2019 年第三季度报告
公司代码：601858 公司简称：中国科传
中国科技出版传媒股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人林鹏、主管会计工作负责人石强及会计机构负责人（会计主管人员）王燕保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 5,160,476,600.90 4,950,446,627.81 4.24
归属于上市公司股东
3,674,213,483.24 3,532,633,641.50 4.01
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减(%)
（1-9 月） 末（1-9 月）
经营活动产生的现金
-1,481,059,452.95 -1,465,830,414.24 -1.04
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减（%）
（1-9 月） 末（1-9 月）
营业收入 1,627,821,380.09 1,396,717,442.51 16.55
归属于上市公司股东
226,379,774.49 190,180,100.00 19.03
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 207,294,326.70 168,833,399.54 22.78
的净利润
加权平均净资产收益
6.24 5.76 增加 0.48 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.29 0.24 20.83
稀释每股收益（元/股） 0.29 0.24 20.83
非经常性损益项目和金额
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -33,908.61 12,220.24
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、 291,068.46 9,632,722.46
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、 4,538,380.99 9,313,755.66
衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、
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交易性金融负债、衍生金融
负债和其他债权投资取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业
441,876.83 781,497.11
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -89,390.48 -125,857.73
所得税影响额 -192,029.34 -528,889.96
合计 4,955,997.85 19,085,447.78
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 30,183
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
中国科技出版
传媒集团有限 582,255,000 73.66 582,255,000 无 0 国有法人
公司
人民邮电出版
29,406,818 3.72 0 无 0 国有法人
社有限公司
电子工业出版
29,406,818 3.72 0 无 0 国有法人
社有限公司
全国社会保障
基金理事会转 11,863,636 1.50 11,863,636 无 0 国有法人
持一户
吕剑锋 11,088,200 1.40 0 无 0 境内自然人
中国科学院控
5,881,364 0.74 5,881,364 无 0 国有法人
股有限公司
吕鸿标 4,000,000 0.51 0 无 0 境内自然人
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香港中央结算
2,408,803 0.30 0 无 0 境外法人
有限公司
戚世旺 1,238,100 0.16 0 无 0 境内自然人
中国铁路沈阳
局集团有限公
司企业年金计
559,800 0.07 0 无 0 未知
划－中国建设
银行股份有限
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
人民邮电出版社有限公司 29,406,818 人民币普通股 29,406,818
电子工业出版社有限公司 29,406,818 人民币普通股 29,406,818
吕剑锋 11,088,200 人民币普通股 11,088,200
吕鸿标 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
香港中央结算有限公司 2,408,803 人民币普通股 2,408,803
戚世旺 1,238,100 人民币普通股 1,238,100
中国铁路沈阳局集团有限
公司企业年金计划－中国 559,800 人民币普通股 559,800
建设银行股份有限公司
孙明月 504,200 人民币普通股 504,200
郑晓 438,900 人民币普通股 438,900
段国栋 430,000 人民币普通股 430,000
公司前十名股东中，第一大股东中国科技出版传媒集团有限公司是
上述股东关联关系或一致
公司第六大股东中国科学院控股有限公司下属全资子公司。公司未
行动的说明
知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东
不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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资产负债表
项目名称 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因
主 要系 本期 票据 兑现
应收票据 1,754,280.00 15,618,145.50 -88.77%
所致。
主 要系 销售 与回 款的
应收账款 196,856,796.06 62,667,514.98 214.13%
季节性波动所致。
可供出售金融 资 主 要系 本期 执行 国家
80,050,067.87 -
产 新金融工具准则所致。
其他权益工具 投 主 要系 本期 执行 国家
80,320,093.85 -
资 新金融工具准则所致。
主 要系 本期 基建 工程
在建工程 14,783,310.95 5,767,435.24 156.32%
投入增加所致。
主 要系 本期 银行 承兑
应付票据 1,500,000.00 -
汇票增加所致。
主要系本期备货，尚未
应付账款 821,866,578.88 532,408,182.31 54.37%
支付相关款项所致。
主 要系 本期 进出 口业
预收款项 355,268,357.43 532,442,338.24 -33.28% 务 预收 款项 确认 为收
入所致。
主 要系 本期 已发 放上
应付职工薪酬 11,900,446.69 47,189,896.61 -74.78% 年 年末 计提 的年 终奖
所致。
主 要系 本期 已缴 纳上
应交税费 8,771,836.18 14,610,023.85 -39.96% 年 年末 应缴 的增 值税
与企业所得税所致。
主 要系 本期 部分 政府
递延收益 15,418,870.48 21,957,767.45 -29.78% 补 助确 认当 期损 益所
致。
利润表
项目名称 本期 上期 变动比例 变动原因
主 要系 本期 研发 人员
研发费用 3,277,616.34 260,999.10 1155.80%
成本增长所致。
主 要系 本期 利息 收入
