基准归集；经营收入是以产生收入的分行所在地为基准归
集。各地区的划分如下：
– “长江三角洲”是指本行以下分行、淮安光大服务的地区：上海、南京、杭
州、苏州、宁波、无锡；
– “珠江三角洲”是指本行以下分行服务的地区：广州、深圳、福州、厦门、海
口；
– “环渤海地区”是指本行以下分行、光大理财及阳光消金服务的地区：北京、
天津、石家庄、济南、青岛、烟台；
– “中部地区”是指本行以下分行、光大金融租赁、韶山光大及瑞金光大服务的
地区：郑州、太原、长沙、武汉、合肥、南昌；
– “西部地区”是指本行以下分行服务的地区：西安、成都、重庆、昆明、南
宁、呼和浩特、乌鲁木齐、贵阳、兰州、西宁、银川及拉萨；
– “东北地区”是指本行以下分行服务的地区：黑龙江、长春、沈阳、大连；
– “境外”是指本行以下分行、光银国际、光银欧洲服务的地区：香港、首尔、
卢森堡、悉尼；及
– “总行”是指本行本部。
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五、 分部报告(续)
(b) 地区信息(续)
营业收入
长江三角洲 环渤海地区 中部地区 总行 珠江三角洲 西部地区 东北地区 境外 合计
截至2022年6月30日止六个月期间 14,655 14,105 13,397 11,400 11,073 9,269 3,035 1,520 78,454
截至2021年6月30日止六个月期间 14,771 13,557 13,280 10,920 10,456 9,629 3,105 1,374 77,092
非流动资产(注(i))
长江三角洲 环渤海地区 中部地区 总行 珠江三角洲 西部地区 东北地区 境外 合计
2022年6月30日 3,790 3,354 12,845 11,423 2,859 2,759 1,250 511 38,791
2021年12月31日 3,698 3,342 12,683 11,580 2,846 2,831 1,338 557 38,875
注：
(i) 包括固定资产、使用权资产、无形资产。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理
本集团金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经
营要求的前提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现股东利益的最大化。
本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及
操作风险。
本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、政策和过程，计量
风险的方法等。
本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受
水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风
险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。内部审计
部门也定期及不定期检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
(a) 信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本
集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、债券投资组合及各种形式
的担保。
信贷业务
董事会拟定本集团的发展战略和风险管理战略及可接受的总体风险水平，并对本集
团的风险控制情况进行监督，对风险状况及风险管理策略进行定期评估，提出完善
本集团与风险管理有关的内部控制的意见。高级管理层负责实施董事会确定的发展
战略、风险战略和风险管理政策，完善风险管理组织体系，制定风险管理制度和业
务细则，建立识别、计量、评估、监测和控制风险的程序和标准，对各类风险进行
管理，保证本行的业务活动与董事会通过的风险战略、风险偏好和风险政策相符。
本集团业务条线承担信用风险管理的直接责任，风险管理条线承担制定政策和流
程，监测和管理风险的责任，内审部门承担业务部门和风险管理部门履职情况的审
计责任，具体如下：
- 本行公司金融部、投资银行部、普惠金融事业部、信用卡中心、零售信贷部和数
字金融/云生活事业部等业务条线部门按照本集团风险管理制度规定与流程开展
对公、零售信贷业务。业务条线部门为信用风险的直接承担部门，是风险内控管
理的第一道防线，在客户关系及具体业务存续期内独立进行全过程管控，对业务
的合规性、安全性承担第一位的责任。
- 本集团从事信用风险管理的职能部门主要包括本行风险管理部、信用审批部、风
险监控部、特殊资产经营管理部/资产管理部等部门，是信用风险管理的第二道
防线，承担统筹督导和审核把关责任。信用风险管理职能部门按照“政策技术-
审查审批-贷中贷后-清收保全”的基本流程确定部门职能定位。
- 本集团审计部门是风险管理的第三道防线，承担监督评价责任。
本集团不断完善内部控制机制，强化信贷业务全流程管理，按照有效制衡的原则，
将信贷业务管理各环节的责任落实到各部门和岗位，并建立考核和问责机制。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(a) 信用风险(续)
信贷业务(续)
对于公司信贷业务，本集团制定了信贷与投资政策，针对重点行业制定了行业组合
限额并实行动态监控，定期向董事会报告。本集团的信用风险管理政策覆盖授信调
查、审查审批、发放与支付、授信后管理等关键环节。本集团在授信调查环节，进
行客户信用风险评级和信贷业务债项评级并完成授信调查报告；审查审批环节，按
照审贷分离、分级审批原则，建立规范的审查审批制度和流程，信贷业务均须经过
有权审批人审批；发放与支付环节，设立独立责任部门负责授信放款审核，按照
“实贷实付”管理原则对贷款资金支付进行管理与控制；贷后管理环节，本集团对
已放款授信项目进行持续监控，对任何可能对借款人还款能力造成影响的负面事件
立即预警，并采取应对措施，防范和控制风险。
对于个人信贷业务，本集团实行“审贷分离、贷放分离、贷抵(贷款经办与抵押登
记)分离和人档(贷款经办与档案保管)分离”的作业流程，有效控制操作风险。在贷
前环节，加强对申请人的信用评估工作，客户经理受理个人信贷业务时需要对信贷
申请人收入、信用记录和贷款偿还能力等进行评估。在审查审批环节，按照审贷分
离、分级审批原则，建立规范的审查审批制度和流程，客户经理的报批材料和建议
提交贷款审批机构或人员进行审批。本集团对个人贷款进行贷后监控，重点关注借
款人的偿款能力和抵押品状况及其价值变化情况。一旦贷款出现逾期，本集团将根
据标准化催收作业流程开展催收工作。
本集团采用贷款风险分类方法监控贷款组合风险状况。贷款按风险程度分为正常、
关注、次级、可疑及损失五类。后三类被视为已减值贷款和垫款，本集团根据《贷
款风险分类指引》衡量及管理本集团信贷资产的质量。
贷款和垫款的五个类别的主要定义列示如下：
正常： 借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影
响的因素。
次级： 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还
贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑： 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失： 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，
或只能收回极少部分。
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六、 风险管理(续)
(a) 信用风险(续)
信贷业务(续)
本行实施基于PD（违约概率）模型的客户信用评级系统。PD模型运用逻辑回归原
理预测客户在未来一年内的违约概率。根据计算得到的违约概率值，通过相关的映
射关系表，得到客户的风险评级。本行根据每年客户实际违约情况，对模型进行重
检和优化，使模型能够更好的识别客户的信用风险水平。
本行将客户按信用等级划分为A、B、C、D四大类，并进一步分为AAA+、AAA、
AAA-、AA+、AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、
B+、B、B-、CCC+、CCC、CCC-、CC、C、D二十四个信用等级。D级为违约级
别，其余为非违约级别。
管理层定期审阅影响集团信贷风险管理流程的各种要素，包括贷款组合的增长、资
产结构的改变、集中度以及不断变化的组合风险特征。同时，管理层致力于对集团
信贷风险管理流程进行不断改进，以最有效地管理上述变化对集团信用风险带来的
影响。这些改进包括但不限于对资产组合层面控制的调整，例如对借款人准入清
单、行业限额及准入标准的修正。对于会增加本集团信用风险的特定贷款或贷款组
合，管理层将采取各种措施，以尽可能地增强本集团的资产安全性。
金融市场业务
本集团通过差异化的评级准入确保金融市场业务承担的信用风险水平符合本集团风
险偏好。同时针对行业、单一客户、评级等维度设定信用风险限额，定期监控信用
风险限额执行情况，并会定期重检及调整信用额度。
信用风险的计量
预期信用损失的计量
预期信用损失是以发生违约的概率为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失是本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况，本集团区分三个阶段计算预期信
用损失：
阶段一：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一，按照该金融
工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备；
阶段二：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具纳入
阶段二，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值
准备；
阶段三：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三，按照该金融工
具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。
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六、 风险管理(续)
(a) 信用风险(续)
信用风险的计量(续)
预期信用损失的计量(续)
对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量
了减值准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风
险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信
用损失的金额计量该金融工具的减值准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在资产负债表日仅将自初始
确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表
日，本集团将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期
损益。
本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了：
通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；
货币时间价值；
在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当前状
况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
在计量预期信用损失时，并不需要识别每一可能发生的情形。然而，本集团考虑信
用损失发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信用损失的可能
性(即使发生信用损失的可能性极低)。
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，其预期信用损失的计量中使用了
复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况
(例如，客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用损
失的计量中使用了判断、假设和估计，例如：
信用风险显著增加的判断标准
已发生信用减值资产的定义
预期信用损失计量的参数
前瞻性信息
管理层叠加
合同现金流量的修改
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六、 风险管理(续)
(a) 信用风险(续)
信用风险的计量(续)
预期信用损失的计量(续)
信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必
要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定
性和定量分析以及外部信用风险评级等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用
