2020 年第三季度报告
公司代码：601858 公司简称：中国科传
中国科技出版传媒股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人林鹏、主管会计工作负责人石强及会计机构负责人（会计主管人员）王燕保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：万元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 565,502.24 561,493.65 0.71
归属于上市公司股东的净
405,352.40 395,066.74 2.60
资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量
-57,763.65 -148,105.95 不适用
净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 163,354.05 162,782.14 0.35
归属于上市公司股东的净
25,131.43 22,637.98 11.01
利润
归属于上市公司股东的扣
23,113.15 20,729.43 11.50
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 6.22 6.24 减少 0.02 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.32 0.29 10.34
稀释每股收益（元/股） 0.32 0.29 10.34
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 4,935.78 -1,410.16
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
22,301.99 2,009,363.94
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动
443,849.85 1,986,911.09
损益，以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同
资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
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对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
6,036,158.57 18,525,980.96
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额（税后） -354,323.07 -994,300.05
所得税影响额 -412,440.34 -1,343,747.72
合计 5,740,482.78 20,182,798.06
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 22,606
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
中国科技出版
传媒集团有限 582,255,000 73.66 0 无 0 国有法人
公司
人民邮电出版
29,406,818 3.72 0 无 0 国有法人
社有限公司
电子工业出版
29,406,818 3.72 0 无 0 国有法人
社有限公司
吕剑锋 9,000,000 1.14 0 无 0 境内自然人
香港中央结算
6,983,978 0.88 0 无 0 未知
有限公司
中国科学院控
5,881,364 0.74 0 无 0 国有法人
股有限公司
吕鸿标 3,000,000 0.38 0 无 0 境内自然人
深圳昭图投资
管理有限公司
2,766,722 0.35 0 无 0 未知
－昭图 5 期证
券投资基金
戚世旺 2,600,000 0.33 0 无 0 境内自然人
邵建波 1,900,000 0.24 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国科技出版传媒集团有
582,255,000 人民币普通股 582,255,000
限公司
人民邮电出版社有限公司 29,406,818 人民币普通股 29,406,818
电子工业出版社有限公司 29,406,818 人民币普通股 29,406,818
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吕剑锋 9,000,000 人民币普通股 9,000,000
香港中央结算有限公司 6,983,978 人民币普通股 6,983,978
中国科学院控股有限公司 5,881,364 人民币普通股 5,881,364
吕鸿标 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
深圳昭图投资管理有限公
2,766,722 人民币普通股 2,766,722
司－昭图 5 期证券投资基金
戚世旺 2,600,000 人民币普通股 2,600,000
邵建波 1,900,000 人民币普通股 1,900,000
公司前十名股东中，第一大股东中国科技出版传媒集团有限公司是
上述股东关联关系或一致
第六大股东中国科学院控股有限公司下属全资子公司。公司未知其
行动的说明
余股东之间是否存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东
不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债情况
单位：万元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末 增长率（%） 说明
主要系本期购买银行理财
交易性金融资产 2,425.00 0 不适用
产品所致。
主要系销售与回款的季节
应收账款 16,128.14 10,307.74 56.47
性波动所致。
主要系当期票据转让、兑现
应收款项融资 411.30 1,383.41 -70.27
所致。
主要系本期应收利息增加
其他应收款 7,036.98 4,445.19 58.31
所致。
主要系本期结构性存款增
其他流动资产 75,634.69 10,721.85 605.43
加所致。
主要系本期基建工程投入
在建工程 4,154.66 2,980.63 39.39
增加所致。
主要系本期房屋装修费用
长期待摊费用 24.72 36.56 -32.39
摊销所致。
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主要系本期应付票据到期
应付票据 0 302.11 不适用
支付所致。
主要系本期执行国家新收
预收款项 0 61,600.41 不适用
入准则所致。
主要系本期执行国家新收
合同负债 45,067.80 0 不适用
入准则所致。
主要系本期已缴纳上年年
应交税费 945.93 2,406.44 -60.69 末应缴的增值税与企业所
得税所致。
主要系本期执行国家新收
其他流动负债 2,187.52 160.00 1,267.20
入准则所致。
3.1.2 利润情况
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上年同期发生额 增长率（%） 说明
主要系本期确认了与递延
其他收益 2,631.97 160.27 1,542.21
收益相关的政府补助所致。
主要系本期投资理财产品
投资收益 198.69 931.38 -78.67
的收益减少所致。