财务费用 -70,625,670.59 -52,375,441.16 -34.85%
增长所致。
主 要系 收到 增值 税返
其他收益 1,602,674.70 2,983,321.80 -46.28%
还变动所致。
主 要系 本期 理财 产品
投资收益 9,313,755.66 5,766,911.49 61.50%
投资收益增长所致。
主 要系 本期 执行 国家
信用减值损失 -11,861,838.81 -
新金融工具准则所致。
主 要系 收到 政府 补助
营业外收入 10,614,587.26 16,164,262.96 -34.33%
变动所致。
归属于母公司 股 226,379,774.49 190,180,100.00 19.03%
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东的净利润
现金流量表
项目名称 本期 上期 变动比例 变动原因
主 要系 收到 增值 税返
收到的税费返还 1,602,674.70 2,340,326.13 -31.52%
还变动所致。
经营活动产生 的 -1,481,059,452.
-1,465,830,414.24 -1.04%
现金流量净额 95
收回投资收到 的 主 要系 投资 理财 的变
571,600,000.00 410,023,879.45 39.41%
现金 动所致。
取得投资收益 收 主 要系 本期 理财 收益
9,461,786.33 5,979,933.73 58.23%
到的现金 的增长所致。
收到其他与投 资 主 要系 收到 政府 补助
6,010,000.00 17,352,225.00 -65.36%
活动有关的现金 变动所致。
购建固定资产、无
主 要系 本期 购入 办公
形资产和其他 长
66,137,919.89 5,967,559.66 1008.29% 用 房及 改造 支出 增加
期资产支付的 现
所致。
金
主 要系 本期 投资 理财
投资支付的现金 527,050,000.00 390,000,000.00 35.14%
增加所致。
投资活动产生 的 主 要系 本期 投资 理财
-18,783,482.23 27,335,975.12 -168.71%
现金流量净额 增加所致。
吸收投资收到 的 主 要系 上期 子公 司收
1,670,000.00 -
现金 到少数股东投资所致。
偿还债务支付 的 主 要系 上期 偿还 了银
282,977.71 7,014,847.27 -95.97%
现金 行贷款所致。
分配股利、利润或
主 要系 现金 分红 变动
偿付利息支付 的 88,239,490.15 140,756,144.96 -37.31%
所致。
现金
筹资活动产生 的 主 要系 现金 分红 变动
-88,522,467.86 -145,801,422.23 39.29%
现金流量净额 所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2019年6月29日，中国科传在上海证券交易所网站披露了《中国科传关于以自有资金收购法国
Edition Diffusion Press Sciences SA 100%股权的公告》（公告编号：2019-019），相关事项
最新进展情况如下：
1.2019年8月19日，中国科传第三届董事会第八次会议审议通过《关于在法国巴黎设立CSPM
Europe子公司的议案》，拟在法国巴黎先设立一家全资子公司CSPM Europe SAS，作为本次收购的
SPV，间接收购法国Edition Diffusion Press Sciences SA 100%股权。
2.2019年9月17日，中国科传收到国家发改委关于本次收购出具的《境外投资项目备案通知书》
（发改办外资备[2019]707号）。
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3.2019年9月18日，中国科传收到商务部关于本次收购出具的《企业境外投资证书》（境外投
资证第N1000201900399号）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中国科技出版传媒股份有限公司
法定代表人 林鹏
日期 2019 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:中国科技出版传媒股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,275,462,402.46 3,359,282,612.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,754,280.00 15,618,145.50
应收账款 196,856,796.06 62,667,514.98
应收款项融资
预付款项 166,789,631.55 141,747,079.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 44,072,447.36 39,986,428.76
其中：应收利息 5,799,589.60 5,275,150.29
应收股利
买入返售金融资产
存货 698,810,527.99 568,573,205.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 196,854,449.00 245,111,273.73
流动资产合计 4,580,600,534.42 4,432,986,260.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 80,050,067.87
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资
其他权益工具投资 80,320,093.85
其他非流动金融资产
投资性房地产 62,489,249.90 64,403,155.43
固定资产 236,632,890.14 196,416,094.40
在建工程 14,783,310.95 5,767,435.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 70,985,385.74 69,940,511.95
开发支出 3,868,097.40 3,868,097.40
商誉
长期待摊费用 405,020.93 359,588.60
递延所得税资产 745,309.00 546,434.65
其他非流动资产 109,646,708.57 96,108,981.37
非流动资产合计 579,876,066.48 517,460,366.91
资产总计 5,160,476,600.90 4,950,446,627.81
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,500,000.00
应付账款 821,866,578.88 532,408,182.31
预收款项 355,268,357.43 532,442,338.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 11,900,446.69 47,189,896.61
应交税费 8,771,836.18 14,610,023.85
其他应付款 105,392,879.91 98,776,122.48
其中：应付利息
应付股利 112,887.65 110,116.14
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 61,639.45
其他流动负债
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2019 年第三季度报告
流动负债合计 1,304,700,099.09 1,225,488,202.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 216,975.82
