中油财务有限责任公司风险持续评估报告
             及 2022 年金融业务情况预计

       公司对中油财务有限责任公司（“中油财务”）的经营
资质、内控管理、经营情况和风险状况进行了评估，并预计
了 2022 年与中油财务开展的金融业务，具体情况如下：
       一、基本情况
       中油财务于 1995 年 12 月 18 日在国家工商行政管理总
局登记注册，是经中国人民银行批准成立的非银行金融机
构，持有合法有效的营业执照和金融许可证，主要为公司内
部成员企业依法合规提供金融服务。
       （一）批复文件：中国人民银行《关于筹建中油财务有
限责任公司的批复》（银复〔1995〕267 号）同意筹建中油
财务。
       （二）经营资质：中油财务持有合法有效的营业执照
（统一社会信用代码 91110000100018558M）和金融许可
证（机构编码：L0003H211000001）。
       （三）注册资本：1,639,527.3 万元，股东构成如下：
序号                   股东名称            出资额（万元）   股权比例
 1      中国石油天然气集团有限公司           655,810.9       40.0%
 2      中国石油天然气股份有限公司           524,648.7       32.0%


                                     ~1~
 3    中国石油集团资本有限责任公司         459,067.7     28.0%
                   合计                    1,639,527.3   100.0%

     （四）法定代表人：刘德。
     （五）住所：北京市东城区东直门北大街 9 号中国石油
大厦 A 座 8 层～12 层。
     （六）经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信
用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款
项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；
办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理
票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应
的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位
办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司
债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；
有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资
租赁（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依
法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经
营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动）。
     二、内部控制情况
     （一）组织机构
     中油财务制定了符合《中华人民共和国公司法》等相关
法律法规要求的《公司章程》及其他治理制度，建立了完备
的法人治理结构和内部组织机构，股东会、董事会、监事会
                                     ~2~
根据议事规则履行职责，保证业务稳健合规运行。
    （二）风险控制
    中油财务坚持审慎经营、合规运作，严格按照《公司
法》《银行业监督管理法》《金融企业会计制度》《企业集
团财务公司管理办法》等法律法规进行管理，内部控制制度
健全并有效执行，较好地控制了资金安全风险、信贷业务风
险以及投资风险。
    1．保持流动性
    密切关注经营环境和现金流的变化，加强资金头寸管
理，确保流动性指标达标。
    2．防范操作风险
    按照统一管理、分级授权的原则，设置不同层级的审批
权限；修订内控操作手册，完善业务操作流程、标准和依
据；强化重要业务、重点岗位及关键环节的检查评估，开展
内部控制自我测试。
    3．管控市场风险
    加强投资审查和投后管理阶段的市场风险管理，控制利
率风险敞口、隔夜敞口、外汇衍生品交易额度和投资标的久
期，规避市场风险。
    4．严控信用风险
    持续优化贷款结构，严格审查贷款用途；完善风险审查
机制，发挥贷审会、投审会职能，强化风险监测和预警。资
                           ~3~
产质量稳定良好，不良资产率和不良贷款率均为零。
        5．加强合规管理
        2021 年共完成制度制修订 97 项，开展了业务合规检查
暨内控合规管理建设年专题活动，从制度层面加强合规管
理。
        三、经营情况
        2021 年，中油财务实现总收入 140.2 亿元，利润总额
74.8 亿元，税后净利润 63 亿元。
        截至 2021 年 12 月 31 日，中油财务总资产 5,319 亿
元，总负债 4,547.6 亿元。
        中油财务的主要监管指标如下：
 序号                指标               监管标准值   2021 年实际值
  1                资本充足率            ≥10%          17.5%
  2              拆入资金比例            ≤100%         71.5%
  3              证券投资比例            ≤70%          58.7%
  4                  担保比例            ≤100%         14.4%
  5            自有固定资产比例          ≤20%           0.2%

        四、关联方存贷款情况
      （一）存款情况
        截至 2021 年 12 月 31 日，本公司银行存款 1,708.8 亿
元，其中在中油财务存款余额 301.3 亿元，占比 17.6％，关
联方存款规模合理，未超过本公司与中国石油天然气集团有
限公司之间 2021～2023 年持续性关联交易设定的年度上
限。