主要系本期计提坏账减少
信用减值损失 -574.30 -1,186.18 不适用
所致。
营业外收入 2,094.81 1,061.46 97.35 主要系本期社保减免所致。
主要系本期处置固定资产
营业外支出 41.41 18.81 120.15
损失所致。
3.1.3 现金流量情况
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上年同期发生额 增长率（%） 说明
主要系本期增值税退税
收到的税费返还 27.39 160.27 -82.91
减少所致。
收到其他与经营活动 主要系本期结构性存款
23,525.71 12,455.03 88.89
有关的现金 到期赎回所致。
支付其他与经营活动 主要系本期减少购买结
85,580.40 160,712.80 -46.75
有关的现金 构性存款所致。
经营活动产生的现金 主要系结构性存款变动
-57,763.65 -148,105.95 不适用
流量净额 所致。
主要系投资理财变动所
收回投资收到的现金 21,295.00 57,160.00 -62.74
致。
取得投资收益收到的 主要系本期投资理财产
198.69 946.18 -79.00
现金 品收益的减少所致。
处置固定资产、无形资
主要系本期处置的固定
产和其他长期资产收 1.04 8.60 -87.91
资产减少所致。
回的现金净额
收到其他与投资活动 807.00 601.00 34.28 主要系本期收到国家出
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有关的现金 版基金项目补助所致。
购建固定资产、无形资 主要系上期购买了办公
产和其他长期资产支 2,292.55 6,613.79 -65.34 用房以及相关改造支出
付的现金 所致。
主要系本期减少投资理
投资支付的现金 23,731.76 52,705.00 -54.97
财产品所致。
投资活动产生的现金 主要系投资理财产品变
-4,997.28 -1,878.35 不适用
流量净额 动所致。
主要系本期增加借款所
取得借款收到的现金 9.41 0 不适用
致。
主要系偿还对外借款变
偿还债务支付的现金 5.92 28.30 -79.08
动所致。
分配股利、利润或偿付 主要系现金分红变动所
15,025.03 8,823.95 70.28
利息支付的现金 致。
支付其他与筹资活动 主要系本期支付融资租
110.26 0 不适用
有关的现金 赁租金所致。
筹资活动产生的现金 主要系现金分红变动所
-15,131.80 -8,852.25 不适用
流量净额 致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中国科技出版传媒股份有限公司
法定代表人 林鹏
日期 2020 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:中国科技出版传媒股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,025,030,636.99 3,801,030,609.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 24,250,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 161,281,410.19 103,077,380.98
应收款项融资 4,113,026.68 13,834,065.04
预付款项 224,215,668.43 209,568,631.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 70,369,778.42 44,451,858.13
其中：应收利息 21,290,720.21 3,012,518.28
应收股利
买入返售金融资产
存货 657,122,149.86 595,941,208.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 756,346,884.36 107,218,521.83
流动资产合计 4,922,729,554.93 4,875,122,274.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 117,290,982.24 117,807,196.48
其他非流动金融资产
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投资性房地产 59,937,375.86 61,851,281.39
固定资产 243,218,276.03 251,312,273.34
在建工程 41,546,626.96 29,806,333.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 104,322,200.49 95,493,086.92
开发支出 6,181,399.52 5,888,115.35
商誉 79,111,578.39 77,344,108.89
长期待摊费用 247,159.69 365,555.62
递延所得税资产 2,113,225.08 1,767,604.78
其他非流动资产 78,324,045.50 98,178,703.50
非流动资产合计 732,292,869.76 739,814,259.68
资产总计 5,655,022,424.69 5,614,936,534.46
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,021,118.80
应付账款 794,060,551.65 685,347,221.86
预收款项 616,004,070.28
合同负债 450,677,994.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,184,293.30 21,724,356.95
应交税费 9,459,282.96 24,064,364.58
其他应付款 124,611,924.11 103,629,461.45
其中：应付利息
应付股利 114,288.45 112,887.65
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 239,823.00 234,465.00
其他流动负债 21,875,197.92 1,600,000.00
流动负债合计 1,417,109,066.98 1,455,625,058.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,195,173.94 2,111,526.61
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 102,528,682.78 126,939,182.80
长期应付职工薪酬
预计负债 9,792,772.50 9,573,987.50
递延收益 33,520,602.96 31,677,591.05
递延所得税负债 6,842,736.23 7,292,603.98
其他非流动负债
非流动负债合计 154,879,968.41 177,594,891.94
负债合计 1,571,989,035.39 1,633,219,950.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 790,500,000.00 790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 783,805,592.79 783,805,592.79