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 138,437,678.00 133,006,278.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,418,870.48 21,957,767.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 153,856,548.48 155,181,021.27
负债合计 1,458,556,647.57 1,380,669,224.21
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 790,500,000.00 790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 783,805,592.79 783,805,592.79
减：库存股
其他综合收益 4,699,090.40 4,125,023.15
专项储备
盈余公积 186,620,951.46 186,620,951.46
一般风险准备
未分配利润 1,908,587,848.59 1,767,582,074.10
归属于母公司所有者权益（或股东权
3,674,213,483.24 3,532,633,641.50
益）合计
少数股东权益 27,706,470.09 37,143,762.10
所有者权益（或股东权益）合计 3,701,919,953.33 3,569,777,403.60
负债和所有者权益（或股东权益）
5,160,476,600.90 4,950,446,627.81
总计
法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:中国科技出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
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流动资产：
货币资金 2,475,816,229.37 2,481,939,784.65
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,754,280.00 14,383,102.21
应收账款 99,437,775.38 91,562,773.79
应收款项融资
预付款项 9,817,856.72 6,471,334.14
其他应收款 5,653,043.14 7,920,970.31
其中：应收利息 1,895,758.36 2,888,357.75
应收股利
存货 528,454,124.22 430,817,216.33
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 187,500,000.00 225,514,208.88
流动资产合计 3,308,433,308.83 3,258,609,390.31
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 80,050,067.87
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 267,218,261.54 217,218,261.54
其他权益工具投资 80,320,093.85
其他非流动金融资产
投资性房地产 53,442,295.09 55,118,780.62
固定资产 143,636,517.60 100,860,094.54
在建工程 14,783,310.95 5,767,435.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 54,651,391.15 56,541,731.23
开发支出 3,868,097.40 3,868,097.40
商誉
长期待摊费用 302,614.18 208,671.85
递延所得税资产 168,416.33 129,081.43
其他非流动资产 110,221,528.02 97,901,797.27
非流动资产合计 728,612,526.11 617,664,018.99
资产总计 4,037,045,834.94 3,876,273,409.30
流动负债：
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2019 年第三季度报告
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,500,000.00
应付账款 421,900,246.83 374,573,938.63
预收款项 148,310,032.64 137,288,021.47
应付职工薪酬 2,977,481.58 26,034,494.12
应交税费 3,988,160.18 4,663,074.48
其他应付款 64,370,342.79 60,316,626.52
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 643,046,264.02 602,876,155.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 137,637,678.00 133,006,278.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,162,083.79 15,162,083.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 152,799,761.79 148,168,361.79
负债合计 795,846,025.81 751,044,517.01
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 790,500,000.00 790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 785,664,859.56 785,664,859.56
减：库存股
其他综合收益 5,460,422.95 5,190,396.97
专项储备
盈余公积 186,620,951.46 186,620,951.46
未分配利润 1,472,953,575.16 1,357,252,684.30
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2019 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）合计 3,241,199,809.13 3,125,228,892.29
负债和所有者权益（或股东权益）
4,037,045,834.94 3,876,273,409.30
总计
法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：中国科技出版传媒股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 591,853,077.38 476,807,945.35 1,627,821,380.09 1,396,717,442.51
其中：营业收入 591,853,077.38 476,807,945.35 1,627,821,380.09 1,396,717,442.51
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 504,601,952.58 411,427,823.40 1,364,522,260.12 1,196,502,688.35
其中：营业成本 462,056,521.02 356,319,015.31 1,184,063,437.31 1,020,286,434.36