风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风
险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的
变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用
风险已发生显著增加：
定量标准
在报告日，客户评级较初始确认时下降超过一定级别
定性标准
债务人经营或财务情况出现重大不利变化
五级分类为关注级别
上限标准
债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过30天
本集团坚持实质性风险判断，综合考虑借款人经营能力、偿债能力及受新型冠状病
毒肺炎疫情(“疫情”)影响情况变化，以评估相关金融工具的信用风险自初始确认
后是否发生显著增加。对于受疫情影响而实施临时性延期还本付息、延后还款等信
贷支持措施的借款人，不将受疫情影响办理临时性延期还本付息、延后还款等信贷
支持措施直接视为信用风险显著增加的触发因素。
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六、 风险管理(续)
(a) 信用风险(续)
信用风险的计量(续)
预期信用损失的计量(续)
已发生信用减值资产的定义
在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内
部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本
集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他
情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过90天。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的
事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分
别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键
参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以当前风险管理所使用的
巴塞尔新资本协议体系为基础，根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据
(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信
息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务
的可能性。本集团的违约概率以新资本协议内评模型结果为基础进行调整，加
入前瞻性信息并剔除跨周期调整，以反映当前宏观经济环境下的“时点型”债
务人违约概率。
违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对
手的类型、授信产品的不同，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违
约损失率为违约发生后风险敞口损失的百分比，基于历史统计数据，不同宏观
经济环境下，风险敞口的损失比率会有所不同。
违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本
集团应被偿付的金额。
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(a) 信用风险(续)
信用风险的计量(续)
预期信用损失的计量(续)
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进
行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指
标，如国内生产总值、居民消费价格指数、固定资产投资额等。
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集
团在此过程中应用了统计模型和专家判断相结合的方式，在统计模型测算结果的基
础上，根据专家判断的结果，每季度对这些经济指标进行预测，并通过进行回归分
析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。
除了提供基准经济情景外，本集团结合统计模型及专家判断结果来确定其他可能的
情景及其权重。本集团以加权的12个月预期信用损失(阶段一)或加权的整个存续期
预期信用损失(阶段二及阶段三)计量相关的减值准备。上述加权信用损失是由各情
景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
本集团对前瞻性信息所使用的主要经济指标进行敏感性分析，当主要经济指标预测
值变动10%，预期信用损失的变动不超过当前预期信用损失计量的5%。
管理层叠加
针对适用延期还款政策的客户，因其业务信息并未构成违约，因此预期信用损失模
型测算结果可能不能充分反映新冠疫情带来的潜在风险。在此情况下，管理层根据
专家建议调整受疫情影响较为严重组合的参数，使本集团减值准备结果更贴近实际
预期信用损失水平。
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六、 风险管理(续)
(a) 信用风险(续)
信用风险的计量(续)
预期信用损失的计量(续)
合同现金流量的修改
集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致金融资产终止确认，但导致合同现
金流量发生变化，这类合同修改包括贷款展期、修改还款计划，以及变更结息方
式。当合同修改并未造成实质性变化且不会导致终止确认原有资产时，本集团在报
告日评估修改后资产的违约风险时，仍与原合同条款下初始确认时的违约风险进行
对比，并重新计算该金融资产的账面余额，并将相关利得或损失计入当期损益。重
新计算的该金融资产的账面余额，根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融资
产的原实际利率折现的现值确定。
本集团对合同现金流量修改后资产的后续情况实施监控，经过本集团判断，合同修
改后资产信用风险已得到显著改善，因此相关资产从阶段三或阶段二转移至阶段
一，同时损失准备的计算基础由整个存续期预期信用损失转为12个月预期信用损
失。
(i) 最大信用风险敞口
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金
融工具)的账面价值。于资产负债表日，就表外信贷业务承受的最大信用风险
敞口已在附注九、(a)中披露。
本集团
2022年6月30日
阶段一 阶段二 阶段三 不适用 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 333,500 - - - 333,500
存放同业及其他金融
机构款项 42,619 - - - 42,619
拆出资金 114,918 - 134 - 115,052
买入返售金融资产 107,955 - - - 107,955
发放贷款和垫款 3,305,404 114,332 20,133 - 3,439,869
应收融资租赁款 104,242 2,495 268 - 107,005
金融投资 1,531,711 2,641 18,069 105,662 1,658,083
其他(注) 62,000 - - 13,821 75,821
合计 5,602,349 119,468 38,604 119,483 5,879,904
119
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(a) 信用风险(续)
(i) 最大信用风险敞口(续)
2021年12月31日
阶段一 阶段二 阶段三 不适用 合计
资产
现金及存放中央银
行款项 378,263 - - - 378,263
存放同业及其他金融
机构款项 51,189 - - - 51,189
拆出资金 138,215 - 134 - 138,349
买入返售金融资产 31,164 - - - 31,164
发放贷款和垫款 3,106,200 112,504 20,692 - 3,239,396
应收融资租赁款 106,003 2,858 192 - 109,053
金融投资 1,434,156 5,440 11,629 68,184 1,519,409
其他(注) 29,495 - - 13,705 43,200
合计 5,274,685 120,802 32,647 81,889 5,510,023
注：其他包括衍生金融资产和其他资产中的代理理财、存出保证金、应收利息及其他应
收款项。
(ii) 金融资产信用评级分析
应收银行及非银行金融机构款项，包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及交易
对手为银行和非银行金融机构的买入返售金融资产，按信用质量分布列示如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已减值
账面价值 300 300
减值损失准备 (166) (166)
小计 134 134
未逾期未减值
- A 至 AAA 级 256,343 209,720
- B 至 BBB 级 872 1,118
- 无评级(注) 8,282 9,730
小计 265,497 220,568
合计 265,631 220,702
注：主要包括拆放其他金融机构款项及其他金融机构买入返售债券。
120
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(a) 信用风险(续)
(ii) 金融资产信用评级分析(续)
本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具组合风险状况。债务工具评级参
照彭博综合评级或其他债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。于资产负
债表日债务工具账面价值按评级分布列示如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
已减值
账面价值 28,966 18,814
减值损失准备 (10,897) (7,649)
小计 18,069 11,165
未逾期未减值
彭博综合评级
- AAA 55 -
- AA- 至 AA+ 6,922 3,599
- A-至 A+ 26,119 20,275
- 低于 A- 15,665 12,790
小计 48,761 36,664
其他机构评级
- AAA 1,158,269 964,608
- AA- 至 AA+ 274,513 310,143
- A-至 A+ 15,331 29,168
- 低于 A- 16,446 17,619
- 无评级 126,694 150,042
小计 1,591,253 1,471,580
合计 1,658,083 1,519,409
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(b) 市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的不利变动，而使
本集团业务发生损失的风险。
董事会承担对本集团市场风险管理实施监控的最终责任，确保本集团有效地识别、
计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。风险管理委员会负责在董事会
的授权范围内对市场风险管理情况进行监控，审核高级管理层提出的关于市场风险
管理的战略、政策、程序以及可以承受市场风险水平的有关建议。本集团业务经营
和发展中所面临的市场风险绝大部分集中于资金业务。金融市场部负责开展资金投
资与自营交易业务。资产负债管理部负责进行银行账簿下的利率风险和汇率风险日
常监控与管理。风险管理部负责组织起草市场风险管理基本政策和程序，以及对本
集团市场风险的识别、计量和监测。
本集团区分银行账簿和交易账簿，并根据银行账簿和交易账簿的不同性质和特点，
采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。交易账簿包括本集团拟于短期
内出售、从实际或预期的短期价格波动中获利或锁定敞口的投资。银行账簿包括除
交易账簿以外的业务。本集团主要通过敏感度指标、情景分析和外汇敞口分析计量
监测交易账簿的市场风险，通过敏感性缺口分析、有效久期分析和情景模拟分析计
量和监控非交易业务的市场风险。
敏感度指标分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分
档计算利率风险。
情景分析是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种
因素同时作用时可能产生的影响。
外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银
行表内外业务中的货币错配。
敏感性缺口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所
有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资
产和负债重定价现金流的缺口，再通过假定利率变动，计量利率变动对净利息收入
的影响。
情景模拟分析是评估利率风险的重要手段，通过设置多个常规场景和压力场景，包
括利率标准冲击、收益率曲线平移和形状变化、历史极端利率变动、客户执行存贷