减：库存股
其他综合收益 44,171,675.38 42,434,425.06
专项储备
盈余公积 227,624,571.17 227,624,571.17
一般风险准备
未分配利润 2,207,422,136.07 2,106,302,792.25
归属于母公司所有者权益（或股东权
4,053,523,975.41 3,950,667,381.27
益）合计
少数股东权益 29,509,413.89 31,049,202.33
所有者权益（或股东权益）合计 4,083,033,389.30 3,981,716,583.60
负债和所有者权益（或股东权益）
5,655,022,424.69 5,614,936,534.46
总计
法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:中国科技出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,047,070,485.56 2,715,954,506.75
交易性金融资产 9,300,000.00
衍生金融资产
应收票据
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应收账款 183,198,749.23 109,896,489.94
应收款项融资 4,113,026.68 13,188,912.74
预付款项 8,715,781.13 7,175,280.09
其他应收款 138,190,642.13 126,753,158.90
其中：应收利息 16,004,943.19 660,775.81
应收股利
存货 515,843,893.21 469,784,388.47
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 588,008,726.05 62,243,817.47
流动资产合计 3,494,441,303.99 3,504,996,554.36
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 313,271,764.24 268,004,981.54
其他权益工具投资 117,274,994.04 117,791,565.48
其他非流动金融资产
投资性房地产 51,206,981.05 52,883,466.58
固定资产 140,561,909.07 142,154,434.74
在建工程 41,546,626.96 29,806,333.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 64,328,089.61 55,464,611.56
开发支出 6,181,399.52 5,888,115.35
商誉
长期待摊费用 209,432.94 279,318.87
递延所得税资产 648.79 109,201.64
其他非流动资产 77,656,558.13 99,031,121.66
非流动资产合计 812,238,404.35 771,413,150.83
资产总计 4,306,679,708.34 4,276,409,705.19
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,021,118.80
应付账款 406,162,580.86 421,298,940.13
预收款项 142,057,748.43
合同负债 129,867,661.26
应付职工薪酬 3,740,390.63 4,207,168.48
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应交税费 4,341,690.83 9,849,647.72
其他应付款 77,226,612.45 65,542,528.37
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 14,539,585.30 1,600,000.00
流动负债合计 635,878,521.33 647,577,151.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 96,724,453.00 120,703,453.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 32,985,716.91 20,496,513.31
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 129,710,169.91 141,199,966.31
负债合计 765,588,691.24 788,777,118.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 790,500,000.00 790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 785,664,859.56 785,664,859.56
减：库存股
其他综合收益 42,415,323.14 42,931,894.58
专项储备
盈余公积 227,624,571.17 227,624,571.17
未分配利润 1,694,886,263.23 1,640,911,261.64
所有者权益（或股东权益）合计 3,541,091,017.10 3,487,632,586.95
负债和所有者权益（或股东权益）
4,306,679,708.34 4,276,409,705.19
总计
法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国科技出版传媒股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
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2020 年第三季度报告
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 654,202,994.76 591,853,077.38 1,633,540,521.59 1,627,821,380.09
其中：营业收入 654,202,994.76 591,853,077.38 1,633,540,521.59 1,627,821,380.09
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 556,496,498.14 504,601,952.58 1,387,370,524.81 1,364,522,260.12
其中：营业成本 490,040,664.67 462,056,521.02 1,183,027,032.79 1,184,063,437.31
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附
2,689,834.36 2,988,290.66 7,063,318.44 6,897,975.80
加
销售费用 28,472,948.68 28,267,025.34 88,502,661.62 90,403,455.62
管理费用 59,432,581.00 50,090,138.26 179,519,647.37 150,505,445.64
研发费用 927,608.89 1,099,094.53 2,770,784.98 3,277,616.34
财务费用 -25,067,139.46 -39,899,117.23 -73,512,920.39 -70,625,670.59
其中：利息