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附
2,988,290.66 2,544,804.12 6,897,975.80 6,266,931.10
加
销售费用 28,267,025.34 24,641,667.62 90,403,455.62 88,157,977.55
管理费用 50,090,138.26 47,551,344.58 150,505,445.64 133,905,787.40
研发费用 1,099,094.53 176,525.10 3,277,616.34 260,999.10
财务费用 -39,899,117.23 -19,805,533.33 -70,625,670.59 -52,375,441.16
其中：利息
34.15 3,761.85 1,745.32 35,049.54
费用
利
39,691,692.21 22,034,618.44 68,379,529.12 52,869,469.91
息收入
加：其他收益 1,602,674.70 2,983,321.80 1,602,674.70 2,983,321.80
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2019 年第三季度报告
投资收益
（损失以“－”号 4,538,380.99 2,597,082.00 9,313,755.66 5,766,911.49
填列）
其中：对联
营企业和合营企
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值
损失（损失以“－” -3,747,652.51 -11,861,838.81
号填列）
资产减值
损失（损失以“－” -3,501,422.92 -795,300.10 -50,361,219.79 -40,445,599.80
号填列）
资产处置
收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏
86,143,105.06 70,165,225.65 211,992,491.73 168,519,387.65
损以“－”号填列）
加：营业外收入 769,244.09 6,439,455.69 10,614,587.26 16,164,262.96
减：营业外支出 70,207.40 194,447.34 188,147.44 305,894.11
四、利润总额（亏
损总额以“－” 86,842,141.75 76,410,234.00 222,418,931.55 184,377,756.50
号填列）
减：所得税费用 2,713,034.78 1,358,936.73 2,610,015.86 439,105.23
五、净利润（净亏
损以“－”号填 84,129,106.97 75,051,297.27 219,808,915.69 183,938,651.27
列）
（一）按经营持
续性分类
1.持续经营
84,129,106.97 75,051,297.27 219,808,915.69 183,938,651.27
净利润（净亏损以
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2019 年第三季度报告
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权
归属分类
1.归属于母
公司股东的净利
88,233,866.14 77,621,244.02 226,379,774.49 190,180,100.00
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东
损益（净亏损以 -4,104,759.17 -2,569,946.75 -6,570,858.80 -6,241,448.73
“-”号填列）
六、其他综合收益
-838,239.49 -1,662,668.40 574,067.25 -4,095,493.73
的税后净额
归属母公司所
有者的其他综合 -838,239.49 -1,662,668.40 574,067.25 -4,095,493.73
收益的税后净额
（一）不能重
分类进损益的其 -997,922.10 270,025.98
他综合收益
1.重新计
量设定受益计划
变动额
2.权益法
下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权
益工具投资公允 -997,922.10 270,025.98
价值变动
4.企业自
身信用风险公允
价值变动
（二）将重分
类进损益的其他 159,682.61 -1,662,668.40 304,041.27 -4,095,493.73
综合收益
1.权益法
下可转损益的其
他综合收益
2.其他债
权投资公允价值
变动
3.可供出 -1,761,039.00 -4,343,896.20
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2019 年第三季度报告
售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
5.持有至
到期投资重分类
为可供出售金融
资产损益
6.其他债
权投资信用减值
准备
7. 现金流
量套期储备（现金
流量套期损益的
有效部分）
8.外币财
159,682.61 98,370.60 304,041.27 248,402.47
务报表折算差额
9.其他
归属于少数股
东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 83,290,867.48 73,388,628.87 220,382,982.94 179,843,157.54
归属于母公司
所有者的综合收 87,395,626.65 75,958,575.62 226,953,841.74 186,084,606.27
益总额
归属于少数股
东的综合收益总 -4,104,759.17 -2,569,946.75 -6,570,858.80 -6,241,448.73
额
八、每股收益：
（一）基本每股
0.11 0.10 0.29 0.24
收益(元/股)
（二）稀释每股
0.11 0.10 0.29 0.24
收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：中国科技出版传媒股份有限公司
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单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 204,425,217.82 173,614,954.24 608,558,578.82 529,594,430.03
减：营业成本 118,470,907.95 88,379,144.65 290,516,014.86 253,439,756.43
税金及附加 2,006,428.31 1,246,408.39 4,384,470.53 3,618,540.58
销售费用 13,288,408.61 9,887,010.15 41,545,947.06 38,915,236.89
管理费用 32,430,862.45 29,010,647.59 90,518,600.46 78,243,633.94
研发费用
财务费用 -35,353,546.03 -17,669,728.17 -55,156,848.54 -43,563,361.73
其中：利息
费用
利息
35,386,115.66 12,838,719.25 55,258,811.16 43,673,570.72
收入
加：其他收益 534,021.08 853,474.65 534,021.08 853,474.65
投资收益
（损失以“－”号 3,756,514.41 1,609,728.60 11,551,207.08 3,805,145.01