款业务内嵌期权等场景，模拟计算未来1年净利息收入（NII）及经济价值（EVE)
指标的变动。本行定期对情景模拟分析中使用的贷款提前还款、存款提前支取等重
要客户行为模型进行重检。
有效久期分析是对不同的时段运用不同的权重，根据在特定的利率变化情况下，假
设金融工具市场价值的实际百分比变化，来设计各时段风险权重，从而更好地反映
利率的变动所导致的银行资产和负债经济价值的非线性变化。
122
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(b) 市场风险(续)
利率风险
本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的缺口风险、基准风险和资金交易头
寸的风险。资产负债管理部和风险管理部负责利率风险的计量、监测和管理。在计
量和管理风险方面，本集团定期评估各档期利率敏感性重定价缺口以及利率变动对
本集团净利息收入和经济价值的影响。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对
净利息收入和经济价值的潜在负面影响。
缺口风险
缺口风险是指利率变动时，由于不同金融工具重定价期限不同而引发的风险。利率
变动既包括收益率曲线平行上移或下移，也包括收益率曲线形状变化。由于金融工
具的重定价期限不同，利率上升时当负债利率重定价早于资产利率，或利率下降时
当资产利率重定价早于负债利率，银行在一定时间内面临利差减少甚至负利差，从
而导致损失。
基准风险
基准风险是指由于定价基准利率不同的银行账簿表内外业务，尽管期限相同或相
近，但由于基准利率的变化不一致而形成的风险。
交易性利率风险
交易性风险主要来自资金业务的投资组合。其利率风险是通过久期分析监控。此
外，本集团还采用基点价值方法辅助计算其对利率变动的敏感度，基点价值以公允
价值因利率变动1个基点(0.01%)的相应变动表示。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(b) 市场风险(续)
利率风险(续)
(i) 下表列示本期的实际利率及于资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期(或到期日，以较早者为准)的分布：
本集团
2022 年 6 月 30 日
实际利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
(注)
资产
现金及存放中央银行款项 1.43% 333,500 27,861 305,639 - - -
存放同业及其他金融机构款项 0.26% 42,619 4 42,615 - - -
拆出资金 2.25% 115,052 346 58,908 35,288 20,510 -
买入返售金融资产 1.85% 107,955 10 107,945 - - -
发放贷款和垫款 5.02% 3,439,869 31,614 2,548,150 773,710 83,557 2,838
应收融资租赁款 5.55% 107,005 1,329 19,609 63,918 17,049 5,100
金融投资 3.55% 1,944,980 368,770 130,918 194,377 857,658 393,257
其他 - 166,267 161,695 1,751 - - 2,821
总资产 4.30% 6,257,247 591,629 3,215,535 1,067,293 978,774 404,016
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(b) 市场风险(续)
利率风险(续)
(i) 下表列示本期的实际利率及于资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期(或到期日，以较早者为准)的分布：(续)
本集团
2022 年 6 月 30 日
实际利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
(注)
负债
向中央银行借款 2.99% 76,273 1,593 27,109 47,571 - -
同业及其他金融机构存放款项 2.20% 442,953 1,037 407,642 34,274 - -
拆入资金 1.85% 206,851 663 156,902 48,236 1,050 -
卖出回购金融资产款 1.73% 87,194 30 84,773 572 1,819 -
吸收存款 2.26% 3,947,612 68,053 2,084,442 984,506 810,611 -
应付债券 2.66% 911,033 1,519 294,046 520,448 95,020 -
其他 - 92,796 83,012 6,228 1,732 1,824 -
总负债 2.31% 5,764,712 155,907 3,061,142 1,637,339 910,324 -
资产负债缺口 1.99% 492,535 435,722 154,393 (570,046) 68,450 404,016
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(b) 市场风险(续)
利率风险(续)
(i) 下表列示本年的实际利率及于资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期(或到期日，以较早者为准)的分布：(续)
本集团
2021 年 12 月 31 日
实际利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
(注)
资产
现金及存放中央银行款项 1.47% 378,263 21,046 357,217 - - -
存放同业及其他金融机构款项 0.51% 51,189 27 49,762 1,400 - -
拆出资金 1.72% 138,349 355 92,158 34,543 11,293 -
买入返售金融资产 2.19% 31,164 2 31,162 - - -
发放贷款和垫款 5.11% 3,239,396 30,194 2,437,291 683,200 86,353 2,358
应收融资租赁款 5.81% 109,053 1,415 25,703 55,661 20,253 6,021
金融投资 3.72% 1,836,016 367,692 125,673 199,395 698,872 444,384
其他 - 118,639 115,839 - - - 2,800
总资产 4.42% 5,902,069 536,570 3,118,966 974,199 816,771 455,563
126
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财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(b) 市场风险(续)
利率风险(续)
(i) 下表列示本年的实际利率及于资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期(或到期日，以较早者为准)的分布：(续)
本集团
2021 年 12 月 31 日
实际利率 合计 不计息 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
(注)
负债
向中央银行借款 2.99% 101,180 1,037 7,606 92,537 - -
同业及其他金融机构存放款项 2.45% 526,259 1,788 425,612 97,417 1,442 -
拆入资金 2.02% 179,626 713 90,908 88,005 - -
卖出回购金融资产款 1.78% 80,600 15 76,318 2,336 1,931 -
吸收存款 2.22% 3,675,743 62,116 2,002,866 732,266 878,404 91
应付债券 2.92% 763,532 2,959 202,883 503,394 54,296 -
其他 - 90,763 79,566 10,884 223 87 3
总负债 2.35% 5,417,703 148,194 2,817,077 1,516,178 936,160 94
资产负债缺口 2.07% 484,366 388,376 301,889 (541,979) (119,389) 455,469
注：实际利率是指利息收入/支出除以平均生息资产/付息负债的比率。
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(b) 市场风险 (续)
利率风险(续)
(ii) 利率敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净损益及股东权益的可能影
响。在假定其他变量保持不变的前提下，于2022年6月30日假定利率上升100
个基点将导致净利润减少人民币41.85亿元(2021年12月31日：减少人民币
21.77亿元)，股东权益减少人民币138.09亿元(2021年12月31日：减少人民币
92.96亿元)；利率下降100个基点将导致净利润增加人民币43.17亿元(2021年
12月31日：增加人民币23.33亿元)，股东权益增加人民币145.58亿元(2021年
12月31日：增加人民币98.55亿元)。
上述敏感性分析基于本集团的资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的
分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按
年化计算对本集团净损益和股东权益的影响。上述敏感性分析基于以下假
设：
– 资产负债表日利率变动适用于本集团所有的衍生金融工具及非衍生金融工
具；
– 利率变动100个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的利率变
动；
– 收益率曲线随利率变化而平行移动；
– 资产和负债组合并无其他变化；
– 其他变量(包括汇率)保持不变；及
– 不考虑本集团进行的风险管理措施。
由于基于上述假设，利率变动导致本集团净损益和股东权益出现的实际变化
可能与此敏感性分析的结果不同。
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财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(b) 市场风险(续)
外汇风险
本集团的外汇风险主要包括资金业务外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风
险。本集团通过即期和远期、外汇掉期及将以外币为单位的资产与相同币种的对应
负债匹配来管理外汇风险。
于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
本集团 2022 年 6 月 30 日
美元 其他
人民币 (折合人民币) (折合人民币) 合计
资产
现金及存放中央银行款项 317,861 14,381 1,258 333,500
存放同业及其他金融机构款项 12,949 21,987 7,683 42,619
拆出资金 75,096 34,491 5,465 115,052
买入返售金融资产 107,891 - 64 107,955
发放贷款和垫款 3,278,160 97,326 64,383 3,439,869
应收融资租赁款 106,253 752 - 107,005
金融投资 1,819,194 95,414 30,372 1,944,980
其他 155,666 6,949 3,652 166,267
总资产 5,873,070 271,300 112,877 6,257,247
负债
向中央银行借款 76,273 - - 76,273
同业及其他金融机构存放款项 440,418 542 1,993 442,953
拆入资金 97,226 77,995 31,630 206,851
卖出回购金融资产款 73,248 4,457 9,489 87,194
吸收存款 3,730,420 185,963 31,229 3,947,612
应付债券 845,233 59,861 5,939 911,033
其他 88,703 465 3,628 92,796
总负债 5,351,521 329,283 83,908 5,764,712
净头寸 521,549 (57,983) 28,969 492,535
资产负债表外信贷承诺 1,340,712 47,476 15,958 1,404,146
衍生金融工具(注) (27,821) 57,239 (32,638) (3,220)
2
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财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(b) 市场风险(续)
外汇风险(续)
于资产负债表日的外汇风险敞口如下：(续)
本集团 2021 年 12 月 31 日
美元 其他
人民币 (折合人民币) (折合人民币) 合计
资产
现金及存放中央银行款项 361,425 14,942 1,896 378,263
存放同业及其他金融机构款项 17,284 26,377 7,528 51,189
拆出资金 84,508 46,782 7,059 138,349
买入返售金融资产 31,029 - 135 31,164
发放贷款和垫款 3,083,882 93,185 62,329 3,239,396