24,686.65 34.15 73,307.95 1,745.32
费用
利
24,448,734.31 39,691,692.21 71,074,220.22 68,379,529.12
息收入
加：其他收益 11,556,469.72 1,602,674.70 26,319,689.94 1,602,674.70
投资收益
（损失以“－”号 443,849.85 4,538,380.99 1,986,911.09 9,313,755.66
填列）
其中：对联
营企业和合营企
业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
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2020 年第三季度报告
（损失以“－”号
填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值
变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值
损失（损失以“－” 1,399,979.30 -3,747,652.51 -5,742,960.26 -11,861,838.81
号填列）
资产减值
损失（损失以“－” 2,107,951.81 -3,501,422.92 -40,107,281.63 -50,361,219.79
号填列）
资产处置
收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏
113,214,747.30 86,143,105.06 228,626,355.92 211,992,491.73
损以“－”号填列）
加：营业外收入 6,377,208.80 769,244.09 20,948,072.10 10,614,587.26
减：营业外支出 313,812.46 70,207.40 414,137.36 188,147.44
四、利润总额（亏
损总额以“－” 119,278,143.64 86,842,141.75 249,160,290.66 222,418,931.55
号填列）
减：所得税费用 1,206,966.05 2,713,034.78 -647,883.83 2,610,015.86
五、净利润（净亏
损以“－”号填 118,071,177.59 84,129,106.97 249,808,174.49 219,808,915.69
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营
净利润（净亏损以 118,071,177.59 84,129,106.97 249,808,174.49 219,808,915.69
“－”号填列）
2.终止经营
净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母
公司股东的净利
118,104,447.99 88,233,866.14 251,314,343.82 226,379,774.49
润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股东
损益（净亏损以 -33,270.40 -4,104,759.17 -1,506,169.33 -6,570,858.80
“-”号填列）
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2020 年第三季度报告
六、其他综合收益
-784,718.83 -838,239.49 1,737,250.32 574,067.25
的税后净额
（一）归属母公
司所有者的其他
-784,718.83 -838,239.49 1,737,250.32 574,067.25
综合收益的税后
净额
1.不能重分
类进损益的其他 -258,576.72 -997,922.10 -516,571.44 270,025.98
综合收益
（1）重新计
量设定受益计划
变动额
（2）权益法
下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权
益工具投资公允 -258,576.72 -997,922.10 -516,571.44 270,025.98
价值变动
（4）企业自
身信用风险公允
价值变动
2.将重分类
进损益的其他综 -526,142.11 159,682.61 2,253,821.76 304,041.27
合收益
（1）权益法
下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债
权投资公允价值
变动
（3）金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
（4）其他债
权投资信用减值
准备
（5）现金流
量套期储备
（6）外币财
-526,142.11 159,682.61 2,253,821.76 304,041.27
务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少
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2020 年第三季度报告
数股东的其他综
合收益的税后净
额
七、综合收益总额 117,286,458.76 83,290,867.48 251,545,424.81 220,382,982.94
（一）归属于母
公司所有者的综 117,319,729.16 87,395,626.65 253,051,594.14 226,953,841.74
合收益总额
（二）归属于少
数股东的综合收 -33,270.40 -4,104,759.17 -1,506,169.33 -6,570,858.80
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股
0.15 0.11 0.32 0.29
收益(元/股)
（二）稀释每股
0.15 0.11 0.32 0.29
收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国科技出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 243,442,912.36 204,425,217.82 605,443,356.21 608,558,578.82
减：营业成本 132,035,172.11 118,470,907.95 294,750,274.75 290,516,014.86
税金及附加 2,146,712.38 2,006,428.31 4,466,325.38 4,384,470.53
销售费用 11,439,648.15 13,288,408.61 38,722,125.97 41,545,947.06
管理费用 35,134,007.10 32,430,862.45 104,335,086.39 90,518,600.46
研发费用
财务费用 -18,383,104.15 -35,353,546.03 -56,588,515.61 -55,156,848.54
其中：利息费用
利息收
17,901,885.97 35,386,115.66 53,950,856.31 55,258,811.16
入
加：其他收益 335,134.54 534,021.08 15,058,437.87 534,021.08
投资收益（损失
3,756,514.41 865,365.54 11,551,207.08
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
以摊余
成本计量的金融资产