填列）
其中：对联
营企业和合营企业
的投资收益
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损
失（损失以“－” -1,029,572.46 -4,460,232.49
号填列）
资产减值损
失（损失以“－” -2,680,289.88 298,994.06 -43,090,565.20 -28,682,638.92
号填列）
资产处置收
益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损
74,162,829.68 65,523,668.94 201,284,824.92 174,916,604.66
以“－”号填列）
加：营业外收入 423,428.18 441,971.05 906,772.60 451,763.31
减：营业外支出 32,713.54 82,858.22 48,926.69 163,097.00
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2019 年第三季度报告
三、利润总额（亏损
74,553,544.32 65,882,781.77 202,142,670.83 175,205,270.97
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 412,759.22 245,402.56 1,067,779.97 835,970.48
四、净利润（净亏损
74,140,785.10 65,637,379.21 201,074,890.86 174,369,300.49
以“－”号填列）
（一）持续经营
净利润（净亏损以 74,140,785.10 65,637,379.21 201,074,890.86 174,369,300.49
“－”号填列）
（二）终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的
-997,922.10 -1,761,039.00 270,025.98 -4,343,896.20
税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他综 -997,922.10 270,025.98
合收益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不
能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工
具投资公允价值变 -997,922.10 270,025.98
动
4.企业自身信
用风险公允价值变
动
（二）将重分类
进损益的其他综合 -1,761,039.00 -4,343,896.20
收益
1.权益法下可
转损益的其他综合
收益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.可供出售金
融资产公允价值变 -1,761,039.00 -4,343,896.20
动损益
4.金融资产重
分类计入其他综合
收益的金额
5.持有至到期
投资重分类为可供
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2019 年第三季度报告
出售金融资产损益
6.其他债权投
资信用减值准备
7. 现金流量
套期储备（现金流
量套期损益的有效
部分）
8.外币财务报
表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 73,142,863.00 63,876,340.21 201,344,916.84 170,025,404.29
七、每股收益：
（一）基本每股
0.09 0.08 0.25 0.22
收益(元/股)
（二）稀释每股
0.09 0.08 0.25 0.22
收益(元/股)
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合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：中国科技出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,351,699,996.81 1,277,659,269.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,602,674.70 2,340,326.13
收到其他与经营活动有关的现金 124,550,301.87 110,637,465.39
经营活动现金流入小计 1,477,852,973.38 1,390,637,060.61
购买商品、接受劳务支付的现金 1,000,484,973.81 1,088,593,805.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
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2019 年第三季度报告
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 308,042,381.18 275,819,130.36
支付的各项税费 43,257,109.56 41,647,085.94
支付其他与经营活动有关的现金 1,607,127,961.78 1,450,407,452.65
经营活动现金流出小计 2,958,912,426.33 2,856,467,474.85
经营活动产生的现金流量净额 -1,481,059,452.95 -1,465,830,414.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 571,600,000.00 410,023,879.45
取得投资收益收到的现金 9,461,786.33 5,979,933.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
85,990.00 13,540.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,010,000.00 17,352,225.00
投资活动现金流入小计 587,157,776.33 433,369,578.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
66,137,919.89 5,967,559.66
的现金
投资支付的现金 527,050,000.00 390,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,753,338.67 10,066,043.40
投资活动现金流出小计 605,941,258.56 406,033,603.06
投资活动产生的现金流量净额 -18,783,482.23 27,335,975.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,670,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,670,000.00
取得借款收到的现金 299,570.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,969,570.00
偿还债务支付的现金 282,977.71 7,014,847.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 88,239,490.15 140,756,144.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,863,744.83
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 88,522,467.86 147,770,992.23
