证券代码：601868       股票简称：中国能建       编号：临 2022-020


                   中国能源建设股份有限公司

            关于变更 2022 年度会计师事务所的公告

    公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。


    重要内容提示：
        拟聘请的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合
   伙）
        原聘请的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所（特殊
   普通合伙）、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
        变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：鉴于
   前任会计师事务所任期届满，拟聘请天健会计师事务所（特殊普通合
   伙）为公司 2022 年度财务报告及内部控制审计机构。原聘请的会计
   师事务所毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）、信永中和会计
   师事务所（特殊普通合伙）未提出异议。
        本事项需要提交股东大会审议。


    一、拟聘请的会计师事务所基本情况
    中国能源建设股份有限公司（以下简称“公司”）拟聘请天健会计师
事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）依据中国企业会计准则，并
根据中国证监会、香港联合交易所及上海证券交易所的相关规定，为公
司提供 2022 年度财务报告及内部控制的审计服务和其他定期报告的审
阅服务。天健的基本信息如下：
    （一）机构信息
    1.基本信息
    事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
    成立日期：2011 年 7 月 18 日
    组织形式：特殊普通合伙
    注册地址：浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
    首席合伙人：胡少先
    于 2021 年 12 月 31 日，天健有合伙人 210 人，注册会计师 1901 人，
其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 749 人。
    天健 2020 年经审计的收入总额为人民币 30.6 亿元，其中审计业务
收入为人民币 27.2 亿元（含证券业务收入人民币 18.8 亿元）。
    天健 2020 年上市公司审计客户 529 家。上市公司审计客户主要行业
涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地
产业，建筑业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，交通运
输、仓储和邮政业，文化、体育和娱乐业，租赁和商务服务业，水利、
环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，
采矿业，住宿和餐饮业，教育，综合等。上市公司审计收费总额为人民
币 5.7 亿元。公司同行业上市公司审计客户 11 家。
    2.投资者保护能力
    天健累计已计提职业风险基金人民币 1 亿元以上，购买的职业保险
累计赔偿限额超过人民币 1 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符
合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等相关规定。
    天健近三年不存在因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情
况。
    3.诚信记录
    天健近三年因执业行为受到监督管理措施 14 次，未受到刑事处罚、
行政处罚、自律监管措施和纪律处分。36 名从业人员近三年因执业行为
受到监督管理措施 20 次，未受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。
    （二）项目信息
    1.基本信息
    签字注册会计师（项目合伙人）：金敬玉，2010 年成为注册会计师，
2015 年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2014 年开始在天健执业，尚
未为公司提供审计服务；近三年签署及复核过 5 家上市公司审计报告。
    签字注册会计师：谢东良，2012 年成为注册会计师，2009 年开始从
事上市公司和挂牌公司审计，2012 年开始在天健执业，尚未为公司提供
审计服务；近三年签署及复核过 3 家上市公司审计报告。
    质量控制复核人：张芹，2000 年成为注册会计师，1998 年开始从事
上市公司和挂牌公司审计，2000 年开始在天健执业，尚未为公司提供审
计服务；近三年签署及复核过 3 家上市公司审计报告。
    2.诚信记录
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在
因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等
的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的
自律监管措施、纪律处分的情况。
    3.独立性
    天健及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在
可能影响独立性的情形。
    （三）审计收费
    鉴于公司于 2021 年 9 月 28 日完成吸收合并所属中国葛洲坝集团股
份有限公司，实现 A 股上市，审计范围及相关工作量等因素变化，本次
遵循公允、合理的定价原则通过市场招标方式选聘会计师事务所，2022
年本项目审计费用不超过人民币 1,267 万元，较上年下降超过 20%。该
笔费用参照有关规定，以业务量为衡量标准，请股东大会授权董事会与
该所谈判，以谈判结果为准。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
    公司前任会计师事务所毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
已连续五年为公司提供财务报告审计服务、信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）从 2021 年开始为公司提供内部控制审计服务，毕马威华振
会计师事务所（特殊普通合伙）、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
于 2021 年度均为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已
委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情
况。
    （二）拟变更会计师事务所的原因
    鉴于前任会计师事务所任期届满，公司拟聘请天健担任公司 2022 年
度财务报告审计机构及内部控制审计机构。
    （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
    公司已就本次变更会计师事务所事项与毕马威华振会计师事务所
（特殊普通合伙）、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事前
沟通，其对此无异议。由于该事项尚需提交股东大会审议，前后任会计
师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计
师和后任注册会计师的沟通》的有关规定，积极做好沟通及配合工作。
    三、拟聘任会计师事务所履行的程序
    （一）董事会审计委员会履职情况及审查意见
    公司董事会审计委员会对拟聘任会计师事务所天健的执业情况进行
了充分地了解和审查，认为天健具备专业胜任能力、投资者保护能力以
及良好的独立性和诚信状况，因此，同意公司聘请天健为公司 2022 年度
财务报告及内部控制审计机构，同意将此事项提交公司董事会审议。
    （二）独立董事的事前认可意见和独立意见
    公司独立董事对该事项予以事前一致认可，认为：天健具备证券服
务业务从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能满足
公司 2022 年度财务报告审计及内部控制审计工作的要求。公司本次聘请
审计机构符合相关法律、法规规定，因前任会计师事务所任期届满而变
更审计机构，不会影响公司财务及内控的审计质量，不存在损害公司利
益和股东利益的情形。我们同意将聘请审计机构事项提交公司第三届董
事会第十四次会议审议。
    公司独立董事认为，公司拟聘请的天健具备为公司提供财务报告审
计服务及内部控制审计服务的专业资格和能力，能够满足公司对财务报
告审计工作及内部控制审计工作的要求；审议程序符合法律、法规及公
司章程的相关规定，本次变更审计机构理由恰当，不存在损害公司及股
东特别是中小股东利益的情形。因此，同意公司聘请天健为公司 2022 年
度财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审
议。
    （三）董事会的审议和表决情况
    2022 年 4 月 29 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关
于聘请 2022 年度审计机构的议案》，拟同意聘请天健为公司 2022 年度财
务报告及内部控制审计机构。表决情况：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
    （四）生效日期
    本次聘请审计机构的相关事项尚需提交公司股东大会审议，并自公
司股东大会审议通过之日起生效。
    特此公告。
                                   中国能源建设股份有限公司董事会
                                                 2022 年 4 月 30 日