                                  ~4~
       公司在中油财务的存款利率符合市场定价原则，人民币
存 款 在 央 行 基 准 利 率 基 础 上 上 浮 ， 利 率 范 围 为 0.35 ～
4.2625%；外币存款单独议价，不低于同期外部商业银行水
平。
   （二）贷款情况
       截至 2021 年 12 月 31 日，本公司贷款余额 2,492.8 亿
元，其中在中油财务贷款余额 705.7 亿元，占比 28.3％，关
联方贷款规模合理。
       五、风险评估意见
       基于以上分析，本公司认为：
       1．中油财务具有合法有效的营业执照和金融许可证；
       2．中油财务建立了较为合理和完善的内部控制制度，能
够较好地控制风险；
       3．未发现中油财务违反《企业集团财务公司管理办法》
规定的情形，中油财务的主要监管指标符合该监管要求，风
险管理不存在重大缺陷；
       4．在中油财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生
延迟付款和无法调用收回的情况。本公司与财务公司之间的
金融业务风险可控。
       六、2022 年度公司与中油财务金融业务预计
       结合公司 2022 年业务发展需要和持续性关联交易上限
规定，预计 2022 年度公司与中油财务金融业务开展情况如
                              ~5~
下：
       （一）存款：2022 年公司在中油财务每日最高存款不
超过当年持续性关联交易存款上限 550 亿元；人民币存款利
率在中国人民银行基准利率基础上根据市场情况进行一定上
浮，利率范围为 0.35~4.2625%；外币存款单独议价，不低
于外部商业银行平均利率。
       （二）授信：预计 2022 年中油财务向公司提供不低于
人民币 1,500 亿元的综合授信额度。
       （三）贷款：预计 2022 年中油财务向公司提供人民币
1,000 亿元左右的贷款额度，贷款利率由双方按照中国人民
银行公布的市场报价利率（LPR）和市场情况协商确定，且
贷款利率不高于国内其他金融机构向公司提供的同期同档次
贷款平均利率。
       （四）货币类金融衍生业务：预计 2022 年公司与中油
财务开展货币类金融衍生业务规模不高于 75 亿美元，且交
易条款优于国内其他金融机构的报价。
       在中油财务办理公司及所属企业的存款、贷款等金融业
务，有利于提高公司资金使用效率和效益，有利于为公司筹
集长期稳定的资金。
       七、议案审议及批准程序
       （一）董事会审议情况
       2022 年 3 月 30 日，公司第八届董事会第十四次会议审
                              ~6~
议通过了《关于中油财务有限责任公司风险持续评估报告的
议案》、《关于公司与中油财务有限责任公司 2022 年金融
业务预计的议案》，就以上两项议案，公司关联董事戴厚良
先生、侯启军先生、段良伟先生、刘跃珍先生、焦方正先
生、黄永章先生和任立新先生已回避表决，与会非关联董事
（含独立非执行董事）一致表决同意通过了议案，无反对票
或弃权票。
     （二）独立董事意见
     公司独立董事对上述两项议案发表了独立意见。独立董
事认为：
     1、公司关于中油财务的风险持续评估报告充分反映了中
油财务的经营资质、内控、业务、风险状况和公司 2021 年
度与中油财务的关联交易情况，中油财务作为非银行金融机
构，其经营资质、业务、内控制度受到监管机构的严格管
控，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情
况
     2、公司与中油财务 2022 年度金融业务预计金额符合公
司的实际情况，预计范围合理，前述关联交易有利于公司加
速资金周转、节约交易成本和费用，提高资金运作效率，不
存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情况。该
议案的审议和表决程序符合相关法律法规、规范性文件及
《公司章程》的规定。
                          ~7~
综上，我们同意两项议案。
八、备查文件
1、第八届董事会第十四次会议决议
2、独立非执行董事独立意见


特此公告。


                  中国石油天然股份有限公司董事会
                  二〇二二年三月三十一日




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