应收融资租赁款 108,230 823 - 109,053
金融投资 1,744,976 66,766 24,274 1,836,016
其他 103,446 13,758 1,435 118,639
总资产 5,534,780 262,633 104,656 5,902,069
负债
向中央银行借款 101,180 - - 101,180
同业及其他金融机构存放款项 524,463 265 1,531 526,259
拆入资金 84,283 64,636 30,707 179,626
卖出回购金融资产款 72,972 1,828 5,800 80,600
吸收存款 3,445,129 199,292 31,322 3,675,743
应付债券 701,662 56,446 5,424 763,532
其他 79,603 9,375 1,785 90,763
总负债 5,009,292 331,842 76,569 5,417,703
净头寸 525,488 (69,209) 28,087 484,366
资产负债表外信贷承诺 1,304,615 49,136 15,853 1,369,604
衍生金融工具(注) (56,670) 69,135 (24,128) (11,663)
注： 衍生金融工具反映衍生金融工具的合同净额。
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(b) 市场风险(续)
外汇风险(续)
本集团大部分的业务以人民币进行，此外有美元、港币和少量其他外币业务。于资
产负债表日，主要币种折算汇率如下：
2022年6月30日 2021年12月31日
港币折合人民币汇率 0.8532 0.8176
美元折合人民币汇率 6.6939 6.3748
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净损益及股东权益的可能影响。在假
定其他变量保持不变的前提下，于2022年6月30日假定美元对人民币汇率上升100个
基点将导致股东权益和净利润减少人民币0.05亿元(2021年12月31日：增加人民币
0.05亿元)；美元对人民币汇率下降100个基点将导致股东权益和净利润增加人民币
0.05亿元(2021年12月31日：减少人民币0.05亿元)。
上述敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下假
设：
– 汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率绝对值波动100
个基点造成的汇兑损益；
– 资产负债表日汇率变动100个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的
汇率变动；
– 由于本集团非美元及港币的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重
大，因此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净损益及
股东权益的可能影响；
– 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期；
– 其他变量(包括利率)保持不变；及
– 不考虑本集团进行的风险管理措施。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净损益和股东权益出现的实际变化可能与
此敏感性分析的结果不同。
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(b) 市场风险(续)
价格风险
价格风险主要源自于本集团持有的权益性投资和交易性贵金属投资。本集团来自投
资中商品价格或股票价格的价格风险并不重大。
(c) 流动性风险
流动性风险是指商业银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成
本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。本集团根据流动性风
险管理政策对未来现金流量进行监测，并确保维持适当水平的优质流动性资产。
本集团整体的流动性情况由资产负债管理委员会管理。该委员会由本行行长担任主
席，负责按监管要求和审慎原则制定流动性政策。政策目标包括：
维持稳健充足的流动性水平，建立科学完善的流动性风险管理体系，确保在正常
经营环境或压力状态下，都能及时满足各类业务的支付义务和流动性需求；
根据市场变化和业务发展，对资产负债规模和结构做出及时合理的调整，实现银
行资金“安全性、流动性和效益性”的统一。
资产负债管理部牵头执行流动性风险管理政策，负责制定并及时修订流动性风险管
理策略，负责对全行流动性风险的识别、计量、监测和缓释管理，并负责日间头寸
管理与预测，保持适当水平的流动性储备。遇有重大的支付危机或结构性变化时须
及时向资产负债管理委员会作出汇报并提出建议。
本集团主要采用流动性缺口分析衡量流动性风险，持续做好限额监测及动态调控，
同时采用不同的情景的压力测试以评估流动性风险的影响，并制定有效的应急预案
应对可能出现的各类流动性风险。
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(c) 流动性风险(续)
资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期日分析如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
已逾期/ 1 个月 3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 至 3 个月 至1年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 292,343 41,157 - - - - - 333,500
存放同业及其他金融机构款项 - 42,237 195 187 - - - 42,619
拆出资金 134 - 48,983 10,005 35,337 20,593 - 115,052
买入返售金融资产 - - 107,955 - - - - 107,955
发放贷款和垫款 43,802 429,710 152,968 196,961 949,352 813,714 853,362 3,439,869
应收融资租赁款 54 325 3,732 5,162 22,178 69,471 6,083 107,005
金融投资 24,999 218,697 28,422 56,385 262,603 928,431 425,443 1,944,980
其他 82,749 65,125 1,175 3,138 5,546 5,520 3,014 166,267
总资产 444,081 797,251 343,430 271,838 1,275,016 1,837,729 1,287,902 6,257,247
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(c) 流动性风险(续)
资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期日分析如下：(续)
本集团
2022 年 6 月 30 日
已逾期/ 1 个月 3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 至 3 个月 至1年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
负债
向中央银行借款 - - 2,162 25,625 48,486 - - 76,273
同业及其他金融机构存放款项 - 317,137 26,311 65,231 34,274 - - 442,953
拆入资金 - 6 81,740 75,648 48,405 1,052 - 206,851
卖出回购金融资产款 - - 80,195 4,605 573 1,821 - 87,194
吸收存款 - 1,554,255 260,374 305,117 958,583 869,283 - 3,947,612
应付债券 - - 125,440 137,896 545,021 102,676 - 911,033
其他 - 55,523 863 1,557 8,730 19,209 6,914 92,796
总负债 - 1,926,921 577,085 615,679 1,644,072 994,041 6,914 5,764,712
净头寸 444,081 (1,129,670) (233,655) (343,841) (369,056) 843,688 1,280,988 492,535
衍生金融工具的名义金额 - - 249,267 159,458 533,749 809,328 2,094 1,753,896
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理 (续)
(c) 流动性风险(续)
资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期日分析如下：(续)
本集团
2021 年 12 月 31 日
已逾期/ 1 个月 3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 至 3 个月 至1年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 283,955 94,308 - - - - - 378,263
存放同业及其他金融机构款项 - 47,360 566 1,863 1,400 - - 51,189
拆出资金 134 - 57,707 34,529 34,635 11,344 - 138,349
买入返售金融资产 - - 31,164 - - - - 31,164
发放贷款和垫款 40,247 424,929 138,685 204,972 848,399 758,453 823,711 3,239,396
应收融资租赁款 35 163 3,838 5,530 21,367 70,938 7,182 109,053
金融投资 25,339 257,058 36,931 60,363 219,216 756,178 480,931 1,836,016
其他 68,841 33,293 1,980 1,797 2,715 7,197 2,816 118,639
总资产 418,551 857,111 270,871 309,054 1,127,732 1,604,110 1,314,640 5,902,069
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理 (续)
(c) 流动性风险(续)
资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期日分析如下：(续)
本集团
2021 年 12 月 31 日
已逾期/ 1 个月 3 个月
无期限 实时偿还 1 个月以内 至 3 个月 至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
负债
向中央银行借款 - - 2 7,802 93,376 - - 101,180
同业及其他金融机构存放款项 - 195,213 81,904 149,184 98,516 1,442 - 526,259
拆入资金 - 6 48,460 42,837 88,323 - - 179,626
卖出回购金融资产款 - - 73,810 2,520 2,338 1,932 - 80,600
吸收存款 - 1,428,708 242,027 369,592 713,016 891,849 30,551 3,675,743
应付债券 - - 37,863 129,319 511,269 85,081 - 763,532
其他 - 49,395 3,413 2,537 5,896 23,195 6,327 90,763
总负债 - 1,673,322 487,479 703,791 1,512,734 1,003,499 36,878 5,417,703
净头寸 418,551 (816,211) (216,608) (394,737) (385,002) 600,611 1,277,762 484,366
衍生金融工具的名义金额 - - 383,509 239,565 438,142 820,304 1,848 1,883,368
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理 (续)
(c) 流动性风险(续)
金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金使用分析如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
未折现合同 １个月 3 个月 １年
账面金额 现金流量 实时偿还 １个月内 至 3 个月 至1年 至5年 5 年以上
非衍生金融负债
向中央银行借款 76,273 76,909 - 2,164 25,755 48,990 - -
同业及其他金融机构存放款项 442,953 445,673 317,302 27,007 66,402 34,962 - -
拆入资金 206,851 208,455 6 81,854 76,185 49,056 1,354 -
卖出回购金融资产款 87,194 87,225 - 80,203 4,621 576 1,825 -
吸收存款 3,947,612 4,018,976 1,554,255 263,577 310,384 994,115 896,645 -