筹资活动产生的现金流量净额 -88,522,467.86 -145,801,422.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,744,193.08 172,048.12
五、现金及现金等价物净增加额 -1,585,621,209.96 -1,584,123,813.23
加：期初现金及现金等价物余额 3,088,836,612.42 2,825,886,501.35
六、期末现金及现金等价物余额 1,503,215,402.46 1,241,762,688.12
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法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：中国科技出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 633,848,800.43 574,999,841.54
收到的税费返还 534,021.08
收到其他与经营活动有关的现金 103,803,865.41 86,052,520.77
经营活动现金流入小计 738,186,686.92 661,052,362.31
购买商品、接受劳务支付的现金 315,173,934.19 374,853,344.30
支付给职工及为职工支付的现金 184,935,317.82 166,969,494.52
支付的各项税费 19,534,713.46 20,318,435.20
支付其他与经营活动有关的现金 1,509,765,986.79 1,266,328,025.36
经营活动现金流出小计 2,029,409,952.26 1,828,469,299.38
经营活动产生的现金流量净额 -1,291,223,265.34 -1,167,416,937.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 280,500,000.00 209,000,000.00
取得投资收益收到的现金 11,693,416.48 4,062,280.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
84,094.00 13,320.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,210,012.00 17,352,225.00
投资活动现金流入小计 297,487,522.48 230,427,825.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
62,260,473.75 2,328,966.13
的现金
投资支付的现金 296,000,000.00 174,340,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,753,338.67 10,066,043.40
投资活动现金流出小计 371,013,812.42 186,735,009.53
投资活动产生的现金流量净额 -73,526,289.94 43,692,816.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 85,374,000.00 140,709,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
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2019 年第三季度报告
筹资活动现金流出小计 85,374,000.00 140,709,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -85,374,000.00 -140,709,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,450,123,555.28 -1,264,433,120.68
加：期初现金及现金等价物余额 2,375,493,784.65 2,029,950,654.35
六、期末现金及现金等价物余额 925,370,229.37 765,517,533.67
法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,359,282,612.42 3,359,282,612.42
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 15,618,145.50 15,618,145.50
应收账款 62,667,514.98 62,667,514.98
应收款项融资
预付款项 141,747,079.75 141,747,079.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 39,986,428.76 39,986,428.76
其中：应收利息 5,275,150.29 5,275,150.29
应收股利
买入返售金融资产
存货 568,573,205.76 568,573,205.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 245,111,273.73 245,111,273.73
流动资产合计 4,432,986,260.90 4,432,986,260.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
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2019 年第三季度报告
债权投资
可供出售金融资产 80,050,067.87 -80,050,067.87
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 80,050,067.87 80,050,067.87
其他非流动金融资产
投资性房地产 64,403,155.43 64,403,155.43
固定资产 196,416,094.40 196,416,094.40
在建工程 5,767,435.24 5,767,435.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 69,940,511.95 69,940,511.95
开发支出 3,868,097.40 3,868,097.40
商誉
长期待摊费用 359,588.60 359,588.60
递延所得税资产 546,434.65 546,434.65
其他非流动资产 96,108,981.37 96,108,981.37
非流动资产合计 517,460,366.91 517,460,366.91
资产总计 4,950,446,627.81 4,950,446,627.81
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 532,408,182.31 532,408,182.31
预收款项 532,442,338.24 532,442,338.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 47,189,896.61 47,189,896.61
应交税费 14,610,023.85 14,610,023.85
其他应付款 98,776,122.48 98,776,122.48
其中：应付利息
应付股利 110,116.14 110,116.14
应付手续费及佣金
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2019 年第三季度报告