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2020 年第三季度报告
终止确认收益
净敞口套期收
益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失
-251,517.70 -1,029,572.46 -2,920,334.20 -4,460,232.49
（损失以“－”号填列）
资产减值损失
2,853,476.04 -2,680,289.88 -37,411,769.59 -43,090,565.20
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以
84,007,569.65 74,162,829.68 195,349,758.95 201,284,824.92
“－”号填列）
加：营业外收入 1,869,785.73 423,428.18 8,943,949.47 906,772.60
减：营业外支出 218.00 32,713.54 4,557.16 48,926.69
三、利润总额（亏损总
85,877,137.38 74,553,544.32 204,289,151.26 202,142,670.83
额以“－”号填列）
减：所得税费用 10,416.69 412,759.22 119,149.67 1,067,779.97
四、净利润（净亏损以
85,866,720.69 74,140,785.10 204,170,001.59 201,074,890.86
“－”号填列）
（一）持续经营净利
润（净亏损以“－”号 85,866,720.69 74,140,785.10 204,170,001.59 201,074,890.86
填列）
（二）终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税
-258,285.72 -997,922.10 -516,571.44 270,025.98
后净额
（一）不能重分类进
-258,285.72 -997,922.10 -516,571.44 270,025.98
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
-258,285.72 -997,922.10 -516,571.44 270,025.98
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损
益的其他综合收益
1.权益法下可转
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2020 年第三季度报告
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
公允价值变动
3.金融资产重分
类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资
信用减值准备
5.现金流量套期
储备
6.外币财务报表
折算差额
7.其他
六、综合收益总额 85,608,434.97 73,142,863.00 203,653,430.15 201,344,916.84
七、每股收益：
（一）基本每股收
0.11 0.09 0.26 0.25
益(元/股)
（二）稀释每股收
0.11 0.09 0.26 0.25
益(元/股)
法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国科技出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,461,157,274.67 1,351,699,996.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 273,868.51 1,602,674.70
收到其他与经营活动有关的现金 235,257,108.58 124,550,301.87
经营活动现金流入小计 1,696,688,251.76 1,477,852,973.38
购买商品、接受劳务支付的现金 1,076,428,201.68 1,000,484,973.81
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2020 年第三季度报告
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 294,692,364.57 308,042,381.18
支付的各项税费 47,400,207.85 43,257,109.56
支付其他与经营活动有关的现金 855,803,957.11 1,607,127,961.78
经营活动现金流出小计 2,274,324,731.21 2,958,912,426.33
经营活动产生的现金流量净额 -577,636,479.45 -1,481,059,452.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 212,950,000.00 571,600,000.00
取得投资收益收到的现金 1,986,911.09 9,461,786.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资
10,432.00 85,990.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,070,015.00 6,010,000.00
投资活动现金流入小计 223,017,358.09 587,157,776.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资
22,925,545.58 66,137,919.89
产支付的现金
投资支付的现金 237,317,593.34 527,050,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,747,065.63 12,753,338.67
投资活动现金流出小计 272,990,204.55 605,941,258.56
投资活动产生的现金流量净额 -49,972,846.46 -18,783,482.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 94,140.97
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 94,140.97
偿还债务支付的现金 59,195.25 282,977.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 150,250,271.69 88,239,490.15
其中：子公司支付给少数股东的股利、
32,218.33 2,863,744.83
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,102,649.65
筹资活动现金流出小计 151,412,116.59 88,522,467.86
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2020 年第三季度报告
筹资活动产生的现金流量净额 -151,317,975.62 -88,522,467.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,927,328.94 2,744,193.08
五、现金及现金等价物净增加额 -775,999,972.59 -1,585,621,209.96
加：期初现金及现金等价物余额 3,800,584,609.58 3,088,836,612.42