应付债券 911,033 916,299 - 132,477 147,203 529,802 106,817 -
其他金融负债 51,836 54,864 25,568 211 821 4,828 14,917 8,519
非衍生金融负债合计 5,723,752 5,808,401 1,897,131 587,493 631,371 1,662,329 1,021,558 8,519
衍生金融负债
以净额交割的衍生金融工具 717 - 2 18 169 338 190
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 689,036 - 231,043 125,650 319,797 12,546 -
现金流出 (573,170) - (173,981) (106,623) (281,859) (10,707) -
衍生金融负债合计 115,866 - 57,062 19,027 37,938 1,839 -
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截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理 (续)
(c) 流动性风险(续)
金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金使用分析如下：(续)
本集团
2021 年 12 月 31 日
未折现合同 １个月 3 个月 １年
账面金额 现金流量 实时偿还 １个月内 至 3 个月 至1年 至5年 5 年以上
非衍生金融负债
向中央银行借款 101,180 103,136 - 2 7,832 95,302 - -
同业及其他金融机构存放款项 526,259 529,293 195,668 82,009 150,733 99,439 1,444 -
拆入资金 179,626 181,293 6 48,505 43,129 89,653 - -
卖出回购金融资产款 80,600 82,195 - 75,391 2,523 2,344 1,937 -
吸收存款 3,675,743 3,747,415 1,428,709 245,370 373,963 731,797 937,005 30,571
应付债券 763,532 790,079 - 38,466 136,112 518,738 96,763 -
其他金融负债 51,901 54,609 23,912 1,644 669 3,417 17,346 7,621
非衍生金融负债合计 5,378,841 5,488,020 1,648,295 491,387 714,961 1,540,690 1,054,495 38,192
衍生金融负债
以净额交割的衍生金融工具 433 - 47 (7) 62 329 2
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 835,750 - 355,824 192,172 274,567 13,187 -
现金流出 (691,673) - (253,563) (164,043) (260,875) (13,192) -
衍生金融负债合计 144,077 - 102,261 28,129 13,692 (5) -
上述未经折现合同现金使用分析可能与这些金融工具的实际现金流量存在差异。
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六、 风险管理(续)
(c) 流动性风险(续)
表外资产于资产负债表日根据相关剩余到期日分析如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
不超过 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
贷款及信用卡承诺 356,833 706 2,924 360,463
担保、承兑及
其他信用承诺 998,522 44,114 1,047 1,043,683
合计 1,355,355 44,820 3,971 1,404,146
2021 年 12 月 31 日
不超过 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 合计
贷款及信用卡承诺 357,503 957 2,925 361,385
担保、承兑及
其他信用承诺 962,529 44,584 1,106 1,008,219
合计 1,320,032 45,541 4,031 1,369,604
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
六、 风险管理(续)
(d) 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成损失的
风险。
本集团已经建立了层次化的操作风险管理体系以全面识别、评估、控制、管理和报告
所有业务环节的操作风险。这套体系覆盖了商业银行、零售银行、交易销售、公司金
融、支付结算、代理服务、资产管理等全部业务条线以及人力资源管理、财务管理、
法律事务、反洗钱管理、行政办公管理等全部支持辅助性活动。该体系的主要内容如
下：
在高级管理层领导下的、前中后台各司其职的、层次化的操作风险管理架构；
以操作风险管理基本政策为核心的、覆盖操作风险管理各个领域的较为完整的操
作风险管理制度体系；
针对各类业务和管理活动建立的标准化的、可操作的和可追踪的并定期进行重检
和修订的标准作业流程；
以操作风险控制自我评估(RCSA)、关键风险指标(KRI)、损失事件收集等为主的操
作风险管理工具体系；
以“有效的风险管理创造价值”为核心的操作风险管理文化，以各分支行、各业
务及职能条线部门的操作风险管理岗位为依托的专业操作风险管理团队；
操作风险管理绩效考核机制和对各类违规违纪行为进行追究和处分的全员问责制
度；及
以内部审计和合规检查为基础的独立的风险评估体系。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七、 公允价值
(a) 公允价值确定方法和假设
本集团在估计金融工具公允价值时运用了下述主要方法和假设：
(i) 债务工具及股权投资
对于存在活跃市场的债务工具及股权投资，其公允价值是按资产负债表日的市场
报价确定的。非上市的股权投资的公允价值是根据可比公司法等作出估计，并且
就发行人的具体情况作出调整。
(ii) 应收款项及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场
利率。
(iii) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量
的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的
现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。
(iv) 衍生金融工具
远期及掉期外汇合同的公允价值是根据资产负债表日远期外汇价格的现值与合同
汇率之间的差额或根据市场报价来确定。利率掉期合同的公允价值是根据预计未
来现金流量的现值进行估计。计算所使用的收益率曲线是综合经纪人和汤姆森-路
透提供的最优报价得出。
(b) 公允价值数据
(i) 金融资产
本集团的金融资产主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构
款项、拆出资金、衍生金融资产、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、应收融
资租赁款以及金融投资。
现金及存放中央银行、存放同业及其他金融机构款项、拆出资产、买入返售金融
资产主要以市场利率计息，并主要于一年内到期。因此这些款项的账面价值与公
允价值相若。
以摊余成本计量的发放贷款和垫款、应收融资租赁款和以摊余成本计量的金融投
资(除债券投资和资产支持证券)主要以贷款市场报价利率(LPR)相若的浮动利率定
价。因此，这些资产的账面价值与公允价值相若。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务工具和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益
工具以公允价值列报。
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七、 公允价值(续)
(b) 公允价值数据(续)
(ii) 金融负债
本集团以摊余成本计量的金融负债主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入
资金、卖出回购金融资产、吸收存款、向中央银行借款和应付债券。除应付债券
外，其他金融负债的账面价值与公允价值相若。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和衍生金融负债以公允价值列
报。
下表列示了在资产负债表日以摊余成本计量的债券投资及资产支持证券和应付债
券的账面价值以及相应的公允价值：
本集团 账面价值 公允价值
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
金融资产
以摊余成本计量的
债券投资及资产
支持证券 1,020,556 991,472 1,041,537 1,003,770
金融负债
应付债券 911,033 763,532 899,615 751,799
本行 账面价值 公允价值
2022年 2021年 2022年 2021年
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
金融资产
以摊余成本计量的
债券投资及资产
支持证券 1,019,260 990,664 1,040,247 1,002,956
金融负债
应付债券 907,385 759,340 896,054 747,596
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七、 公允价值(续)
(b) 公允价值数据(续)
以摊余成本计量的债券投资及资产支持证券的公允价值以市场价或经纪人/交易商
的报价为基础。如果无法获得相关信息，则参考估值服务商提供的价格或采用现
金流折现模型进行估值。估值参数包括市场利率、预期违约率、提前还款率及市
场流动性等。人民币债券的公允价值主要基于中央国债登记结算有限责任公司的
估值结果。
应付债券的公允价值按照市场报价计算。对于没有市场报价的债券，则以基于和
剩余到期日相匹配的当前收益曲线的现金流折现模型计量其公允价值。
(c) 公允价值分层
下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融工具于资产负债表日的账面价
值。公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值。三
个层级的定义如下：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场的报价(未经调整)。
第二层级：输入变量为除了第一层级中的活跃市场报价之外的可观察变量，通过直接
(如价格)或者间接(价格衍生)可观察。此层级包括债券及大多数场外衍生工
具合约。输入参数(如中债收益率曲线、伦敦同业拆借利率收益率曲线)的
来源是中债、汤姆森-路透和上海清算所交易系统。
第三层级：资产或负债的输入变量并不是基于可观察的市场数据(即不可观察的输入变
量)。该层级包括一项或多项重大输入为不可观察变量的未上市的股权、衍
生合约和以交易为目的而持有的债务工具。
该公允价值层级要求尽量利用可观察的公开市场数据，在进行估值时，尽量考虑使用
相关并可观察的市场价格。
以公允价值计量的金融工具当有可靠的市场报价时采用市场报价作为公允价值。当没
有可靠的市场报价时须要采用估值技术，比如通过对比其他类似的金融资产、现金流
折现、期权定价等，采用的参数包括无风险利率、基准利率、信用点差及汇率。当使
用现金流折现法时，管理层会尽最大的努力尽量准确地估计现金流，折现率则参考类
似的金融产品。
143
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七、 公允价值(续)
(c) 公允价值分层(续)
以公允价值计量的金融资产及金融负债
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
衍生金融资产
– 货币衍生工具 - 7,940 - 7,940
– 利率衍生工具 4 5,875 - 5,879
– 信用衍生工具 - - 2 2
发放贷款和垫款 - 203,711 - 203,711
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
– 交易性债务工具 2,061 89,726 283 92,070
– 其他以公允价值计量
且其变动计入当期
损益的金融资产 225,434 63,694 10,237 299,365
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具 66,093 359,602 73 425,768
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的权益工具 22 - 1,102 1,124
合计 293,614 730,548 11,697 1,035,859
负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 64 - - 64
衍生金融负债