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 61,639.45 61,639.45
其他流动负债
流动负债合计 1,225,488,202.94 1,225,488,202.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 216,975.82 216,975.82
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 133,006,278.00 133,006,278.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 21,957,767.45 21,957,767.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 155,181,021.27 155,181,021.27
负债合计 1,380,669,224.21 1,380,669,224.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 790,500,000.00 790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 783,805,592.79 783,805,592.79
减：库存股
其他综合收益 4,125,023.15 4,125,023.15
专项储备
盈余公积 186,620,951.46 186,620,951.46
一般风险准备
未分配利润 1,767,582,074.10 1,767,582,074.10
归属于母公司所有者权益（或
3,532,633,641.50 3,532,633,641.50
股东权益）合计
少数股东权益 37,143,762.10 37,143,762.10
所有者权益（或股东权益）
3,569,777,403.60 3,569,777,403.60
合计
负债和所有者权益（或股
4,950,446,627.81 4,950,446,627.81
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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2019 年第三季度报告
公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，以及根据财政部发布的《关于修订印发 2018 年
度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上述调整
报表。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,481,939,784.65 2,481,939,784.65
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,383,102.21 14,383,102.21
应收账款 91,562,773.79 91,562,773.79
应收款项融资
预付款项 6,471,334.14 6,471,334.14
其他应收款 7,920,970.31 7,920,970.31
其中：应收利息 2,888,357.75 2,888,357.75
应收股利
存货 430,817,216.33 430,817,216.33
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 225,514,208.88 225,514,208.88
流动资产合计 3,258,609,390.31 3,258,609,390.31
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 80,050,067.87 -80,050,067.87
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 217,218,261.54 217,218,261.54
其他权益工具投资 80,050,067.87 80,050,067.87
其他非流动金融资产
投资性房地产 55,118,780.62 55,118,780.62
固定资产 100,860,094.54 100,860,094.54
在建工程 5,767,435.24 5,767,435.24
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 56,541,731.23 56,541,731.23
开发支出 3,868,097.40 3,868,097.40
商誉
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2019 年第三季度报告
长期待摊费用 208,671.85 208,671.85
递延所得税资产 129,081.43 129,081.43
其他非流动资产 97,901,797.27 97,901,797.27
非流动资产合计 617,664,018.99 617,664,018.99
资产总计 3,876,273,409.30 3,876,273,409.30
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 374,573,938.63 374,573,938.63
预收款项 137,288,021.47 137,288,021.47
应付职工薪酬 26,034,494.12 26,034,494.12
应交税费 4,663,074.48 4,663,074.48
其他应付款 60,316,626.52 60,316,626.52
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 602,876,155.22 602,876,155.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 133,006,278.00 133,006,278.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 15,162,083.79 15,162,083.79
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 148,168,361.79 148,168,361.79
负债合计 751,044,517.01 751,044,517.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 790,500,000.00 790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 785,664,859.56 785,664,859.56
28 / 29
2019 年第三季度报告
减：库存股
其他综合收益 5,190,396.97 5,190,396.97
专项储备
盈余公积 186,620,951.46 186,620,951.46
未分配利润 1,357,252,684.30 1,357,252,684.30
所有者权益（或股东权益）
3,125,228,892.29 3,125,228,892.29
合计
负债和所有者权益（或股
3,876,273,409.30 3,876,273,409.30
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，以及根据财政部发布的《关于修订印发 2018 年
度一般企业财务报表格式的通知》的规定变更财务报表的格式。具体影响科目及金额见上述调整
报表。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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