六、期末现金及现金等价物余额 3,024,584,636.99 1,503,215,402.46
法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：中国科技出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 541,371,728.34 633,848,800.43
收到的税费返还 6,034.11 534,021.08
收到其他与经营活动有关的现金 158,936,658.78 103,803,865.41
经营活动现金流入小计 700,314,421.23 738,186,686.92
购买商品、接受劳务支付的现金 320,098,744.57 315,173,934.19
支付给职工及为职工支付的现金 159,719,382.64 184,935,317.82
支付的各项税费 23,681,065.92 19,534,713.46
支付其他与经营活动有关的现金 637,497,125.30 1,509,765,986.79
经营活动现金流出小计 1,140,996,318.43 2,029,409,952.26
经营活动产生的现金流量净额 -440,681,897.20 -1,291,223,265.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,900,000.00 280,500,000.00
取得投资收益收到的现金 865,365.54 11,693,416.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,482.00 84,094.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,070,015.00 5,210,012.00
投资活动现金流入小计 11,837,862.54 297,487,522.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资
18,100,377.97 62,260,473.75
产支付的现金
投资支付的现金 57,466,782.70 296,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,277,825.86 12,753,338.67
投资活动现金流出小计 89,844,986.53 371,013,812.42
投资活动产生的现金流量净额 -78,007,123.99 -73,526,289.94
三、筹资活动产生的现金流量：
21 / 27
2020 年第三季度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 150,195,000.00 85,374,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 150,195,000.00 85,374,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -150,195,000.00 -85,374,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -668,884,021.19 -1,450,123,555.28
加：期初现金及现金等价物余额 2,715,508,506.75 2,375,493,784.65
六、期末现金及现金等价物余额 2,046,624,485.56 925,370,229.37
法定代表人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,801,030,609.58 3,801,030,609.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 103,077,380.98 103,077,380.98
应收款项融资 13,834,065.04 13,834,065.04
预付款项 209,568,631.11 209,568,631.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 44,451,858.13 44,451,858.13
其中：应收利息 3,012,518.28 3,012,518.28
应收股利
买入返售金融资产
存货 595,941,208.11 595,941,208.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 107,218,521.83 107,218,521.83
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2020 年第三季度报告
流动资产合计 4,875,122,274.78 4,875,122,274.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 117,807,196.48 117,807,196.48
其他非流动金融资产
投资性房地产 61,851,281.39 61,851,281.39
固定资产 251,312,273.34 251,312,273.34
在建工程 29,806,333.41 29,806,333.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 95,493,086.92 95,493,086.92
开发支出 5,888,115.35 5,888,115.35
商誉 77,344,108.89 77,344,108.89
长期待摊费用 365,555.62 365,555.62
递延所得税资产 1,767,604.78 1,767,604.78
其他非流动资产 98,178,703.50 98,178,703.50
非流动资产合计 739,814,259.68 739,814,259.68
资产总计 5,614,936,534.46 5,614,936,534.46
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,021,118.80 3,021,118.80
应付账款 685,347,221.86 685,347,221.86
预收款项 616,004,070.28 -616,004,070.28
合同负债 586,568,789.58 586,568,789.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 21,724,356.95 21,724,356.95
应交税费 24,064,364.58 24,064,364.58
其他应付款 103,629,461.45 103,629,461.45
其中：应付利息
应付股利 112,887.65 112,887.65
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2020 年第三季度报告
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 234,465.00 234,465.00
其他流动负债 1,600,000.00 31,035,280.70 29,435,280.70
流动负债合计 1,455,625,058.92 1,455,625,058.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,111,526.61 2,111,526.61