– 货币衍生工具 - 5,207 - 5,207
– 利率衍生工具 - 5,765 - 5,765
合计 64 10,972 - 11,036
-
144
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七、公允价值(续)
(c) 公允价值分层(续)
以公允价值计量的金融资产及金融负债(续)
本集团
2021 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
衍生金融资产
– 货币衍生工具 - 7,234 - 7,234
– 利率衍生工具 - 6,470 - 6,470
– 信用衍生工具 - - 1 1
发放贷款和垫款 - 155,647 - 155,647
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
– 交易性债务工具 2,051 48,840 - 50,891
– 其他以公允价值计量
且其变动计入当期
损益的金融资产 255,682 66,775 10,318 332,775
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具 56,912 268,716 67 325,695
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的权益工具 23 - 1,102 1,125
合计 314,668 553,682 11,488 879,838
负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 67 - - 67
衍生金融负债
– 货币衍生工具 - 6,614 - 6,614
– 利率衍生工具 - 6,723 - 6,723
合计 67 13,337 - 13,404
于报告期内，本集团金融工具的第一、第二和第三层级之间没有发生重大转换。
145
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七、 公允价值(续)
(c) 公允价值分层(续)
以公允价值计量的金融资产及金融负债(续)
本行
2022 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
衍生金融资产
– 货币衍生工具 - 7,939 - 7,939
– 利率衍生工具 - 5,875 - 5,875
– 信用衍生工具 - - 2 2
发放贷款和垫款 - 203,711 - 203,711
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
– 交易性债务工具 337 88,587 - 88,924
– 其他以公允价值计量
且其变动计入当期
损益的金融资产 222,210 63,694 9,726 295,630
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具 62,876 355,789 - 418,665
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的权益工具 22 - 1,097 1,119
合计 285,445 725,595 10,825 1,021,865
负债
衍生金融负债
– 货币衍生工具 - 5,206 - 5,206
– 利率衍生工具 - 5,765 - 5,765
合计 - 10,971 - 10,971
146
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七、公允价值(续)
(c) 公允价值分层(续)
以公允价值计量的金融资产及金融负债(续)
本行
2021 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
资产
衍生金融资产
– 货币衍生工具 - 7,234 - 7,234
– 利率衍生工具 - 6,470 - 6,470
– 信用衍生工具 - - 1 1
发放贷款和垫款 - 155,647 - 155,647
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
– 交易性债务工具 1,019 47,859 - 48,878
– 其他以公允价值计量
且其变动计入当期
损益的金融资产 252,746 66,925 9,564 329,235
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具 52,726 265,617 - 318,343
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的权益工具 23 - 1,097 1,120
合计 306,514 549,752 10,662 866,928
负债
衍生金融负债
– 货币衍生工具 - 6,613 - 6,613
– 利率衍生工具 - 6,723 - 6,723
合计 - 13,336 - 13,336
于报告期内，本行金融工具的第一、第二和第三层级之间没有发生重大转换。
147
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七、 公允价值(续)
(c) 公允价值分层(续)
下表列示对归类为公允价值层级第三层级的每类金融工具在截至2022年6月30日止六个
月期间内的变动情况：
本集团
以公允价值计 以公允价值计 以公允价值计
衍生 量且其变动计 量且其变动计 量且其变动计 衍生
金融 入当期损益的 入其他综合收 入其他综合收 资产 金融 负债
资产 金融资产 益的权益工具 益的债务工具 合计 负债 合计
2022年1月1日 1 10,318 1,102 67 11,488 - -
利得或损失总额：
– 于损益中确认 1 (18) - - (17) - -
– 于其他综合收
益中确认 - - - 6 6 - -
购买 - 1,537 - - 1,537 - -
出售及结算 - (1,317) - - (1,317) - -
2022年6月30日 2 10,520 1,102 73 11,697 - -
上述计入当期损益
的利得或损失与
期末资产或负债
相关的部分 1 (18) # - - (17) - -
本行
以公允价值计 以公允价值计 以公允价值计
衍生 量且其变动计 量且其变动计 量且其变动计 衍生
金融 入当期损益的 入其他综合收 入其他综合收 资产 金融 负债
资产 金融资产 益的权益工具 益的债务工具 合计 负债 合计
2022年1月1日 1 9,564 1,097 - 10,662 - -
利得或损失总额： - - -
– 于损益中确认 1 45 - - 46 - -
购买 - 1,237 - - 1,237 - -
出售及结算 - (1,120) - - (1,120) - -
2022年6月30日 2 9,726 1,097 - 10,825 - -
上述计入当期损益
的利得或损失与
期末资产或负债
相关的部分 1 45 - - 46 - -
148
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七、 公允价值(续)
(c) 公允价值分层(续)
下表列示对归类为公允价值层级第三层级的每类金融工具在2021年度的变动情况：
本集团
以公允价值计 以公允价值计 以公允价值计
量且其变动计 量且其变动计 量且其变动计
衍生金 入当期损益的 入其他综合收 入其他综合收 资产 衍生金 负债
融资产 金融资产 益的权益工具 益的债务工具 合计 融负债 合计
2021年1月1日 2 10,364 852 - 11,218 (2) (2)
转入第三层级 - 250 - 67 317 - -
转出第三层级 - (634) - - (634) - -
利得或损失总额：
– 于损益中确认 - (489) - - (489) - -
购买 1 941 250 - 1,192 - -
出售及结算 (2) (114) - - (116) 2 2
2021年12月31日 1 10,318 1,102 67 11,488 - -
上述计入当期损益
的利得或损失与
年末资产或负债
相关的部分 - (489) - - (489) - -
本行
以公允价值计 以公允价值计 以公允价值计
量且其变动计 量且其变动计 量且其变动计
衍生金 入当期损益的 入其他综合收 入其他综合收 资产 衍生金 负债
融资产 金融资产 益的权益工具 益的债务工具 合计 融负债 合计
2021年1月1日 2 10,015 847 - 10,864 (2) (2)
转出第三层级 - (634) - - (634) - -
利得或损失总额：
– 于损益中确认 - (480) - - (480) - -
购买 1 732 250 - 983 - -
出售及结算 (2) (69) - - (71) 2 2
2021年12月31日 1 9,564 1,097 - 10,662 - -
上述计入当期损益
的利得或损失与
年末资产或负债
相关的部分 - (480) - - (480) - -
149
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七、 公允价值(续)
(c) 公允价值分层(续)
非以公允价值计量的金融资产及金融负债
下表列示了在资产负债表日以摊余成本计量的债券投资及资产支持证券和应付债券三个
层级的公允价值：
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产
以摊余成本计量的债券投资
及资产支持证券 198,456 843,081 - 1,041,537
金融负债
应付债券 21,899 877,716 - 899,615
2021 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产
以摊余成本计量的债券投资
及资产支持证券 184,283 819,487 - 1,003,770
金融负债
应付债券 23,262 728,537 - 751,799
本行
2022 年 6 月 30 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产
以摊余成本计量的债券投资
及资产支持证券 197,246 843,001 - 1,040,247
金融负债
应付债券 21,899 874,155 - 896,054
2021 年 12 月 31 日
第一层级 第二层级 第三层级 合计
金融资产
以摊余成本计量的债券投资
及资产支持证券 183,547 819,409 - 1,002,956
金融负债
应付债券 23,262 724,334 - 747,596
150
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
七、 公允价值(续)
(d) 基于重大不可观察的模型输入计量的公允价值
采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具主要为未上市股权、衍生
合约和以交易为目的而持有的债务工具。所采用的估值方法为现金流折现法和市场
法。该估值模型中涉及的不可观察假设包括折现率和市场价格波动率。
截至2022年6月30日，采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具账
面价值不重大，且采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公
允价值计量结果的影响也不重大。
八、 委托贷款业务
本集团的委托业务中包括接受政府部门、企业或个人的委托，以其提供的资金发放委托贷
款。本集团的委托贷款业务均不须本集团承担任何信贷风险，本集团只以代理人的身份，
根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债，并就所提供的服务收取手续费。由于委托
资产并不属于本集团的资产，未在资产负债表内确认。
本集团及本行
2022年 2021年
6月30日 12月31日
委托贷款 96,136 105,138
委托贷款资金 96,136 105,138
九、 承担及或有事项
(a) 信贷承诺
本集团的信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、承兑汇票、信用证及财务担保。
本集团贷款承诺包括已审批并签订合同的尚未支用贷款额度及信用卡透支额度。本集
团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。承兑是指本集团对客
户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户
偿付款项结清。
151
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
九、 承担及或有事项(续)
(a) 信贷承诺(续)
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
贷款承诺
– 原贷款合同到期日为 1 年以内 15,561 15,635
– 原贷款合同到期日为 1 年或以上 7,166 7,564
信用卡承诺 337,736 338,186
小计 360,463 361,385
承兑汇票 746,660 669,088
开出保函 118,597 121,565
开出信用证 178,241 217,381
担保 185 185
合计 1,404,146 1,369,604
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。本集团管理层定期评估其预期信用损失
并确认预计负债。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同金额并不代表
未来的预期现金流出。
(b) 信贷承诺的信用风险加权金额
本集团及本行
2022年 2021年
6月30日 12月31日
信贷承诺的信用风险加权金额 416,235 409,233
信贷承诺的信用风险加权金额依据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，根据交
易对手的信用状况及到期期限等因素确定。信贷承诺的风险权重由0%至100%不等。
(c) 资本支出承诺
本集团及本行于资产负债表日已授权的资本支出承诺如下：
2022年 2021年
6月30日 12月31日
已订约但未支付
– 购置物业及设备 1,937 2,139
已授权但未订约
– 购置物业及设备 5,302 4,530
合计 7,239 6,669
152
中国光大银行股份有限公司
财务报表附注(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
九、 承担及或有事项(续)
(d) 承销及兑付承诺
本集团及本行于资产负债表日无未到期的债券承销承诺。
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债
券持有人兑付该债券。该债券于到期日前的兑付金额是按票面价值加上兑付日未付
利息。应付债券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。兑付金额可能
与兑付日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。
本集团及本行于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债的兑付承
诺如下：
本集团及本行
2022年 2021年
6月30日 12月31日
兑付承诺 5,267 5,393
(e) 未决诉讼和纠纷
于2022年6月30日，本集团尚有作为被起诉方的未决诉讼案件及纠纷，涉及索偿总
额人民币6.18亿元 (2021年12月31日：人民币6.74亿元)。本集团根据内部律师及外
部经办律师意见，对所涉案件及纠纷的可能损失确认为预计负债(附注三、27)。本
集团相信计提的预计负债是合理并足够的。
十、 资产负债表日后事项
本集团及本行无重大资产负债表日后事项。
十一、 比较数字
2021年6月29日，光大银行第八届董事会第二十八次会议审议通过本行全资子公司光银
国际投资有限公司投资光大云缴费科技有限公司股权的议案。2021年9月18日，光大云
缴费科技有限公司已完成重组后的工商变更登记。光银国际投资有限公司持有该公司
51%股份，该公司已纳入本集团合并财务报表范围，该事项构成同一控制下企业合
并，对本集团合并财务报表影响不重大。本集团对比较报表的相关项目进行了追溯调
整。
153
中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
1. 非经常性损益明细表
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益(2008)》的规定，
本集团非经常性损益列示如下：
截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年
非经常性损益净额：
非流动资产处置损失 (22) (14)
偶发性的税收返还、减免 (2) -
政府补助 41 66
其他符合非经常性损益定义的损益项目
– 清理睡眠户净收入 (3) (4)
– 风险代理支出 (23) (18)
– 其他净损失 (14) 80
– 同一控制下企业合并合并前实现的净利润 - 16
非经常性损益净额 (23) 126
以上有关项目对税务的影响(注) (4) (29)
合计 (27) 97
其中：
影响本行股东净利润的非经常性损益 (28) 87
影响少数股东净利润的非经常性损益 1 10
注： 部分处置固定资产净损失、抵债资产变现净损失，以及包含于其他净损失中的赔偿
金、违约金及罚金和非公益性捐赠支出不能在税前抵扣。
1
中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
2. 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异
本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中列示的
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间的净利润和 2022 年 6 月 30 日的股东权益并无差异。
3. 每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和
每股收益的计算及披露》(2010 年修订)计算的每股收益如下：
截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年
普通股加权平均数(百万股) 54,032 54,032
用以计算稀释每股收益的当期发行在外
普通股的加权平均数(百万股)(注1) 60,849 60,468
扣除非经常性损益前的每股收益
– 归属于本行普通股股东的净利润(注 2) 20,729 19,875
– 归属于本行普通股股东的基本
每股收益(人民币元/股) 0.38 0.37
– 归属于本行普通股股东的稀释
每股收益(人民币元/股) 0.35 0.34
影响本行股东净利润的非经常性损益 (28) 87
扣除非经常性损益后的每股收益
– 扣除非经常性损益后归属于本行普通股
股东的净利润 20,757 19,788
– 扣除非经常性损益后归属于本行普通股
股东的基本每股收益(人民币元/股) 0.38 0.37
– 扣除非经常性损益后归属于本行普通股
股东的稀释每股收益(人民币元/股) 0.35 0.33
注 1：用以计算稀释每股收益的本期发行在外普通股的加权平均数考虑了可转换公司债券
为稀释性潜在普通股的影响。
注 2：归属于本行普通股股东的净利润已扣除本期已宣告发放的优先股股息。
2
中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
4. 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和
每股收益的计算及披露》(2010 年修订)计算的净资产收益率如下：
截至6月30日止六个月期间
2022年 2021年
归属于本行普通股股东的期末净资产 385,631 357,670
归属于本行普通股股东的加权净资产 385,527 359,239
扣除非经常性损益前
– 归属于本行普通股股东的净利润 20,729 19,875
– 加权平均净资产收益率 10.75% 11.07%
扣除非经常性损益后
– 归属于本行普通股股东的净利润 20,757 19,788
– 加权平均净资产收益率 10.77% 11.02%
5. 杠杆率
2015 年 4 月 1 日起，本集团按照《商业银行杠杆率管理办法(修订)》的要求计算杠杆率并
披露相关信息。
杠杆率是指商业银行持有的、符合有关规定的一级资本净额与商业银行调整后的表内外资
产余额的比率。监管要求商业银行的杠杆率不得低于 4%。
本集团的杠杆率及相关数据是按照中国会计准则编制的财务报表为基础进行计算。本期间
内，本集团遵守了监管部门规定的杠杆率要求。
(1) 调整后的表内外资产余额信息
本集团按照《商业银行杠杆率管理办法(修订)》(2015 年 1 月 30 日发布)计量的截至报
告期末的调整后的表内外资产余额如下：
2022 年
项目 6 月 30 日
并表总资产 6,257,247
并表调整项 (6)
客户资产调整项 -
衍生产品调整项 4,998
证券融资交易调整项 8,635
表外项目调整项 1,094,231
其他调整项 (4,011)
调整后的表内外资产余额 7,361,094
3
中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
5. 杠杆率(续)
(2) 杠杆率信息
本集团按照《商业银行杠杆率管理办法(修订)》(2015 年 1 月 30 日发布)计量的截至报
告期末的杠杆率及相关信息如下：
项目 2022 年
6 月 30 日
表内资产(除衍生产品和证券融资交易外) 6,135,466
减：一级资本扣减项 4,011
调整后的表内资产余额(衍生产品和证券融资交易除外) 6,131,455
各类衍生产品的重置成本(扣除合格保证金) 13,821
各类衍生产品的潜在风险暴露 4,998
已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 -
减：因提供合格保证金形成的应收资产 -
减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额 -
卖出信用衍生产品的名义本金 -
减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 -
衍生产品资产余额 18,819
证券融资交易的会计资产余额 107,954
减：可以扣除的证券融资交易资产余额 -
证券融资交易的交易对手信用风险暴露 8,635
代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 -
证券融资交易资产余额 116,589
表外项目余额 1,629,454
减：因信用转换减少的表外项目余额 535,223
调整后的表外项目余额 1,094,231
一级资本净额 487,814
调整后的表内外资产余额 7,361,094
杠杆率 6.63%
4
中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
6. 监管资本项目与资产负债表对应关系
监管资本项目与资产负债表对应关系依据《中国银监会关于印发商业银行资本监管配套政
策文件的通知》(银监发[2013]33 号)中《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》进
行披露。
(1) 银行集团层面的资产负债表和监管并表层面的资产负债表存在差异，详细信息见本集
团门户网站公开披露的《中国光大银行股份有限公司 2022 年半年度资本构成信息
表》。
(2) 有关科目展开说明
2022 年
具体项目 6 月 30 日 代码
发放贷款和垫款以及应收融资租赁款 3,546,874
发放贷款和垫款总额以及应收融资租赁款总额 3,633,234
权重法下，实际计提的贷款以及应收融资租赁
款损失准备金额 86,360 a
其中：权重法下，可计入二级资本超额
贷款损失准备的数额 41,534 b
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的权益工具 1,124
其中：对未并表金融机构的小额少数资本
投资未扣除部分 1,102 c
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产 391,435
其中：对未并表金融机构的小额少数资本投资
未扣除部分 13,416 d
无形资产 2,756 e
其中：土地使用权 80 f
商誉 1,281 g
递延所得税资产 32,336 h
其中：依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递
延税资产 54 i
已发行债务证券 911,033
其中：二级资本工具及其溢价可计入部分 11,996 j
股本 54,032 k
资本公积及其他综合收益 59,758 l
其他权益工具 109,062
其中：可计入核心一级资本 4,163 m
其中：可计入其他一级资本 104,899 n
盈余公积 26,245 o
一般风险准备 76,509 p
未分配利润 164,943 q
少数股东权益 2,005
其中：可计入核心一级资本 1,126 r
其中：可计入其他一级资本 150 s
其中：可计入二级资本 1,370 t
5
中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
6. 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(3) 资本构成
2022 年
具体项目 6 月 30 日 代码
核心一级资本
实收资本 54,032 k
留存收益 267,697
盈余公积 26,245 o
一般风险准备 76,509 p
未分配利润 164,943 q
累计其他综合收益和公开储备 63,921 l+m
资本公积 58,434
其他综合收益(含其他权益工具可计入部分) 5,487
少数股东资本可计入部分 1,126 r
监管调整前的核心一级资本 386,776
核心一级资本：监管调整 -
商誉(扣除递延税负债) 1,281 g
其他无形资产(土地使用权除外) -
(扣除递延税负债) 2,676 e-f
依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 54 i
核心一级资本监管调整总和 4,011
核心一级资本 382,765
其他一级资本 -
其他一级资本工具及其溢价 104,899
其中：权益部分 104,899 n
其中：负债部分 -
少数股东资本可计入部分 150 s
监管调整前的其他一级资本 105,049
其他一级资本 105,049
一级资本(核心一级资本+其他一级资本) 487,814
二级资本 -
二级资本工具及其溢价 11,996 j
过渡期后不可计入二级资本的部分 -
少数股东资本可计入部分 1,370 t
其中：过渡期结束后不可计入的部分 -