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 126,939,182.80 126,939,182.80
长期应付职工薪酬
预计负债 9,573,987.50 9,573,987.50
递延收益 31,677,591.05 31,677,591.05
递延所得税负债 7,292,603.98 7,292,603.98
其他非流动负债
非流动负债合计 177,594,891.94 177,594,891.94
负债合计 1,633,219,950.86 1,633,219,950.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 790,500,000.00 790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 783,805,592.79 783,805,592.79
减：库存股
其他综合收益 42,434,425.06 42,434,425.06
专项储备
盈余公积 227,624,571.17 227,624,571.17
一般风险准备
未分配利润 2,106,302,792.25 2,106,302,792.25
归属于母公司所有者权益（或
3,950,667,381.27 3,950,667,381.27
股东权益）合计
少数股东权益 31,049,202.33 31,049,202.33
所有者权益（或股东权益）
3,981,716,583.60 3,981,716,583.60
合计
负债和所有者权益（或股
5,614,936,534.46 5,614,936,534.46
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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2020 年第三季度报告
因执行新收入准则，各项目调整情况的说明：将“预收账款”616,004,070.28 调整至“合同
负债”列报，其中合同负债列报金额为 586,568,789.58 元，调增其他流动负债 29,435,280.70
元。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,715,954,506.75 2,715,954,506.75
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 109,896,489.94 109,896,489.94
应收款项融资 13,188,912.74 13,188,912.74
预付款项 7,175,280.09 7,175,280.09
其他应收款 126,753,158.90 126,753,158.90
其中：应收利息 660,775.81 660,775.81
应收股利
存货 469,784,388.47 469,784,388.47
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 62,243,817.47 62,243,817.47
流动资产合计 3,504,996,554.36 3,504,996,554.36
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 268,004,981.54 268,004,981.54
其他权益工具投资 117,791,565.48 117,791,565.48
其他非流动金融资产
投资性房地产 52,883,466.58 52,883,466.58
固定资产 142,154,434.74 142,154,434.74
在建工程 29,806,333.41 29,806,333.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 55,464,611.56 55,464,611.56
开发支出 5,888,115.35 5,888,115.35
商誉
长期待摊费用 279,318.87 279,318.87
递延所得税资产 109,201.64 109,201.64
其他非流动资产 99,031,121.66 99,031,121.66
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2020 年第三季度报告
非流动资产合计 771,413,150.83 771,413,150.83
资产总计 4,276,409,705.19 4,276,409,705.19
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,021,118.80 3,021,118.80
应付账款 421,298,940.13 421,298,940.13
预收款项 142,057,748.43 -142,057,748.43
合同负债 130,328,548.10 130,328,548.10
应付职工薪酬 4,207,168.48 4,207,168.48
应交税费 9,849,647.72 9,849,647.72
其他应付款 65,542,528.37 65,542,528.37
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,600,000.00 13,329,200.33 11,729,200.33
流动负债合计 647,577,151.93 647,577,151.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 120,703,453.00 120,703,453.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 20,496,513.31 20,496,513.31
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 141,199,966.31 141,199,966.31
负债合计 788,777,118.24 788,777,118.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 790,500,000.00 790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 785,664,859.56 785,664,859.56
减：库存股
其他综合收益 42,931,894.58 42,931,894.58
专项储备
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2020 年第三季度报告
盈余公积 227,624,571.17 227,624,571.17
未分配利润 1,640,911,261.64 1,640,911,261.64
所有者权益（或股东权益）
3,487,632,586.95 3,487,632,586.95
合计
负债和所有者权益（或股
4,276,409,705.19 4,276,409,705.19
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
因执行新收入准则，各项目调整情况的说明：将“预收账款”142,057,748.43 元调整至“合
同负债”列报，其中合同负债列报金额为 130,328,548.10 元，调增其他流动负债 11,729,200.33
元。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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