超额贷款损失准备可计入部分 41,534 b
6
中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
6. 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(3) 资本构成(续)
2022 年
具体项目 6 月 30 日 代码
监管调整前的二级资本 54,900
二级资本 54,900
总资本(一级资本+二级资本) 542,714
总风险加权资产 4,454,362
资本充足率和储备资本要求
核心一级资本充足率 8.59%
一级资本充足率 10.95%
资本充足率 12.18%
机构特定的资本要求 2.50%
其中：储备资本要求 2.50%
其中：逆周期资本要求
满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例 3.59%
国内最低监管资本要求
核心一级资本充足率 5.00%
一级资本充足率 6.00%
资本充足率 8.00%
门槛扣除项中未扣除部分
对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 14,518 c+d
其他依赖于银行未来盈利的
净递延税资产(扣除递延税负债) 32,282 h-i
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额 51,013
权重法下，实际计提的贷款以及应收融资租赁款损失
准备金额 86,360 a
权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 41,534 b
符合退出安排的资本工具
因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额 -
7
中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
6. 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征
普通股 普通股 无固定期限
监管资本工具的主要特征 (A 股) (H 股) 优先股 资本债券 二级资本债 可转换公司债券 子公司二级资本债
发行人 光大银行 光大银行 光大银行 光大银行 光大银行 光大银行 光大金融租赁
标识码 601818 6818 360013/ 2028037 1728013 113011 2022034
360022/
360034
适用法律 《商业银行资本管 《商业银行资本管 《商业银行资本管 《商业银行资本管 《商业银行资本管 《商业银行资本管 《商业银行资本管
理办法(试行)》 理办法(试行)》 理办法(试行)》 理办法(试行)》 理办法(试行)》 理办法(试行)》 理办法(试行)》
监管处理
其中：适用《商业银行资本管 核心一级资本 核心一级资本 其他一级资本 其他一级资本 二级资本 核心一级资本 二级资本
理办法(试行)》过渡
期规则
其中：适用《商业银行资本管 核心一级资本 核心一级资本 其他一级资本 其他一级资本 二级资本 核心一级资本 二级资本
理办法(试行)》过渡
期结束后规则
其中：适用法人 / 集团层面 法人 / 集团 法人 / 集团 法人 / 集团 法人 / 集团 法人 / 集团 法人 / 集团 法人 / 集团
无固定期限
工具类型 普通股 普通股 优先股 资本债券 二级资本债 可转换公司债券 二级资本债
可计入监管资本的数额(单位为百 41,353 12,679 64,906 39,993 11,996 4,163 1,596
万，最近一期报告日)
工具面值 41,353 12,679 65,000 40,000 12,000 30,000 1,600
会计处理 股本 股本 其他权益工具 其他权益工具 应付债券 其他权益工具 应付债券
/应付债券
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中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
6. 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
普通股 普通股
监管资本工具的主要特征 (A 股) (H 股) 优先股 无固定期限资本债券 二级资本债 可转换公司债券 子公司二级资本债
初始发行日 2010/8/18 2013/12/20 光大优 1 2015/6/19 2020/9/22 2017/8/25 2017/3/17 2020/9/16
光大优 2 2016/8/8
光大优 3 2019/7/15
是否存在期限(存在期限或永续) 永续 永续 永续 永续 存在期限 存在期限 存在期限
其中：原到期日 不适用 不适用 不适用 不适用 2027/8/29 2023/3/16 2030/9/18
发行人赎回(须经监管审批) 是 是 是 是 是 是 是
其中：赎回日期(或有时间
赎回日期) 及额度 2022/8/29
(单位为百万) 不适用 不适用 不适用 无固定期限及额度 12,000 无固定期限及额度 2025/9/18
分红或派息
其中：固定或浮动派息/分红 浮动派息
浮动分红 浮动分红 /分红 浮动派息 固定派息 固定派息 固定派息
其中：票面利率及相关指标 光大优 1
前五年 5.30%，2020 年 第一年：0.2%、
6 月 25 日起调整为 标识码 1728013 第二年：0.5%、
不适用 不适用 4.45% 前五年 4.60% 为 4.70% 第三年：1.0%、 4.39%
光大优 2
前五年 3.90%，2021 第四年：1.5%、
年 8 月 11 日调整为起 第五年：1.8%、
调整为 4.01% 第六年：2.0%
光大优 3
前五年 4.80%
其中：是否存在股息制动
机制 不适用 不适用 是 是 否 否 否
其中：是否可自主取消(完全或
部分)或强制 有自由裁量权 有自由裁量权 有自由裁量权 有自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权
其中：赎回激励机制 不适用 不适用 不适用 否 不适用 不适用 不适用
9
中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
6. 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
普通股 普通股
监管资本工具的主要特征 (A 股) (H 股) 优先股 无固定期限资本债券 二级资本债 可转换公司债券 子公司二级资本债
分红或派息(续)
其中：累计或非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计
是否可转股 否 否 是 否 否 是 否
其中：若可转股，则说明转换触发条件 不适用 不适用 其他一级资本工具触 不适用 不适用 可转债发行结束之日 不适用
发事件或二级资本工 满六个月后的第一个
具触发事件 交易日起
其中：若可转股，则说明全部转股还是部分 不适用 不适用 其他一级资本工具触 不适用 不适用 可全部转股或部分转 不适用
转股 发事件发生时可全部 股
转股或部分转股，二
级资本工具触发事件
发生时全部转股
其中：若可转股，则说明转换价格确定方式 不适用 不适用 以审议通过其发行方 不适用 不适用 初始转股价格为人民 不适用
案的董事会决议公告 币 4.36 元/股，当股
日前二十个交易日本 份和/或股东权益发
行 A 股普通股股票交 生变化，转股价格将
易均价作为初始强制 按照募集说明书中列
转股价格 示公式进行调整
其中：若可转股，则说明是否为强制性转换 不适用 不适用 是 不适用 不适用 否 不适用
其中：若可转股，则说明转换后工具类型 不适用 不适用 普通股 不适用 不适用 普通股 不适用
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中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
6. 监管资本项目与资产负债表对应关系(续)
(4) 资本工具主要特征(续)
普通股 普通股 无固定期限
监管资本工具的主要特征 (A 股) (H 股) 优先股 资本债券 二级资本债 可转换公司债券 子公司二级资本债
分红或派息(续)
其中：若可转股，则说明转换后工 不适用 不适用 本行 不适用 不适用 本行 不适用
具的发行人
是否减记 否 否 否 是 是 否 是
其中：若减记，则说明减记 不适用 不适用 不适用 本行无法生存 本行无法生存 不适用 金租无法生存
触发点
其中：若减记，则说明是部分或全 不适用 不适用 不适用 全部或部分减记 全部或部分减记 不适用 全部或部分减记
额减记
其中：若减记，则说明是永久或暂 不适用 不适用 不适用 永久减记 永久减记 不适用 永久减记
时减记
清算时清偿顺序(说明清偿顺序更高级 最后 最后 在存款人、一般 在存款人、一般债权 在存款人和一般 在存款人之后，等同于 在一般债权人之后，
的工具类型) 债权、二级资本 人和处于高于本次债 债权人之后，股 一般债权，在二级资本 股权资本、其他一
工具和无固定期 券顺位的次级债务之 权资本、其他一 工具、股权资本、其他 级资本工具和混合
限资本债券之 后、发行人股东持有 级资本工具和混 一级资本工具和混合资 资本债券之前
后，普通股之前 的所有类别股份之前 合资本债券之前 本债券之前
是否含有暂时的不合格特征 否 否 否 否 否 否 否
其中：若有，则说明该特征 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
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中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
7. 流动性覆盖率和净稳定资金比例
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
流动性覆盖率 114.99% 136.39%
合格优质流动性资产 876,134 838,986
未来 30 天现金净流出量的期末数值 761,891 615,137
净稳定资金比例
净稳定资金比例旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风
险敞口对稳定资金的需求，《商业银行流动性风险管理办法》规定，自 2018 年 7 月 1
日起，净稳定资金比例的最低监管标准为不低于 100%。
净稳定资金比例的计算公式为：
净稳定资金比例=可用的稳定资金/所需的稳定资金×100%
于 2022 年 6 月 30 日，本集团净稳定资金比例为 104.06%，满足监管要求。
2022 年
指标 6 月 30 日
可用的稳定资金 3,489,134
所需的稳定资金 3,352,889
净稳定资金比例 104.06%
8. 已逾期贷款和垫款余额
(a) 按地区划分
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
珠江三角洲 8,717 8,017
总行 6,770 8,276
东北地区 5,287 5,363
长江三角洲 4,159 4,068
中部地区 4,088 3,579
环渤海地区 3,923 3,869
西部地区 3,853 2,685
境外 346 8
合计 37,143 35,865
以上分析指逾期超过 90 天的贷款和垫款总额。有指定还款日期的贷款和垫款在其
本金或利息逾期时会被分类为已逾期。
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中国光大银行股份有限公司
财务报表补充资料(续)
截止 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
8. 已逾期贷款和垫款余额(续)
(b) 按期限划分
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
本金或利息已逾期达下列期间的贷款和垫款
– 3 至 6 个月(含 6 个月) 11,788 10,715
– 6 个月至 1 年(含 1 年) 9,757 13,624
– 超过 1 年 15,598 11,526
合计 37,143 35,865
占贷款和垫款总额百分比
– 3 至 6 个月(含 6 个月) 0.33% 0.32%
– 6 个月至 1 年(含 1 年) 0.28% 0.41%
– 超过 1 年 0.44% 0.35%
合计 1.05% 1.08%
以上分析指逾期超过 90 天的贷款和垫款总额。有指定还款日期的贷款和垫款在其
本金或利息逾期时会被分类为已逾期。
(c) 已逾期未减值贷款的担保物情况
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
有抵质押物涵盖 9,001 11,643
无抵质押物涵盖 18,381 17,062
已逾期未减值的发放贷款和垫款总额 27,382 28,705
其中：抵质押物公允价值覆盖的最大敞口 26,545 23,474
9. 发放贷款和垫款的风险分类
本集团按照《商业银行信息披露办法》的要求披露发放贷款和垫款的风险分类结果如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
正常 3,404,232 3,204,469
关注 64,656 61,469
次级 21,647 23,012
可疑 16,549 12,513
损失 5,447 5,841
合计 3,512,531 3,307,304
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